(Luận văn thạc sĩ) Hoàn Thiện Hoạt Động Kinh Doanh Dịch Vụ Thanh Toán Quốc Tế Theo Phương Thức Thư Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Nam Đà Nẵng

Nhận thức được tắm quan trọng của vấn để này, tôi quyết định chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động kinh: doanh dịch vụ thanh toán quốc tễ theo phương thức thư tín dụng tại ngân hang Nong n

G DAI HOC KINH TE

TRAN LE QUYNH GIAO

HOAN THIEN HOAT DONG KINH DOANH DICH VU

THANH TOAN QUOC TE THEO PHUONG THUC THANH

VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHANH

Đà Nẵng - 2023

G DAI HOC KINH TE

TRAN LE QUYNH GIAO

HOAN THIEN HOAT DONG KINH DOANH DICH VU THANH TOAN QUOC TE THEO PHUONG THUC THANH TOÁN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VA PHAT TRIEN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHÍ NHÁNH

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐÔNG KINH DOANH

DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ

1.2 HOAT DONG KINH DOANH DỊCH VỤ THANH TOÁN v QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỰNG -

1.2.1 Nghiên cứu nắm bắt nhu cầu khách hảng

1.2.2 Hoàn thiện quy trình thủ tục thanh toán thư tín dụng

1.3.1 Nhóm chỉ tiêu phản ảnh quy mö 22 2ztsreereee- 25 1.3.2 Thị phần hoạt động thanh toán thư tín dụng -21 1.3.3 Mức đô đa dạng của các loại sản phẩm 27

28

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 34

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỌNG KINH DOANH DỊCH VỤ

THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIET NAM - CHÍ NHÁNH NAM ĐÀ NẴNG 35

2.1 GIỚI THIÊU VỀ NGÂN HÃNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN

NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐÀ NẢNG 35

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank - chỉ nhánh Nam

2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Agribank ~ chỉ nhánh Nam Đả Nẵng

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THON VIET NAM —

2.2.2 Quy trình thực hiện hoạt đông kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc

tế theo tôm thức thư tin đụng +-+ssseserrerrrrrrrrrereeeee- f7

2.3 Các biên pháp Agribank Nam Đả Nẵng đã triển khai thực ne hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán theo phương thức thư tín dụng 2.2.4 Kết quả thực hiện hoạt đông kinh doanh dịch vụ thanh toản thư tín dụng tại Agribank - Chinh Nhánh Nam Đã Nẵng 2-.cce 64 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ THANH

TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG TẠI

3.1.1 Phương hướng phát triển của Agribank Nam Đã Nẵng trong thời

BIẾN (ỔLc:225 sgkö G02 01H j2 0 Cong ggHHg DHHg28028 espana 8B 3.1.2 Định hướng của Agribank Nam Đả Nẵng đối với hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán thư tín dụng -222c -c-ec 83

AGRIBANK — CHI NHANH NAM DA NANG

3.2.1 Tăng cường nắm bắt nhu cầu của khach hang

3.2.2 Chú trọng công tác chăm sóc khách hàng

3.2.3 Vận dụng chính sảch giá phí linh hoại

3.2.4 Thực hiện có hiệu quả chính sách quảng bá dịch vụ 7 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm soát rủi ro

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát trien nong thon Viet

Agribank

Nam

chit Slice Bo Ngân bu Nông nghiệp và Phá triển nông thôn Việt

CBCNVC Cán bộ công nhân viên chức

ISR Thực hành nghiệp vụ ngân hàng theo tiêu chuỗn quốc

te ve kiém tra chứng từ theo L/C

— Tiệp hộ Viễn thông Liên Ngân hàng và Tài chỉnh

Quốc tế

Uniform Customs and Practice for Documentary

UCP tín dụng chứng từ) Credit (Quy tắc thực hành và tập quản thống nhất về

2.3 |Tỉnh hình nhân lực của Agribank Nam Da Nang 46

54 [Doanh 98 TTOT tại Agibank Nam Đà Nẵng từ năm sỹ

2019-2021

đã Bồ Mơg L/C phát hành, thanh ton LC và gửi chimg ti]

xuất khâu tại Agribank Nam Đà Nẵng từ 2019-2021

Agribank Nam Đà Nẵng từ 2019-2021

NHTM tại Đà Nẵng

ae ‘Thu nhập = hoạt động thanh toán tín dụng của Agribank 90

Nam Da Nang tir 2019 — 2021

jg [Doanh số LC nhập khẩu chưa thành toán Ni Agibmk| „,

Nam Đả Nẵng từ 2019 -2021

210 |Cơ câu dim bảo nguồn thanh toán L/C tại tại Agribank „8

‘Nam Đà Năng từ 2019 — 2021

at So mén L/C xuat khau chua duge thanh toán của các 1

doanh nghiệp qua Agribank Nam Đả Nẵng từ 2019-2021

3i Sơ đô cơ cầu tô cle bộ máy quản lý cúa Agribank - chỉ a

Kế từ khi Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thể giới

(WTO) vào năm 2006, nền kinh tế đất nước đã ngảy càng hội nhập sâu rộng

với các quốc gia khác trong khu vực vả trên toàn thê giới Việc mở cửa nền

kinh tế, hội nhập kinh tế quốc tế đã trở thảnh một trong những động lực quan

trong dé phat triển kinh tế - xã hội và mở rộng hoạt đông giao lưu thương mại

quốc tế của Việt Nam Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng, không thế thiếu

trong qua trình trao đổi hảng hóa dịch vụ giữa các quốc gia, do đó, thanh toán

quốc tế vừa chịu tác đông của hoạt động giao lưu thương mại quốc tế, vừa

đóng vai trò thúc đẩy hoạt động này phát triển Thêm vảo đó, các doanh

nghiệp xuất nhập khẩu của Việt Nam vẫn chưa xây dựng được sự tín nhiém

cao với đối tác nước ngoải, trong hợp đồng ngoại thương, các doanh nghiệp

thường thỏa thuận lựa chọn sử dụng phương thức thanh toán thư tin dung Vi vậy, hiện nay, phương thức thanh toán thư tín dụng là phương thức được sử dụng phổ biến nhất trong thanh toán quốc tế Hiện nay, hoạt động thanh toán

thư tín dụng của hệ thống NHTM Việt Nam vẫn chưa phát triển theo kịp các

ngân hàng trên thế giới do còn gặp nhiều khó khăn về nguồn lực và cơ sở pháp lý,

Nhận thức được vấn để nảy, ngân hàng Nông nghiệp và phát

thôn Việt Nam Chi nhanh Nam Da Ning ni

lên nông

lêng vả toàn hệ thông nói chung

đã không ngừng tìm tỏi, đa dạng hóa, tập trung nguồn lực vio mảng hoạt động này Bởi nó không chỉ đem lại nguồn thu từ phi dịch vụ, mà còn đem lại lãi thu được từ kinh doanh ngoại tệ Hơn thế, đỏ là việc các đáp ứng được nhu

cầu của các doanh nghiệp, khi mà các đối tác trên thế giới “chạy” theo những

xu hướng, cập nhật liên tục của các phương thức thanh toán, nếu không chịu

cải tiến thì sẽ lạc hậu với thị trường

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chỉ nhánh Nam Da

hàng Trong nhiều năm qua hoạt đông kinh doanh dịch vụ thanh toản quốc tế

bằng phương thức tín dụng chứng đã gặt hái được những kết quá đáng ghỉ

nhân như thu nhập ngày cảng tăng, thị phần ngày cảng phát triển Tuy nhiên do mới hình thành và hoạt động được hơn 03 năm, trong diễn biến tỉnh hình dịch bệnh Covid-19 kéo dải, ngân hàng Nõng nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Nam Đà Nẵng là một chỉ nhánh loại 1 hang 1

hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Agribank vẫn không tránh khỏi nhiều hạn

chế cả về số lượng lẫn chất lượng khi áp dụng phương thức này Một mặt bán

thân ngân hảng chưa đáp ứng được những đòi hỏi ngày cảng phức tạp của

thực tế giao dịch xuất nhập khẩu vả sự phát triển của nghiệp vụ công nghề

chưa phát triển, quy trình triển khai còn nhiều thiếu sót dẫn tới mắt vỗn khách

hàng Mặt khác về phía khách hàng xuất nhập khẩu cũng chưa hiểu biết thấu

đáo về phương thức thanh toán nảy Dưới giác độ quản lý vĩ mô, còn có nhiều

vướng mắc liên quan đến cơ chế chính sách của nhà nước

sử dụng phương thức thanh toán này đã bị hạn chế rất nhiều

Tìm kiểm giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ

thanh toán quốc tế bằng phương thức thanh toán thư tín dụng là một yêu cầu

cấp bách cả về phương diện lý luận và thực tiễn Nhận thức được tắm quan trọng của vấn để này, tôi quyết định chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động kinh:

doanh dịch vụ thanh toán quốc tễ theo phương thức thư tín dụng tại ngân

hang Nong nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Nam Đà

Nẵng” làm đề tải cho luận văn thạc sĩ của minh

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Đề xuất các giải pháp và kiến nghị giúp hoàn thiện hơn nữa thanh toán quốc tế tại chỉ nhánh ngân hàng Nông nghiệp vả phát triển nông thôn Việt

2.2 Mục tiêu cụ thể

~ Hệ thống hoá cơ sở lý luận về hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh

toán quốc tế bằng phương thức tỉn dụng chứng của NHTM

~ Phân tích, đảnh giá thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh

toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng tại ngân hang nông nghiệp vả

phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Nam Đà Nẵng giai đoạn 2019-

2021

~ Nghiên cứu để xuất một số giải pháp vả khuyến nghị nhằm góp phần

hoàn thiện hoạt đông kinh doanh địch vụ thanh toán quốc tế bằng phương

thức thư tin dung (LC) tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chỉ nhãnh Nam Da Ning

2.3 Câu hỏi nghiên cứu

Từ các mục tiêu vả nhiệm vụ nghiên cứu trên, vấn đẻ trên được cụ thể

hoá thành các câu hỏi nghiên cứu chính như sau:

~ Hoạt động TTQT bằng phương thức thư tin dụng của NHTM bao gồm những nội dung nảo? Các tiêu chỉ để đánh giá kết quả hoạt động TTQT bằng

phương thức thư tín dụng của NHTM là gì?

~ Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tin dụng tại Agribank Chỉ nhánh Nam Đả Nẵng như thế nào?

Những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân gây ra hạn chế là gì?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức thư tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Nam Đà Nẵng

giới hạn trong khoảng thời gian năm 2019 - 2021

~ Về không gian nghiên cửu: dé tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động TTQT tại Nam Đã Nẵng,

~ Về thời gian nghiên cứu: dữ liệu nghiên cứu trong khoảng thời gian 3 năm từ năm 2019 - 2021

4 Phương pháp nghiên cứu

4.1 Phương pháp tiếp cận

Đề tài được nghiên cứu dựa trên cơ sở lý luận về hoạt động TTỌT của

'NHTM, kế thửa một số luận điểm, phân tích từ các đề tải khác có liên quan vả

kết hợp sử dụng các phương pháp nghiên cứu để thực hiện phân tích, đảnh giá

thực trạng hoạt động TTQT tại Agribank Nam Đả Nẵng Trên cơ sở phân tích, đưa ra được các khyến nghị để hoàn thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh

toán quốc tế tại chỉ nhánh

4.2 Phương pháp thu thập dữ liệu

«Dữ liệu sơ cấp: thực hiện phóng vấn sâu, thăm đò ý kiến đối với nhân

viên các doanh nghiệt

tại Agribank Nam Đà Nẵng Tổng hợp ý kiến và kinh nghiệm của các chuyên

gia về lĩnh vực TTQT tại chỉ nhánh, các Trưởng, Phỏ phòng của các phòng

ban có liên quan đến nghiệp vụ TTQT

«Dữ liệu thứ cấp: Luân văn sử dụng các số liệu thứ cấp được thu thâp

cán bộ công nhân viên thưởng xuyên giao dịch TTQT

từ các bảng thống kê, báo cáo, tài liệu nội bộ tai Agribank Nam Đà Nẵng, các

số liệu từ các bài báo, tạp chí chuyên ngành và các công trình nghiên cứu có

liên quan

4.3 Phương pháp xử lý dữ liệu

- Phương pháp thống kê: thu thập, tổng hợp, phân tỉch các dữ liệu sơ

cấp thu được từ phông van, bang khảo sát và các dữ liệu thứ cấp như doanh

giá, đối chiếu so sánh số liệu theo thời gian vả không gian nhằm đảnh giá thực

trạng vả quả trình hoàn thiện hoạt động TTỌT tại Agribank Nam Da Nẵng

- Phương pháp tổng hợp: trên cơ sở thông tin, dữ liệu về đối tượng

nghiên cứu, các tải liệu thứ cấp hiện có của đối tượng nghiên cứu, tác giả tiền

hành phân tích định tính, tông hợp, khái quát của vấn đề nghiên cứu

§ Bố cục đề tài

Ngoài phần mở đầu vả kết luận, bố cục của luận văn được chia lắm 3

chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán

quốc tế theo phương thức thư tín dụng

ông kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế

theo phương thức thư tín dụng tại ngân hảng Nông nghiệp vả phát triển nông thôn Việt Nam ~ Chỉ nhánh Nam Đả Nẵng

Chương 3: Hoàn thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế

Chương 2: Thực trạng hoạt

theo phương thức thư tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông

thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Nam Da Ning

6 Tông quan nghiên cứu

Quốc tế hóa vả hội nhập kinh tế quốc tế là xu hướng tất yếu đã và đang

diễn ra mạnh mẽ ở tắt cả các khu vực trên thế giới Các quốc gia muốn phát

triển được đều phải mở cửa nền kinh tế của mình để tham gia vào quá trình

khu vực hóa, toàn cẫu hóa nên kinh tế Không nằm ngoài xu hướng này, Việt

Nam đã và đang chủ ng vả tích cực nhập kinh tế quốc tế sâu rộng nhằm

thúc đây ting trưởng kinh tế nhanh vả bẻn vững, đồng thời nâng cao vị thế quốc gia trên trường quốc tế

Xu thế này vừa là thời cơ vừa lả thách thức vừa là động lực cho sự phát triển của hệ thống ngân hảng Việt Nam, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán

tế, thanh toán quốc tế với vai trò là một bô phận không thể tách rời của hoạt

đông thương mại quốc tế nhờ đó mà phát triển Là thách thức đến từ sự gia

nhập của các ngân hàng nước ngoài với những lợi thế về vốn, công nghệ

nhân lực, kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán qu

; từ những rảo cản vả hạn chế khi giao thương với những thi tưởng mới Lả

tế

đông lực thôi thúc ngân hảng phái không ngừng nỗ lực phát triển hoạt động

kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế đề vượt qua thách thức, nắm bất thời

co.mang lại giá trị cho ngân hàng Đề phủ hợp với tỉnh đa dạng và phong phú

của mỗi quan hệ thương mại và thanh toán quốc tế, nhiều phương thức thanh

toán khác nhau đã được thiết lập Trong đỏ, các phương thức thanh toán quốc

tế được dùng phổ biến trong thương mại quốc tế hiện nay gồm cỏ: phương

thức thanh toán thư tín dụng, phương thức thanh toán nhở thu, phương thức

thanh toán chuyển tiền, Tuy vậy, trong thực tế, khi các bên tham gia hợp đồng

ngoại thương chưa cỏ sự tín nhiệm nhau thì thanh toán tín dụng chứng từ là

phương thức thanh toán được ưa chuộng và phô biến nhất vì nó bảo vệ quyền

lợi và bình đăng cho tắt cá các bên tham gia (ngân hàng, người bản, người

mua) Vì vậy, sự phát triển của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có

ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán

quốc tế của ngân hàng và cần phải có đề tải nghiên cứu một cách tổng hợp, có

hệ thống vấn để nảy nhằm phát hiện ưu điểm cẩn phát huy va hạn chế cần

khắc phục, từ đó phát triển hơn nữa hoạt động này

Về góc độ vĩ mô, đã có nghiên cứu của các tác giả: Trần Nguyễn Hợp

Châu (2012), Cao Xuân Quảng (2007), .các nghiễn cứu nảy đã phân tích rõ

các nhân tô ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế

bằng phương thức tín dụng chứng từ như nhỏm nhân tố khách quan: thể chế

chính trị các cơ chế chỉnh sách phát triên kinh tế của mỗi quốc gia và nhóm

nghiên cứu nảy đã phản ảnh đẩy đủ các chỉ tiêu ảnh hưởng tới hoạt động

thanh thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại các NHTM

Việt Nam thông qua các chỉ tiêu như doanh số TTQT, mức độ đa dạng của

các nghiệp vu TTQT, chất lượng dịch vụ TTQT Qua đó, các nghiên cứu

này đã được nhiễu nghiên cứu khác sử dụng cho việc nghiên cứu thực tiễn

Ở góc đỗ vi mô có rất nhiều nghiên cứu về chủ đề nảy như: Trần Thanh

Hải (2015) nghiên cứu tại ngân hàng thương mại cô phần Đầu tư và phát triển

Việt Nam - Chỉ nhánh Ha Thanh; Trin Hỗ Hương Giang (2010) nghiên cứu tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tính Quảng Bình: Hoảng Thi Ngoc Hạnh (2012) nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam; Nguyễn Thị Tùng Ni (2015) nghiên cứu tại

ngân hàng thương mại Cổ phần ngoại thương, chỉ nhánh Đả Nẵng; Đào Thị

Hồng Ngọc (2017) nghiên cứu tại ngân hang Nông nghiệp và phát triển nông

thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Tử Liêm, Qua các nghiên cứu này người ta đã

nhận diện ra được rằng hoat động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế bằng

phương thức tín dụng chứng từ cỏ những nhược điểm như: Hoạt động thanh

toán xuất khẩu vả nhập khẩu bằng L/C cỏn chênh lệch nhau lớn Mặc dit chi

nhánh cỏ sử dụng các loại L/C đặc biệt tuy nhiên doanh số từ các loại L/C này

chưa nhiều, chiếm một phẩn lớn trong doanh số vẫn lả các loại L/C đặc biệt

Giá trị thanh toán L/C thực tế qua các năm vẫn cỏn thấp hơn tổng doanh số

LUC tham gia thanh toán, Phí dịch vụ thanh toán L/C của chỉ nhánh hiện nay đang cao, quá trình giao dịch vẫn xảy ra những trục trặc làm giản đoạn giao dịch, chất lượng địch vụ vẫn còn hạn chế khí nhân viên chưa cung cấp đây đủ

thông tin kịp thởi cho khách hàng va chưa quan tâm nhiều đến quyền lợi của

khách hãng Trên cơ sé phan tích, đánh giá thực trạng, các nghiễn cửu đã đưa

ra giải pháp như: đây nhanh tiến độ nâng cấp công nghệ ngân hang, phat trién

động kinh doanh địch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng

trong ngân hàng thương mại Tuy nhiên, phụ thuộc vào bối cảnh nghiên cứu,

thời gian nghiên cứu, mỏ hình hoạt động mã tác giả có những phân tích khác

nhau về thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế bằng

phương thức thư tín dụng, từ đó đề xuất các khuyến nghi phù hợp với hoạt

động tại đơn vị mả mình nghiên cứu

Hiện nay, môi trường kinh tế, pháp lỷ, dịch bệnh Covid có nhiều thay

đổi tạo ra khoảng trống về không gian, thời gian vả nội dung nghiên cứu

~ VỀ không gian nghiên cửu: chưa cỏ nghiên cứu nảo trùng đề tải tại

ngân hãng ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ~ Chỉ

nhánh Nam Đà Nẵng trong bối cảnh dịch bệnh Covid thời gian gần đây

~ Về thời gian nghiên cứu: các nghiên cứu vẫn chưa cập nhật dữ liệu

đến thời điểm hiện nay Có nhiều văn bản quy định về hoạt động kinh doanh

dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng mới được NHNN

cập nhật

Do đó, qua tham khảo các công trình nghiên cứu trước đây, tác giả đã

đúc kết được những kết quả đã hoàn thiện, những hạn chê thiếu sót từ hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng

để từ đó lảm cơ sở phát triển cho luận văn của mình Tác giá sẽ tiếp tục nghiên cứu những vẫn đề mà các nghiên cứu trước chưa giải quyết được và đề xuất các khuyến nghị tại đơn vị mà mình nghiên cứu nhằm hoản thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức thư tín dụng

THANH TOAN QUOC TE THEO PHUONG THUC THU TIN DUNG

11 TONG QUAN VE PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN THƯ TÍN DỤNG

1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế theo phương thức thư tín dụng

Đây là phương thức thanh toán quan trọng vả phô biến tại các ngân

hàng thương mại hiện nay Phương thức thư tín dụng là một sự thoa thuận

không thể hủy ngang, trong đỏ một ngân hàng (ngân hàng mở thư tin dụng)

theo yêu cầu của khách hàng (ngưởi yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả một số

tiễn nhất định cho một người khác (người hưởng lợi của thư tín dụng) hoặc

chấp nhận hối phiếu do người nảy ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người

này xuất trình cho ngân hảng một bộ chứng tử thanh toán phù hợp với quy

định đã đề ra trong thư tín dụng, các Quy tắc thực hảnh và thống nhất thư tin

dụng (UCP) và các tiêu chuẩn quốc tế về kiểm tra bộ chứng từ của ngân hang

(ISBP) Đây được xem là một công cụ vô củng quan trọng không thể thiểu

được trong phương thức tín dụng chứng tử lả thư tín dụng

Thur tin dung (Letter of Credit — L/C) là một bản cam kết rất quan trong của thanh toán TDCT, trong đó một ngân hàng (ngân hảng phục vụ người nhập khẩu) theo yêu cầu của người nhập khẩu tiến hành mở vả chuyển đến

cho ngân hang ở nước ngoải (ngân hang phục vụ người xuất khâu) một L/C

cho người hưởng (người xuất khâu), cam kết sẽ thanh toán một số tiền nhất

định trong phạm vi thời hạn quy định, với điều kiên ngưởi hưởng phải xuất

trình đầy đủ bộ chứng từ phủ hợp theo yêu cầu của Thư tín dụng Nếu không,

mở được thư tín dụng thì phương thức thanh toản này cũng không được xác

lập

1.1.2 Đặc điểm

Đặc điểm của phương thức thanh toán thư tín dụng:

~ Thư tín dụng độc lập với hợp đồng cơ sở vả hàng hóa

Mặc dù hợp đồng ngoại thương là cơ sở cho việc phát hành thư tín

dụng nhưng thư tín dụng là cam kết của nhà phát hành (NHPH) đối với bên

thụ hưởng hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương Cam kết này cũng

độc lập với quan hệ giữa nhà nhập khẩu với NHPH Theo UCP, L/C là cam kết không hủy ngang và vô điều kiện của NHPH với người thụ hưởng nên nghĩa vụ thanh toán của NHPH không bị ràng buộc với hợp đồng mua bản

ban đầu kể cả L/C có dẫn chiếu đến hợp đỏngtrong nội dung của nó

~Thư tin dụng là hợp đồng giữa hai bèn

Trong phương thức L/C có ba mối quan hê hợp đồng: (1) quan hệ giữa

người mua và người bán thể hiện bằng các điều khoản được quy định trong

hợp đồng ngoại thương; (2) quan hệ giữa nhà nhập khẩu với NHPH thê hiện qua đơn mở L/C của người mua cho NHPH và các cam kết của người mua

với NHPH vẻ biên pháp đám bảo tín dụng đối với lô hàng hóa métheo L/C;

(3) quan hẻ giữa NHPH vả người xuất khâu chính là những điều khoản được

quy định trong L/C Mỗi quan hệ thứ ba là hệ quả của hai mỗi quan hệ đầu và

là hợp đồng chỉ giữa hai bên là NHPH và người xuất khấu, lúc này là người

thụ hưởng, thế hiện cam kết thanh toán của NHPH nếu họ xuất trình được chứng từ phủ hợp

- Ngan hang chi giao dịch và thanh toán dựa trên chứng từ

Các chứng từ trong giao dịch L/C là bằng chứng thể hiện việc giao

hàng của người bản có theo quy định như thư tín dụng quy định, đặc biệt các

chứng từ vận tải còn có thể lả chứng từ để sở hữu hảng hóa Nếu bộ chứng từ của người xuất khâu đáp ứng đủ các điều khoản theo L/C quy định thì bộ

chứng tử sẽ được coi là phù hợp, người xuất khẩu sẽ được NHPH trả tiền

hoặc là cơ sở để các ngân hảng khác thực hiên thanh toán ứng trước Các

ngân hàng trong quá trình xử lý chứng từ xuất trình theo L/C sẽ chỉ kiểm tra trên bề mặt chứng từ đẻ quyết định xem chứng từ đó là phù hợp hay không

Vi thế ngân hàng không thể chịu trách nhiệm trên thực tế hàng hóa có được

giao hay không, hay được giao có đúng như chứng tử mô tả hay không Nếu

hàng hóa được giao đến không khớp với chứng từ thì ngườinhập khẩu và

người xuất khấu sẽ phải giải quyết với nhau trên cơ sở hợp đồng ngoại thương

đã kỷ ban đầu

~ L/C là công cụ thanh toán nhưng có thể bị lợi dụng đề lừa đáo

Phương thức thanh toán L/C lả phương thức có nhiều ưu điểm hơn

những phương thức khác do những lợi ích dem lại cho các bên Tuy nhiên vì

đặc thù chỉ dựa trên bề mặt chứng từ nên L/C có thể bì các đối tượng sử dụng

để gian lân và lửa đảo Phía xuất khẩu có thể lập khống bộ chứng tử phù hợp

dé được thanh toán mặc dù họ không hề giao hảng hoặc cô tình giao hàng

không đúng, không đủ Còn phia nhập khẩu có thể yêu cầu ngân hàng phát

hành L/C với những điều khoản bắt hợp khiến việc xuất trình bộ chứng từ phủ

hợp là không thế, Việc xác định bô chứng từi ä phù hợp đôi khi còn phụ thuộc

vào quan điểm, tập quán, trỉnh độ hay động cơ của các bên Do đó bên nhập

khẩu có thẻ lợi dụng yếu tônày để trì hoãn thanh toán hay tử chỗi nhận hang,

từ chối thanh toán Vì vậy nghiệp vụ thanh toán thư tín dụng rất phức tạp,

tiểm ân rủi ro, đỏi hỏi nhân viên ngân hàng phải trình độ cao và cần trong

trong từng khâu xử lý nghiệp vụ liên quan đến L⁄C

1.1.3 Các chủ thể tham gia

Các bên tham gia vảo quá trình thanh toán theo phương thức thư tin

dụng gồm 4 bên

Thứ nhất, người yêu cầu mở L/C (Applican): là ngưởi mua, người

nhập khẩu, hoặc lä người mua ủy thác cho một người khác

“Thứ hai, người hướng lợi (Benefieiary) là người bán, người xuất khẩu

Thứ ba, ngân hàng phát hành (Issuing bank): là ngân hàng phát hành L/C, là ngân hàng phục vụ người mua.

Thứ tư, ngân hàng thông báo (Advising Bank): Ngân hãng ở nước

người hướng lợi

Ngoài ra trong thực tế vận dụng phương thức thư tín dụng, tùy theo

từng điều kiện cụ thể còn có sự tham gia của các bên khác như: Ngân hàng

xác nhận (Confirming bank) ngân hàng chỉ định (Nominated Bank), ngân

hàng hoản trả (Reimbursing Bank)

1.1.4 Phân loại thư tín dụng

Thu tin dung (Letter of Credit — L/C) la mot ban cam ket rat quan trong

của thanh toán TDCT, trong đó một ngân hàng (ngân hảng phục vụ người

nhập khẩu) theo yêu cầu của người nhập khấu tiến hành mở vả chuyển đến

cho ngân hãng ở nước ngoải (ngân hàng phục vụ người xuất khâu) một L/C

cho người hưởng (người xuất khâu), cam kết sẽ thanh toán một số tiền nhất định trong phạm vi thởi hạn quy định, với điều kiên người hưởng phải xuất

trình đầy đủ bộ chứng từ phủ hợp theo yêu cầu của Thư tín dụng Nếu không

mở được thư tín dụng thỉ phương thức thanh toản nảy cũng không được xác lập Một số phương thức TTQT được sử dụng phổ biến nhất, các loại thư tín

dụng được sử dụng ph biến:

~ Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevoeable L/C): là loại L/C mà

trong thời hạn hiệu lực của nó ngân hàng phát hành không có quyền hủy bỏ

hay sửa đổi nội dung nêu không được sự đồng ý của người hưởng lợi

= Thu tin dụng tuần hoàn (Revoling L⁄C): là loại L/C không thể hủy bó trong đó quy định rằng khi L/C sử dụng hết kim ngạch hoặc sau khi hết hạn

hiệu lực của L/C thì nó lại tự động có giá trị như cũ Loại L/C này thường được sử dụng khí hai bên XNK có những hợp đồng giá trị lớn, giao hàng

nhiều lần

Ngoài ra, còn có nhiều loại thư tín dụng khác, với nhiều đặc tính khác

nhau phù hợp cho một số thị trưởng và hảng hoá đặc biệt như: Thư tín dụng không hủy ngang và có xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C), Thư tín dụng

không hủy ngang và không được truy đỏi lại tiền (Irrevocable without

recource L/C), Thư tín dung gidp lung (Back to back L/C), Thu tin dung d6i

img (Recuprocal L/C — L/C for counter trade),

Ngan hang phat _3 Ngân hàng thông

hanh (Issuing «— (6) — báo(AdVising

Hinh 1.1: Trinh ty nghigp vu thanh toan L/C

(1) Trong quá trình thanh toán hảng hỏa xuất nhập khẩu, người xuất

khẩu và người nhập khẩu ký hợp đồng thương mại với nhau Nếu người xuất

khấu yêu cầu thanh toán hang hóa theo phương thức thư tín dụng thỉ trong

hợp đồng thương mại phải có điều khoản thanh toán theo phương thức thư tín dụng

(2) Người nhập khẩu căn cứ vào hợp đồng thương mại lập đơn xin mở, L/C tai ngan hang phuc vu minh

(3) Ngân hàng phát hành sẽ kiểm tra xem đơn mớ thư tín dụng đỏ đã

hợp lệ hay chưa Nếu đáp ứng đủ yêu cầu ngân hàng sẽ mở L/C vả thông báo

qua ngân hàng đại lý của mỉnh ở nước người xuất khẩu về

chuyển một bản gốc cho người xuất khẩu

(4) Khi nhận được thông báo về việc mở L/C và 01 bản gốc L/C, ngân

hàng thông báo chuyển L/C cho người thụ hưởng

(S5) Người xuất khâu khi nhân được 01 bản gốc L/C, nếu chấp nhận nội

dung L/C thì sẽ tiến hành giao hàng theo đúng quy định đã ký kết trong hợp đồng Nếu không họ sẽ yêu cầu ngân hảng chỉnh sửa theo đủng yêu cầu của

mình rồi mới tiến hành giao hàng

(6) Sau khi chuyển giao hang hóa, người xuất khâu tiến hảnh lập bỏ

chứng từ thanh toán theo quy định của L/C và gửi đến ngân hàng phát hành

thông qua ngân hàng thông báo đề yêu cầu được thanh toán Ngoải ra, người

xuất khẩu cũng cỏ thể xuất trình bộ chứng tử thanh toán cho ngân hảng được

chỉ định thanh toán được xác định trong L/C

(7) Ngân hàng phát hành kiểm tra bộ chứng từ thanh toán nếu thấy phù

hợp với quy định trong L/C thi tiến hành thanh toán hoặc chấp nhân thanh

toán Nếu ngân hàng thấy không phủ hợp thì sẽ từ chối thanh toán vả trả hỗ sơ

cho người xuất khẩu

(8) Ngân hàng phát hành giao lại bộ chứng từ thanh toản cho người

xuất khẩu vả yêu cầu thanh toán

(9) Người phát hành kiểm tra lại bộ chứng từ và tiến hành hoàn trá tiền cho ngân hàng

Trên đây là toàn bộ trình tự nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương

thức thư tín dụng

1.1.6 Rủi ro thanh toán bằng L/C

a Rũi ro tin dung:

Theo khoản 24 Điều 2 Thông tư 41/2016/TT-NHNN giải thích: “Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hảng không thực hiện hoặc không có khả năng

thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trá nợ theo hợp đồng hoặc thóa

thuận với ngân hằng”

Đây là những rủi ro liên quan đến tỉnh hình tải chính, khả năng thanh

toán của các bên; phát sinh trong trường hợp một bên cấp tín dụng cho một

bên liên quan khác nhưng họ lại không có khả năng hoàn trả lại.

* Đối với ngân hàng phát hành:

Khi phát hành L/C thi thông thưởng nhà nhập khẩu chỉ thực hiện ký quy cho ngân hàng ở mức dưới 100%, đây có thể được xem như lả ngân hãng

phát hành đã cấp cho nhả nhập khâu một khoản tín dụng Trong trường hợp

nhà nhập khẩu bị phá sản hoặc không có khả năng thanh toán thỉ ngân hãng phát hảnh có khả năng phải thanh toán cho người thụ hưởng mà không thể

* Đối với ngân hàng chiết khấu:

Trong trưởng hợp thực hiện chiết khấu miễn truy đỏi ngân hảng chiết

số tiễn đỏ từ người nhập khẩu

khấu có thể xem như là đã cấp cho người xuất khẩu một khoản tín dụng ứng

trước để mua lại quyền đòi tiền từ họ Chính vì vậy, nếu ngân hang phát hành

bị phá sản hoặc mắt khả năng thanh toán thì rủi ro thuộc về ngân hàng chiết

khấu

* Đối với ngân hàng xác nhận

Khi thực hiện việc xác nhận L/C mã không yêu cầu ngân hàng ký quỳ 100% thì khả năng cao họ sẽ phải chịu rủi ro tín dụng khi ngân hàng phát

hành bị phá sản hoặc mắt khả năng thanh toán

b Rải ro đạo đức:

Trong lĩnh vực tai chính - ngân hảng, theo nha kinh tế học Paul

Kmugman, rủi ro đạo đức được hiểu là “trường hợp khi một bên đưa ra các quyết định liên quan tới mức độ chấp nhận rúi ro, trong khi bên kia phải chịu

tồn thất nêu các quyết định đó thất bại" (Krugman, 2009)

Đây là rủi ro phát sinh trong trường hợp các bên có chủ tâm lửa đảo, cổ tỉnh không thực hiện đúng theo những gì đã cam kết; gây ảnh hưởng lớn đến các bên tham gia, đặc biệt là các ngẫn hằng thương mai

* Rủi ro đạo đức từ nhà xuất khẩu

Vi ngân hàng phát hảnh chỉ chịu trách nhiệm kiểm tra bề ngoài của

chứng từ mã không thẩm định được tính xác thực của nó, hơn nữa họ cũng

không thê kiểm tra được tình trạng của hàng hoá nên trong trường hợp người xuất khẩu cố tình giao hàng không đúng theo như quy định trong L/C hoặc

lâm giả bộ chứng từ mả ngân hàng phát hành không phát hiện mà vẫn thanh

toán thì họ có khả năng không được bởi hoàn lại số tiền hàng từ người nhập

khâu Ngoài ra, ngân hảng còn cỏ thẻ bị giảm uy tin trên trường thanh toán

quốc tế thông qua các sự việc này

* Rui ro đạo đức từ nhã nhập khẩu

Nhà nhập khẩu có tình không thanh toán hoặc tri hoãn việc thanh toán tiễn hàng cho ngân hảng phát hảnh thỉ ngân hàng phát hành phải gánh chịu rủi

ro này

* Rui ro đạo đức của ngân hảng phát hành

Vẫn có trường hợp ngân hàng phát hành thông đồng với người nhập

khâu cố tỉnh tìm kiếm những lỗi sai của bộ chứng từ đề từ chối thanh toán cho

người xuất khẩu Mặc dủ người xuất khấu có thẻ đi kiện nhưng quá trình nảy

có thể sẽ mất rất nhiều thời gian vả tốn kém

e Rủi ro tác nghiệp

Theo khoản 27 Điều 2 Thông tư 41/2016/TT-NHNN giải thích: “Rủi ro tắc nghiệp là rủi ro do các quy trình nội bộ quy định không đẩy đủ hoặc có sai

sót, do yếu tố con người, do các lỗi, sự cỗ của hệ thông hoặc do các yếu tô

bên ngoài làm tổn thất về tải chính, tác đồng tiêu cực phi tải chính đối với

ngân hàng, chỉ nhánh ngân hằng nước ngoải (bao gỗm cả rủi ro pháp lý)

Đây là những rủi ro phát sinh do sai sót về kỹ thuật nghiệp vụ trong, chính nội bộ của các bên gây nên

* Đối với nhà xuất khâu

Trong phương thức TDCT, sự phủ hợp giữa L/C và bộ chứng tử là rit

quan trọng nên nếu nhà xuất khẩu không lập được bộ chứng từ phủ hợp với

quy định của L/C, họ có thể bị ngăn hàng phát hành và người nhập khẩu từ

chối thanh toán.

* Đối với nhà nhập khâu

“Trong trường hợp nhà nhập khẩu không am hiểu về nghiệp vụ nên quy

đình các điều khoản về chứng từ xuất trình theo L/C không chặt chẽ, dẫn đến

khả năng người xuất khẩu có thể dễ dàng lập được bộ chứng từ hoàn háo mặc

dù giao hàng không đúng theo quy định của hợp đồng thương mại

* Đối với ngân hàng phát hành

Việc lập L/C phải dựa theo những thông tin được cung cấp trong đơn

yêu cầu xin mở L/C của người nhập khấu nên nếu ngân hàng phát hành không

thể truyền tài hết những yêu cau trong đơn xin mở L/C vào L/C thì có khả

năng bị người nhập khẩu tử chối nhân chứng tử vả thanh toán

Khi người xuất khâu gửi bộ chứng từ không hoản hảo đến ngân hang

phát hảnh để xin thanh toán, nếu ngân hàng không phát hiện ra lỗi mả vẫn

thanh toán cho người xuất khâu thì có thể sẽ không bồi hoàn lại được số tiền

* Đối với ngân hàng thông báo:

Ngan hang thông báo có trách nhiệm kiêm tra tính chân thật bề ngoải

của L/C (chữ kỷ uỷ quyền nếu phát hành bằng thư, mẫu điện phát hành bằng

Swif) rồi mới thông báo cho người thụ hưởng Nếu L/C không phù hợp thi

phải phản hồi ngay cho ngân hàng phát hành không được chậm trễ Nếu L/C giả mạo mà ngân hàng thông báo không phát hiện ra mà vẫn thông bảo cho

người xuất khẩu để người xuất khâu giao hàng mà không nhận được tiền do

LIC gid mao thì lúc nảy người xuất khẩu có quyền yêu cầu ngân hàng thông

báo bồi thường cho mình Ngoài việc phái bồi thường cho lô hàng của người

xuất khẩu, uy tín của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng nghiêm trọng

* Đối với ngân hàng chiết khâu

Khi tiến hành chiết khấu bộ chứng tử cho người thụ hướng thi ngân

hàng phải kiểm tra kỹ tính phù hợp của L/C để chấc chắn có thể được ngân

hàng phát hành thanh toán Sẽ là rất rủi ro nếu bộ chứng từ có sai sót, ngân

hàng chiết khấu sẽ không được ngân hàng phát hành thanh toán và việc đòi lại

tiễn từ người xuất khẩu cũng sẽ rất khỏ khan cho dù đã thoả thuận chiết khẩu

có truy đöi

* Đối với ngân hảng xác nhận

Nếu ngân hàng xác nhận được chỉ định lä ngân hảng thanh toán thỉ ho

phải kiểm tra thật kỹ bộ chứng từ trước khi thanh toán cho nhà xuất khẩu thì

mới cỏ thể truy đòi số tiền hàng từ ngân hảng phát hành Nếu có sai sót về bộ

chứng từ thì họ có thể gặp phải rủi ro bị ngân hảng phát hảnh từ chối thanh

toán Ngoài ra, ngân hàng xác nhận còn có thể gặp phải rủi ro như ngân hảng phát hành bị phá sản hoặc mắt khả năng thanh toán, khi đó ngân hằng xác

nhận sẽ bị mất trắng số tiền hàng ma không thể đỏi lại từ người xuất khâu do

việc thanh toán của ngân hàng xác nhận cho người thụ hưởng lả miễn truy đồi

d Rui ro ngoại hấi

Theo khoản 2 Điều 8 Thông tư 08/2017/TT-NHNN giải thích: “Rủi ro

ngoại hối là rủi ro do biển động bắt lợi của tỷ giá trên thị trường khi tổ chức

tin dung, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trạng thái ngoại tệ"

Đây là rủi ro thường phát sinh đối với ngân hàng phát hành Trong

không quy đối ra ngoại tệ vào lúc đó mà trì hoãn một thời gian thì nếu đồng

nội tệ mắt giá thì họ sẽ mắt một khoản tiền để bủ vảo mức giảm của nội tệ

6 Rủi ro thanh khoán

Theo khoản 14 Điều 3 Thông tư 13/2018/TT-NHNN giải thích: *Rủi ro thanh khoản là rủi ro do ngân hảng thương mại, chỉ nhánh ngân hảng nước

ngoài không cỏ khả năng thực hiện các nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn hoặc ngân

hàng thương mại, chỉ nhánh ngân hảng nước ngoài có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn nhưng phải trả chỉ phí cao hơn mức chí phí bình quân của thị trưởng theo quy định nội bộ của ngân hàng thương mại, chỉ

nhánh ngân hàng nước ngoài.”

Trường hợp ngân hàng không có đủ ngoại tế để đáp ứng yêu cầu của

người nhập khẩu nên phải đi vay ngân hàng khác; điều này vừa lắm giảm uy

tín, vừa phải tốn thêm chỉ phí đi vay của ngân hàng

# Rủi ro quắc gia:

Trong thanh toán quốc tế thì rủi ro quốc gia có thê được hiểu là những

rủi ro về sự thay đổi của hệ thống chính trị, các chính sách kinh tế của một

quốc gia lâm ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán giữa các bên, khiến cho

người xuất khâu không nhận được tiền hảng và người nhập khẩu không nhận

được hàng hoá, qua đó ánh hưởng không tốt đến ngân hàng

~ Vẻ kinh tế, khi mà một quốc gia tiến hảnh thay đổi các chính sách vẻ

kinh tế như dự trữ ngoại hồi, quản lý hoạt động xuất nhập khâu, thuế suất,

sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc

tế của các bên có liên quan Điều nảy lâm cho các bên không thể hoàn thành

nghĩa vụ trong hợp đồng của mình (giao hảng muộn trì hoãn thanh toán, ) thậm chỉ có thể huỷ hợp đồng gây thiệt hại cho các bên tham gia

~ Về chỉnh trị, những biến động vẻ chính trị như chiến tranh, nỗi loạn,

đình công hay các biến cổ chính trị khác làm thay đổi các cam kết trong thanh

toán quốc tế của các bên, gây cán trở cho các bên trong việc giao nhận hàng,

hoá xuất nhập khâu Từ đó, ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh

của các bên liên quan, trong đó có ngân hàng

1.2 HOAT DONG KINH DOANH DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ

THEO PHUONG THUC THU TIN DUNG

1.2.1 Nghiên cứu nắm bắt nhu cầu khách hàng

Để hoàn thiện và phát triển dịch vụ nhất thiết không thể thiếu những

hiểu biết về thị trường vả khách hàng Việc nghiên cứu nhu cầu khách hang

nhằm hai mục đích:

~ Giúp ngân hàng hiểu nhu cầu và mong muốn của khách hàng, cho biết

xu hướng trên thị trường,

~ Giúp khách hàng được lắng nghe, có cơ hội chia sẻ với ngân hàng về

dịch vụ

Ngân hàng có thể sử dụng các phương thức sau đề khai thác thông tin

thị trưởng, tích lũy am hiểu về khách hàng, hoàn thiện dịch vụ để tăng trưởng

kinh doanh Cụ thê:

+ Phóng vấn sâu lả một phương pháp thu thập thông tin định tính trong

nghiền cửu thị trường đẻ tìm hiểu khách hảng hiên tại sử dụng dịch vụ như

théndo

+ Tiến hảnh nghiên cứu thị trường mang tính định lượng (kháo sát)

Ngân hàng có thể gửi tới khách hàng một báng câu hỏi nghiên cứu thị

trường dé xác định lâm thế nào ngân hảng đáp ứng nhu cầu của họ tốt hơn

Những bảng câu hỏi nghiên cứu thị trường nên bao gồm cả những câu hỏi

chung và cụ thể về cách đẻ cải thiện dịch vụ Bằng cách thu thập thông tin từ

khách hàng, ngân hàng sẽ làm tốt hơn trong việc đáp ứng nhu cầu của họ vả, qua thời gian tăng doanh thu

1.2.2 Hoàn thiện quy trình thủ tục thanh toán thư tín dụng

Hoàn thiện quy trình thủ tục thanh toán thư tín dụng góp phan nang cao

chất lượng dịch vụ tại ngân hàng đối với tiêu chí tính sẵn sảng Bảo đảm dich

vụ khi nảo cũng có để thoả mãn nhu cầu của khách hàng bao gồm: quy chẻ,

thủ tục có thuận lợi để dang không, giao dịch dịch vụ nhanh chóng, khách

hàng tới trong mọi tỉnh huồng, dịch vụ nhanh thoả mãn tức thời Hoàn thiên

quy trình thủ tục bao gồm các nội dụng: tiếp nhận hồ sơ tử khách hàng, thẩm

định (đối với L/C nhập khâu), chuyẻn hồ sơ giữa các phỏng ban

1.2.3 Mở rộng mạng lưới chỉ nhánh, ngân hàng đại lý

Trong hoạt động ngân hàng, mạng lưới các chỉ nhánh có thể được xem

như hệ thống kênh phân phổi các sản phẩm của ngân hàng đến với khách

hàng Một ngân hàng với hệ thống chỉ nhánh rộng lớn sẽ giúp cho ngân hảng

đó có nhiều cơ hội để thu hút các khách hàng xuất nhập khẩu tiềm năng, mở

rộng hoạt động thanh toán xuất nhập khấu từ đỏ gia tăng thị phần của ngân

hàng mình Ngân hảng đại lý của một NHTM nhằm giải quyết công việc ngay

tại một nước, địa phương trong khi NHTM chưa có chỉ nhánh tại nước, địa

giao địch và thanh toán ra nước ngoài được thực hiện nhanh chóng, đúng địa chỉ, giảm bớt chỉ phí và giảm thiểu rủi ro

1.2.4 Chính sách marketing, quãng bá

Bao gồm cá việc marketing, quảng bá sản phẩm, bản giá khuyến khích,

khiến khách hảng chú ý đến, bán riêng cho khách hàng cũng như liên hệ nhiều

phương pháp trong việc đánh bóng sản phẩm, nâng cao thương hiệu của ngân hàng Dánh vào tâm lý thích khuyến mãi của khách hàng, những hình thức khuyến mãi như giảm giá một phân hoặc miễn phí cho khách hảng khi sử dụng một hay một nhóm các dịch vụ của khách hàng qua đó giúp khách hảng không chỉ hiểu sản phẩm dịch vụ mã cỏn hướng tới mục tiêu lấy cảm tỉnh vả

khiến khách hàng mong muốn sử dụng chúng trong lâu dải Phát triển thêm

khách hãng mới lâ mục tiêu quan trọng nhưng đỏng thời vẫn giữ vững thị phần với những khách hàng trung thảnh do vậy bên cạnh hình thức giảm giá,

những chương trình tri än tặng quả các khách hàng truyền thông đã gắn bó lâu

năm và tin tưởng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng cũng là một chiến lược

quảng bá tốt

Các hinh thức quảng cáo sản phẩm như: Các hình thức phát tờ rơi

quảng cáo banner, quảng cáo thông qua thư điện tử và qua mạng Một hình

thức quảng bá sản phẩm khác đó là thông qua các phương tiện thông tin đại chủng như truyền thanh và truyền hình, hinh thức quảng cáo này có sức lan

tỏa rộng, ấn tượng mạnh đến với khách hảng, tuy nhiên có một điểm bất lợi

đó là chỉ phí quảng cáo rất cao so với các hình thức khác

‘Van dé quang cáo cân được xem xét trên cá phương diện chiều rộng và

chiều sâu, khi mã việc hình ảnh của ngân hàng vả các sản phẩm đi kèm của

ngân hàng đó được quảng bá, giới thiệu bằng nhiêu biện pháp khác nhau đề

khiến công chúng biết đến là trên bẻ rộng, thì việc xây dựng giá tr cốt lõi của

ngân hang lai chính là một biện pháp marketing có chiều sâu nhất Việc xây

dựng các giá trị nền tảng của một ngân hảng sau một quá trình dải giữ lại

được những nét tình hoa nhất tạo ra văn hóa của ngân hàng đó, chính điều nảy

sẽ ảnh hưởng đến công chúng vả cho họ một ấn tượng mỗi khi nhắc đến thương hiệu của ngân hàng Văn hóa của Ngân hàng thể hiền hàng ngày thông qua cung cách và thái độ phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt tỉnh, ngay cả trang

phục giao dịch cán bộ cũng như hệ thống cơ sở hạ tầng được thiết kế, xây

dựng khoa học và hiện đại cũng trở thành những bằng chứng xác thực

(physical evidence) hết sức thuyết phục đến khách hàng

1.2.5 Kiểm soát rủi ro

Kiểm soát rủi ro là các hoạt động thưởng xuyên nhằm đề giảm thiểu

khả năng xây ra rủi ro, cũng như mức độ nghiêm trọng của thiệt hại, hoạt động này được thực hiện hiện trước khi rúi ro xuất hiện Đó là những kỹ

thuật, những công cu, những chiến lược và những quá trình nhằm biến đổi rủi

ro của một tô chức thông qua việc nẻ tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển

giao, đa dạng hỏa đề kiểm soát tần suất và mức độ rủi ro Đề đạt được những,

mục tiêu đó, phải có sự sắp xếp từ đơn giản có chỉ phí thấp đến những chương

trình phức tạp, tốn nhiều chỉ phí

Căn cứ vảo mức độ rủi ro đã được tính toán, các hệ số an toàn tải chinh,

và khả năng chấp nhận rúi ro mà có những biện pháp phỏng chống khác nhau

nhằm giảm mức đồ thiệt hại, có nhiều chọn lựa:

~Né tránh rủi ro

Né tránh rủi ro là việc né tránh những đối tượng, những hoạt động hoặc

những nguyên nhân làm phát sinh tốn thất, mắt mát có thể xảy ra Hoạt động,

kinh doanh dịch vụ thanh toán thư tín dụng bước đầu tiên trong quy trình là tiếp nhận vả thẩm định hỗ sơ, như vậy trong khâu thẩm định khi phát hiện rúi

ro có xác suất xuất hiện cao như rủi ro ngoại hối, rủi ro quốc gia, rủi ro tin

dụng, vả mức độ tổn thất lớn nếu rủi ro xảy ra thi biện pháp tốt nhất là né

tránh, từ chối khách hàng Hạn chế của phương pháp nảy lä do tính chất rủi ro

và lợi Ích song song tổn tại vì vây nẻ tránh rủi ro cũng lả mắt đi lợi ích có

được từ hoạt động đó, thứ hai lả rủi ro luôn tồn tại trong mọi hoạt đông vi vay

tránh rúi ro này có thể gặp rủi ro khác

~ Ngăn ngửa rủi ro

Ngăn ngừa rủi ro được thực hiện trước khi rủi ro xảy ra, hoạt động ngăn

ngừa rủi ro, không để rúi ro xảy ra Hành động ngăn ngừa rủi ro trong hoạt

động kinh doanh dịch vụ thanh toán thư tín dụng tiêu biểu là thẳm định khách

hàng trên mọi phương diện giống như thâm định khi cấp tin dụng đồng thời

giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng sau khi thanh toán L/C, theo dõi tỉnh

hình biển động kinh tế vĩ mô đẻ đưa ra các biện pháp kịp thời điềuchinh

~ Giảm thiêu tôn thất

Đây là phương pháp tác động trực tiếp vào các rủi ro nhằm: giảm thiệt

hại hay sự nghiêm trọng của tốn thất Hoạt động nảy được thực hiện sau khi

đã tiến hành các biện pháp ngăn ngừa rủi ro nhưng rủi ro vẫn xảy ra Tuy

nhiên, biện pháp này phái được dự kiến, xác định trước khi có rủi ro với sự

tính toán kỹ lưỡng dé phát huy tác dụng một cách tốt nhất Biện pháp giảm

thiểu tốn thất sử dụng trong công tác nảy gồm: yêu cầu nhà nhập khẩu —

khách hảng yêu cầu mở thư tín dụng thực hiện kỷ quỹ tải khoản thanh toán và

tiến hành phong tỏa hoặc yêu cầu tài sản bảo đảm, sử dụng các công cụ phải sinh đề phỏng ngừa rủi ro do sự thay đổi vẻ tỷ giá, lãi suất đồng ngoại tê của

nước đồiác,

~ Đa dạng hóa danh mục tài trợ

NHTM còn áp dụng các biên pháp giảm mức độ rủi ro bằng cách cơ

cấu các khoản thanh toán thư tín dụng làm gia tăng chủng loại các sản phẩm

ngành nghề đáp ứng ngày cảng cao nhụ cầu đa dạng của khách hàng Cơ cầu

TTỌQT bằng phương thức TDCT không chỉ là đa dạng các loại L/C sử dụng

mủ côn đa dạng hóa các mặt hàng, thị trưởng tham gia thanh toản L/C đáp

ứng nhu cầu khách hàng Cơ cấu TTỌT bằng phương thức TDCT lả một

trong những chiến lược hảng đầu mả ngân hàng dang theo dudi dé dap ứng

nhu cầu đa dạng của thảnh phần kinh tế, tạo ra vị thế cạnh tranh trên thị

trưởng nhằm đạt được mục tiêu cuối củng là thu được lợi nhuận cao

1.2.6 Đầu tư cơ sở vật chất, công nghệ

“Trong thời đại ngày nay, công nghệ ngân hàng là yếu tố ảnh hưởng lớn tới hoạt động của một ngân hảng Vì vậy, mỗi ngân hàng thương mại đều tạo

dựng cho mình một hệ thông công nghệ hiện đại, phủ hợp vả đặc biệt quan tâm đến đổi mới công nghệ để đáp ứng tiêu chỉ hoạt động kinh doanh dịch vụ

thanh toán quốc tế lä phải nhanh chóng, kịp thời vả chính xác Việc xây dựng,

quy trình nghiệp vụ của mỗi hoạt động phải luôn dựa trên công nghệ hiện đại

đang áp dụng, ngược lại công nghệ ngân hàng cũng cần được cải tiền đồng bộ với việc thay đổi, đổi mới quy trình nghiệp vụ Công nghệ ngân hàng và những quy định trong quy trình nghiệp vụ là hai yếu tổ song hành, có tác

động qua lại trong sự thay đổi của từng yếu tố Trong hoạt động kinh doanh

dịch vụ thanh toán quốc tế , công nghệ ngân hảng hiện đại, tốc độ xử lý nhanh

sẽ giúp ngân hàng có thể thực hiện được một cách chính xác các thao tác, đây

nhanh tốc độ của từng khâu trong quá trình thanh toán, phục vụ khách hàng

một cách hiệu quả nhất, cung cấp cho khách hàng những dịch vụ có chất

lượng tốt, từ đó nâng cao uy tín giúp ngân hàng có điều kiện phát triển hoạt

động kinh doanh dịch vụ thanh toản quốc tế mở rông thị phần của ngân hảng

mình

1.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Dé dam bảo các khâu tiếp nhận hỗ sơ mở L/C, kiểm tra vả thanh toán

bộ chứng từ L/C được diễn ra nhanh chóng, chính xác cán bộ ngân hàng đóng

vai trò hết sức quan trọng Công tác thanh toán L/C doi héi cn su am hiểu về

nghiệp vụ như các chỉnh sách quy định của ngẫn hảng, các thông lề luật pháp

quốc tế, thâm định khách hàng, trình đỏ ngoại ngữ, tin học của cán bộ

ngân hàng Bên cạnh đó, đạo đức của nhân viên ngân hàng tác động đến rủi ro của hoạt động này Như vậy, trình độ và đạo đức nhân viên ngân hàng sẽ tác

động đến chất lượng của địch vụ nảy Do đó công tác đảo tạo để nâng cao

trình độ chuyên môn nghiệp vụ là hết sire can thiết

13 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ THANH TOÁN QUOC TE THEO

PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG

1.3.1 Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô

a Mạng lưới các ngân hàng có quan hệ đại lý

Hoạt động TTQT bằng phương thức TDCT liên quan tới nhiều quốc gia, nhiều vùng lãnh thổ hay nhiều khu vực khác nhau, do đó ngân hàng cần

xây dựng hệ thống mạng lưới các ngân hảng đại lý luôn đủ rộng lớn Một ngân hàng có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp trên thể giới, thể hiện ở

số lượng ngân hàng có quan hệ đại lý cao vả mức độ trải rộng trên nhiều khu

vực trên thể giới thì sẽ có điều kiện thuận lợi để thực hiện các nghiệp vụ

TTQT nói chung và TTTDCT nói riêng được tiền hảnh trôi chảy, có hiệu quả;

ngược lại nếu mạng lưới ngân hàng đại lý bị hạn chế, bị nhiều ngân hàng khác

từ chối quan hệ đại lý chứng tỏ uy tín của ngân hàng đĩ trên thị trường quốc

tế khơng tốt, nghiệp vụ TTTDCT cũng phát triển khơng được tốt

b Doanh sơ thanh tốn thư tín dụng

Chỉ tiêu này sẽ giúp ta nhận biết được quy mơ hoạt động thanh tộn thư

tín dụng Cơng thứ tính như sau:

Doanh số thanh tốn LC = Doanh số thanh tốn LCNK +Ðoanh số

thanh tốn LCXK

Tốc độ tăng Doanh số năm N ~ Doanh số năm (N-1)

thanh tnán iC Doanh số năm (N-L)

Nếu tổng giá trị thanh tốn thư tín dụng thấp trong nhiều năm liền chứng

tỏ ngân hàng chưa phát triển tốt sản phẩm này, Bên cạnh đĩ, chỉ tiêu này cịn

giúp ta nhận biết được phương thức thư tin dụng chiếm tỷ trọng như thế nảo

trong tồn bộ các phương thức thanh tốn tại ngân hàng, Từ đĩ, ngân hảng cĩ

thể cĩ những hướng đầu tư cụ thể cho việc hồn thiện phương thức nảy

e Số mĩn thanh tốn thự tín dụng

Đây là yếu tố cơ ban, then chốt phán ánh khả năng mở rộng thanh tốn của ngân hảng Số mĩn cảng nhiều thì doanh số thanh tốn quốc tế cũng sẽ

tăng lên tương ứng

Chénh lệch số mĩn thanh tốn L/C xuất khẩu (nhập khẩu) = số

mĩn Thanh tốn TDCT xuất khẩu (nhập khẩu) (n) - số mĩn thanh tốn

xuất khâu (nhập khẩu) (n-1)

di Số lượng khách hàng sử dụng địch vụ TTQT bằng TDCT tại ngân

hàng

Nhằm mục tiêu gia tăng hơn nữa số lượng khách hảng sử dụng dịch vụ

thanh tốn quốc tế bằng phương thức thư thư tín dụng (L/C), Ngân hàng phải

giữ vững mỗi quan hệ thản thiết đối với những khách hàng trung thành lâu

năm đồng thời tạo ra nhiều chương trình thu hút khách hàng mới tiem nang

1.3.2 Thị phần hoạt động thanh toán thư tín dụng

Chỉ tiêu này phản ánh về phần thị trưởng TTQT theo phương thức thư tin dụng mã ngân hàng đang chiếm lĩnh vả giúp ngân hàng xác định được vị

thế của mỉnh trong thị trưởng

Theo bải giảng “Quân trị ngân hàng 2” Chương 2, 2009 của PGS TS Lâm Chỉ Dũng vả Th.$ Võ Hoàng Diễm Trinh để đánh giá tăng trưởng năng

lực chiếm lĩnh thị trường dựa trên chỉ tiêu:

Doanh số TTỌT = PT TDCT/ Tổng doanh số TTỌT của TT mục tiêu

1.3.3 Mức độ đa dạng của các loại sản phẩm

Nếu ngân hàng có thể sẵn sàng cung cấp nhiều loại sản phẩm hay các

dịch vụ đi kèm của sản phâm TTTDCT thì chất lượng hoạt động sẽ ngày cảng

được nâng cao, thu hút được nhiễu khách hàng, gia tăng doanh thu và thu

nhập Đối với L/C nhập khẩu, rất nhiều ngân hàng hiện nay đang có sản phẩm

1⁄C UPAS cho phép khách hàng có thể thanh toán bỏ chứng từ trong một thời

hạn dài trong khi đối tác vẫn có thênhận được tiền luôn Với L/C xuất khẩu,

NHTB có thể cung cấp thêm dịch vụ lập hộ bộ chứng tử xuất khẩu hoặc tái

trợ xuất khẩu trước khi có bộ chứng từ Việc thêm xác nhân của mình đối với

một L/C, không phải NH nảo cũng sẵn sảng làm ngân hảng xác nhận vi còn

phụ thuộc vào nguồn vốn, trình độ nghiệp vụ của chỉnh ngân hàng đó.Vì thế

nếu ngân hảng cung cấp đa dạng các loại sản phẩm TTTDTC thi chất lượng

sẽ được đảnh giá cao và thu hút được nhiều khách hàng hơn

1.3.4 Chỉ tiêu phản ảnh thu nhập

Khi thực hiển hoạt động thanh toán theo phương thức thư tín dụng, ngân hãng sẽ thu được một khoản phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của NHTM

‘Thu nhập từ TTTDCT = Thu nhập từ TTTDCT năm n - Thu nhập

từ TTTDCT năm (n-1)

Đây là một chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt đồng, phí thu được cảng cao

thì hiệu quả hoạt động cảng lớn, càng góp phần tăng hiệu quả kinh doanh của

ngân hàng

1.3.5 Chỉ tiêu phản ánh khắc phục mức độ rủi ro

Rui ro thanh toán được đo lường bởi chỉ tiêu Tỷ lệ doanh số L/C chưa thanh toán, được tính bằng doanh số L/C chưa thanh toán trên/ Tổng doanh số

thanh toán L/C Tiêu chí nảy là cần thiết xuất phát tử nội dung phải kiểm soát

rủi ro trong quá trình hoàn thiện hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán thư

tín dụng của ngân hàng

1.3.6 Nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lượng dịch vụ

Chất lượng hoạt đông TTTDCT thể hiện qua việc cung cấp các dịch vụ

sản phẩm TTTDTC phục vụ cho khách hàng Nếu khách hàng hài lòng với

việc sử dụng sản phẩm của ngân hang chứng tỏ ngân hàng có chất lượng sản

phẩm và dịch vụ tốt Khách hàng đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt thì

mỗi quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng ngảy cảng ben ving, uy tin cla

ngân hang ngày cảng tăng, nhờ đó thu hút được thêm khách hàng mới, mở

rộng hoạt động TTTDCT Các yếu tố cấu thảnh lên chất lượng dịch vụ tại

ngân hàng phải kế đến sự thuận tiện khi sử dụng sản phẩm độ an toàn về báo

mật thông tin, tốc độ xử lý giao dịch, thái độ và năng lực của nhân viên, sự đắp ứng nhu cầu của khách hàng,

1.4 CAC NHAN TO ANH HUGNG DEN HOAT DONG KINH DOANH DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG

1.4.1 Nhân tố bên ngoài ngân hàng

a Khách hàng

Trinh độ sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, uy tín và am hiểu về

sản phẩm L/C trong hoạt động mua bán ngoại thương ảnh hưởng lớn đến tiến trình thanh toán thư tin dụng Cụ thê:

Về phía người nhập khâu: Người nhập khâu có ảnh hưởng lớn tới quá

trình thanh toán, bởi chính họ là người phải trả tiền cho người xuất khẩu (người hưởng lợi) thông qua các ngân hàng Nghĩa vụ của họ trong hợp đông

thương mại quốc tế là phải thông qua ngân hàng để mở thư tín dụng hợp lệ,

chủ động trong việc thanh toán, nhận hàng, mua bảo hiểm, thuê tàu (nễu có)

Nếu người nhập khẩu không thực hiện tốt các nghĩa vụ trên thì quá trình

thanh toán sẽ diễn ra không thuận lợi

Về phía người xuất khẩu: Người xuất khẩu thường được coi là gặp

nhiều vấn đề nhất trong việc thực hiện hợp đồng thương mại quốc tế Nghĩa

vụ của người xuất khấu khi thực hiện hợp đồng thương mại quốc tế là kiểm

tra thư tín dụng do người nhập khâu mở, giao hang đúng chất lượng, số

lượng, đúng thời gian và địa điểm và đặc biệt quan trọng là phải lập được bộ

chứng từ đúng theo yêu cầu của thư tín dụng Đây được coi là một vấn đề gặp

nhiều trở ngại nhất Nều người xuất khẩu thực hiện không tốt một trong các

điều khoản của thư tín dung thì có thể dẫn tới việc thanh toán chậm lại, có khi

còn phải hủy bỏ hợp đồng đã ký

Người nhập khẩu và người xuất khấu có kiến thức và cỏ kinh nghiệm

tham gia quan hệ thương mại quốc tế thi trách nhiệm của ngân hàng sẽ nhẹ

hơn vả thanh toán theo phương thức thư tin dụng sẽ diễn ra thuận lợi hơn, có

chất lượngcao hơn

b Cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại

Ngành ngân hàng như các ngành khác, các ngân hãng thương mại ngày

cảng nhiều tạo nên sự cạnh tranh giữa các ngân hảng Cạnh tranh từ ngân

hàng đối thủ có thể thu hút khách hảng tiểm năng vả khách hàng trung thành

của một ngân hàng Chính vi vậy, việc tìm hiểu vẻ tình hình cạnh tranh của ngành, đối thủ hiện tại và tiềm năng để đưa ra chiến lược kinh doanh nhằm

thu hút và giữ chân khách hàng giúp củng cố vị trí của mình trong ngành là

điều quan trong mà bắt kỉ ngân hàng nảo muốn tổn tại trong ngảnh

¢ Chinh séch kinh té cia quéc gia

Phương thức thanh toán thư tín dụng được sử dụng chủ yếu trong thanh

toán xuất nhập khâu, mà quan hệ xuất nhập khâu lại phụ thuộc vảo môi

trưởng vĩ mô của hai nước xuất khẩu vả nhập khấu Cụ thể, nó phụ thuộc vào

chính trị xã hội, môi trường kinh tế, tình hình an ninh của hai nước Các chính sách kinh tế vĩ mô của mỗi nước được ra nhằm mục đích điều tiết, định

hướng phát triển nền kinh tế của nước đỏ Trong các chính sách nảy, có một

số chính sách ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngoại thương và ảnh hưởng

gián tiếp đến hoạt động kinh doanh dich vụ thanh toán quốc tế nói chung và

thanh toán thư tín dụng nỏi riêng, như chính sách về thuế, chính sách quản lý

hàng hóa xuất nhập khẩu, chính sách kinh tế đối ngoại, chính sách quản lý ngoại hồi

d Ty git hoi dodi

Trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương

thức thư tín dụng, có quy định đồng tiền nào dùng thanh toán và thời gian

thanh toán Vì thế, trong thời gian thanh toán, nếu ty gia ting hay dong ni

giảm giá trị khi đó người nhập khẩu sẽ bị thiệt hại do phải mua ngoại tệ với giá cao và xu hướng lä người nhập khẩu sẽ hạn chế mở L/C nhập nhằm giảm

bớt chỉ phí do mua với giá cao, kết quả lä L/C nhập khẩu giảm Ngược lại, khi

ty giá giảm, đồng nội tệ tăng giá, nhu cầu mở L/C nhập khẩu tăng Tỷ giá hồi

đoái là một nhân tố nhạy cảm Sự biến động lên xuống của nó sẽ ảnh hưởng

nhiễu đến hoạt động trong nền kinh tế thể giới trong đó có hoạt động TTQT

nói chung vả hoạt động TTQT theo phương thức thư tín dụng nói riêng của ngân hằng

1.4.2 Nhân tố bên trong ngân hàng

a Tiềm lực tài chính và uy tín ngân hàng

Thư tín dụng theo định nghĩa lä một cam kết trong đó NH mở L/C cam

kết trả tiền cho nhà xuất khâu nếu họ xuất trình được một bộ chứng từ phủ