Kế toán tài chính hạch toán các nghiệp vụ kế toán trên hệ thống misa

Danh mục Tài khoản ngần hang Số TK ngân hàng * Tên ngân hàng Loại tiền f... Bang so du tong hep Tiền Việt Nam Tiền gửi Ngân hàng Tiền Việt Nam Phải trả cho người bán Vay và nợ thuê tài

BO GIAO DUC VA ĐÀO TẠO _NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỎ CHÍ MINH

KE TOAN TAI CHÍNH HACH TOAN CAC NGHIEP VU KE TOAN

TREN HE THONG MISA

Chú đề: Kế toán tiền, nợ phải trả người bán, nợ phải thu

khách hàng, bán hàng

SVTH: Huynh Khanh Vy — 050609211720

Trác Thái Ngọc — 050609210889 (Nhóm trưởng)

Nguyễn Phạm Minh Thư — 050609212239

Hoàng Vũ Yến Nhi — 050609210994

GVHD: Lý Hoàng Oanh

TP.HCM, tháng 12 nắm 2022

MUC LUC

DANH SÁCH THÀNH VIEN cccccssscsssessesssessrecseesseesresareesessiesaresserivseseeseess 3 BANG PHAN CONG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM I 2552 3

BAI TAP THUC HANH PHAN MEM KE TOAN MISA AMIS KE TOAN

I Khai báo các thông tin ban đầu + 22s 2211121111111 x0 4

1 _ Thông tin chung 2 2c 1221222112111 511111 1111111115111 kg 4

2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu 2 S221 S2 121 1312155112 5ee 4

Il Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong tháng 1 năm 2022 17

1 _ Mua và nhập kho hàng hóa - 2c 2 22222211211 1211521 211222 17

2 Phân hệ Nợ phải trả người bán 5 c2 2 2221112111521 12 122tr 19

3 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng 5 52 2222222222222 zzxxe2 21

4 _ Phân hệ Bán hàng L2 22220112112 112 1112111111111 11 8111 1 xe 23

5 Phân hệ Tiền - 2 2222122212212212112221121122E 12H txe 25 TI] Số chí tiết các tài khoản 52-5221 12211212221271221271 11212122 xe 28

IV SỐ CÁI 20 22012212212 21122112221 34

DANH SACH THANH VIEN

Huỳnh Khanh Vy 050609211720 100%

Hoàng Vũ Yến Nhi 050609210994 100%

BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 1

CÔNG VIỆC

Khai báo các thông tin ban đầu

Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Tiền

Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải trả người bán

Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải thu khách hàng

Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Bán hàng

Xuất các báo cáo (số cái và số chỉ tiết)

Kiểm tra và duyệt các bảo cáo

Tổng hợp các nghiệp vụ và báo cáo thành file word

hoàn chỉnh

Kiểm tra lần cuối cùng

In ân

THÀNH VIÊN PHỤ TRÁCH

Tat ca

Hoang Vii Yén Nhi

Trac Thai Ngoc Huynh Khanh Vy

Nguyễn Phạm Minh Thư

Hoàng Vũ Yến Nhi

Trác Thái Ngọc

Huynh Khanh Vy Nguyễn Phạm Minh Thư

Tắt cả

Nguyễn Phạm Minh Thư

DEADLINE

18/12 19/12

18/12 18/12 18/12

19/12

20/12

23/12

26/12 27/12

BAI TAP THUC HANH PHAN MEM KE TOAN MISA AMIS KE TOAN 2022

I Khai báo các thông tin ban dau

1 Thông tin chung

Công ty Cô phần Beauty chuyên kinh doanh quần áo bipsize bắt đầu hạch toán trên phần mềm MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 với các thông tin sau:

Chế độ kế toán Áp dụng theo Thông tư 200/2014/TT- BTC

Ngày bắt đầu hạch toán trên phần — | 01/01/2022

mềm

Ngày bắt đầu năm tài chính

01/01

Phương pháp tính giá xuất kho Bình quân cuối kỳ

Phương pháp tính thuế GTGT Phương pháp khấu trừ

2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu

a Cơ cầu tô chức

STT| Mã đơn vị Tên đơn vị Cấp tô chức

2 PKT Phòng Kế toán Phòng ban

nape MÃ ĐƠN VỊ TEN DON VI 'ĐỊA CHỈ

curse? TRUONG DAT HOC NGAN HANG 36 Tên Thất Đạm - Phường Nguyễn

BI et THẰNH PHỐ HỖ CHÍ MINH Thái Bình - Quận 1

b Danh mục Nhân viên

@ B ee a a Hoàng Vũ Yến Nhi

Thu gon

CẤP TÔ CHỨC

Tổng công ty/Công ty Phòng ban Phong ban

3 NV003 Hoàng Vũ Yến Nhi PKT

4 NV004 Nguyễn Phạm Minh Thư PKD

Nvoc Trác Thái Ngoc Nhân viên kinh đoanh

TT NV001 rc Thai Ngo Nhar nì kinh đi ì

NV002 Huynh Khanh Vy Nhãn viên kinh doanh

Phòng Kế toán Phòng Kinh doanh

20 bản ghi trên 1 trang

| š

s6 CHỨCNĂNG Sửa #

Sửa +

Sửa # Sửa v 1

: : ` MÃ KHO TÊN KHO ĐỊA CHỈ: TRẠNG THÁI CHỨC NẴNG

d Danh mục Vật tư, Hàng hóa

HH HH chat | Don | GTGT | ngắm | kho TK TK

TÊN = TÍNH KHO NGAM TK TK DOANH THUẾ SUẤT

oye CHẤT ĐỊNH KHO THU GTIST

Quản lý hóa đơn "

Áo khoác AK hóa Khohànghoá 1561 5111

e Danh mục Tài khoản ngần hang

Số TK ngân hàng (*) Tên ngân hàng Loại tiền

f Danh mục Khách hàng

(*)

ABIGSIZE CONG TY CO PHAN Số 82 Vũ Trọng Phụng, Phường 0108262072

THỜI TRANG ABIG Thanh Xuân Trung, Quận Thanh

LHO Lý Hoàng Oanh 56 Hoàng Diệu 2, Phường Linh

g Danh muc Nha cung cap

Phường Khương Đinh,

Quận Thanh Xuân,

Thành phố Hà Nội, Việt Nam

Hồ Chí Minh, Việt Nam 0300951119-

Mi m

CHI NHANH TONG CONG TY ĐIỆN Sð 01 Đường Võ Văn T hường Võ

NCC00003 LỰC THÀNH PHO HO CHÍ MINH Thị Sáu, Quận 3, Thành phố Hö Chí

TNHH - CONG TY BIEN LUC SAI GON ống số: 3 bản ghi

Minh, Việt Nam

CHỨC NĂNG Lập CT mua hàng _ *

Trả tiền +

Lập CT muahàng ~

1

h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng

- _ Số dư công nợ: Công ty Cô phan GUMAC

01/01/2017

01/01/2018

01/02/2019

gian SD (năm)

10

Thời

10 Nguyên giá

Khai báo TSCĐ: Xe Ô tô

Khai bao TSCD: May tinh iMac

11

hóa

AT Kho hàng

hóa

QT Kho hàng

Tên hàng DVT

khoác

Áo thun Cái

Quan tay Cái

Số lượng tôn

I Bang so du tong hep

Tiền Việt Nam

Tiền gửi Ngân hàng

Tiền Việt Nam

Phải trả cho người bán

Vay và nợ thuê tài chính

Các khoản đi vay

Quỹ khen thưởng, phúc lợi

Quỹ khen thưởng

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm

II Cac nghiép vu kinh té phat sinh trong thang 1 nam

2022

1 Mua va nhap kho hang hoa

Nghiệp vụ: Ngày 15/01/2022, mua và nhập kho hàng hóa ở Công ty Cô phần thời trang The Style (mst: 0109220363) giá chưa thuế 90.000.000 VND với thuế GTGT 10%, số hóa đơn 0012 ( đã thanh toán tiền mặt và không nhận kèm hóa đơn)

Quần tây SL: 300 cái DG: 200.000 (VND/cai)

Bước 1: Đơn mua hàng

Phan hé mua hang O Chon don mua hang O Chon thém don mua hang

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

15

Phan hé mua hang O Chon mua hang 0 Chon thém giao dich mua hang

a Phiéu nhap

b Uy nhiém chi

16

C Hóa đơn

2 Phân hệ Nợ phải trả người bán

Nghiép vu: Ngay 17/1/2022, mua hang hoa cua CONG TY CO PHAN GUMAC (mst:03 12676139), chwa thanh toán

Bước 1: Đơn mua hàng

Phan hé mua hang O Chon don mua hang O Chon thém don mua hang

17

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

Phan hé mua hang O Chon mua hang 0 Chon thém giao dịch mua hàng,

1 Phiéu nhap

2 Hóa đơn

18

3 Phan hé Ng phai thu khach hang

Nghiệp vụ: Ngày 19/01/2022, bán 700 áo sơ mi cho Công ty Cô phần Thời trang A Big Size (mst:0108969079), 914 chua VAT là 180.000 VND/cái chưa thanh toan, thoi hạn thanh toán | nam

Bước I: Đơn ban hang

Phân hệ bán hàng L1 Chọn đơn bán hàng 0 Chon thêm đơn bán hàng

19

3 Hoa don

4 Phan hé Ban hang

Nghiệp vụ: Ngày 21/01/2022, bán hàng trực tiếp cho khách hàng Lý Hoàng Oanh đã thanh toán qua ngân hàng Chiết khấu thương mại 2%

Áo thun SL: 250 cái DG: 165.000 (VND/cai) Quan tay SL: 250 cai DG: 440.000 (VND/cai)

- Dinh khoan:

NỢ TK 112 - TGNH: 151.250.000

CÓ TK 333 - VATDR: 13.750.000

21

Bước I: Đơn ban hang

Phân hệ bán hàng L1 Chọn đơn đặt hàng 1 Chọn thêm đơn đặt hàng

Bước 2: Chứng từ bán hàng,

a Thu tiền gửi

22

- Định khoản:

23

Bước I: Phiếu chi tiền

Phân hệ tiền gửi L1 Chọn chỉ tiền F Chọn chi tiền theo hoá đơn Nhập tên nhà cung cấp LI Chọn lây dữ liệu FI Chọn đơn hàng cần thanh toán L1 Cắt Phiếu chỉ trả tiền nhà cung cấp

Bước 2: Thu tiền gửi

Phân hệ tiền gửi F Chọn thu tiền

24

Nghiệp vụ: Ngày 31/1/2022 thanh toán tiền điện cho CÔNG TY ĐIỆN LỰC SÀI GÒN (mst: 0300951119-001) bằng chuyên khoản , số tiền chưa thuế là 7.000.000 VND ( Tinh vao chi phi quan ly doanh nghiệp 3.000.000 và tính vào chi phi ban hang

4.000.000) với thuế GTGT 10%, hóa don GTGT mau sé 01GTKT0/001, s6 0012745,

Bước 1: Lập phiếu chi

Phân hệ tiền gửi O Chọn chỉ tiền 0 Chon chi mua ngoai hoa don

25

Bước 2: Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế

Phân hệ tiền gui O Chon chi tién O Chon chi mua ngoài hóa đơn L1 Chọn kê

khai hóa đơn và hạch toán thuế

II Sổ chỉ tiết các tài khoản

Chọn báo cáo -> Tổng hợp -> Chọn “Số chỉ tiết các tài khoản”

SO CHI TIET CAC TAI KHOAN

26

Loai tién: <<Téng hgp>>, Nam 2022 Ngày Ngày Số

Tién Việt Nam

Tiền Việt Nam

Tiên gửi Ngân hàng

000

.000.00

3 00.000

.000.0 0.000 001.49 000

Phải thu của khách hàng Phải thu của khách hàng Phải thu của khách hàng

Thuế GIGT được khâu trừ Thuế GTGT được khâu trừ Thuế GTGT được khâu trừ Thuế GIGT được khâu trừ Thuế GTGT được khâu trừ Thuế GIGT được khâu trừ

-000.00

0 00.000 00.000

4

-000.00

00.000

7 -700.0

9 94.196

.000.00

.000.00

0 4.000.0 6.000.0

Thuế GTGT được khâu trừ Thuế GIGT được khâu trừ Thuế GIGT được khâu trừ Thuế GIGT được khâu trừ Thuế GTGT được khâu trừ Thuế GTGT được khâu trừ

Thuế

GTGT được khâu trừ Hàng

31

31

000

3 000.00 000.00

5.000.0

.000.00

3 00.000 00.000

2 6.700.

Sé dw dau

Ao thun Quan tay

Ao so mi

Áo khoác

Ao so mi Cong

Hang hóa

Hàng hóa

Hàng hóa 111

Hang hoa 111

Hang hoa 31

Hang hoa 31

Hang hoa 32

Hang

hoa

_ Tài sản cô định

hữu hình

Tài sản cô định

co dinh

31

2 60.000

000

260.000 -000

.454.0 0.000 454.0 0.000

47.000

000 146.5 3.333

9/01/2 9/01/2 H000 1` GTGT- Áo Hey vasie an

31

31

2 000.00

0

.146.5 3.333

5 77.000

H

TT 97.000

7

TT

5 99.000

7

TT

4

12.000.

Cac khoan di vay

Quy

khen thưởng, phúc lợi

Qu

ÿ khen thưởng

Quỹ

khen thưởng, phúc lợi

1 00.000

000 50.300

000

00.000

000

7 00.000

000

-400.0 0.000

7 00.000

000

9 92.115 890

Ao so mi Cong

thuê chưa phân phối

Doanh thu ban hang

va cung cap

dich vu Doan

h thu ban hang va cung cấp dịch vụ

Doanh thu ban hang

va cung cap

dich vu Doan

h thu ban hang va cung cấp dịch vụ

Doanh thu hoạt động tài chính Doan

h thu hoạt động tài chính

Giá vốn hang ban

- Giá von hang ban

Ch

i phi ban

hang

Chi phi ban hang

one phi ban hang 000.0 000.0

Tổng one cong cộ 020.99 275.69

6 000 000

TK 112

36

- TK 133

37

- TK 156

38

- TK2II

39

- TK214

40

- TK333

42

- TK3331

43

- TK341

44

- TK353

45

- TK4II

46

- TK 4111

47

TK 421

TKS11

48

TK 641

49

TK 642

50