Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đống Đa

Tại chỉ nhánh số lượng DA đầu tư vay vốn của các DN vừa và nhỏ chiếm phần lớn nên em chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thâm định dự án đầu tư vay vón của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngânh

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HOC KINH TE QUOC DÂN

Đề tài:

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN ĐÀU TƯ

VAY VÓN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGAN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM A CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA

Họ tên sinh viên : Dinh Thu Hương

Mã sinh viên : 11151893

Lớp : Kinh tế đầu tư 57C Giáo viên hướng dẫn : TS Trần Thị Mai Hương

HÀ NỘI, 05-2019

Trang 2

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN DAU TU

VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA VA NHỎ TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA

Họ tên sinh viên : Dinh Thu Hương

Trang 3

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Tran Thị Mai Hương

LOI CAM DOAN

Sau quá trình thực tập và dưới sự hướng dan của TS Tran Thị Mai Huong em

đã hoàn thành chuyên đề thực tập với đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án

đầy tư vay vốn của doang nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á

chi nhánh Đống Da”.

Chuyên đề là công trình nghiên cứu của riêng bản thân em, các thông tin trongchuyên đề là do bản thân em tự tìm hiểu và tham khảo một số tài liệu khác Em xin

cam đoan không sao chép của bât cứ cá nhân nào.

Em xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 21 tháng 05 năm 2019

Định Thu Hương

SV: Dinh Thu Hương Lop: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 4

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

LOI CẢM ON

Em xin chan thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu, các thay cô trong Khoa

Đầu tư trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tạo điều kiện cho em hoàn thànhchuyên đề này Đặc biệt nhờ sự hướng dẫn tận tình và sát sao của TS Trần Thị Mai

Hương cùng sự giúp đỡ của các anh chị cán bộ tại đơn vị thực tập giúp em hoàn

thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cô giáo và các anh chị

Em xin chân thành cảm ơn!

SV: Dinh Thu Hương Lớp: Kinh tế đầu tu 57C

Trang 5

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

MỤC LỤC

PHAN MO ĐÂU 2-5222 21221221221221221211211211211211711211211211211211211 112111 re 1

CHUONG 1: GIOI THIEU TONG QUAN VE NGAN HANG TMCP DONG

NAM A CHI NHANH ĐÓNG DA 0.0.00 cccccsscssssssesssessesssessecssessecssessecsuesseessesseesseesess 2

1.1 Một số thông tin CO bản - ¿2 ©5+25£2S+£SE£EE2EEE2E2EE2EEEEEEEEEEEEExerkrrkrrrrrrrres 2

1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh 2-2 5z5z5+=s 3

1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Đa 5

1.4 Tinh hình hoạt động kinh doanhcua chi nhánh trong giai đoạn 2015 — 2018 §

CHƯƠNG 2: THUC TRẠNG CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ

VAY VÓN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP

ĐÔNG NAM A CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA 222-22222c222vvrrrvrvrrrrre 17

2.1 Vai trò của công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏtại ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Đa 2-5252 172.2 Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại

2.2.1 Đặc điểm của các dự án được thâm định tại chi nhánh 18

2.2.2 Can cư thâm định dự án tai chi nhanh c.c.cececcecssseeecseesesceeseseeeesveeeeveees 19

2.2.3 Quy trinh thâm định dự án tai chi nhanh cccecccseseesesseeseeseeseesseeseesees 202.2.4 Nội dung và phương pháp thẩm định - 2-2 + + ££x+Ez£xeeree 23

2.3) Vi oj0biiiis1ido, 81 1n 1 ốẽố ốố.ẽ 34 2,3 Danh 81a the! RE bnsessneebsootoittibaitv8giEsiEtMnoRg.8ir5S8 tSr¿SE-ESHSHR.SD.BER5.SL883880054495885srã 54

CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SÓ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG

TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM A CHI NHÁNH ĐÓNG DA s9

3.1 Mục tiêu và phương hướng đối với hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh tới

Trang 6

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp _ GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

3.2.1 Hoàn thiện quy trình thầm định tại chi nhánh s5 +cszxzzvzs+sez 60

3.2.2 Hoàn thiện nội dung thâm định tại chi nhánh - -22+s+s+ze£e£ezxzx2 61 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 2 2 2222 z+S£zx+zzzzzxze+ 63 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ công tác thâm định tại chi

nhánh 64

3.2.5 Nâng cao trình độ cán bộ thẩm định -.- ¿2+2 s+E+E2E+EzEEzEcErrszrersree 673.2.6 Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát 2-22 2 +sStSzcE2E£EcEsrEzzerz 693.3 Một số kiến nghị - 2 ¿+S£keSE£EEEEEEEEE 1E 1211112111121171111 1.1.1.1 1y 70KẾT LUẬN - 2-5-5 ÉEE2231211211 2121111111 11 11 11211 112 11 11111 cu 72DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO - 22 2 S222 E££E2E££xzxzzrxee 73

SV: Dinh Thu Hương Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 7

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

DANH MỤC SƠ DO, BANG BIEU

Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Đa 8

Sơ đồ 2.1: Quy trình thâm định dự án tại SeABank chi nhánh Đống Da 21

Bảng 1.1: Tổng nguồn vốn huy động của CN giai đoạn 2015 — 2018 9Bảng 1.2: Kết quả hoạt động KDcủa CN trong -2- 2: ©2¿2s++2zz+2zz+czsezced 16

gai doan 2015 - 2018 117 16

Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu giúp đánh giá hiệu quả tài chính DA .- 29

Bang 2.2: Tiến độ thực hiện dự Ate c.ccccccccccescssessessessesseessessessessessessessessessessessesseeaes 35

Bảng 2.3: Cơ cấu cô OMS) CUA CONG! CY sinesisi5006105632510063500098g6586.009855g13338:5501585858448548 +e i)Bảng 2.4: Bang cân đối kế toán của doanh nghiép c.cccecccessessesssesseessessesseesseeseeens 39

Bảng 2.5: Tổng giá trị đầu tư dự kiến của dự án: 2 + + e£xzrxersxrree 47

Bảng 2.6: Phân tích hiệu quả của dự án ¿5+2 +22 * + +v+zEzeeeerreererrere 49

Bảng 2.7: Số lượng dự án đầu tư được thẩm định trong giai đoạn 2015 — 2018 của

HT HTIHssssagossntogstgsgtisiigiRLI00/15840g885La2g03.40108g13210s5138103/0m018/14u508801680085020u44045388588/50589xxsesrssen 55

Biểu đồ 1.1: Cơ cau nguồn vốn huy động của CN giai đoạn 2015 — 2018 10

Biểu đồ 1.2: Dư nợ của chi nhánh giai đoạn 2015 — 2018 2-22 5+ 12

Biểu đồ 1.3: Doanh số thanh toán quốc tế giai đoạn 2015 — 2018 - 14

SV: Đình Thu Huong _ Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 8

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

DANH MỤC TU VIET TAT

SeABank: Ngân hàng TMCP Đông Nam A TMCP: Thương mại cỗ phần

NHNN: Ngân hàng nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mai

KH&ĐT: Kế hoạch và đầu tư

Trang 9

Chuyên dé thực tap tot nghiệp 1 GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

PHAN MO DAU

Hiện nay trong quá trình hội nhập và phát triển của nền kinh tế, tầm quan trọng

của các ngân hàng thương mại ngày càng lớn, là bộ phận thực hiện chức năng lưu

chuyền vốn giữa bên vốn nhàn dỗi với các tổ chức cá nhân thiếu vốn đẻ hoạt động

Hệ thống ngân hàng là một bên trung gian tài chính có vai trò quan trọng của nềnkinh tế đảm nhiệm nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ và cung cấp các sản phẩm, dịch vụtài chính cho các tổ chức cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế

Trong những năm gần đây tốc độ đầu tư của nước ta có sự tăng trưởng mạnh

mẽ, nhiều dự án đầu tư mang lại hiệu quả cao có những đóng góp không hề nhỏ vào

sự phát triển chung của nền kinh tế Ngân hàng tài chợ nguồn vốn cho các dự ánnên vai trò của ngân hàng không hề nhỏ trong việc tạo nên những kết quả này

Ngoài những kết quả đã đạt được thỳ cũng tồn tại những hạn chế, một số dự án

không hiệu quả gây ra những tổn thất cho nền kinh tế, lãng phí nguồn vốn đầu tư,

gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng tài trợ vốn làm tăng tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng Một nguyên nhân quan trọng gây nên kết quả này là sự thiếu sót trong công tác

thâm định tại mỗi ngân hàng, vậy vấn đề cấp thiết đề khắc phục tình trạng này tại

mỗi ngân hang là xây dựng và hoàn thiện hơn hệ thống thâm định của mình.

Tại ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Đa công tác thâm định

DA đầu tư cho vay vốn đã và đang được quan tâm xây dựng thống nhất Nghiệp vụ

thẩm định đã giúp cho Ban lãnh đạo có quyết định đúng đắn trong việc cho vay vốn,

giảm các rủi ro khong đáng có trong hoạt động tín dụng Với sự phát triển như hiện

nay của nước ta, các DN vừa và nhỏ đang phát triển cả về số lượng và chất lượng,

được nhà nước quan tâm tạo điều kiện phát triển Tại chỉ nhánh số lượng DA đầu tư

vay vốn của các DN vừa và nhỏ chiếm phần lớn nên em chọn đề tài “Hoàn thiện

công tác thâm định dự án đầu tư vay vón của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngânhàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đống Đa” làm đề tài nghiên cứu trong quá

trình thực tập của mình.

Nội dung nghiên cứu gồm 3 chương với mục tiêu:

Xem xét các vấn đề lí luận trong công tác thẩm định DA đầu tư xin vay vốn

của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chỉ nhánh Đống Đa.

Phân tích và đánh giá được nghiệp vụ thâm định các DA đầu tư của DN vừa và

nhỏ tại chi nhánh.

Đưa ra một số giải pháp và kiến nghị giúp hoàn thiện và tăng cường hiệu quả

công tác thâm định DA đầu tư vay vốn của DN vừa và nhỏ tại chỉ nhánh

Trang 10

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2 GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

CHUONG 1: GIỚI THIỆU TONG QUAN VE NGAN HÀNG

TMCP DONG NAM A CHI NHANH DONG DA

1.1 Một số thông tin cơ bản Ngân hàng TMCP Đông Nam Á

Tên viết tắt SeA Bank ( Southeast Asia Bank )Trụ sở chính: Số 25 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

danh mục phong phú các sản phẩm dich vụ tài chính đa dạng, dap ứng được tất cả

nhu cầu của khách hàng các nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực

đa dạng khác nhau Trong quá trình hình thành và phát triển SeABank đã khôngngừng đã không ngừng mở rộng và phát triển lớn mạnh, đang từng bước nâng cao

vị thế của mình trong lĩnh vực tài chính và trong cả nền kinh tế

Trong điều kiện thị trường có nhiều biến động như thời gian qua, ngân hàng đãxây dựng một chiến lược lâu dai và hiệu quả, luôn kiên trì với mục tiêu phát triểncủa mình: nâng cao hệ thống phần mềm quản lí hoạt động, mở rộng quy mô hoạt

động, tái co cau, có gắng khai thác mở rộng danh mục sản pham dịch vu ngân hàng,

nhằm đáp ứng được tất cả các nhu cầu cho KH đến những khách hàng khó tínhnhất, mang đến lợi ích tối ưu cho tất cả khách hàng Phát triển bền vững mang lạihiệu quả cao nhất cho ngân hàng, đóng góp vào sự phát triển của toàn nền kinh tế

Theo chứng nhận đăng kí kinh doanh ngành nghề kinh doanh của SeABank

bao gồm:

- Huy động, nhận tiền gửi ngắn - trung - dài hạn từ khách hàng thuộc tat cảcác thành phan kinh tế dưới hình thức tiền gửi không kì han, co kì hạn hoặc chứngchỉ tiền gửi bằng VND

Trang 11

Chuyên đề thực tập tot

- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước

- _ Được phép huy động vốn từ các TCTD khác

- — Thực hiện các nghiệp vụ cho vay tín dung ngắn, trung và dài hạn trong

khả năng của ngân hàng và quy định của luật pháp

- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và ngân quỹ khác được NHNN cho

phép

- =— Được kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc thanh toán quốc tế, hoạt động các

dịch vụ NH trong quan hệ với nước ngoài khi được NHNN cho phép

- — Thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại tệ và làm dịch vụ ngân hàng

bang ngoại tệ

- — Thực hiện một số nghiệp vụ ngoại hối: Bảo lãnh cho các khoản vay trongnước và nước ngoài bằng ngoại tệ, phát hành hoặc làm đại lí phát hành các giấy tờgiá trị bằng ngoại tệ Chiết khấu, tái chiết khấu, cằm cố các thương phiếu và cácgiấy tờ có giá khác bằng ngoại tệ Mua bán hoặc làm đại lí mua bán các giấy tờ có

giá nằng ngoại tệ Cung cấp các dịch vụ ngân hàng về ngoại hối cho khách hàng

Kinh doanh vàng tiêu chuẩn quốc tế ở thị trường trong nước và quốc tế

- Thanh toán quốc tế

- Mua bán các loại ngoại tệ

- Góp vốn mua cổ phan, ủy thác/nhận ủy thác góp vốn, mua cổ phan, ủythác/nhận ủy thác mua bán trái phiếu doanh nghiệp

Ngân hàng TMCP Đông Nam A chỉ nhánh Đống Da:

- Dia chỉ: Tòa nhà văn phòng & trung tâm thương mại cao cấp Oriental

Tower, 324 Tây Sơn, quận Đống Da, Hà Nội

- Số điện thoại: 024 6282 3333

- Số Fax: 024 6252 63331.2 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh

Văn phòng Ngân hàng TMCP Đông Namá chỉ nhánh Đống Đa lúc mới thành

lập có tên gọi là Ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Kim Liên, được thành

lập vào ngày 02/05/2007, trụ sở đặt tại địa chỉ số 115 Nguyễn Lương Bằng, Đống

Đa, hà Nội khi mới thành lập quy mô chỉ nhánh còn nhỏ, cơ cấu tổ chức còn chung,

chưa phân biệt được đối tượng khách hàng, còn chưa có phòng giao dịch

Trang 12

Năm 2008, do quyết định của ban lãnh đạo ngân hàng, trụ sở SeABank KimLiên được chuyển về 436 Xã Đàn, Đống Đa, Hà Nội và đổi lại tên là ngân hàngTMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Da Do nhu cau của thị trường quy mô và cơcấu tổ chức được cải tổ phù hợp và nâng cao hơn trước, số lượng nhân sợ là 50người và gồm 4 phòng giao dịch:

- _ PGD Kham Thiên: số 142 Lê Duan, Q Đống Da, Tp Hà Nội

- _ PGD Quốc Tử Giám: số 27E Quốc Tử Giám, Q Đống Da, Tp Hà Nội

- - PGD Hồ Đắc Di: Tang 1, 156 Xã Đàn II, P Nam Đồng, Q Đống Đa,

lựa chọn tòa nhà văn phòng cao cấp Oriental Tower để đặt trụ sở mới cho SeABank

Đống Đa và hoạt động đến hiện nay

Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chính thức khai trương trụ sở mới của chỉ

nhánh Đống Đa vào ngày 09/07/2011 Hiện nay quy mô của CN đã được mở rộng

hơn rất nhiều với tổng cộng 8 phòng giao dịch:

- SeABank Nguyễn Ngọc Nai: Số 89, Nguyễn Ngọc Nại, P Khương Mại,

Q Thanh Xuân, Tp Hà Nội

- SeABank Nguyễn An Ninh: Số 116 Nguyền An Ninh, P Tương Mai,

Q.Hoàng Mai, Tp Hà Nội

- SeABank Vĩnh Hoàng: Tầng 1, tòa nhà Tiến Phú, lô 8 — 3 A, Khu đô thị

Vĩnh Hoàng, Q Hoàng Mai, Tp Hà Nội

- SeABank Đại Kim: Tang 1, số 15 16 B - khu đô thị mới Đại Kim,

Q.Hoàng Mai, Tp Hà Nội

- SeABank Kim Liên: Số 436 phố Xã Đàn, P Nam Đồng, Q Đống Đa,

Tp.Hà Nội

- SeABank Kham Thiên: Số 142 Lê Duan, P Kham Thiên, Q Đống Đa,

Tp.Hà Nội

- SeABank Tôn That Tùng: Tang 1 Nhà A12 Khương Thượng, P Trung

Tu, Q Đống Da, Tp Hà Nội

SV: Dinh Thu Huong Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 13

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 5 GVHD: TS Tran Thị Mai Hương

- SeABank Hồ Đắc Di: Tầng 1, số 156 Xã Dan II, P Nam Đồng, Q Đống

Da, Tp Hà Nội

1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Đống Da

Qua nhiều năm hoạt động phát triển, cơ cấu tổ chức của chi nhánh đã ngàyđược hoàn thiện mở rộng mang lại hiệu quả tốt hơn, đáp ứng nhu cầu của khách

hàng, hệ thống các phòng ban được tổ chức khoa học và làm việc có hiệu quả cao,

nhanh gọn mang lại sự hài lòng cao cho khách hàng.

Hiện nay cơ cấu tổ chức của chi nhánh bao gồm: Ban giám đốc cùng 4 phòng

ban khác: Phòng quản trị và hỗ trợ hoạt động, Phòng khách hàng doanh nghiệp,

Phòng khách hàng các nhân và Phòng giao dịch trực thuộc.

‹,

“Ban giám đốc:

Giám doc chỉ nhánh

Xây dựng chiến lược phát triển cho CN dựa trên căn cứ về các chỉ tiêu

được giao bởi ngân hang me.

Theo sự phân công của ngân hàng sẽ tổ chức quản lí, ddieuf hành phân côngcác hoạt động nhằm đạt được mục tiêu phát triển

Là người chịu toàn bộ trách nhiệm cho các hoạt động của CN bao gon chat

lượng hoạt động, thực hiện va triển khai thực hiện các quy định quy trình trong CN,

đánh giá và đưa ra giải pháp phòng ngừa nếu rủi ro xảy ra trong quá trình kinh

doanh của CN.

Đưa ra các quyết định về nhân sự: tuyển mới, đào tạo nhân viên mới và cũ,

cũng như các quyết định sa thải nhân viên

Đưa ra các quy định và giám sát việc thực hiện các nội quy lao động, làm việc

của chi nhánh, phân công và giám sát nhiệm vụ cho các phòng ban.

Ký các hợp đồng tín dụng, tài sản thế chấp liên quan đến hoạt động kinh doanh

của CN theo quy định của hệ thống ngân hàng

Giám sát và chỉ đạo nghiệp vụ hoạch toán, phân tích kinh doanh, duyệt và đưa

ra chế độ tiền lương, tiền thưởng, trợ cấp một cách phù hợp theo các chính sách quy định có trước của hệ thống ngân hàng.

Trang 14

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 6 GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

Kiêm nhiệm quản lý một phòng ban hoặc một Phòng giao dịch trực thuộc

tùy theo quy mô Chi nhánh và theo phê duyệt của Ban giám đốc đối với từng trường

hợp.

Các công việc khác làm theo sự phân công ủy nhiệm trực tiếp từ giám đốc

CN, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh cua CN trực tiếp VỚI giám đốc.

s* Phòng quản trị và hỗ trợ hoạt động:

Điều phối các nhiệm vụ giữa các bộ phận nghiệp vụ hỗ trợ các phòng ban theo

chỉ đạo của cấp trên

Xem xét, kiểm tra lại hồ sơ khách hàng do chuyên viên hỗ trợ khách hàng,kiểm tra lại các hợp đồng của chuyên viên hỗ trợ tín dụng trước khi đua về các

phòng ban.

Lập dữ liệu phần mén T24 và duyệt các bản T24 liên quan đến các hoạt động

giải ngân, thu phí thu ng,

Thực hiện soạn thảo các hợp đồng được phân công thực hiện các nhiệm vụ

thu gốc thu lãi và thu nợ

Hỗ trợ các hoạt động của toàn chi nhánh, kế toán nội bộ của toàn chi nhánh,

các công tac quan lí nhân sự, lao động, công việc hành chính toàn chi nhánh.

Thực hiện các công việc liên quan đến tài sản đảm bảo trước khi vay, soạn và

đi ký kết hợp đồng công chứng, hợp đồng thé chấp tài san, đăng ký giao dịch đảm

bao, công văn gửi cảnh sát giao thông , thực hiện nghiệp vụ hạch toán giải ngân

Xây dựng phát triển và duy trì quan hệ với khách hàng DN vừa và nhỏ

Tổ chức tham gia các Chương trình tiếp thị sản phẩm của ngân hàng với đối

tượng khách hàng DN vừa và nhỏ.

Thực hiện các công việc khác theo sự phân công của trưởng phòng KHDN và

Ban giám đốc CN

s* Phong khách hang cá nhân:

Trưởng phòng chịu trách nhiệm tô trức, phân công chi đạo cán bộ công nhân viên trong phòng làm việc để hoàn thành xuất sắc các nhiệm vụ chỉ tiêu được ban

giám đôc giao.

Trang 15

Lập tờ trình thâm định KH, phối hợp với các phòng ban làm các thủ tục nhận

tài sản và giải ngân cho khách hàng.

Đảm bảo về các chỉ tiêu doanh số trong từng thời kỳ, chỉ tiêu về huy động, cho

vay, chỉ tiêu thẻ, trả lương, POS

Tham gia xây dựng và tiếp thị các sản phẩm của ngân hàng tới các đối

tượng KHCN trong các chương trình định kì được tỏ chức.

Quản lý kênh khách hàng cá nhân, danh mục khách hàng cá nhân.

Giao dịch viên (Teller): trực tiếp tiếp xúc giao dịch với KH về các nghiệp vụnhư: huy động vốn, tiền gửi, rút tiền

“+ Phòng giao dịch trực thuộc:

Bao gồm trưởng phòng giao dịch và các nhân viên, có các vị trí như: chuyên

viên quản lý quan hệ khách hàng doanh nghiệp, chuyên viên quản lý quan hệ khách

hang cá nhân, giao dịch viên Phòng chịu trách nhiệm trong hoạt động huy động

vốn, cho vay, giao dịch khách hàng gửi tiền, rút tiền

Đầu ngày làm việc: nhân viên ngân quỹ sẽ mở kho dưới sự góp mặt của các

thành viên cần thiết đã được quy định như: giám đốc, phó phòng ngân quỹ, nhân

viên kế toán ngân quỹ, sau đó sẽ xuất quỹ theo yêu cầu từ bảng kê xuất quỹ của cácGDV trên T24 nhân viên sẽ thực hiện xuất quỹ tương ứng

Trong ngày sẽ theo dõi tình hình thu, chi và thự hiện công tác tiếp quỹ kịp thờiđảm bảo mức tồn quỹ theo quy định, thực hiện các nghiệp vụ tiếp quỹ theo nhu cầucho các PGD qua yêu ca của các GDV trên phần mềm quản lí

Giám sát và quản lí các tài sản, giấy tờ có giá, xuất nhập kho accs giấy tờ có

giá khi có yêu cầu

Thực hiện nghiệp vụ kiểm tra thật giả, đếm, bó tiền trước khi xuất kho

Cuối ngày nhận tiền nộp từ các GDV từ các PGD về kho,nhan và kiểm trangân quỹ cuối ngày Đến PGD nhận và kiểm tiền theo bảng kê trên hệ thống quản lítiền dé nộp về quỹ và vận cuyén về kho niêm phong bảo quan.Kiém tra lại số tiền lẻtheo mệnh giá, theo bó, kiểm tra quỹ tiền mặt vào cuối ngày

Ngoài các phòng ban chính còn các bộ phận khác như bộ phận bảo vệ, bộ phận

tạp vụ:

Bộ phận bảo vệ có nhiệm vụ bảo vệ an toàn cho cán bộ, nhân viên cũng như

khách hàng khi đên giao dịch, thực hiện việc châm công cho cán bộ công nhân

viên, áp tải quỹ và đảm bảo an toàn cho xen áp tải quỹ, thực hiện và phổ biến công

Trang 16

tác phòng chống cháy nỗ đảm bao an toàn cho CN, thực hiện các hoạt động khác

nếu có sự chỉ đạo của cấp trên

Bộ phận tap vụ: Thực hiện các công tác dọn dep vệ sinh trong ngân hàng, mua

săm các vật dụng dung dé thực hiện và duy trì vệ sinh an toàn sạch sẽ tại nơi làm

việc, thực hiện thêm các công việc khi được chỉ đạo.

Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh

1.4 Tình hình hoạt động kinh doanhcủa chỉ nhánh trong giai đoạn 2015 — 2018

Hiện nay trong điều kiện thị trường tài chính — ngân hàng biến động liên tục, chi nhánh vẫn luôn kiên định với phương hướng phát triển của hệ thống ngân hang:

cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính phù hợp với nhu cầu của đa dạng phân

khúc khách hàng ( KHCN, hộ kinh doanh cá thể, khách hàng DN vừa và nhỏ cũng

như ) mang lại lợi ích tối ưu cho khách hàng, lợi nhuận cao cho cổ đông, đảm bảo

mục tiêu phát triển lâu dài mà ngân hàng đã đề ra.

SV: Dinh Thu Hương Lớp: Kinh tế dau tư 57C

Trang 17

nghiệp và các tổ chức tín dụng áp dụng kế hoạch lãi suất linh hoạt, đa dạng hóa

các cách thức huy động, định hướng theo hướng giải quyết nhu cầu sử dụng vốn tổ

chức nhiều các chương trình khuyến mại và tặng quà cho khách hàng gửi tiết kiệm

Do đó hoạt động huy động vốn của CN đã đạt được những kết quả khả quan trong

thời gian qua.

Trong giai đoạn 2015 - 2018 CN đã có những kết quả tương đối lớn trong

công tác huy động vốn tại thị trường trong nước, cụ thể năm 2018 đạt hơn 129nghìn tỉ đồng lớn hơn gần 51 nghìn tỷ đồng so với cùng kì năm 2015 Trong đó, hơn

84 nghìn tỉ đồng được huy động từ các cá nhân và doanh nghiệp, tăng hon 27 nghìn

tỉ đồng so với năm 2015 ( tương đương 148% ), từ các TCTD là hơn 29 nghìn tỷ

đồng tăng hơn 11 nghìn tỷ đồng so với năm 2015 ( tương đương 162%)

Bảng 1.1: Tổng nguồn vốn huy động của CN giai đoạn 2015 — 2018

ee eee

Tiền gửi và vay của các tổ

2 18,073,040 20,779,035 32,248,786 29,248,786 chức tin dung

Tién giti cua khach hang 57,018,437 72,130,806 80,039,516 84,344,557

Các công cụ TC phái sinh 14.315 67.794 70.230

và các khoản nợ TC khác ° ; ' ;

Vốn tai trợ, ủy thác DT 16,033 393 393 1,020

Các giấy tờ có giá 2,900,000 2,900,000 3,728,000 8,105,000

Nguôn: BCHĐKD của chi nhánh

SV: Dinh Thu Huong Lóp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 18

Về mặt cơ cấu nguồn vốn, tiết kiệm tiền gửi từ các tô chức kinh tế chiếm tỷ lệ

lớn, điều này là hợp lí với định hướng phát triển của toàn ngân hàng Nguồn vốn

huy động được từ dân cư đang chiếm tỷ trọng tương đối cao và tương đối 6n định

nguyên nhân xuất phát từ cơ chế lãi suất có sự thay đối định hướng theo hướng giảquyết nhu cầu sử dụng vốn

Biéu đồ 1.1: Cơ cầu nguồn vốn huy động của CN giai đoạn 2015 — 2018

Nghin ty dong

90

m Thị trường cá nhân và doanh nghiệp 8Thịtrường các tỏ chức tín dung Thu khá

Những nỗ lực cảu ban lành đạo CN vào toàn bộ đội ngũ nhân viên đã tạo ra

được những kết quả đáng mừng, quy mô tài chính tăng nhanh, mạng lưới hoạt động

mở rộng, các loại hình dịch vụ được đa dạng hóa Đây cũng là kết quả của hàng loạt

các chính sách được áp dụng trong hoạt động huy động vốn như: áp dụng các sản

phẩm tín dụng mới với lai suất ưu đãi với điều kiện về quy mô von và thời han gửi,

áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt lãi suất bậc thang để phục vụ nhu cầu của toàn

bộ khách hàng, ngoài ra tiến hành sản phẩm tiết kiệm thông minh ( Seasave smart )

mở tài khoản tiết kiệm không cần số, chứng chỉ tiền gửi lãi suất cao lên đến 8,4% va

lãi được rút hàng năm thỏa mãn được mọi yêu cầu của khách hàng

Ngoài ra còn có các chính sách tăng lãi suất hàng năm thu hút khách hàng, vớiquà tặng hấp dẫn như: gấu bông, ô cá nhân, móc chìa khóa, chương trình quay sốtrúng thưởng các CT thu hút vốn nhận được sự ủng hộ nhiệt tình từ KH, tăng

Trang 19

Chuyên đề thực tập tot nghiệp _ 11 GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

hiệu quả hoạt động huy động vốn tạo nguồn vốn dồi dào gia tăng nhanh trên toàn hệ

thống tạo điều kiện cho các hoạt động tín dụng khác.

Bên cạnh việc phát triển các sản phẩm mới thy chi nhánh cũng sử dụng cácbiện pháp giữ chân các KH lâu năm nhằm 6n định nguồn vốn và thường xuyên mởrộng quan hệ với các tổ chức tài chính trong và ngoài nước để tạo nguồn vốn mới,tăng lượng vốn huy động cho CN

‹,

s* Hoạt động cho vay:

Trong những năm gần đây ban lãnh đạo ngân NH cũng như CN đang đặt phân

đoạn thị trường các DN vừa và nhỏ vào nhóm khách hàng mục tiêu, ngoài ra cũng

rất chứ trọng đến các KHCN có nhu cầu sử dụng vốn nhằm mục đích kinh doanh

Những DN vừa và nhỏ, hoạt động trong các lĩnh vực TM hoặc các hoạt động kinh doanh phục vụ cá nhân va CD bởi đây là những dự án ít rủi ro và mang lại hiệu qua

chắc chắn hơn, CN cũng quan tâm phát triển các sản phẩm bán lẻ như: cho vay mua

ô tô, mua nhà, vay tiêu dùng, du hoc Day là nhóm KH phù hợp với định hướng

phát triển của ngân hàng và cũng phù hợp với năng lục tài chính hiện tại của ngân

hàng.

Chi nhánh đã đạt những kết quả ấn tượng trong hoạt động tín dụng cả về chấtlượng và số lượng Qua biểu đồ ta có thé thay, dư nợ có xu hướng tăng én định quacác năm, đến năm 2018 đạt 78.040 tỷ đồng tăng 35.171 tỷ đồng so với năm 2015(tương đương 182% ) Với những chính sách định hướng đúng đắn và các chươngtrình thực hiện làm các gói sản phâm tín dụng của CN chất lượng ngày được nâng

cao, loại hình thỳ đa dạng, phong phú tạo nhiều sự lựa chọn cho KH, thủ tục cho

vay được đơn giản hoá, xử lí nhanh, lãi suất hợp lí, đáp ứng được nhu cầu của ngày

càng cao của KH.

Trang 20

Biểu đồ 1.2: Dư nợ của chi nhánh giai đoạn 2015 — 2018

Nguôn: BCHDKD của chi nhánh

Với sự chuyên nghiệp và tận tình hướng dẫn làm việc của đội ngũ cán bộ công

nhân viên và các chính sách, chương trình được thực hiện kịp thời đã đưa tới cho

các DN cách tiếp cận đến nguồn vốn với mức lãi suất hợp lí để đầu tư tăng năng

suất, mở rộng quy mô sản suất, nâng cao khả năng SXKD dẫn đến nâng cao khảnăng cạnh tranh của DN Những bước đầu hoạt động của CN chỉ đơn giản là vay vàcho vay đến nay CN đã có thể cung cấp tất cả các sản phẩm, dịch vụ tài chính đang

có mặt trên hệ thống ngân hàng trên toàn quốc Các sản phẩm tín dụng cho vay

ngắn hạn, hoạt động tài trợ vốn cho các dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

được đây mạnh.

Trong thời gian hoạt động, CN luôn làm việc dựa trên cơ sở là hệ thống quy

định của ngân hàng SeABank và các tiêu chuẩn về hoạt động tín dụng của NHNN ban hành Ban lãnh đạo ngân hàng rất chú trọng đến công tác phân loại đánh giá

KH, nâng cao hệ thống kiểm soát tín dụng, hiệu quả nghiệp vụ thấm định dự án xin vay vốn Hiện đại hóa các công cụ hệ thống kiểm soát tín dụng, triển khai hệ thống

xếp hạng tín dụng cho tất cả các KH có quan hệ tín dụng với NH Vì vậy chất lượng

tín dụng của CN cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng luôn ở mức an toàn cao.

Trang 21

Vé công tác thu nợ:

Toàn nền kinh tế chung hiện nay có không ít các cá nhân, doanh nghiệp lâm

vào cảnh phá sản, tăng nợ quá hạn, thế nhưng công các phương pháp và chính sách

quản lí tài sản thế chấp đã giúp chi nhánh giảm bớt phan nào thiệt hại của các khoản

vay Cùng với hoạt động cho vay được được đặc biệt chú ý thỳ công tác thu nợ cũng

được CN chú tâm triển khai với hàng loạt các biện pháp chủ động thu hồi các khoản

nợ đên hạn và quá hạn công tác thu nợ đạt được nhiêu hiệu quả.

Cùng với sự đổi mới của các doanh nghiệp trong nước, sự phát triển của doanhnghiệp ngoài nước và các doanh nghiệp liên doanh, chi nhánh đã làm tốt các chínhsách chế độ của NN, cùng với KH liên tục giám sát, đảm bảo hoạt động hiệu quảkhông dé nợ nan dây dưa

s* Hoạt động khác:

Hoạt động thanh toán quốc tế:

Cùng với sự nỗ lực không ngừng của đội ngũ nhân viên của chỉ nhánh cụ thé

là cán bộ nhân viên nghiệp vụ thanh toán quốc tế, hoạt động thanh toán quốc tế đã

đạt được những thành công tương đói cao Qua hai năm ( 2016 — 2017 ) tăng trưởng

đạt 245%, tạo được các quan hệ đại lí với các NH lớn, uy tín trên thế giới như :

Commonwealth Bank of Australia, Citibank, Standard Chartered Bank, Union Bank

of California, những kết quả đạt được xây dựng thành công thêm một số chương

trình như thu đổi ngoại tệ như chương trình kiều hối du học, có được đội ngũ nhân

viên nghiệp vụ chuyên nghiệp Theo sự phát triển của chỉ nhánh thỳ hoạt động

thanh toán quốc tế sẽ ngày được quan tâm xây dựng hoàn thiện hơn

Trang 22

Biéu đồ 1.3: Doanh số thanh toán quốc tế giai đoạn 2015 — 2018

662512

xã =

Qua biểu đồ ta có thể nhận thấy, hoạt động thanh toán quốc tế tăng trưởngmạnh mẽ trong năm 2017, đồng thời vẫn đảm bảo tăng trưởng bền vững, an toàn ôn

định Doanh số thanh toán quốc tế đạt 662.512 tỷ đồng năm 2017 tương đương hơn

29 tỷ USD Trong năm 2017, SeABank hợp tác kí thêm nhiều hợp đồng khác với

các NH đại lý như ICBC, Vietcombank, MB để đem lại cho khách hàng các sản

phẩm tài trợ thương mai mang tính cạnh tranh như LC UPAS - L/C trả chậm đượcphép trả ngay, L/C Refinancing - tài trợ cho LC XNK Nhằm hỗ trợ DN vừa và nhỏđồng thời thúc đẩy tăng trưởng các sản phẩm truyền thống, ngân hàng đã có

“Chương trình tiếp sức Doanh nghiệp xuất nhập khẩu theo phương thức LC năm

2017”, SeADiscount - chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ hàng xuất theo phươngthức LC, nhờ thu xuất nhập khẩu, tài trợ trước giao hàng đối với phương thức thanhtoán L/C, phát triển thêm kênh thanh toán quốc tế mới thông qua việc gia nhập hệ

thống thanh toán ESSP - thanh toán đồng EUR trong cộng đồng chung Châu Âu

Điều này đã giúp khách hàng ngày càng tin tưởng sử dụng các dịch vụ thanh toán

quốc tế của SeABank

Sự tăng trưởng của hoạt động TTQT ở cả quy mô và số lượng GD, ngày càng

có nhiều dịch vụ TTQT được cung cấp bởi chi nhánh được các DN XNK đánh giá

cao Các sản phẩm TTQT đang được hoàn thiện phát triển đa dạng về số lượng,

(ty đồng)

Trang 23

đồng thời nâng cao uy tin của CN, biểu hiện thông qua số lượng NH có quan hệ dai

lí với CN đang tăng Định hướng trong tương lai ngân hàng sẽ tiếp tục khai thác các

mối quan hệ với các đối tac cũ đồng thời tạo thêm các mối quan hệ đại lí mói với

các đối tác mới đặc biệt là các NH của nước ta trên lãnh thổ quốc tế, CN cũng mong nhận được nhiều sự ủng hộ từ khách hàng giúp CN có động lực dé hoàn thiện thêm

dịch vụ TTQT.

Giao dịch qua thẻ ATM:

Gần đây hoạt động thanh toán bằng thẻ rất phổ biến, hoạt này hiện nay rấtrộng, cạnh tranh rất gay gat, tốc độ phát triển nhanh và cũng day tiềm năng ở thời

điểm hiện tại cũng như trong thời gian tới Trong bối cảnh đó CN cũng có những

định hướng riêng và đã có những bước đi kịp thời dẫn dắt hoạt động của hệ thống

NH hoạt động nhanh chóng và tích cực vào thị trường thẻ day sôi nổi và tiềm năng

này Trung tâm thẻ của ngân hàng được thành lập từ năm 2007 liên kết chặt chẽ

phục vụ đầy đủ cho KH, hiện nay ngân hàng đang đây nhanh công tác hoàn thiện

đầu tư phát triển hệ thống thẻ hiện địa mang nhiều chức năng mới, ưu việt hơnnhằm phục vụ nhu cầu ngày càng cao của KH đồng thời tăng khả năng cạnh tranhcủa sản phẩm

Ngân hang đã hoàn thành việc mở rộng kết nối mạng lưới ATM/POS với tất cả

các ngân hàng thành viên trong liên minh thẻ duy nhất trong nước, nâng tỷ lệ chấp nhận thẻ của chi nhánh trên thị trường đạt 100% Tính đến 31/12/2017, toàn hệ

thống có 343 ATM đang hoạt động, triển khai mở mới 35 ATM Doanh thu phí

trong năm 2017 đạt 14.674.972.784 VND, tăng 53,45% so với năm 2016 Đối với

các máy POS, số lượng POS lũy kế toàn hàng là 631 máy, trong đó triển khai mở

mới là 196 POS Doanh thu phi đạt được trong năm 2017 là 5.934.486.520 VND, tăng 137,2% so với năm 2016.

Ngân hàng đã và đang liên kết với 06 thương hiệu thẻ phổ biến nhất bao gồm 3

tổ chức thẻ là NAPAS, VISA, MASTERCARD, và 3 loại thẻ quốc tế khác là Amex,

Dinner, JCB Đặc biệt, trong năm 2017, SeABank đã phát hành sản phẩm thẻ tín

dụng SeALady - thẻ tín dụng MasterCard đầu tiên của SeABank dành riêng cho phụ

nữ Điểm đặc biệt thu hút KH là số tiền sẽ được hoàn lại vào hạn mức thể cho mọi

GD chỉ tiêu, ngoài ra với mỗi 1 triệu đồng KH SeALady thanh toán, hệ thống sẽ

góp 2 nghìn đồng vào quỹ Hỗ trợ bệnh nhân ung thư “Ngày mai tươi sáng” Trong

tháng 12/2017, SeABank đã triển khai thêm giải pháp thanh toán tích hợp

SamsungPay Đây là giải pháp thanh toán trên POS được phát triển bởi Tập đoàn

Trang 24

công nghệ Samsung bằng cách sử dụng điện thoại di động smartphone: Thay vì thaotác quẹt thẻ, người dùng chỉ cần một chạm đơn giản vào POS với điện thoại

Samsung đã có cài đặt ứng dụng Samsung Pay SamsungPay hứa hẹn sẽ đem lại trải

nghiệm hoàn toàn mới cho khách hàng do sự thanh toán tiện lợi, nhanh chóng và vô

cùng hiện dai, đi cùng với công nghệ bảo mật 3 tang dé tránh việc bị đánh cắp thông

tin thẻ.

* Kết quả hoạt động kinh doanh:

Bảng 1.2: Kết quả hoạt động KD của CN trong

Lợi nhuận trước thuế 116.966 145.897 381.231 622.437

Lợi nhuận sau thuế 91.885 116.789 304.858 493.346

Lãi cơ bản trên cổ phiếu 160 203 546 785

Nguôn: BCHĐKD của chỉ nhánh

Trải qua nhiều khó khăn nhưng chỉ nhánh vẫn đạt được hầu hết các mục tiêu

được đề ra trong kế hoạch như tăng nguồn vốn huy động, tăng dư nợ tín dụng, giảm

nợ quá hạn các hoạt động kinh doanh đã được cải thiện nhiều mặt Lợi nhuận sau

thuế đã tăng tương đối 6n định và không có dấu hiệu giảm trong giai đoạn này, cụthể đạt gần 92 tỷ đồng năm 2015 và đến năm 2018 đã đạt hơn 493 tỷ đông Ngoài ratổng tài sản cũng tăng dần theo các năm, tăng trưởng TS theo hướng zGiamr thiểu

các tài sản không đem lại lợi nhuận cho CN và tăng các TS sinh lời, đảm bảo khả

năng quản lí cho chỉ nhánh cũng như đạt mục tiêu trong kế hoạch của ngân hàng.

SV: Dinh Thu Huong Lớp: Kinh tế dau tư 57C

Trang 25

CHƯƠNG 2: THUC TRANG CONG TÁC THAM ĐỊNH DỰ AN

DAU TU VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI

NGAN HANG TMCP DONG NAM A CHI NHANH DONG DA

2.1 Vai trò của công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đông Nam A chỉ nhánh Đống Da

Trước tiên ta có thể thấy, chủ yếu hoạt động của các NHTM là đi vay để chovay nên việc cân bằng được giữa nguồn vốn huy động được và nguồn vốn cho vay

là rất quan trọng, tác động trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, và

cũng là mục tiêu chiến lược của mỗi ngân hàng Trong đó cho vay vốn đối với các

doanh nghiệp vừa và nhỏ là kênh hoạt động mang lại lợi nhuận lớn trong hoạt động

kinh doanh của NH Khi vốn huy động được đang ở mức cao mà lại không thể cho vay được gây tình trạng dư thừa ứ đọng vốn ngân hàng rơi vào tình trạng lợi nhuận

thu về không đủ bù lại cho phần lãi suất khi đi vay vốn và có thể gây thiệt hại rất

lớn cho ngân hàng, vậy giải pháp là thúc đẩy hoạt động cho vay vốn một trong

những hoạt động chính sinh lời cao cho CN.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại hình doanh nghiệp rất phổ biến tại các nước

phát triển và đang phát triển, ở nước ta hiện nay cũng vậy hệ thống các DN vừa và

nhỏ đã xuất hiện rất lâu về trước, ngày nay cùng với sự dẫn dắt đúng đắn và sự quan

tâm đứng mức của Đảng và nhà nước thỳ loại hình doanh nghiệp này đã phát triển

nhanh cả về số lượng và chất lượng: hoạt động trên mọi lĩnh vực, các hình thức hoạt

động đa dạng, số lượng lớn, khả năng thích nghỉ với các biến động xã hội cao Vì

các DN vừa và nhỏ có khả năng tài chính tương đối thấp so với các doanh nghiệp

lớn, các tập đoàn kinh tế nên nhu ca vay vốn của các doanh nghiệp này tương đối

cao.

Trong chiến lược phát triển của hệ thống ngân hàng cũng như chi nhánh, hoạt

động cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò chủ chốt và mang lại lợi

nhuận chính cho CN, khi hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ mang lại hiệu

quả cao sẽ mang đến rất nhiều lợi thế cho chỉ nhánh cũng như ngân hàng Lợi nhuận

mà ngân hàng có được đủ dé chi trả chi phí cho các hoạt động khác như huy động vốn, trả tiền lãi vay, trả lương công nhân viên, tăng quy mô vốn và một số hoạt

Trang 26

hiệu quả cao và phát triển tốt sẽ tạo được sự tin tưởng cũng như uy tín trong tâm trícủa KH, từ đó có thé mở rộng quy mô hoạt động, tăng năng lực cạnh tranh, tạo điềukiện phát triển trong tương lai

Vậy vấn đề đặt ra là phải đảm bảo công tác cho vay vốn đạt hiệu quả tối ưu.Không phải bất cứ doanh nghiệp nào cũng hoạt động hiệu quả, nếu cho vay vốn màkhông mang lại lợi nhuận, DN vay vốn phá sản, dự án vay vốn đầu tư không hoạtđộng được, chủ đầu tư không có khả năng trả nợ, gây ra vấn đề nợ xấu mang lại

ton thất lớn cho chính ngân hàng Vì vậy công tác thẩm định DA đầu tư vay vốn của

DN vừa và nhỏ ở NH cũng như chỉ nhánh rất quan trọng.

Chi nhánh ngân hàng với chức năng cho vay vốn, hỗ trợ cho dự án đầu tư với

mục đích đơn thuần là tìm kiếm lợi nhuận, việc cho vay vốn tại chi nhánh cũng có

thể hiểu đơn giản là hoạt động đầu tư với mong muốn sinh lời, do vậy nghiệp vụ

thâm định dự án trước khi quyết định cấp vốn cho DA là rat quan trong, bởi căn cứ

vào kết quả thâm định CN sẽ quyết định cho vay hay không và nếu cho vay thỳ số

tiền cho vay là bao nhiêu, mức thu nợ và thời gian thu hồi nợ như thế nào là hợp lí,

nghiệp vụ này giúp cho CN đánh giá đúng về độ an toàn và hiệu quả nếu qyết định

cho vay vốn, hạn chế nguy cơ phát sinh nợ xấu và hạn chế phát sinh rủi ro và tìm

biện pháp khắc phục nếu xảy ra rủi ro Tất cả những tác dụng trên từ việc nghiệp vụthẩm định sẽ giúp cho CN đưa ra quyết định tài trợ hoặc cho dự án vay vốn Xác

định được DA nào mang lại hiệu quả cho vay cao hơn Xác định được tính khả thi

của DA, lợi nhuận dự kiến dự án có thể đạt, làm căn cư quyết định mức độ khoản

vay, hình thức cho vay áp dụng với DN, xác định đời của DA để xây dựng kế hoạch

về lãi suất áp dụng cho từng thời điểm thời hạn khoản vay

2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại chỉ nhánh

2.2.1 Đặc điểm của các dự án được thẩm định tại chỉ nhánh

Đặc điểm chủ yếu của các DA được CN thâm định là các DA đầu tư của các

DN vừa và nhỏ, đáp ứng đầy đủ điều kiện củamột DA dau tư phát triển.

Đời hoạt động của DA thường kéo dài trên 15 năm.

Quy mô tiền vốn lớn, áp dụng kĩ thuật đa dang, dự án có rủi ro tương đối cao

Lĩnh vực hoạt động của các dự án phong phú đa dạng, có thể gặp bất cứ lĩnh

vực nào: đầu tư bỗ xung máy móc thiết bị, đầu tư phát triển mới, xây dựng,

Trang 27

Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 19 GVHD: TS Tran Thị Mai Hương

Như đã trình bày các DA này thường có độ rủi do cao, nguyên nhân thỳ rất đa dang: có thể do quá trình quản lí của doanh nghiệp thực hiện chưa chặt chẽ dẫn đến

vận hành không hiệu qua, sản phẩm sản xuất ra không đạt yêu cầu chất lượng, cũng

có thể do nguyên nhân từ bên ngoài như giá NVL tăng cao so với dự kiến, nhu cầu

thị trường giảm, sản xuất số lượng không đạt như công suất thiết kế đây cũng là

một số nguyên nhân thường gặp tại các dự án đầu tư

Các dự án với đặc điểm như trên với mức đội rủi ro cao thỳ lợi nhuận mang lại

cũng cao, để DA tận dụng được tối đa các nguồn lực, phát huy được hiệu quả cao nhất Dé mang lại được hiệu quả đó, công tác thâm định cần được quan tâm giám

sát hỗ trợ Gần đây, do hiện trạng phát triển chung của nền kinh tế, sô lượng dự án

đầutư xin vay vốn tại chỉ nhánh ngày một tăng Không chỉ tăng về số lượng mà quy

mô của các dự án cũng mở rộng hơn Mặc dù quy số lượng vốn cho vay tăng cao

nhưng hoạt động cho vay vẫn đảm bảo được lợi nhuận, nợ xấu của CN luôn được

duy trì được hạn mức <5%.

Vì đặc điểm của các dự án đầu tư không thể tránh khỏi được các rủi do, NH

cần thận trọng trong quá trình thẩm định, đưa ra được quyết định cho vay chính xác

để đảm bảo hiệu quả của việc sử dụng vốn

2.2.2 Căn cư thâm định dự án tại chỉ nhánh

Tại chỉ nhánh căn cứ thẩm định căn bản nhất là các thông tin mà doanh nghiệp cung cấp theo quy định của NH Công tác thẩm định tại CN cũng chủ yếu dựa vào

nguồn thông tin nay

Ngoài ra thỳ CN cũng có một số căn cứ khác theo quy định của hệ thống ngânhàng: nguyên tắc hạch toán, chế độ kế toán áp dụng, Nguồn thông thu thập từ cơquan thuế, kiểm toán do DN tự lập

Chi nhánh cũng có cử cán bộ thâm xuống thực tế kiểm tra xác thực thông tinđược doanh nghiệp cung cấp: Tài sản đảm bảo, hàng tồn kho, các khoản tài chính đã

kê khai, thực trạng máy móc thiết bi, dé có cái nhìn chính xác thực tế hơn

Một trong những căn cứ quan trọng khác là báo cáo đánh giá tình hình tài

chính của KH trong 2 năm gần nhất ( nếu doanh nghiệp mới thành lập thỳ sẽ đánhgiá từ đầu kì đến cuối kì ), sau đó tiến hành so sánh sự tăng giảm và mức độ tănghoặc giảm dé rút ra nhận xét về xu hướng phát triển và đánh giá mức độ an toàn và

tính ồn định trong hoạt động kinh doanh của DN

SV: Dinh Thu Hương _ Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 28

Cán bộ thảm định cần có cái nhìn tổng thể về các thông tin được cung cấp

trong quá trình phân tích đánh giá kết hợp các phương pháp, so sánh với thực tếhoạt động kinh doanh của DN để đảm bảo tính khách quan mang lại hiệu quả toàn

- — HS tài san dam bảo tiền vay

- Các tiêu chuẩn quy định của lĩnh vực hoạt động DA

Mỗi DA lại hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau, mà mỗi ngành lại có các

hệ thống tiêu chuẩn riêng do cơ quan NN ban hành, khi DA cần thâm định hoạt

động trong lĩnh vực nào thy cán bộ phải dựa vào những tiêu chuẩn của nghành đó

làm căn cứ thâm định các vấn đề kĩ thuật, môi trường,

Ngoài những căn cứ trên cán bộ thâm định còn vận dụng những kinh nghiệmthực tiễn trong công tác thâm định của bản thân dé làm căn cứ thâm định dự án

2.2.3 Quy trình thầm định dự án tại chỉ nhánh

SV: Đình Thu Hương — ` p: Kinh tế Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Trang 29

| Tham định các phương diện KT-XH khác

Tính đầy đủ hợp pháp của bộ hồ sơ

Tính khả thi hiệu quả của phương án Đánh

giá của Khả năng trả nợ của KH

Trang 30

Công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay vốn của NH luôn đóng vai trò quyết

định hiệu quả hoạt động cho vay vốn, vì thế nên nghiệp vụ này cần liên tục cập

nhập thay đổi dé hoàn thiện hơn và cũng dé đáp ứng những biến động không ngừng

của nền kinh tế Quy trình thâm định DA đầu tư tại chi nhánh có thé tóm tắt lại như

sau:

Hồ sơ xin vay vốn của doanh nghiệp sau khi nộp cho bộ phận tin dung của

CN, cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ ( tiếp nhận cán bộ cần kí nhận đầy đủ ngàytháng nhận hồ sơ và các giấy tờ có trong hồ sơ )

Sau đó cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra sơ bộ về danh mục các giấy tờ cần có trong

bộ hồ sơ theo quy định của hệ thống NH Nếu bộ hồ sơ thiếu sót thỳ cán bộ hướng

dẫn cho bên doanh nghiệp hoàn thiện bổ sung giấy tờ còn thiếu hoặc các giấy tờ

chưa hợp lệ Đối với các dự án chuyền tiếp cán bộ sẽ kiểm tra lại các tài liệu đã cótrước và yêu cầu doanh nghiệp hoàn thiện thêm các giấy thiếu sót, nhằm mục đích

tiết kiệm thời gian cho doanh nghiệp và công thực hiện lại quy trình từ đầu.

Bộ hồ sơ vay vốn của DN sẽ được chuyển tiếp cho cán bộ thẩm định và phòngkhách hàng doanh nghiệp để thực hiện các bước tiếp theo Sau khi có kết quả thìtrình lên giám đốc CN duyệt kết quả và đưa ra quyết định cho vay

Công tác thâm định tại chi nhánh diễn ra theo đúng quy định của pháp luật, dù

cho vay hay không thỳ CN cũng phải gửi văn bản trả lời rõ ràng cho doanh nghiệp trong thời gian quy định ( 10 ngày ) và cũng phải lập báo cáo gửi lên hệ thống ngân

hàng.

Nếu DA vượt thâm quyền CN thì sau bước kiểm tra sơ bộ về tính đầy đủ vàpháp lí của bộ hồ sơ thỳ cán bộ tín dụng sẽ trình hồ sơ lên hội sở chính

Bộ hồ sơ sẽ được giữ một bản tại chi nhánh và một bản trình thâm định lên hội

sở chính, sau khi hội sở chính thâm định và đưa ra một số đánh giá phân tích kết

luận thy sẽ gửi lại cho phòng khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh dé trình giám

đốc chỉ nhánh quyết định cuối cùng cho vay hay không Nếu cho vay thỳ cho vay

bao nhiêu thời hạn bao lâu, mức độ và chính sách lãi suất ưu daic như thé nào.

Trang 31

2.2.4 Nội dung và phương pháp thẩm dinh

của doanh nghiệp với các tô chức khác.

- _ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, các giấy tờ về sự uỷ quyền vay vốn

„ phải còn hiệu lực trong thời hạn cho vay.

- Uy tín của chủ đầu tư trong quan hệ tín dụng với ngân hàng: dư nợ tín

dụng ngắn, trung và dài hạn, mục đích sử dụng các khoản vay, doanh số cho vay,

thu nợ, số dư tiền gửi bình quân, doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu, mức

độ tín nhiệm, quan hệ với các Tô chức tín dụng khác,

Tham định tính hợp lệ day đủ của hồ sơ xin vay vốn của doanh nghiệp vừa và

nhỏ:

Trước tiên dé có thé tiếp nhận bộ HS vay vốn thì chi nhánh cầnxem xét, kiểmtra bộ HS này của doanh nghiệp Liệt kê danh mục HS cần kiểm tra quy định hiệnhành của NHNN Việt Nam và quyết định của Ban lãnh đạo NH về sự đầy đủ cũngnhư tính pháp lí của bộ hồ sơ xin vay vốn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.Ngoài ra trong bộ hồ sơ ngoài giấy tờ chính minh và kế hoạch DA dự kiếm cần cógiấy đề nghị vay vốn theo quy định hiện hành của NH Theo quy trình chuẩn thy bộ

HS của KH day đủ cần có những giấy tờ theo danh mục sau:

Trang 32

+ Đối với DN kinh doanh trong lĩnh vực XNK cần có mã số thuế đã đăng kí và Giấy phép đăng kí kinh doanh phù hợp theo quy định của bộ ban ngành.

+ Thông tin về người điều hành có thẩm quyền được ban giám đốc DN và Hội

đồng quản trị bổ nhiệm giao trách nhiệm quyết định thay mặt theo quy định của

pháo luật ( Giấy quyết định bổ nhiệm ).

+ Cơ cấu tổ chức, cách thức hoạt động hiện tại của DN, các quy tắc áp dụng

trong quản lí

e Hồ sơ khoản vay:

+ Đề nghị vay vốn theo mẫu quy định của NH

+ Đối với các DN đã hoạt động từ 2 năm trở lên, cần nộp các giấy tờ chứng minh tài chính: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả của hoạt động KD, báo cáo tài

chính và phần thuyết minh, Đối với các DN mới thành lập chưa được 2 năm thỳcũng cẩn nộp các báo cdo chứng minh tài chính từ đầu kì và cuối kì dé thay thé tại

thời điểm vay vốn

+ Dự kiến KHTC, KH SXKD.

+ Văn bản đăng kí chích KH theo quy định

e Hồ sơ DA đầu tư:

+ Nộp bản báo cáo tiền khả thi hoặc nếu DA chỉ lập báo cáo đầu tư thỳ nộp

báo cáo ĐT.

+ Giấy chứng nhận đầu tư

+ Luận chứng kinh tế kỹ thuật hoặc báo cáo ĐT

+ Quyết định DA được phê duyệt của các cấp có thâm quyền

+ Tổng dự toán, thiết kế kĩ thuật được phê duyệt bởi các cấp có thâm quyền(nếu có )

+ Các văn bản liên quan đến hoạt động đấu thầu thực hiện dự án, phê duyệt kếhoạch, kết quả phê duyệt kết quả đấu thầu ( nếu có)

+ Báo cáo phân tích đánh giá tác động của DA đến môi trường đã được phê

duyệt bởi các cấp có thâm quyền nếu ngành nghề hoạt động DA có yêu cầu: quyết

định của bộ hoặc sở tài nguyên môi trường.

Trang 33

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 25 GVHD: TS Tran Thi Mai Hương

+ Van bản đánh giá chứng minh nguôn cung cap nguyên vat liệu đâu vào của

dự án ( nêu dự án có).

+ Tài liệu chứng minh quyền sử dụng đất: tài liệu chúng minh sở hữu hoặc hợp

đồng thuê đất nếu đất sử dụng là thuê dài hạn, hợp đồng thuê nhà xưởng để thực hiện dự án ( nếu có ).

+ Văn bản chứng minh phê duyệt xây dựng: Giấy phép xây dựng được cấp từ

các cấp có thầm quyền.

+ Nếu DA có sử dụng đến tài nguyên quốc gia cần có: Giấy phép khai thác sử

dụng tài nguyên có ghi rõ quy định về mức độ chính sách áp dụng

+ Văn bản phê duyệt các KH được áp dụng để đảm bảo phòng chống cháy nổ,

an toàn lao động.

+ Hợp đồng thi công xây lắp thiết bị.

+ Một số văn bản cần thiết có liên quan khác.

e Hồ sơ đảm bảo tiền vay:

+ Cá phần tài sản được doanh nghiệp sử dụng mang ra đề thế chấp cho khoảnvay cần có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp: giấy xác nhận quyền sở hữu

tài sản, quyền sử dụng đất, có ghi rõ giá trị của các tài sản thế chấp do các tài sảnthé chấp phải đủ lớn dé bù lại khoản vay

+ Văn bản bảo lãnh của bên bảo lãnh theo quy định.

+ Văn bản chấp thuận của bên cùng có quyền sở hữu nếu tài sản mang tài sản

ra thé chap vay von

“ Tham định dự án:

Tham định về sự can thiết của dự án dau tu:

- Duara đánh giá chung có cần thiết đầu tư DA hay không

- — Tiền dự án: báo cáo khả thi đã được cấp có thâm quyền duyệt, tên sanphẩm làm ra, thị trường tiêu thụ công suất thiết kế, tong giá trị thiết bị nhập khẩu

- Co cau nguồn vốn và tổng vốn đầu tư của DA: chú ý đến nguồn vốn vay

trong cơ cầu nguồn vốn, cần xác định rõ số tiền vay là bao nhiêu, tổ chức tài chnhs

cho vay, tỷ lệ vốn đi vay so với tong vốn dau tư, khối lượng tiền vốn vay, tổ chức

cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất áp dụng là đặc biệt quan trọng.

SV: Dinh Thu Hương _ Lớp: Kinh tế dau tư 57C

Trang 34

- Ban kế hoạch xây dựng tổ chức thực hiện DA: DA thực hiện hiện phảiđảm bảo tuân thủ theo đúng các quy định về quản lí xây dựng, thời gian xây dụng

theo kế hoạch đã đề ra, đảm bảo an toàn lao động và sử lí được các vấn đề phát

sinh.

- Tham định khả năng cung cấp đầu vào sản xuất: nguồn cung cấp nguyênvật liệu cho dự án ( lao động, nguồn cung cấp điện, nhiên liệuvà các yếu tố đầu vàokhác như nguồn cung cấp bao bì, phụ tùng thay thế )

- _ Thị trường tiêu thụ sản phẩm: thị trương tiêu thụ là yếu tố quyết định đến

khả năng mang lại hiệu quả của DA, thị trường trong, ngoài nước, điều tra đánh giá

dự báo nhu cầu TT tiêu thụ đến thời điểm dự án đi vào hoạt động, điều tra kĩ về thói

quen sinh hoạt, phung tục tín ngưỡng của dân cư sinh sống tại thị trường mục tiêu,

GDP bình quan tại thị trường hướng tới.

Tìm kiếm dự báo quy luật biến động nhu cầu của thị trường tương lai khi dự

án đi vào hoạt động thông qua số liệu thu thập được từ những năm trước, dự kiếnnhu cầu trong tương về loại snar phảm của DA

Thẩm định kế hoạch SXKD của dự án:

- Linh vực SXKD của DA: Sản phâm của hoạt động SXKD thuộc ngành

nghề nào, cấp phép hoạt động, đánh giá xu hướng trong những năm gần đây củangành, kiểm tr sự hợp lí của sản phảm của DA với ngành nghề được cấp phép kinh

doanh của doanh nghiệp, kế hoạch sản xuất và dự kiến DT.

- Nhu cau sử dụng lao động, các nguyên vật liệu đầu vào, các yêu cầu về số

lượng và trình độ lao động, cơ cấu tổ chức hoạt động SXKD cơ cấu phân công lao

động, chính sách trả lươngđảm bảo thu nhập cho người lao động ( lương, thưởng,

phụ cấp .)

- Van bản đánh giá dự kiến hoạt động SXKD: kế hoạch sản suất dự kiến,loại sản phẩm, số sản phẩm, thi trường mục tiêu của sản pham, đánh giá giá trị

thương hiệu snar phẩm, các sản pham cạnh tranh, chiến lược kinh doanh, kế hoạch

phân phối sản phẩm xây dựng kế hoạch marketing, một phân sản phâm được đảm

bảo tiêu thụ bởi các đối tác, cần có hợp đồng cam kết tiêu thụ sản, phần đảm bảonày giúp DA chắc chăn hơn về khả năng hiệu quả và tính khả thi của DA

Trang 35

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp a GVHD: TS Trần Thị Mai Hương

Tham định khía cạnh kĩ thuật của dự án:

Về kĩ thuật vấn đề được quan tâm nhiều trong công tác thâm định là công suấtcủa DA, công suất tối đa, công suất dự kiến đạt được, vấn đề mang tính quyếtđịnh đến sản lượng sản phẩm có đạt được như trong kế hoạch

- Xác định công suất của hệ thống thiết bị trong hồ do DA: công suất thiết

bị ( là công suất mà DA có thể đạt được trong điều kiện sản xuất bình thường,nguên vật liệu đương cung cáp day đủ liên tục, không có bat kì tác động nào từ bênngoài ), công suất lí thuyết ( thiết bị sản xuất 24h/ngày và 365 ngày/năm ), côngsuất khả dụng ( là công suất có thể đạt được trong điều kiện SX thực tế, tính cả điều

kiện nếu các sự cố xảy ra ) Với các các công suất đã tính, ta tiếp tục tính đến sảnlượng tương ứng với mỗi mức công suất, chỉ phí đầu vào tương ứng và doanh thuvới mỗi mức công suất làm cơ sở lập kế hoạch trả nợ

Từ các mức công suất đã tính ta có thể tính một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả

DA:

- Dự kiến giá bán bình quân:

Đơn giá bán bình quân được tính bằng phương pháp bình quân số học giaquyền như sau:

Trang 36

- | xác định chi phí đầu vào trong các năm trả nợ:

Chi phí biến đổi: là những chi phí biến động tỷ lệ thuận với khối lượng sản

xuất và tiêu thụ Bao gồm nguyên vật liệu chính, nguyên vật liệu phụ điện nước,

nhiên liệu Từ đó tính biến phí cho một đơn vị sản pham.

Chi phí có định: là những chi phi không thay đổi theo sản lượng sản phẩm sản

xuất và tiêu thụ Bao gồm khấu hao tài sản cố định theo tỷ lệ khấu hao, chi phí bảo

tri, sửa chữa máy móc thiết bị định ky, chi phí thuê đất, nhà xưởng, tiền lãi vay

trung — đài hạn Từ hai khoản chi phí trên tinh tong chi phí cho cả năm sản xuất,

bằng định phí cộng biến phí

Thám định của tài chính cua dự án:

Để phân tích khía cạnh tài chính, để giúp cho việc đánh giá tính hợp ly và chính xác về các chỉ tiêu của dự án ta có thể so sánh các chỉ tiêu đơn giản rất hay

dùng trong thực tế, các chỉ tiêu của dự án được đưa ra so sánh với các quy định, các

tiêu chuẩn, định mức, các dự án đã và đang hoạt động Từ đó có thể rút ra các kết

luận đúng đắn về dự án, là co sở để ra quyết định đầu tư Với căn cứ so sánh là các tiêu chuẩn về xây dung, thiết kế đối với sản phẩm của dự án mà pháp luật quy định

và yêu cầu thực tế của thị trường, yêu cầu của mỗi ngành

Dé đánh giá hiệu quả của DA đầu tư, cán bộ tín dụng cần lập bảng tính toán

các chỉ tiêu tài chính cơ bản như NPV, IRR, Ty, Từ đó so sánh với các doanh

nghiệp, các dự án khác cùng ngành nghé và lĩnh vực hoạt động tương tự hoặc các

chỉ tiêu phổ biến trên thị trường để kết luận tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu

tư Các định mức kinh tế - kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực té,

các chỉ tiêu về hiệu quả dau tư, về các tỷ lệ tài chính của doanh nghiệp theo thông lệ

phù hợp với hướng dẫn, chỉ đạo của nhà nước, của ngành đối với từng loại hình

doanh nghiệp.

- _ Tỷ số doanh lợi trên tổng vốn đầu tu:

Phan ánh khả năng sinh lời của tổng vốn đầu tư vào dự an, nói cách khác, nó

cho biết 100 đồng vốn đầu tư dự kiến sẽ thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận ròng.

Chỉ sô này càng cao chứng to von đâu tư càng có hiệu quả về mặt tài chính.

SV: Dinh Thu Hương Lop: Kinh tế dau tu 57C

Trang 37

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 29 _— GVHD: TS Tran Thị Mai Hương

Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu giúp đánh giá hiệu quả tài chính DA

Chỉ tiêu

T: Thời gian hoàn vốn nội bộ

NPV : Giá trị hiện tai ròng của DA

IRR : Tỷ suất thu hồi vốn nội bộ

Đối với các dự DA đầu tư vay von, công tac thâm định thường xác định hiệu

quả trên cơ sở tính toán xác định các chỉ tiêu trên, về cơ bản khi sử dụng hai chỉ tiêugiá trị hiện tại ròng và tỉ suất thu hồi vốn nội bộ của Da thỳ cũng phản ảnh đúng vàtương đối chính xác về tính khả thi của dự án nhưng đối với các DA bổ xung sửachữa máy móc thiết bi, lắp đặt thêm dây chuyền, mua sắm phương tiện vận tai,

thì việc xác định 2 chỉ tiêu nàyrất khó khăn và mắt thời gian trong khi chúng ta có

thể thay đổi tính các chỉ tiêu cũng mang lại hiệu quả tương tự mà cách thức lại đơn

giản hơn đó là 2 chỉ tiêu thời gian hoàn vốn nội bộ (T) và tỉ suất doanh lợi trên

tông vôn đâu tư.

- — Trong hoạt động cho vay ngoài mong thu được lợi nhuận thy phan cần

đảm bảo nhất là khả năng trả nợ của DN vay vốn, để lên kế hoạch và xác định khảnăng trả nợ đúng hạn của DN thỳ ta có thể xác định một số chỉ tiêu sau:

Tỷ lệ lợi nhuận ròng dùng để nợ ngân hàng: với mỗi DN và Da khác nhau thỳlại có kế hoạch trả nợ khác nhau, trong công tác thâm định CN cũng cần đnhs giáphân tích kế hoạch, xác định mức lợi nhuận mà doanh nghiệp dự kiến dung để trả

các khoản nợ cho CN.

Loi nhuận đùng đề tra no

T= —-.—x10%%

Tống Số loi nhuận ròng

Trong đó: T là tỉ lệ lợi nhuận ròng dùng để trả nợ

- _ Phân tích điểm hoà vốn: Điểm hoà vốn là giao điểm của đường biểu diễn doanh thu và đường biểu diễn chi phí Tại điểm hoà vốn tong doanh thu bằng tổng

Trang 38

chi phí, điểm hoa vốn thấp thi dự án càng có hiệu qua, tính rủi ro thấp Các dự án

đầu tư có điểm hoà vốn đạt dưới 60% là chấp nhận được

Tổng định phí Mức lãi gộp 1 đơn vị sản phẩm

Sản tượng hòa Vốn =

Trong đó: mức lãi gộp 1 đơn vị sản phâm bằng đơn giá bình quân trừ đi biếnphí đơn vị sản phẩm

— Tổng định phí — KHCB + Nợ phải trả + TTN

Điám hòa ổn tra ne = —

Tổng doanh thu — Tổng biến phi

- — Tính thu nhập thuần:

Goi Ri là số thu nhập ròng nhận được nam i, i chạy từ 1dén t ( số năm đời của

dự án ) Tổng vốn đầu tư đưa dự án vào khai thác là C, lãi suất chiết khấu là r (%

IRR là mức lãi suất mà tại đó DA đầu tư sẽ đạt điểm hoàn vốn (tức giá trị của

các khoản thu bang tong chi phí dau tư quy về thời điểm hiện tại ) Nếu mức lãi suấtcủa khoản chỉ phí đầu tư bằng giá trị cuat IRR thỳ DN tiến hành DA không mang

lại lợi nhuận về mặt kinh tế, nhưng cũng không thể xác định Dacó nên thực hiện

hay không vì việc thực hiện dự án còn phụ thuộc vào mục đích hướng tới của dự án,

nếu dự án là vì cộng đồng không vì mục đích lợi nhuận và có sự hỗ trợ của NN thỳđây lại là vấn đề khác Còn nếu IRR băng với lãi suất gửi tiết kiệm của ngân hàngthỳ DN nên Gửi tiết kiệm vì rủi ro của việc gửi tiết kiệm lag ít hơn rất nhiều so vớithực hiện DA Do vậy IRR cần phải lớn hơn lãi suất cho vay và gửi tiết kiệm thì

việc đâu tư vào DA mới có ý nghĩa vê mặt kinh tê.

Trang 39

Công thức xác định:

( r2— r1)NPV1

IRR = rl +“NBV1—NPV2

+ Bước |:

Tăng lãi suất chiết khấu dé tinh NPV để đạt được một NPV âm Nếu NPV âm

đó lớn thì giảm lãi suất chiết khấu cho đến khi có đạt được một NPV âm gần tới 0.

NPV âm gần bằng 0 này ký hiệu là NPV2, lãi suất chiết khấu tương ứng ký

hiệu là r2.

+ Bước 2:

Giảm r2 đi trong khoảng 5% dé tính được một NPV dương sao cho thu được

giá trị dương của NPV dan tiến đến 0.

NPV dương gần bằng 0 này được ký hiệu là NPVI, lãi suất chiết khấu tương

ứng ký hiệu là rl

Dé có IRR tương đối chính xác thi: r2—rl < 5%

+ Bước 3: Sử dụng công thức trên để tính IRR.

2 _ Tài sản có lưu động — Giá trị tồn kho

T¡ l¿ hanh toán tức chai =———DD————

Tài sản nợ ngan hạn

Về mặt lý thuyết, tỷ lệ thanh toán tức thời phải lớn hon 1, tỷ lệ càng lớn

th khả năng thanh toán càng chắc chắn.

Mặc dù sử dụng các chỉ tiêu trong quá trình thâm định sẽ mang lại hiệu quả

cao nhưng đồng thời cán bộ thẩm định cần lưu ý: tùy vào điều kiện thực tế và đặc

Trang 40

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 32 GVHD: TS Trần Thi Mai Hương

điểm của từng DA để vận dụng tính toán các chỉ tiêu phù hợp tránh áp dụng máy

móc cứng nhắc làm tốn thời gian.

Phân tích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm:

- _ Phân tích đánh giá dự báo nhu cầu tương lai và khả năng cung cấp DA.

- Dam bảo số lượng va chất lượng nguồn cung cấp đầu vào của DA luôn

liên tục đầy đủ theo kế hoạch dự kiến

- Cac đối thủ cạnh tranh trong thị trường và đối thủ tiềm ẩn xác định khả

năng cạnh tranh của sản phẩm DA

- Xay dựng kế hoạch tiêu thụ và mạng lưới đại lí phân phối đảm bảo kế

hoạch dự kiến

Phân tích các rủi ro có thê xảy ra với dự án:

Phân tích các trường hợp có thể xảy ra rủi ro bằng cách đưa ra các giả địnhthay đổi sản lượng, đơn giá bán, tăng chi phí sản xuất để kiểm tra tính hiệu quảkhả thi, độ ồn định và khả năng trả nợ của dự án

Trong bước này phương pháp phân tích độ nhạy là phương pháp được áp dụng

nhiều, đây là một phương pháp hiện đại được áp dụng trong thâm định dự án đầu tư.

Khi sử dụng phương pháp này cán bộ thẩm định có thé dé dang tìm ra những yếu tố

nhạy cảm có ảnh hưởng đến hiệu quả của DA Các yếu tố nhạy cảm này có thể ảnh

hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng có thê mang lại lợi ích nhưng

cũng có thé là mang lại những bat lợi tương đối lớn ( tăng chi phí đầu tư, giảm sản

lượng, không tiêu thụ được sản pham, giá nguyen vật liệu tang, các chính sách mới

của NN, ) Vậy phương pháp này giúp phân tích đánh giá nhằm đưa ra kế hoạch

dự báo tận dụng tối đa điều kiện có lợi và xây dựng biện pháp đối phó với nhữngbat lợi nếu xảy ra

Các thay đổi về chính sách kinh tế của nhà nước, các chính sách về thuế, vềkhuyến khích sản xuất, việc xây dựng quy hoạch các khu công nghiệp, xu hướngphát triển sản xuất kinh doanh ngành nghề về thị trường có thể dẫn đến nhữngảnh hưởng tích cực hoặc bắt lợi cho dự án đầu tư

Phương pháp này dé kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự ánkhi có những tình huống bat lợi có thé xảy ra Sau đó, khảo sát sự thay đổi hiệu quả

của dự án thông qua các chỉ tiêu chủ yếu như giá trị hiện tại ròng (NPV), hệ số hoàn

vốn nội bộ (IRR), thời gian thu hồi vốn (T), khả năng hòa vốn qua đó đánh giá về

tính vững chắc và ôn định của dự án, làm cơ sở đẻ xây dựng những biện pháp quản

SV: Dinh Thu Hương _ Lớp: Kinh tế đầu tư 57C

Tiêu đề	Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Đống Đa
Tác giả	Dinh Thu Hương
Người hướng dẫn	TS. Trần Thị Mai Hương
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên ngành	Kinh tế đầu tư
Thể loại	chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Năm xuất bản	2019
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	85
Dung lượng	28,35 MB