Ế toán tài chính hạch toán các nghiệp vụ kế toán trên hệ thống misa chủ Đề kế toán tiền, nợ phải thu khách hàng, kế toán tài sản cố Định

Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hang ° G nhan Tên ngân hàng dần So tien nn... Bang so du tong hep Tiền Việt Nam Tiền gửi Ngân hàng Tiền Việt Nam... Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho Phan

BO GIAO DUC VA DAO TAO NGAN HANG NHA NUOC VIET NAM

TRUONG DAI HOC NGAN HANG TP HO CHi MINH

Lê Thị Huỳnh Dung — 050610220857

Nguyễn Vũ Anh Phương — 050610221257

GVHD: Ly Hoang Oanh

TP.HCM, thang 10 nam 2023

DANH SÁCH THÀNH VIÊN - 22222 2122212211271221.1222222212 xe 3 BANG PHAN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM I -5 - 3 BAI TAP THUC HANH PHAN MEM KE TOAN MISA AMIS KE TOAN

I Khai báo các thông tin ban đầu +52 2111211211121 11112112122 m1g 4

1 _ Thông tin chung - 2 + 2c 2c 22121211 192211111 1115111115111 x cay 4

2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu 2 2S 2E 12555 11121555551 s2 4

1 Mua và nhập kho hàng hóa - - 2c 2222221121112 121 1251222 17

2 Phân hệ Nợ phải trả người bán 2 2 2221221112111 2122122 xe2 19

3 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng (2 2222221122122 x°2 21

DANH SACH THANH VIEN

Nguyễn Vũ Anh Phương 050610221257 100%

BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM 1

1 Khai bao cac thong tin ban dau Tat ca 18/12

2 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Tiền Lê Thị Huỳnh Dung 19/12

3 | Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải thu khách hang Nguyễn Vũ Anh 18/12

Phuong

4 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Tai san có định Nông Thị Hong Diéu 18/12

5 Xuất các báo cáo (số cái và số chỉ tiết) Nguyễn Văn Nội 19/12

6 Kiểm tra và duyệt các báo cáo Nguyễn Văn Nội 20/12

Nông Thị Hông Diệu

7| Tông hợp các nghiệp vụ và báo cáo thành fñle word |_ Nguyễn Văn Nội 23/12

hoàn chỉnh Nông Thị Hông Diệu

§ Kiểm tra lần cuối cùng Tât cả 26/12

BAI TAP THUC HANH PHAN MEM KE TOAN MISA AMIS KE TOAN 2023

I Khai bao các thông tin ban đầu

1 Thông tin chung

Công ty Cô phần Áo cưới AKIMO chuyên kinh doanh quần áo cưới bắt đầu

hạch toán trên phần mềm MISA AMIS KẾ TOÁN 2023 với các thông tin sau:

Phương pháp tính giá xuất kho Bình quân cuối kỳ

Phương pháp tính thuế GTGT Phương pháp khấu trừ

2 Khai báo danh mục và số dư ban đầu

a Cơ cấu tô chức

T

8 fy Để thêm mới chị nhánh, phòng ban vui lòng thêm trên AMIS Hệ thống» Thông tin công ty^ Cơ cấu tổ chứ

Cơ cấu tổ chức G26: a8 song AMIS Hộ ống

€ Tất cả danh mục

'Mã đơn vị Tên đơn vị Dia chi Cp t6 chire Trạng thái Chức năng

1TAPBFHK CÔNG TY CP AIMO Tống công ty/Công ty Đang sử dụng sửa

Tổng số: 1 ban ghi 20banghiténttang * 1 Bán hàng

d Danh mục Vật tư, Hàng hóa

Tổng số: B bản ghỉ

ST Mã Tên Tính Đơn vị Kho ngâm TK TK TK chi Thuê suât

T chât tính chính định Kho Doanh phí GTGT

Tên Mã Tính chất m oe = Tela aid ‘Thué suse GTGT Chức năng

Áo dài “ | Hàng hóa ]%— tho hàng - s;ạy 111 632 SÌ sửa

Sơ mi SM Hàng hóa Cải mm nang 3561 5111 632 8 Sửa v

Váy cưới Wc Hàng hóa Bộ KPSẦG sey sats 632 8 Sửa

Số tài khoản 'ên ngân hàng 'Tên chỉ nhánh ngân hàng Chủ tài khoản Trạng thái Chức năng

9363014876 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đang sử dụng Sửa + Tống số: 1 bin ghi 20 bản ghỉ trên 1 trang — + 1

Poe

f Danh muc Khach hang

Ma KH | Tén khach hang (*) Dia chi Mã số

Œ)

Tên nhà cung cập (*)

Mã số thuê

CONG TY CO | 778/21 Nguyễn Kiệm, Phường

NCC00001 | PHẢN ÁI QUỐC: | 04, Quận Phú Nhuận, Thành phố | 0312083259

VN Hồ Chí Minh, Việt Nam CÔNG TY TNHH | 110, Đường 3/2 - Phường 12 -

NCC00002 | Gg CUGIASOEN| Quận10- Tp Hồ Chí Minh | 0303180136

CÔNG TY TNHH | Số 29A Lê Thánh Tôn, Phường | 0313980501 NCC00003| THỦY DESIGN | Bến Nghé, Quận 1, Thành phố

HOUSE Hồ Chí Minh, Việt Nam

h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hang

° G) nhan Tên ngân hàng dần So tien nn

9363014876 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1121 3.000.000.000 9 Sửa v

j TSCD dau năm 2022

Đơn Ngày tính Thời

Mã TSCĐ Tên TSCĐ vị khấu hao ain) Nguyên giá Hao mon LK

NHA Al Nha Al PKT 01/01/2017 10 3.454.000.000 2.072.400.000

XE MAY DIEN điện PKD 01/01/2018 6 70.000.000 58.333.333

Máy 8

- Khai bao TSCD: Nha Al

- Khai báo TSCĐ: Xe máy điện

- Khai bao TSCD: May tinh iMac

k Số dư tồn kho

Mã kho Tên kho Mã hàng

AD KHH Kho hang

hoa

AV KHH Kho hang

1 Bang so du tong hep

Tiền Việt Nam

Tiền gửi Ngân hàng

Tiền Việt Nam

214 Hao mòn tai sản cố định 2.154.233.333

331 Phải tra cho người bán 412.000.777

341 Vay và nợ thuê tài chính 1.000.000.000

353 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 550.300.000

411 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 1.000.000.000

trước

II Cac nghiép vu kinh té phat sinh trong thang 1 nam

2022

1 Mua và nhập kho hàng hóa

Nghiệp vụ: Ngày 15/01/2022, mua và nhập kho hàng hóa 6 Công ty Cô phan thời trang The Style (mst: 0109220363), giá chưa thuế 90.000.000 VND với thuế GTGT 10%, số hóa đơn 0012 ( đã thanh toán tiền mặt và không nhận kèm hóa đơn)

Áo thun SL: 300 cai DG: 100.000 (VND/cai)

Quan tay SL: 300 cai DG: 200.000 (VND/cai)

- Dinh khoan:

NG TK 156 - HH: 90.000.000

NO TK 133 - VATDKT: 9.000.000

CO TK 111 - TM: 99.000.000

- Cac bude thirc hién:

Bước 1: Đơn mua hàng

Phân hệ mua hàng > Chọn đơn mua hàng > Chon thém don mua hang

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

Phan hé mua hang > Chọn mua hàng > Chọn thêm giao dịch mua hàng

Cc

Phiéu nhap

Uy nhiém chi

Hoa don

2 Phân hệ Nợ phải trả người ban

Nghiệp vụ: Ngày 17/1/2022, mua hang hoá của CONG TY CO PHAN GUMAC (mst:03 12676139), chưa thanh toán

- Cac bước thực hiện:

Bước 1: Đơn mua hàng

Phân hệ mua hàng > Chon don mua hang > Chon thém don mua hang

Bước 2: Chứng từ mua và nhập kho

Phan hé mua hang > Chọn mua hàng > Chọn thêm giao dịch mua hàng

1 Phiếu nhập

2 Hóa đơn

3 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng

Nghiệp vụ: Ngày 19/01/2022, bán 700 áo sơ mi cho Công ty Cổ phần Thời

trang A Big Size (mst:0108969079), giá chưa VAT là 180.000 VND/cái chưa thanh

toàn, thời hạn thanh toán I năm

- - Định khoản:

NO TK 13I- PTKH_ ABIGSIZE: 138.600.000

CÓ TK 333- VATĐR: 12.600.000

CO TK 511-DTBH: 126.000.000

- Cac bước thực hiện:

Bước I: Đơn ban hang

Phân hệ bán hàng > Chon don ban hang > Chọn thêm đơn bán hàng

Bước 2: Chứng từ bán hàng

Phân hệ ban hang > Chon ban hang > Chon thém giao dich ban hàng

1 Chứng từ ghi nợ

2 Phiếu xuất

3 Hoa don

4 Phan hé Ban hang

Nghiệp vụ: Ngày 21/01/2022, bán hàng trực tiếp cho khách hàng Lý Hoàng Oanh đã thanh toán qua ngân hàng Chiết khấu thương mại 2%

Quan tay SL: 250 cai DG: 440.000 (VND/cai)

- Dinh khoan:

NO TK 112 - TGNH: 151.250.000

- Cac bước thực hiện:

Bước I: Đơn ban hang

Phân hệ bán hàng > Chon don dat hang > Chon thém don dat hang

Bước 2: Chứng từ bán hàng

a Thu tiền gửi

b Phiếu xuất

c Hóa đơn

5 Phan hé Tién

Nghiệp vụ: Ngày 22/1/2022, thanh toan tién hang cho CONG TY CO PHAN GUMAC bang tiền mặt trước thời hạn, được hưởng chiết khấu thanh toán 0,8% trên 1á thanh toán

Bước I: Phiếu chỉ tiền

Phân hệ tiền gửi Chọn chỉ tiền > Chọn chỉ tiền theo hoá đơn > Nhập tên

trả tiên nhà cung cap

Bước 2: Thu tiền gửi

Phân hệ tiền gửi > Chọn thu tiền

Nghiệp vụ: Ngày 31/1/2022 thanh toán tiền điện cho CÔNG TY ĐIỆN LỰC SÀI GÒN (mst: 0300951 119-001) bằng chuyển khoản , số tiền chưa thuế là 7.000.000 VND ( Tinh vao chi phi quan lý doanh nghiệp 3.000.000 và tính vào chi phí ban hang

4.000.000) với thuế GTGT 10%, hóa đơn GTGT mẫu số 01GTKT0/001, số 0012745,

- Cac bude thirc hién:

Bước l: Lập phiếu chi

Phân hệ tiền gửi > Chọn chi tiền Chọn chí mua ngoài hóa đơn

Bước 2: Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế

Phân hệ tiền gui > Chon chi tién > Chon chi mua ngoai héa don > Chon kê

khai hóa đơn và hạch toán thuế

Ill Sổ chỉ tiết các tài khoản

Chọn báo cáo -> Tổng hợp -> Chọn “Số chỉ tiết các tài khoản”

Thuế GTGT - Quan

tay Tra tiền cho CÔNG

TY CO PHAN GUMAC theo hóa đơn 1102 Cộng

Số dư đầu kỳ

Áo thun

Thuế GTGT - Áo

thun Quân tây

Thuế GTGT - Quan

tay Tra tiền cho CÔNG

TY CO PHAN GUMAC theo hóa đơn 1102 Cộng

Số dư đầu kỳ

Thu tiền của

CONG TY CO PHAN GUMAC Thanh toan tién dién thang 01/2022 Thué GTGT -

Thanh toan tién

dién thang 01/2022 Thanh toan tién

Tén tai

khoan Tién mat

Tién mat Tién mat Tién mat Tién mat

Tién mat

Tiền mặt Tiền Việt Nam

Tiền Việt Nam Tiền Việt Nam Tiền Việt Nam Tiền Việt Nam

Tiền Việt Nam

Tiền Việt Nam

Tiền gửi Ngân

0 60.000.0

00 6.000.00

0 187.000

000 286.000 000

30.000.0

00 3.000.00 60.000.0

00 6.000.00

187.000

000 286.000 000

3.000.00

0 300.000

4.000.0

DưNg Dư Có

690.500

000 660.500

000 657.500

000 597.500

000 591.500

000 404.500

000 404.500

000 690.500

000 660.500

000 657.500

000 597.500

000 591.500

000 404.500

000 404.500 000 1.000.0 00.000 1.001.49 6.000 998.496

000 998.196

000 994.196

Số dư đầu kỳ

Thu tiền của

CONG Ty CO PHAN GUMAC Thanh toan tién dién thang 01/2022 Thué GTGT -

Thanh toán tiên

điện tháng 01/2022 Thanh toán tiền điện tháng 01/2022 Thuế GTGT -

Thanh toán tiên

Thanh toán tiên

00 00

1.496.00

0 3.000.00

0 300.000 4.000.00

0 400.000

126.000

000 12.600.0

00 138.600 000 3.000.00

0 6.000.00

0 15.000.0

00 2.000.00

0 300.000 400.000

000 993.796

000 993.796 000 1.000.0 00.000 1.001.49 6.000 998.496

000 998.196

000 994.196

000 993.796

000 993.796 000

126.000

000 138.600

000 138.600 000 3.000.00

0 9.000.00

0 24.000.0

00 26.000.0

00 26.300.0

00 26.700.0 00

Cộng

Số dư đầu kỳ

Áo thun Quân tây

Ao so mi

Áo khoác

Ao so mi Cộng

Số dư đầu kỳ

Áo thun Quân tây

Ao so mi

Áo khoác

Ao so mi Cong

Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa

Hàng hóa Hàng hóa

Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa Hàng hóa

Hàng hóa

Tài sản cố định hữu hình

0 15.000.0

00 2.000.00

0 300.000 400.000 26.700

000

30.000.0

00 60.000.0

00 150.000

000 20.000.0

00

260.000 000

30.000.0

00 60.000.0

00 150.000

000 20.000.0

00

260.000 000

105.000

000 105.000 000

105.000

000 105.000 000

26.700

000 3.000.00

0 9.000.00

0 24.000.0

00 26.000.0

00 26.300.0

00 26.700.0

00 26.700

000 9.500.0

00 39.500.0

00 99.500.0

00 249.500

000 269.500

000 164.500

000 164.500 000 9.500.0

00 39.500.0

00 99.500.0

00 249.500

000 269.500

000 164.500

000 164.500 000 3.454.0 00.000

TY CO PHAN

GUMAC theo hóa đơn 1102 Cộng

Thuế GTGT - Áo

so mi Cộng

Thuế GTGT - Áo

so mi Cong

Thué GTGT - Ao

so mi Cộng

Số dư đầu kỳ

Tài sản cố định hữu hình Phương tiện vận tải, truyền dẫn Hao mon tai

san cô định

Hao mon tai

san cô định

Phải trả cho người bán

Phat wa cho — [sói

khoản phái nộp 131

Nhà nước Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Thuế và các

khoản phái nộp 131

Nhà nước Thuế và các

3.454.0 00.000

647.000

000

150.000

000 15.000.0

00 20.000.0

00 2.000.00

0 187.000

000 187.000 000 187.000 000

12.600.0

00 12.600

000

12.600.0

00 12.600

000 12.600.0

00 12.600

000

2.146.5 83.333 2.146.5 83.333 412.000

777 562.000 TIT 577.000 TIT 597.000 TIT 599.000 TIT 412.000 TIT 412.000

777

12.600.0

00 12.600

000

12.600.0

00 12.600

000 12.600.0

00 12.600

000 1.000.0 00.000

Ao so mi Cộng

Các khoản đi vay Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Quỹ khen thưởng, phúc lợi Vấn đầu tư của chủ sở hữu Vấn đầu tư của chủ sở hữu

Cổ phiếu phổ thông có quyền biếu quyết

Lợi nhuận sau thuê chưa

phân phối

Lợi nhuận sau thuê chưa

phân phối Doanh thu bản

hàng và cung 131

cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch

vụ

Doanh thu bản

hàng và cung 131

cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch

vụ

126.000

000 126.000 000

126.000

000 126.000 000

1.000.0 00.000

100.000 000

450.300 000

100.000 000

700.000 000

1.400.0 00.000

700.000 000

992.115 890

992.115 890

126.000

000 126.000 000

126.000

000 126.000 000

Ao so mi Cộng

Thanh toán tiền điện tháng 01/2022

Giá vốn hàng

bán

Giá vốn hàng

ban Chi phi ban hang Chi phi ban hang Chi phi ban hang Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghiép Chi phi quan

ly doanh

nghiệp

Chi phi quan ly doanh nghiép Chi phi quan ly doanh nghiép

000 4.000.00

0 4.000.0

00 4.000.00

0 4.000.0

00 3.000.00

0 3.000.0

00

3.000.00

0 3.000.0

00 1.020.99 2.000

1.496.00

0 1.496.0

00

1.275.69 6.000

105.000

000 105.000

000 4.000.00

0 4.000.0

00

4.000.00

0 4.000.0

00 3.000.00

0 3.000.0

00

3.000.00

0 3.000.0

00

1.496.00

0 1.496.0

TK 112

- TK 133

- TK 156

- TK2II

- TK214

- TK 333

- TK3331

- TkK341

- TK 353

- TK411

- TK4111

TK 421

TK 511

TK 641

TK 642