Chủ Đề kế toán tiền, kế toán nợ phải trả nhà cung cấp, kế toán nợ phải thu khách hàng, kế toán hàng tồn kho

Đề có được những thông tin dữ liệu chính xác và hiệu quả, việc sử dụng phần mềm kế toán sẽ là phương pháp hữu dụng mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp.. Phần mềm kế toán Misa là sản

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRUONG DAI HOC NGAN HANG TP HO CHi MINH

KHOA: KE TOAN KIEM TOAN

KE TOAN TAI CHINH HACH TOAN CAC NGHIEP VU KE TOAN

TREN HE THONG MISA

CHU DE: KE TOAN TIEN, KE TOAN NO PHAI TRA NHA CUNG CAP,

KE TOAN NO PHAI THU KHACH HANG, KE TOAN HANG TON KHO

NHOM:

Phan Mai Anh

Hoang Mai Anh

MỤC LỤC

lop is 4

DANH SÁCH THÀNH VIÊN -:-2222222222222111122211122111122111 2211 re 5

BANG PHAN CONG CHI TIET CÔNG VIỆC NHÓM I - - 5

c Danh mục Kho - - c1 111 1111111111111 1151111562551 1 1111111111 111k xxx x2 8

h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng 52-52 S2 9111151121512 e2 13

Il Các nghiệp vụ kinh tế phat sinh trong tháng 10 năm 2023 20

3 Phân hệ Tiển: - 222 22221122122122127112121121121121121121122212 1 ra 25

4 _ Phân hệ Hàng tồn kho 5 s21 2E12151111522111111 2111 xe 28

II Số chí tiết các tài khoản 2 222S 221212222271221221121121 11 xe 30

IV Số cái các tài khoản - 2-5221 212 121121127121111211211212201 21x 33

LỜI CẢM ƠN, 00 52 12211221121122112111212212112122121222212 re 53

LỜI MỞ ĐẦU

Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, kế toán là bộ phận quan trọng không

thể thiếu trong công cuộc quản lý và phát triển của doanh nghiệp Đề có được những

thông tin dữ liệu chính xác và hiệu quả, việc sử dụng phần mềm kế toán sẽ là phương

pháp hữu dụng mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp

Phần mềm kế toán Misa là sản phẩm của Công ty cô phần Misa do ông Lữ Thành

Long và ông Nguyễn Xuân Hòa đồng sáng lập, được sử dụng để quản lý và ghi lại các

giao dich tài chính hàng ngày trong một tô chức Doanh nghiệp này chuyên cung cấp

các phần mềm quản lý dành cho tổ chức như quản lý trường học, hộ tịch và nỗi bat

nhat 14 phan mém Misa

Thông qua các tính năng của Misa, nhóm 1 đưa ra minh họa về Công ty cô phần cả

phê Đất Việt và các nghiệp vụ ảo nhằm hướng đến việc phân tích, hệ thống báo cáo,

các biểu đồ phân tích trực quan cũng như xác định kết quả sản xuất kinh doanh của

doanh nghiệp Tập trung nghiên cứu về các khía cạnh quan trọng trong kế toán tài

chính và sử dụng phần mềm để đạt được hiệu quả tốt nhất Từ đó giúp doanh nghiệp

và đối tượng có liên quan đánh giá đúng đắn tình trạng hoạt động để đưa ra những

quyết định phù hợp và hiệu quả

Misa hoàn toàn đáp ứng đầy đủ các nghiệp vụ kế toán, đưa ra những thông tin chính

xác, hỗ trợ người dùng đễ dàng thao tác, khoa học và bám sát với thực tế Thông qua

đó, việc hiểu rõ được vai trò của kế toán tài chính cũng sẽ đảm bảo được sự bền vững

và phát triển của các doanh nghiệp trong nền kinh tế

2 Phụ trách viết lời mở đầu và cám ơn Vân 27/10

7 Phụ trách chụp va update anh Misa Van + Phi + Anh 27/10

+ Tâm

9 Cập nhật Bảng cân đối kế toán cuối kỳ + Số cái Vân + Phú 27/10

10 Tổng hợp + Làm bài báo cáo Vân + Mai Anh 03/11

BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TOÁN 2022

I Khai bao các thông tin ban đầu

1 Thông tin chung

Công ty Cô phần Cà phê Đất Việt chuyên kinh doanh cà phê rang xay bắt đầu

hạch toán trên phần mềm MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 với các thông tin sau:

2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu

a Cơ cấu tổ chức

Sau khi đăng nhập thành công vào ứng dụng Misa, màn hình chính xuất hiện

Đề bắt đầu thêm “Cơ cấu tổ chức” Ta thao tác như sau:

Danh mục -> Cơ cấu tô chức -> Thêm -> Nhập thông tin cơ cấu tô chức

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

| STT | Mã đơn vị Tên đơn vị Cấp tô chức

1 PKD Phong Kinh doanh Phong ban

T9 Đang làm viếc trên: Cảng ty Cổ Phần Cà Phá Đất Việt [I Béocdo C\ Tìmchứngtừ [INgyy hạch toán ° i Ve -

Cơ cấu tổ chức

[Am (SMhânbán [3S (Xóa (2Mạp Ì ÿ@Thugọn JXuäkh | (®Gpý | @Gúp

§ Mã đen vị "Tân don vi Bis chi Cấp tổ chức Ngòng theo đổi

2S parvier Câng ty Cổ Phân Cả Phê Đ®t 5E Hoàng Diêu 2 phường Linh Chiếu, TP Thủ Tổng công ty/Công ly

§ ‡ PAT Phòng kế lcán Phong ben:

5 FKD Phòng kinh doanh Phong ben

P Type here to search oy

b Danh mục Nhân viên

Đề bắt đầu thêm thông tin “Nhân viên”, ta thao tác như sau:

Danh mục -> Đôi tượng -> Nhân viên -> Thêm -> Nhập thông tin Nhân viên

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

8

” Nhân viên

[Tim (SjNHáabin (3>Sòa [Xóa (2 Nạp ẨÍGNhậpkhếuo + ẨÏJXuấtthếu *)Gépy | QGiip

5 Mãrhânviễn + Tên nhân việc Ð#® Mlsốtuế 8 Chòớứnh => Tên đơn vị +® SốNikhoảa + Tân ngắc hàng ” Ngòng theo đốc

= Hor Hoàng Quốc Tuấn Nhắn viên kịch đoạnh - Phòng kinh đoạnh

2 Type here to search

c Danh muc Kho

Đề bắt đầu thêm thông tin “Kho”, ta thao tác như sau:

Dưnh mục -> Vật tư hàng hóa -> Kho -> Thêm -> Nhập thông tim Kho

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

‘Eg Dang là việc trên: Công ty Cổ Phăn Cả Phê Đặt Việt [| Báo cáo À Tìmchứngtừ [” Ngày hạch toán

Bản làm việc “ Kho

Stim [Nhinbdn [Hsia [3X4s (3Máp 2Xu@lhe | *)Gopy | @Siúp

# Mứy chủ: DESKTOP-GF4U3VWMISASME2022 Œ Tên DUT:DATVET2(23

Ngờyg theo đối

“

MISA SME 2022 R30 Trial - PHAN MEM CHUA ĐĂNG KÝ GIẦY PHÉP SỬ DỰNG - Thời hạn ding thử chỉ còn 0ngày

d Danh mục Vật tư, Hàng hóa

Đề bắt đầu thêm thông tin “Vật tư, hàng hóa”, ta thao tác như sau:

Danh mục -> Vật tr hàng hóa -> Vật tt hàng hóa -> Thêm -> Nhập thông tin Vật

TP_CPRX Ca phé rang xay TP Tan 8% KTP | 1551| 5112 632

e Danh mục Tài khoản n ngân hàng

@ Tép Dwahmục Nghiệpvy Hệthống Tiệních Trợ giúp 2 4 À [#] cáp nhậtphầnmEm Œ) C$#uhở thườnggấp + ỀTưv#nsbd„g - Waecrsp — Ø8 X

Fg Dang lam viée tren: Céng ty Co Phan Ca Phe Dat Viet (®z| Báo cáo ( Tim chứng từ | Ngãy hạch ‡pán 8 i Vin -

DC Vật tụ hàng hóa CCDC Cải 0.00 0 Có giảm thuế 3

E6 Mö/ chủ DESKTOF-GF4UZVNIMISASME2022 fSi Tến DLXT: DàTVIET2023 MISA SME 2022 R30 Trial - PHẦN MEM CHUA ĐĂNG KỶ GIẤY PHÉP SỬ DỤNG - Thời hạn dòng thủ chỉ còn 0 ngày

PP Type here to search

Đề bắt đầu thêm thông tin “Tài khoản ngân hàng”, ta thao tác như sau:

Danh muc -> Ngan hang -> Tủi khoản ngân hàng -> Thêm -> Nhập thông tím Tài

f Danh mục Khách hàng

Đề bắt đầu thêm thông tin “Khách hàng”, ta thao tác như sau:

Danh mục -> Đối tượng -> Khách hàng -> Thêm -> Nhập thông tin Khách hàng Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

Thành phô Thủ Đức, Thành pho Ho Chi

Minh

g Danh mục Nhà cung cấp

Đề bắt đầu thêm thông tin “Nhà cung cấp”, ta thao tác như sau:

Danh mục -> Đối tượng -> Nhà cung cấp -> Thêm -> Nhập thông tin Nhà cung cap

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

Tén nha cung cap

Công ty TNHH Số 9, xã Bình Lợi, huyện Bình

THANHPHAT Thành Phát Chánh, TPHCM 0318101465

LANHUONG Công ty cô phân Lan Lương Định Của, Tân Hòa, Đông 3703161831

Hương Hòa, Dĩ An, Bình Dương

12

PHUCLONG

h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng

Đề bắt đầu thêm thông tin “Số dư đầu kỷ tài khoản ngân hàng”, ta thao tác như sau: Nghiệp vụ -> Nhập số dự ban đầu -> SỐ dự TN ngân hàng -> Nhập số dự -> Nhập thông tin Dư Nợ cho Số dự đầu kỳ T ngân hàng

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

‘hang (*) „ Tên ngân hàng

VND VND

So tien

200.200.000

108.800.000 350.438.000

Tai

khoan

1121

1121 1121

k Số dư công nợ Nhà cung cấp

Đề bắt đầu thêm thông tin “Số dư công nợ Nhà cung cấp”, ta thao tác như sau: Nghiệp vụ -> Nhập số dự ban đầu -> Công nợ nhà cung cấp -> Thêm -> Nhập thông tin SỐ dự công nợ nhà cung cấp

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

131 THANHPHAT_ Công ty TNHH Thành Phát

131 DAITHANH Công ty cô phần Đại Thành

131 LANHUONG Công ty cố phần Lan Hương

14

35.000.000 15.000.000

80.900.000 20.200.000

¡ Số dư tồn kho

Đề bắt đầu thêm thông tin “Số dư tồn kho”, ta thao tác như sau:

Nghiệp vụ -> Nhập số dự ban đầu -> Tằn kho vật tư hàng hóa -> Nhập tồn kho -> Nhập thông tin Số dự tồn kho

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

Cà phê rang xay

15

DVT

lượng tôn

50

20

Gia tri ton

60.000.000 450.000.000 2.500.000.000 25.000.000 2.800.000.000

I Bảng số dư tài khoản đầu kỳ

Đề bắt đầu thêm thông tin “Bảng số dư tài khoản đầu kỳ”, ta thao tác như sau:

Nghiệp vụ -> Nhập số dự ban đầu -> SỐ dự tài khoản -> Nhập thông tin Số dư tài

khoản dau ky

Sau khi hoàn thành thao tác ta được như sau:

khoả

n

16

Phải trả cho người bán

Vay và nợ thuê tài chính

Quỹ khen thưởng, phúc lợi

Vốn đầu tư của chủ sở hữu

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

TỎNG

17

535.000.000 2.800.000.000 50.000.000

6.872.428.250

101.100.000

2.000.000.000 750.000.000 2.000.000.000 1.991.328.250 6.872.428.250

II ` Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong tháng 10 năm 2023

1 Phân hệ Nợ phải trả người bán

Nghiệp vụ: Ngày 5/10/2022, mua và nhập kho CCDC 1 máy xay cà phê của

Công ty Đại Thành với giá 20 triệu đồng/cái chưa bao gồm thuế VAT 8% theo hóa đơn số 0011, chưa thanh toán

- - Định khoản:

Bước 1: Đơn mua hàng

Phân hệ mua hàng > Chon don mua hang > Chon thém don mua hang

20

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

Phan hé mua hang > Chon mua hang > Chọn thêm mua hàng

1 Hóa đơn

21

2 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng

Nghiệp vụ: Ngày 8/10/2023, bán 2 tấn cà phê rang xay cho Công ty TNHH

SAO MAI, giá chưa VAT 8% là 160.000.000VND/tấn theo hóa đơn số 0012 Chưa thanh toán, thời hạn thanh toán 3 tháng Biết rằng giá vốn 140.000.000/tấn Giá xuất

kho tính theo phương pháp bình quân gia quyền cuối ki

Bước I: Đơn ban hang

Phân hệ bán hàng > Chon don ban hang > Chọn thêm đơn bán hàng

22

3 Hóa đơn

24

CÓ TK 112 -TGNH: 21.600.000

NO TK 112 -TGNH: 216.000

CO TK 515-DTTC: 216.000

Bước 1: Phiếu chi tiền

tên nhà cung cấp > Chọn lấy đữ liệu > Chọn đơn hàng cần thanh toán -> Cất séc chuyên khoản trả tiền nhà cung cấp

a Hach toan

b Chứng từ

26

Bước 2: Thu tiền gửi

Phân hệ tiền gửi > Chọn thu tiền

27

4 Phân hệ Hàng tồn kho

Nghiệp vụ: Ngày 29/10/2023, Mua và nhập kho NVL I tấn cà phê hạt của Công

ty Lan Hương theo hóa đơn số 0015, giá 50.000.000 VND/ TẤN chưa bao gồm thuế

VAT Doanh nghiệp đã thanh toán bằng chuyến khoản

Bước I: Phiếu chỉ tiền

Phân hệ mua hàng > Chon don mua hang > Chon thém don mua hang

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

Phân hệ mua hàng > Chon mua hang > Chọn thêm chứng từ mua hàng

28

a Phiêu nhập

b Séc chuyển khoản:

c Hóa đơn

29

Ill Sổ chỉ tiết các tài khoản

Chọn báo cáo -> Tổng hợp -> Chọn “Số chỉ tiết các tài khoản”

30

SÓ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN

Loại tiền: <<Tông hợp>>, Năm 2023

Ngày 30 tháng 10 năm 2023

31

IV Sổ cái các tài khoản

Chọn báo cáo > Tổng hop > Chon “S03b-DN: Số cái (Hình thức Nhật ký

chung)”

SỐ CÁI CÁC TÀI KHOẢN

33

PHAN MEM CHUA DANG KY GIAY PHEP su DUNG (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC

31

LỜI CẢM ƠN

Em xin gửi lời cám ơn chân thành nhất đến trường đại học Ngân Hàng TP Hồ Chí

Minh đã mở rộng và tạo điều kiện cho chúng em được sinh hoạt, cùng nhau làm việc,

học tập trong môi trường tốt nhất Và điều may mắn đối với lớp em đó chính là được

sự dẫn dắt của cô Lý Hoàng Oanh ở môn Kế toán Tài Chính Trước đây, chúng em

cảm thấy môn kế toán là một môn học rất khó hiểu và khô khan Tuy nhiên, sau khi

được cô giảng dạy, em đã có cái nhìn khác về môn học này Cô đã sử dụng nhiều phương pháp giảng dạy khác nhau, kết hợp giữa lý thuyết và thực hành, giúp chúng

em hiểu bài một cách để dàng Đặc biệt, cô luôn sẵn sàng giải đáp thắc mắc của chúng

em một cách nhiệt tình và chu đáo Em cùng xin cảm ơn cô đã tạo điều kiện cho chúng em làm dự án kế toán thực tế trên phần mềm Misa Amis Đây là một trải nghiệm vô cùng quý báu đối với em Thông qua dự án này, em đã được vận dụng những kiến thức kế toán đã học vào thực tế, từ đó hiểu rõ hơn về cách thức vận hành của một doanh nghiệp

Em xIn chúc cô luôn mạnh khỏe, hạnh phúc va tiếp tuc giang day tốt để dao tao ra những thế hệ kế toán viên tài năng

32