Mÿc tiêu và ßi t±ÿng nghiên cÿu ß tài nghiên cÿu nh¿m h¿n ch¿ rÿi ro cho vay doanh nghißp cÿa ngân hàng Agribank 3 Chi nhánh TP ông Hà, tßnh Qu¿ng Trß vßi các mÿc tiêu: 1 Hß thßng hóa n
Mị ắU
Tớnh c¿p thi¿t cÿa ò tài
Trong ho¿t òng ngõn hàng, tớn dÿng úng vai trũ quan tròng vỡ nú mang l¿i nguòn thu nh¿p chớnh ò duy trỡ ho¿t òng cho bò mỏy qu¿n lý, òng thòi tớch liy lÿi nhu¿n cho ngõn hàng và làm ngh)a vÿ vòi Nhà n±òc Vỡ v¿y, hiòu qu¿ cÿa ho¿t òng tớn dÿng luụn ±ÿc quan tõm hàng ¿u, muòn nõng cao hiòu qu¿ cÿa ho¿t òng tớn dÿng, c¿n h¿n ch¿ ¿n mÿc th¿p nh¿t rÿi ro tớn dÿng và c¿n cú nhÿng cú biòn phỏp kh¿c phÿc kòp thòi, chÿ òng khi rÿi ro x¿y ra
Thÿc tiòn cho th¿y, trong ho¿t òng cÿa ngõn hàng th±Ăng m¿i luụn ph¿i òi m¿t vòi cỏc lo¿i rÿi ro, nh± rÿi ro l¿m phỏt; rÿi ro thò tr±òng, lói su¿t, hòi oỏi, tỏi ¿u t±, thanh kho¿n, chớnh sỏch,& Tuy nhiờn, nòi b¿t nh¿t trong nhÿng nm g¿n õy là rÿi ro tớn dÿng, ho¿t òng tớn dÿng luụn ±ÿc ỏnh giỏ là mòt trong cỏc lo¿i nghiòp vÿ cú ò rÿi ro cao nh¿t và nú tòn t¿i nh± mòt thÿc t¿ hiòn nhiờn mà b¿t cÿa ngõn hàng th±Ăng m¿i nào cing ph¿i òi m¿t, kò c¿ ngõn hàng th±Ăng m¿i lòn hàng ¿u th¿ giòi H¿u qu¿ cÿa rÿi ro tớn dÿng òi vòi ngõn hàng th±Ăng m¿i th±òng r¿t n¿ng nò, làm tng thờm chi phớ, thu nh¿p lói ch¿m tr¿ ho¿c m¿t i cựng vòi sÿ th¿t thoỏt vòn vay, ¿nh h±òng ¿n tỡnh hỡnh tài chớnh và uy tớn cÿa ngõn hàng th±Ăng m¿i Tÿ ú, ¿t ra mòt yờu c¿u òi vòi ho¿t òng cÿa ngõn hàng th±Ăng m¿i là nõng cao ho¿t òng qu¿n lý rÿi ro tớn dÿng và b¿ng nhiòu biòn phỏp tỏc òng ¿n ho¿t òng tớn dÿng ò h¿n ch¿ tòi a rÿi ro tớn dÿng nh¿m gúp ph¿n ¿t tòi mÿc tiờu ho¿t òng tớn dÿng an toàn, hiòu qu¿ trong tng tr±òng Nõng cao hiòu qu¿ qu¿n lý rÿi ro, ¿c biòt là qu¿n lý rÿi ro tớn dÿng t¿i cỏc ngõn hàng th±Ăng m¿i Viòt Nam nh¿m nõng cao hiòu qu¿ kinh doanh, tng kh¿ nng c¿nh tranh trong quỏ trỡnh hòi nh¿p hiòn nay ang là v¿n ò bÿc xỳc
Thÿc tiòn ho¿t òng cÿa ngõn hàng Nụng nghiòp và Phỏt triòn nụng thụn Viòt
Nam (Agribank) 3 Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò cho th¿y, trong nhÿng nm qua, cựng vòi sÿ phÿc hòi cÿa nòn kinh t¿, ho¿t òng cÿa Chi nhỏnh d¿n i vào òn ònh, tòng thu nh¿p cÿa Chi nhỏnh cú sÿ gia tng òu qua tÿng nm, và ¿t ¥ L K
204.978 triòu òng vào nm 2023, tng t±Ăng ÿng 2,39% so vòi nm 2022 Trong ú, chi¿m tÿ tròng lòn nh¿t là thu nh¿p tÿ ho¿t òng tớn dÿng, chi¿m kho¿ng hĂn 95% tòng thu nh¿p cÿa Chi nhỏnh Thành qu¿ ho¿t òng ú xu¿t phỏt tÿ viòc mò ròng nhiòu chớnh sỏch ±u ói tớn dÿng cho khỏch hàng, nh¿t là òi vòi khỏch hàng doanh nghiòp, t¿o iòu kiòn cho doanh nghiòp trờn òa ph±Ăng cú thò ti¿p c¿n vòi nguòn vòn phÿc vÿ s¿n xu¿t kinh doanh K¿t qu¿, ¿n cuòi thỏng 12/2023 mÿc d± nÿ òi cÿa Chi nhỏnh ¿t 2.594,7 tÿ òng, trong ú, d± nÿ òi vòi khỏch hàng doanh nghiòp là 908,1 tÿ òng, chi¿m 33% d± nÿ cÿa toàn chi nhỏnh Cú thò th¿y ho¿t òng tớn dÿng òi vòi khỏch hàng doanh nghiòp ang ngày càng khòi s¿c
Tuy nhiờn, õy cing là ho¿t òng mang l¿i rÿi ro cao nh¿t cÿa Chi nhỏnh, qu¿n lý rÿi ro tớn dÿng ±ÿc thÿc hiòn thụng qua hò thòng kiòm tra kiòm soỏt nòi bò Nh±ng, hò thòng nh¿n diòn và o l±òng rÿi ro tớn dÿng v¿n ch±a ±ÿc xõy dÿng mòt cỏch òng bò, khoa hòc, cú nhÿng iòm ch±a phự hÿp ch¿m ±ÿc sÿa òi, nờn hiòu qu¿ kiòm soỏt rÿi ro v¿n cũn th¿p Nÿ quỏ h¿n và nÿ x¿u v¿n cũn tòn t¿i, m¿c dự tÿ tròng nÿ x¿u không cao, chi¿n kho¿ng 0,08% Chính vì v¿y, yêu c¿u c¿p bách ¿t ra là rÿi ro tớn dÿng ph¿i ±ÿc qu¿n lý và kiòm soỏt bài b¿n, ch¿t ch¿ và hiòu qu¿, ò h¿n ch¿ ¿n mÿc th¿p nh¿t rÿi ro cú thò x¿y ra, gi¿m thiòu cỏc thiòt h¿i phỏt sinh tÿ rÿi ro tín dÿng và tng lÿi nhu¿n cho ngân hàng, góp ph¿n nâng cao uy tín và t¿o ra lÿi th¿ cÿa ngân hàng trong c¿nh tranh
Xu¿t phỏt tÿ thÿc tiòn ú, tụi quy¿t ònh chòn ò tài: "Gi¿i phỏp h¿n ch¿ rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng Nụng nghiòp và Phỏt triòn Nụng thụn Viòt
Nam - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò" ò thÿc hiòn nghiờn cÿu lu¿n vn cao hòc cÿa mỡnh.
Mÿc tiêu nghiên cÿu
Trờn cĂ sò phõn tớch nhÿng v¿n ò lý lu¿n và thÿc tr¿ng vò rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng Agribank 3 Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò, lu¿n vn ò xu¿t mòt sò gi¿i h¿n ch¿ rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngõn hàng
Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, Qu¿ng Trò trong thòi gian tòi ¥ L K
- Hò thòng húa nhÿng v¿n ò lý lu¿n và thÿc tiòn vò rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngân hàng th±¡ng m¿i
- ỏnh giỏ thÿc tr¿ng rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngõn hàng Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò trong thòi gian 2021 - 2023 Chò ra nhÿng k¿t qu¿ ¿t ±ÿc, nhÿng h¿n ch¿ và nguyên nhân
- ò xu¿t mòt sò gi¿i phỏp h¿n ch¿ rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngõn hàng
Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò trong thòi gian tòi.
òi t±ÿng, ph¿m vi nghiờn cÿu
3.1 òi t±ÿng nghiờn cÿu òi t±ÿng nghiờn cÿu cÿa ò tài là nhÿng v¿n ò liờn quan rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, Qu¿ng Trò
- Vò khụng gian: lu¿n vn ±ÿc nghiờn cÿu t¿i ngõn hàng Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò
- Vò thòi gian: Cỏc dÿ liòu thÿ c¿p liờn quan ¿n ho¿t òng tớn dÿng và rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa Chi nhỏnh ±ÿc thu th¿p trong giai o¿n o¿n 2021 - 2023;
Sò liòu sĂ c¿p ±ÿc thu th¿p trong thòi gian ¿u nm 2024
- Vò nòi dung: Giòi h¿n nghiờn cÿu cÿa ò tài, t¿p trung vào ỏnh giỏ rÿi ro tớn dÿng trong ho¿t òng cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng, trờn cĂ sò ú, ò tài ti¿n hành ò xu¿t hò thòng gi¿i phỏp, biòn phỏp nh¿m h¿n ch¿ ¿n mÿc th¿p nh¿t nhÿng rÿi ro cú thò x¿y ra và tỏc òng ¿n ho¿t òng cÿa ngõn hàng.
Ph±¡ng pháp nghiên cÿu
4.1 Ph±Ăng phỏp thu th¿p sò liòu
Dÿ liòu thÿ c¿p ±ÿc thu th¿p tÿ cỏc nguòn: Cỏc bỏo cỏo, sò liòu cÿa ngõn hàng
Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, Qu¿ng Trò Tòng hÿp, hò thòng l¿i cỏc
Nghò ònh, Thụng t±, Chò thò, Quy ch¿& cÿa Ngõn hàng nhà n±òc, Chớnh phÿ ó ban hành và ang cú hiòu lÿc thi hành Ngoài ra, tỏc gi¿ cũn tham kh¿o cỏc lo¿i sỏch bỏo, ¥ L K
F L Q K W ˆ + X ˆ t¿p chớ, internet, cỏc cụng trỡnh khoa hòc ó ±ÿc cụng bò liờn quan ¿n v¿n ò và l)nh vÿc nghiên cÿu
Trong ò tài, sò liòu sĂ c¿p ±ÿc thu th¿p thụng qua iòu tra, phòng v¿n dÿa trờn b¿ng hòi ó chu¿n bò tr±òc òi vòi cỏn bò cÿa ngõn hàng Agribank - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò
Hiòn nay, sò l±ÿng cỏn bò liờn quan ¿n cụng tỏc tớn dÿng t¿i ngõn hàng
Agibank 3 Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, Qu¿ng Trò là 32 cỏn bò Vỡ v¿y, ò tài ti¿n hành iòu tra tòng thò trờn 32 cỏn bò iòu tra kh¿o sỏt ý ki¿n cỏn bò cÿa Chi nhỏnh nh¿m thu th¿p ý ki¿n ỏnh giỏ cÿa cỏc cỏn bò vò rÿi ro và nhÿng nguyờn nhõn d¿n ¿n rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngõn hàng Agribank 3 Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò trờn cỏc khớa c¿nh cĂ b¿n: nguyờn nhõn d¿n ¿n rÿi ro cho vay doanh nghiòp:
Nhÿng nguyờn nhõn xu¿t phỏt tÿ phớa khỏch hàng doanh nghiòp và nguyờn nhõn xu¿t phỏt tÿ phớa ngõn hàng Agribank 3 Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh
4.2 Ph±Ăng phỏp xÿ lý và phõn tớch sò liòu
4.2.1 Ph±Ăng phỏp xÿ lý dÿ liòu
Dÿ liòu sĂ c¿p ±ÿc thu th¿p tÿ iòu tra b¿ng hòi s¿ ±ÿc kiòm tra và phõn tớch b¿ng ph¿n mòm SPSS
Thụng tin và dÿ liòu thÿ c¿p ±ÿc trớch d¿n, chòn lòc thụng qua tòng hÿp, hò thòng húa ò phÿc vÿ cho viòc nghiờn cÿu cÿa ò tài
4.2.2 Ph±Ăng phỏp phõn tớch dÿ liòu
- Ph±Ăng phỏp so sỏnh: ò th¿y rừ sÿ bi¿n òng cÿa cỏc chò tiờu ỏnh giỏ qua cỏc nm, nghiờn cÿu sÿ dÿng ph±Ăng phỏp phõn tớch so sỏnh tớnh bi¿n òng cÿa cỏc chò tiờu giÿa cỏc thòi kÿ vò m¿t tuyòt òi (+/-) và t±Ăng òi (%)
- Ph±Ăng phỏp thòng kờ mụ t¿ ±ÿc sÿ dÿng ò phõn tớch nòi dung nghiờn cÿu trong ò tài ¥ L K
K¿t c¿u lu¿n vn
Ngoài ph¿n Mò ¿u và K¿t lu¿n, nòi dung chớnh cÿa lu¿n vn ±ÿc thi¿t k¿ gòm
Ch±Ăng 1: CĂ sò lý lu¿n và thÿc tiòn vò rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng th±¡ng m¿i
Ch±Ăng 2: Thÿc tr¿ng rÿi ro cho vay doanh nghiòp t¿i ngõn hàng Nụng nghiòp và Phỏt triòn Nụng thụn Viòt Nam - Chi nhỏnh thành phò ụng Hà, tònh Qu¿ng Trò
Ch±Ăng 3: Ph±Ăng h±òng và gi¿i phỏp h¿n ch¿ rÿi ro cho doanh nghiòp t¿i ngõn hàng Nụng nghiòp và Phỏt triòn Nụng thụn Viòt Nam - Chi nhỏnh thành phò ụng
Hà, tònh Qu¿ng Trò ¥ L K
NịI DUNG NGHIấN CỵU
Khỏi niòm ho¿t òng cho vay doanh nghiòp
Trờn thò tr±òng tài chớnh, ngõn hàng th±Ăng m¿i (NHTM) là chÿ thò úng vai trũ quan tròng trong cung c¿p nguòn vòn vay cho mòi tò chÿc, cỏ nhõn Ho¿t òng cho vay cÿa NHTM mang b¿n ch¿t chung là quan hò vay 3 m±ÿn, cú sÿ hoàn tr¿ c¿ gòc và lói sau mòt thòi gian nh¿t ònh õy ±ÿc xem là mòt trong nhÿng ho¿t òng chÿ chòt cÿa cỏc NHTM Thụng qua ho¿t òng cho vay, NHTM ó t¿o iòu kiòn cho cỏc doanh nghiòp ỏp ÿng yờu c¿u vò vòn, òi mòi cụng nghò, mỏy múc, trang thi¿t bò, ¿y m¿nh ÿng dÿng khoa hòc, kÿ thu¿t, tÿ ú, thỳc ¿y quỏ trỡnh ho¿t òng, kinh doanh, s¿n xu¿t cÿa cỏc doanh nghiòp trong nòn kinh t¿ Thụng qua ho¿t òng cho vay, NHTM thÿc hiòn iòu hũa nguòn vòn trong nòn kinh t¿ d±òi hỡnh thÿc phõn phòi nguòn vòn t¿m thòi nhàn ròi huy òng ±ÿc trong xó hòi ò ỏp ÿng nhu c¿u vòn phÿc vÿ s¿n xu¿t kinh doanh và òi sòng xó hòi
Theo Lu¿t Cỏc tò chÿc tớn dÿng 2010, t¿i Kho¿n 3, iòu 98, Mÿc 2, Ch±Ăng
IV, quy ònh rừ cỏc ho¿t òng c¿p tớn dÿng cÿa NHTM, trong ú, mòt trong nhÿng ho¿t òng cÿa NHTM là "Cho vay" òng thòi, t¿i Kho¿ng 16, iòu 4, Ch±Ăng I, quy ònh: "Cho vay là hỡnh thÿc c¿p tớn dÿng, theo ú bờn cho vay giao ho¿c cam k¿t giao cho khỏch hàng mòt kho¿n tiòn ò sÿ dÿng vào mÿc ớch xỏc ònh trong mòt thòi gian nh¿t ònh theo thòa thu¿n vòi nguyờn t¿c cú hoàn tr¿ c¿ gòc và lói" [22], khỏi niòm này ±ÿc thòng nh¿t l¿i trong Thụng t± Sò 39/2016/TT-NHNN ngày 30 thỏng 12 nm
2016 cÿa Ngõn hàng Nhà n±òc Viòt Nam Quy ònh vò ho¿t òng cho vay cÿa tò chÿc tớn dÿng, Chi nhỏnh Ngõn hàng Nhà n±òc òi vòi khỏch hàng ¥ L K
Nh± v¿y, cho vay doanh nghiòp cÿa NHTM là mòt hỡnh thÿc c¿p tớn dÿng, mà òi t±ÿng khỏch hàng là doanh nghiòp Theo ú, NHTM giao ho¿c cam k¿t giao cho doanh nghiòp mòt kho¿n tiòn ò sÿ dÿng vào mÿc ớch xỏc ònh trong mòt thòi gian nh¿t ònh theo nguyờn t¿c hoàn tr¿ c¿ gòc và lói ¿c iòm trong ho¿t òng cho vay doanh nghiòp cÿa NHTM Ho¿t òng cho vay cÿa cỏc NHTM cú cỏc ¿c iòm nòi b¿t sau: Thÿ nh¿t, cỏc chÿ thò tham gia ho¿t òng vay vòn ph¿i ¿m b¿o tuõn thÿ ỳng lu¿t ònh Thÿ hai, hỡnh thÿc phỏp lý cÿa quan hò cho vay là hÿp òng tớn dÿng Thÿ ba, mÿc ớch cÿa ho¿t òng cho vay cÿa
NHTM là t¿o ra lÿi nhu¿n, vỡ v¿y luụn chÿa ÿng rÿi ro Thÿ t±, nguòn vòn cÿa
NHTM khỏ a d¿ng, bao gòm: vòn tÿ cú, vòn huy òng tÿ cỏc tò chÿc, cỏ nhõn trong xó hòi thụng qua cỏc ho¿t òng tớn dÿng, nh¿n tiòn gÿi, phỏt hành giỏy tò cú giỏ,&
Phân lo¿i cho vay
Trong nòn kinh t¿ thò tr±òng, ho¿t òng cho vay cÿa NHTM khỏ a d¿ng vòi nhiòu lo¿i hỡnh tớn dÿng khỏch nhau Hiòn nay, cỏc NHTM th±òng phõn lo¿i ho¿t òng cho vay theo nhÿng tiờu chớ sau:
* Cn cÿ vào thòi gian cho vay
Cn cÿ theo thòi gian cho vay, cú thò phõn lo¿i nh± sau:
- Cho vay ng¿n h¿n: Thòi gian cho vay là kho¿ng thòi gian kò tÿ khi khỏch hàng nh¿n nÿ kho¿n tiòn vay ¿u tiờn ¿n khi tr¿ h¿t nÿ Cho vay ng¿n h¿n là kho¿n vay cú thòi h¿n tòi a ¿n 12 thỏng Mÿc ớch cÿa kho¿n vay ng¿n h¿n th±òng ò bự ¿p nhÿng thi¿u hÿt vòn l±u òng cÿa doanh nghiòp và nhu c¿u chi tiờu ng¿n h¿n cÿa khách hàng[3]
- Cho vay trung h¿n: Cho vay trung h¿n là cỏc kho¿n vay cú kho¿ng thòi gian tÿ trờn 12 thỏng ¿n 60 thỏng Mÿc ớch cÿa cỏc kho¿n vay trung h¿n chÿ y¿u ò ¿u t± mua s¿m tài s¿n cò ònh; c¿i ti¿n, òi mòi thi¿t bò, cụng nghò; mò ròng s¿n xu¿t kinh doanh,& [3]
- Cho vay dài h¿n: Cho vay dài h¿n là lo¿i cho vay cú thòi h¿n trờn 60 thỏng, tòi a cú thò lờn ¿n 40 nm tựy thuòc vào mòi kho¿n vay Mÿc ớch cÿa kho¿n vay ¥ L K
F L Q K W ˆ + X ˆ dài h¿n nh¿m ỏo ÿng cỏc nhu c¿u xõy dÿng nhà x±òng, xớ nghiòp; mua s¿m trang thi¿t bò,& [3]
* Cn cÿ vào tớnh ch¿t luõn chuyòn vòn vay
- Cho vay vòn cò ònh là lo¿i cho vay mà vòn vay sÿ dÿng vào cỏc mÿc ớch mua s¿m, mò ròng, duy tu tài s¿n cò ònh, là lo¿i tài s¿n tham gia vào nhiòu quỏ trỡnh s¿n xu¿t kinh doanh; giỏ trò cÿa tài s¿n cò ònh hao mũn d¿n trong quỏ trỡnh s¿n xu¿t kinh doanh; và chuyòn d¿n vào giỏ trò s¿n ph¿m
- Cho vay vòn l±u òng là lo¿i cho vay mà cỏc kho¿n vay ±ÿc sÿ dÿng vòi mÿc ớch ò mua tài s¿n l±u òng Khỏc vòi tài s¿n cò ònh, tài s¿n l±u òng là nhÿng tài s¿n chò tham gia vào mòt quỏ trỡnh s¿n xu¿t kinh doanh; giỏ trò cÿa tài s¿n l±u òng chuyòn mòt l¿n vào giỏ trò s¿n ph¿m [3]
* Cn cÿ vào mÿc ớch sÿ dÿng vòn
- Cho vay s¿n xu¿t kinh doanh là kho¿n cho vay mà tiòn vay tham gia vào quỏ trỡnh s¿n xu¿t kinh doanh Quỏ trỡnh s¿n xu¿t kinh doanh là quỏ trỡnh bò vòn mua cỏc y¿u tò s¿n xu¿t; sau ú thÿc hiòn quỏ trỡnh lao òng ò k¿t hÿp cỏc y¿u tò s¿n xu¿t thành s¿n ph¿m và tiêu thÿ Sau ó ti¿p tÿc quá trình tái s¿n xu¿t òi vòi cho vay s¿n xu¿t kinh doanh cú thò cho vay ng¿n h¿n, trung h¿n hay dài h¿n Thụng th±òng òi vòi l)nh vÿc l±u thụng hàng hoỏ cỏc ngõn hàng th±òng cho vay ng¿n h¿n
- Cho vay tiờu dựng là lo¿i cho vay mà mÿc ớch là ò sÿ dÿng vào tiờu dựng
Khỏc vòi cho vay s¿n xu¿t kinh doanh; cho vay tiờu dựng vòn vay bò tiờu dựng d¿n khụng t¿o ra s¿n ph¿m hàng hoỏ Vỡ v¿y, cho vay tiờu dựng ph¿i cú nguòn thu nÿ òc l¿p vòi dÿ ỏn; nh± nguòn tiòn l±Ăng, nguòn thu tÿ bỏn cỏc tài s¿n khỏc cÿa ng±òi vay&[3]
* Cn cÿ vào biòn phỏp b¿o ¿m tiòn vay
- Cho vay có b¿o ¿m b¿ng tài s¿n là lo¿i cho vay mà hình thÿc b¿o ¿m là tài s¿n Khi cho vay b¿o ¿m b¿ng tài s¿n song song vòi hÿp òng vay tiòn ngõn hàng và khỏch hàng ký thờm hÿp òng b¿o ¿m b¿ng tài s¿n Nòi dung còt lừi cÿa hÿp òng b¿o ¿m b¿ng tài s¿n là n¿u khỏch hàng khụng tr¿ ±ÿc nÿ; ngõn hàng s¿ phỏt ¥ L K
F L Q K W ˆ + X ˆ m¿i tài s¿n cÿa khỏch hàng; ho¿c cÿa ng±òi thÿ ba ò l¿y tiòn tr¿ nÿ ngõn hàng
- Cho vay không có b¿o ¿m b¿ng tài s¿n là hình thÿc cho vay không có tài s¿n ¿m b¿o th¿ ch¿p, c¿m cò, b¿o lónh,& Vòi hỡnh thÿc này chÿ y¿u dÿa vào b¿o lónh cÿa ngõn hàng khỏc, dÿa vào uy tớn và mòi quan hò truyòn thòng cÿa doanh nghiòp vòi NHTM ò ±ÿc cho vay, hỡnh thÿc phò bi¿n nh¿t hiòn nay là cho vay tớn ch¿p.
Lo¿i cho vay khụng cú ¿m b¿o b¿ng tài s¿n chi¿m tÿ lò nhò trong tòng d± nÿ cho vay cÿa các ngân hàng th±¡ng m¿i [3]
* Cn cÿ vào ph±¡ng thÿc hoàn tr¿
Dÿa vào hỡnh thÿc c¿p tiòn vay, ph±Ăng phỏp hoàn tr¿ cú thò phõn lo¿i nh± sau:
- Cho vay theo yêu c¿u hay hình thÿc th¿u chi là ph±¡ng thÿc cho vay mà theo ú NHTM mò cho doanh nghiòp mòt tài kho¿n; và thòa thu¿n vòi doanh nghiòp mòt h¿n mÿc th¿u chi trong mòt kho¿ng thòi gian nh¿t ònh
Tài kho¿n cÿa doanh nghiòp khi d± cú là nguòn vòn ò NHTM kinh doanh và nh¿n lói tÿ ngõn hàng Ng±ÿc l¿i doanh nghiòp cú thò rỳt quỏ sò d± cÿa mỡnh ¿n mòt h¿n mÿc nh¿t ònh nh± ó tho¿ thu¿n Khi th¿u chi tài kho¿n là d± nÿ và NHTM tớnh lói òi vòi doanh nghiòp S¿n ph¿m này hiòn nay r¿t phò bi¿n và th±òng g¿n vòi s¿n ph¿m th¿ ATM Cho vay th¿u chi phò bi¿n là cho vay tớn ch¿p tiờu dựng
- Cho vay tr¿ gúp là hỡnh thÿc cho vay mà doanh nghiòp ph¿i tr¿ gòc và lói theo ònh kÿ, quỏ trỡnh tr¿ nÿ diòn ra òu ¿n Chu kÿ tr¿ nÿ b¿ng nhau, sò tiòn tr¿ nÿ gòc các kÿ b¿ng nhau
Cho vay tr¿ góp cing phân thành hai ph±¡ng thÿc cho vay tr¿ góp Ph±¡ng thÿc thÿ nh¿t là: NHTM tớnh s¿n tiòn lói trờn sò tiòn vay ban ¿u sau ú chia òu cho nhÿng kÿ tr¿ nÿ Lãi su¿t danh ngh)a cÿa ph±¡ng thÿc cho vay tr¿ góp này là lãi su¿t ±ÿc tớnh trờn sò tiòn vay ban ¿u Ph±Ăng thÿc cho vay tr¿ gúp thÿ hai là tớnh lói trờn sò d± nÿ thÿc t¿ Khi cho vay khỏch hàng và ngõn hàng tho¿ thu¿n sò tiòn gòc ±ÿc chia òu cho cỏc kÿ tr¿ nÿ; sò tiòn lói ±ÿc tớnh trờn sò tiòn gòc cÿa kÿ tr±òc
Nh± v¿y sò tiòn tr¿ nÿ khụng b¿ng nhau giÿa cỏc kÿ tr¿ nÿ do sò tiòn lói nhò d¿n theo d± nÿ thÿc t¿ Ph±Ăng thÿc cho vay tr¿ gúp th±òng ỏp dÿng òi vòi cho vay trung, dài h¿n ¥ L K
Nguyên t¿c cho vay
Theo iòu 4, Ch±Ăng I, Thụng t± 39/2016/TT-NHNN, quy ònh ho¿t òng cho vay cÿa tò chÿc tớn dÿng (TCTD) òi vòi khỏch hàng ±ÿc thÿc hiòn theo thòa thu¿n giÿa TCTD và khỏch hàng, phự hÿp vòi quy ònh [23] Ngoài ra, khỏch hàng, doanh nghiòp khi ti¿n hành vay vòn tò chÿc tớn dÿng ph¿i ¿m b¿o nguyờn t¿c: sÿ dÿng vòn vay ỳng mÿc ớch, hoàn tr¿ nÿ gòc và lói tiòn vay ỳng thòi h¿n ó thòa thu¿n vòi
Nguyờn t¿c 1: sÿ dÿng vòn vay ỳng mÿc ớch
Khi ti¿n hành ký k¿t hÿp òng tớn dÿng, NHTM và doanh nghiòp thòa thu¿n mÿc ớch sÿ dÿng vòn vay và ±ÿc thò hiòn rừ trong hÿp òng tớn dÿng Theo ú, doanh nghiòp ph¿i sÿ dÿng vòn vay ỳng mÿc ớch ó ±ÿc nờu trong hÿp òng ¥ L K
Trong quỏ trỡnh cho vay, NHTM cú quyòn kiòm tra, giỏm sỏt viòc sÿ dÿng vòn vay cÿa doanh nghiòp, òng thòi, doanh nghiòp cú trỏch nhiòm bỏo cỏo và cung c¿p minh chÿc viòc sÿ dÿng vòn cho NHTM N¿u cú sai ph¿m, NHTM cú quyòn ch¿m dÿc cho vay, thu hòi nÿ tr±òc h¿n òi vòi doanh nghiòp sÿ dÿng vòn sai mÿc ớch
Mÿc ớch cÿa nguyờn t¿c này là ¿m b¿o tớnh hoàn tr¿ vòn vay cÿa doanh nghiòp, òng thòi qu¿n lý vòn vay theo ỳng ònh h±òng, ¿m b¿o tớnh cõn òi trong nòn kinh t¿ [23]
Nguyờn t¿c 2: Nguyờn t¿c hoàn tr¿ nÿ gòc và lói tiòn vay theo ỳng thòa thu¿n
Theo nguyờn t¿c này, doanh nghiòp, khỏch hàng ph¿i ¿m b¿o hoàn tr¿ c¿ nÿ gòc và lói cho NHTM khi ¿n thòi h¿n theo nh± hÿp òng ó ±ÿc ký k¿t
Nguyờn t¿c hoàn tr¿ thò hiòn ò hai khớa c¿nh: thÿ nh¿t, sò l±ÿng hoàn tr¿ bao gòm: tòng sò tiòn gòc cÿa kho¿n vay và sò lói phỏt sinh trong quỏ trỡnh vay vòn, ±ÿc tớnh theo hÿp òng tớn dÿng giÿa NHTM và doanh nghiòp Thÿ hai, thòi gian hoàn tr¿, là kho¿n thòi gian doanh nghiòp ph¿i thÿc hiòn theo thòa thu¿n giÿa hai bờn ±ÿc ghi trong hÿp òng vay tiòn [23]
Nguyờn t¿c 3: ho¿t òng cho vay ±ÿc thÿc hiòn theo thòa thu¿n giÿa TCTD vòi khỏch hàng, trờn cĂ sò phự hÿp vòi quy ònh cÿa phỏp lu¿t
B¿n ch¿t cÿa ho¿t òng cho vay giÿa ngõn hàng th±Ăng m¿i và khỏch hàng là mòt giao dòch dõn sÿ nờn s¿ thÿc hiòn trờn cĂ sò thòa thu¿n giÿa cỏc bờn mà khụng trỏi vòi cỏc quy ònh phỏp lu¿p [23]
Quy trình cho vay
Quy trỡnh cho vay ±ÿc xõy dÿng dÿa trờn nguyờn t¿c và nhÿng quy ònh cÿa
NHTM trong ho¿t òng cho vay, tÿ ú hỡnh thành nờn nhiòu khõu theo mòt tr¿t tÿ nh¿t ònh Cú thò khỏi quỏt quy trỡnh cho vay theo cỏc b±òc nh± sau:
- Ti¿p nh¿n hò sĂ và h±òng d¿n khỏch hàng, nhÿng thụng tin cÿa doanh nghiòp c¿n cung c¿p cho NHTM: Thụng tin vò nng lÿc phỏp lý và nng lÿc hành vi cÿa khỏch hàng; Thụng tin vò kh¿ nng sÿ dÿng và hoàn tr¿ vòn cÿa khỏch hàng; Thụng tin vò ¿m b¿o tớn dÿng ¥ L K
Thụng qua cỏc hò sĂ: Gi¿y ò nghò c¿p tớn dÿng; Ph±Ăng ỏn sÿ dÿng vòn; Hò sĂ phỏp lý: Gi¿y phộp thành l¿p, gi¿y phộp ng ký s¿n xu¿t kinh doanh, quy¿t ònh bò nhiòm giỏm òc, iòu lò ho¿t òng Hò sĂ tài chớnh: b¿n cõn òi k¿ toỏn, bỏo cỏo k¿t qu¿ ho¿t òng kinh doanh, bỏo cỏo l±u chuyòn tiòn tò cÿa thòi kÿ g¿n nh¿t;
Hò sĂ vò ph±Ăng ỏn s¿n xu¿t kinh doanh và ph±Ăng ỏn tr¿ nÿ; Hò sĂ vò tài s¿n ¿m b¿o: cỏc gi¿y tò liờn quan ¿n tài s¿n th¿ ch¿p, c¿m cò, b¿o lónh nÿ vay; Cỏc gi¿y tò khỏc theo yờu c¿u cÿa Ngõn hàng
- Th¿m ònh hò sĂ Th¿m ònh là viòc thu th¿p và xÿ lý nhÿng thụng tin liờn quan ¿n khỏch hàng, ph±Ăng ỏn vay vòn, tài s¿n ¿m b¿o nÿ vay ò làm cĂ sò ra quy¿t ònh cho vay Th¿m ònh khỏch hàng (Kiòm tra t± cỏch phỏp lý; ỏnh giỏ kh¿ nng tài chớnh) Th¿m ònh ph±Ăng ỏn vay vòn Th¿m ònh tài s¿n ¿m b¿o nÿ vay
Sau khi th¿m ònh hò sĂ, tò trỡnh th¿m ònh là bỏo cỏo k¿t qu¿ cụng tỏc th¿m ònh và ý ki¿n ò xu¿t cÿa nhõn viờn th¿m ònh
- Ban hành quy¿t ònh cho vay là quy¿t ònh cho vay ho¿c tÿ chòi òi vòi mòt hò sĂ vay cÿa khỏch hàng õy là khõu cÿc kÿ quan tròng trong quy trỡnh tớn dÿng vỡ nú ¿nh h±òng r¿t lòn ¿n cỏc khõu sau và ¿nh h±òng ¿n uy tớn và hiòu qu¿ ho¿t òng tớn dÿng cÿa Ngõn hàng õy là khõu quan tròng và cing là khõu dò ph¿m ph¿i sai l¿m nh¿t
Cú hai lo¿i sai l¿m cĂ b¿n th±òng x¿y ra trong khõu này: Quy¿t ònh ch¿p thu¿n cho vay òi vòi mòt khỏch hàng khụng tòt Tÿ chòi cho vay òi vòi mòt khỏch hàng tòt
- Ký hÿp òng và gi¿i ngõn
Cn cÿ vào vào k¿t qu¿ phõn tớch và th¿m ònh ò khõu tr±òc, n¿u ch¿p thu¿n cho vay, chuyờn viờn tỏc nghiòp tớn dÿng s¿ h±òng d¿n khỏch hàng ký k¿t hÿp òng tớn dÿng và làm ti¿p cỏc b±òc ti¿p theo
Gi¿i ngõn là khõu ti¿p theo sau khi hÿp òng tớn dÿng ó ±ÿc ký k¿t Gi¿i ngõn là phỏt tiòn vay cho khỏch hàng trờn cĂ sò mÿc tớn dÿng ó cam k¿t trong hÿp òng
Nguyờn t¿c gi¿i ngõn là luụn luụn g¿n liòn v¿n òng tiòn tò vòi v¿n òng hàng húa ho¿c dòch vÿ òi ÿng nh¿m ¿m bao kh¿ nng thu hòi nÿ sau này ¥ L K
MịT Sị VắN ị Lí LUắN Vị RỵI RO CHO VAY DOANH NGHIịP CỵA NGÂN HÀNG TH¯ĂNG MắI
Kiòm tra sau khi gi¿i ngõn ±ÿc thÿc hiòn thụng qua cỏc nòi dung: Kiòm tra theo dừi tỡnh hỡnh sÿ dÿng vòn cÿa khỏch hàng, tỡnh hỡnh tài chớnh, và cụng nÿ cÿa khỏch hàng Kiòm tra, ỏnh giỏ l¿i tài s¿n b¿o ¿m nÿ vay
Thu nÿ vòi cỏc ho¿t òng t¿t toỏn kho¿n vay ho¿c xÿ lý nÿ vay
T¿t toỏn kho¿n vay khi bờn vay thÿc hiòn ¿y ÿ ngh)a vÿ tr¿ nÿ cho Ngõn hàng: Ký thanh lý hÿp òng tớn dÿng, hoàn tr¿ tài s¿n ¿m b¿o nÿ vay cho khỏch hàng, l±u trÿ hò sĂ vay
Xÿ lý nÿ vay: N¿u ¿n h¿n tr¿ nÿ, bên i vay không tr¿ ±ÿc nÿ cho Ngân hàng và khụng ±ÿc òng ý gia h¿n/iòu chònh kÿ h¿n nÿ thỡ Ngõn hàng ti¿n hành xem xột chuyòn nÿ quỏ h¿n, ti¿p tÿc theo dừi ò thu hòi nÿ
1.2 Mòt sò v¿n ò lý lu¿n vò rÿi ro cho vay doanh nghiòp cÿa ngõn hàng th±¡ng m¿i
1.2.1 Khỏi niòm rÿi ro tớn dÿng
Khỏi niòm rÿi ro ±ÿc cỏc nhà nghiờn cÿu ti¿p c¿n d±òi nhiòu gúc ò khỏc nhau và cú nhiòu cỏch hiòu ±ÿc ±a ra, nh±:
Theo tỏc gi¿ ALLan Willett, rÿi ro ±ÿc hiòu là "Rÿi ro là sÿ b¿t tr¿c cÿ thò liờn quan ¿n viòc xu¿t hiòn mòt bi¿n cò khụng mong ÿi" , ò ỏnh giỏ vò tỏc òng cÿa rÿi ro, tỏc gi¿ Frank H.Knight cho r¿ng: "rÿi ro là sÿ khụng ch¿c ch¿n cú thò o l±òng ±ÿc" và ò o l±òng tỏc òng cÿa rÿi ro, tỏc gi¿ Irving Pfeffò nh¿n m¿nh: "kh¿ nng x¿y ra tòn th¿t, là tòng hÿp cÿa nhÿng ng¿u nhiờn cú thò o l±òng ±ÿc b¿ng xỏc su¿t" [1]
Nhỡn chung, cỏc khỏi niòm òu h±òng ¿n kh¿ng ònh rÿi ro là mòt bi¿n cò khụng mong muòn xõy ra và gõy thiòt h¿i ngoài ý muòn cÿa cỏc chÿ thò Trong nhiòu tr±òng hÿp và mòt sò ho¿t òng mang tớnh ch¿t quy trỡnh, rÿi ro th±òng xu¿t hiòn mang tớnh ch¿t l¿p l¿i, nờn cú thò nh¿n bi¿t ±ÿc tớnh quy lu¿t phỏt sinh cÿa rÿi ro
Tÿ ú, nhÿng nghiờn cÿu, ỏnh giỏ rÿi ro ±ÿc chỳ tròng, phỏt triòn giỳp chỳng ta cú thò qu¿n trò rÿi ro, tỡm ra nhÿng gi¿i phỏp h¿n ch¿ rÿi ro
Trong l)nh vÿc ngõn hàng cing v¿y, thụng qua ho¿t òng tớn dÿng, mòi quan hò giÿa ngõn hàng và khỏch hàng, doanh nghiòp ±ÿc thi¿t l¿p Tuy nhiờn, khi quan hò ¥ L K
F L Q K W ˆ + X ˆ tớn dÿng giÿa ngõn hàng và khỏch hàng, doah nghiòp khụng ±ÿc thÿc hiòn ỳng theo hÿp òng tớn dÿng thỡ rÿi ro x¿y ra, vòi ho¿t òng cho vay thỡ rÿi ro ±ÿc ỏnh giỏ là rÿi ro cho vay
Rÿi ro tớn dÿng trong ho¿t òng cho vay là rÿi ro phỏt sinh khi cỏc bờn tham gia hÿp òng tớn dÿng khụng cú kh¿ nng thanh toỏn cho cỏc bờn cũn l¿i òi vòi ngõn hàng th±Ăng m¿i rÿi ro tớn dÿng phỏt sinh trong tr±òng hÿp ngõn hàng khụng thu ±ÿc ¿y ÿ c¿ gòc và lói cÿa cỏc kho¿n cho vay, ho¿c là viòc thanh toỏn nÿ gòc và lãi vay không úng h¿n [7]
Còn theo Phan Vn Tính,