L ý do chọn ð ề tài
Ngân hàng Thương mại (NHTM) là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, chịu tác động từ nhiều yếu tố như môi trường kinh tế vĩ mô, chính trị, xã hội, và các chính sách quản lý của Nhà nước Những yếu tố này không ngừng thay đổi để phù hợp với sự phát triển kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay Sự thay đổi này tạo ra cơ hội nhưng cũng mang lại rủi ro và thách thức, trong đó rủi ro tín dụng là lớn nhất, gây ra 70% thua lỗ cho các NHTM theo thống kê của ủy ban Basel Tại Việt Nam, thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu thu nhập của các NHTM, từ 60% đến 80%, do đó rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động ngân hàng Hơn nữa, rủi ro trong hoạt động ngân hàng có tính lây lan cao, tác động đến nền kinh tế và xã hội không chỉ của một quốc gia mà còn của nhiều quốc gia khác trên thế giới.
Thực tế cho thấy rằng, khủng hoảng hệ thống ngân hàng ở Châu Á nãm 1997 –
Năm 1998 đã khiến nhiều quốc gia rơi vào suy thoái nghiêm trọng, và cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008-2009 đã tiếp tục gây ra tình trạng suy thoái, khủng hoảng và phá sản cho nhiều quốc gia, trung tâm và tập đoàn kinh tế Nguyên nhân chính của cuộc khủng hoảng này bắt nguồn từ cuộc khủng hoảng tín dụng vay mua nhà dưới chuẩn tại Mỹ.
Hiện nay, Hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt trong bối cảnh hội nhập quốc tế Tuy nhiên, trình độ quản lý còn yếu kém và cơ chế chính sách tín dụng chưa đủ chặt chẽ, dẫn đến nhiều rủi ro tiềm ẩn trong lĩnh vực tín dụng.
Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng là một vấn đề quan trọng và cần thiết đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.
Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại mà còn tác động tiêu cực đến nền kinh tế quốc gia và toàn cầu trong bối cảnh hội nhập hiện nay Do đó, việc tìm kiếm giải pháp để kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại là rất quan trọng và cần thiết.
Daklak là một tỉnh có hệ thống ngân hàng thương mại phát triển vượt trội so với mức trung bình toàn quốc, với hơn 20 chi nhánh ngân hàng hoạt động tại đây.
Trong năm 2009, tổng dư nợ tín dụng của ngành ngân hàng đạt khoảng 22.000 tỷ đồng, trong đó Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Daklak (Vietcombank Daklak) chiếm hơn 3.000 tỷ đồng Việc tìm kiếm các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại, đặc biệt là tại Vietcombank Daklak, là vô cùng cần thiết Do đó, tôi đã chọn đề tài "Giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Daklak (Vietcombank Daklak)" làm nội dung nghiên cứu của mình.
M ục tiêu nghiên cứu
Ðề tài nghiên cứu hýớng ðến các mục tiêu sau:
- Góp phần làm sáng tỏ một số vấn ðề cõ bản về cõ sở lý luận trong quản trị rủi ro tín dụng.
Bài viết này phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Đắk Lắk, nhằm xác định các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Thực trạng tín dụng hiện tại cho thấy nhiều thách thức mà ngân hàng đang đối mặt, từ việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng đến quản lý danh mục cho vay Những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng bao gồm thiếu thông tin chính xác về khách hàng, quy trình thẩm định chưa chặt chẽ và tình hình kinh tế địa phương không ổn định Việc nhận diện và phân tích những yếu tố này là cần thiết để cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong tương lai.
- Trên cõ sở lý luận, phân tích thực trạng và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk đang nghiên cứu các giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng, không chỉ cho riêng chi nhánh mà còn cho các ngân hàng thương mại trên địa bàn Đắk Lắk.
Ðối týợng và phạm vi nghiên c ứu
- Ðối týợng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại thýõng Việt Nam Chi nhánh Daklak
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích lý luận về rủi ro tín dụng và các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk Mục tiêu của nghiên cứu là đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
Ph ýõng pháp nghiên cứu
Đề tài này tập trung vào việc phân tích dữ liệu quá khứ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đaklak, kết hợp với việc quan sát các yếu tố và nguyên nhân gây ra rủi ro trong từng trường hợp cụ thể Mục tiêu là đưa ra các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Để thực hiện nghiên cứu này, các phương pháp phân tích sẽ được áp dụng.
- Phýõng pháp tổng hợp, chọn lọc nguồn thông tin từ các Tạp chí, sách và các tài liệu chuyên ngành
Phương pháp thu thập số liệu được thực hiện thông qua báo cáo quyết toán và báo cáo phân loại nợ, nhằm xử lý nợ hàng năm của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Đắk Lắk.
- Phýõng pháp phân tích thống kê.
- Phýõng pháp so sánh sự biến ðộng của dãy số qua các nãm.
K ết cấu luận vãn
R ủi ro tín dụng trong hoạt ð ộng của các NHTM
Rủi ro tín dụng là nguy cơ tổn thất tài chính xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, dẫn đến việc thanh toán gốc và lãi vay có thể bị trì hoãn hoặc không được hoàn trả Rủi ro này không chỉ xuất hiện trong hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hình thức tín dụng khác như tài trợ thương mại, thấu chi và bao thanh toán.
Theo quy định tại điều 2 của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD) khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa trên các tiêu chí phân loại, người ta chia rủi ro tín dụng thành nhiều loại khác nhau.
Rủi ro tín dụng có thể được phân chia thành hai loại chính dựa trên nguyên nhân phát sinh: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục.
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng, phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay Nó bao gồm rủi ro lựa chọn, liên quan đến việc đánh giá và phân tích các phương án vay vốn để đưa ra quyết định tài trợ của ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro bảo đảm cũng là một yếu tố quan trọng, phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như mức cho vay, loại tài sản bảo đảm và chủ thể bảo đảm Cuối cùng, rủi ro nghiệp vụ liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại: rủi ro nội tại, xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay, cũng như lĩnh vực kinh tế và ngành hàng, và rủi ro tập trung, xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, vùng địa lý nhất định hoặc loại hình khách hàng có rủi ro cao.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành hai loại chính dựa trên tính chất của nguyên nhân gây ra: rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan thường liên quan đến các yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế, trong khi rủi ro chủ quan xuất phát từ các quyết định và hành vi của các bên liên quan.
Rủi ro khách quan là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, dịch bệnh, sự ra đi hoặc mất tích của người vay, cùng với các biến động không lường trước trong môi trường kinh tế.
Rủi ro chủ quan là loại rủi ro xuất phát từ hành động của con người, chẳng hạn như việc người vay sử dụng vốn không đúng mục đích hoặc các rủi ro liên quan đến đạo đức của cán bộ tín dụng.
1.1.3 Ðặc ðiểm của rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Rủi ro tín dụng có tính chất ða dạng và phức tạp
Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân và hậu quả khác nhau Để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp và không được chủ quan với bất kỳ dấu hiệu rủi ro nào Trong quá trình xử lý hậu quả, cần xuất phát từ nguyên nhân, bản chất và tác động của rủi ro để đưa ra các biện pháp phù hợp.
1.1.3.2 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu
Các chuyên gia kinh tế cho rằng hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu là quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, để đạt được lợi nhuận tương ứng Sự tồn tại của rủi ro là do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan, trong đó việc thiếu thông tin cân xứng về việc sử dụng vốn vay của khách hàng là một yếu tố quan trọng Do đó, mọi khoản cho vay đều tiềm ẩn nguy cơ rủi ro đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Vì vậy, trong quá trình cấp tín dụng, các ngân hàng cần chủ động thực hiện các biện pháp thích hợp để xác định, định lượng, quản lý và kiểm soát rủi ro.
1.1.3.3 Rủi ro tín dụng có thể dự báo trýớc hoặc không thể dự báo
Các rủi ro có thể dự báo trước trong danh mục cho vay của ngân hàng thương mại thường bao gồm một số khoản thất thoát tiềm tàng chưa được xác định Tuy nhiên, nếu các đặc điểm chung của danh mục cho vay giữ nguyên trong một giai đoạn hợp lý, ngân hàng có thể dự báo các khoản thất thoát này một cách chính xác bằng cách phân tích sự diễn biến của danh mục theo thời gian.
Các rủi ro không thể dự báo trước đối với ngân hàng thương mại (NHTM) thường xuất phát từ những sự kiện nằm ngoài tầm kiểm soát, bao gồm các cú sốc ngoại sinh và điều kiện chưa phát sinh tại thời điểm ký kết thỏa thuận kinh doanh Những yếu tố này có thể dẫn đến các rủi ro mà NHTM không thể lường trước.
1.1.4 Biểu hiện của rủi ro tín dụng
Vì rủi ro tín dụng là khả nãng (xác suất) vỡ nợ của khách hàng nên:
- Những khách hàng phá sản, lừa ðảo, chây ỳ trong việc trả nợ là biểu hiện rõ nhất.
- Bên cạnh đó, các khoản nợ không trả đýợc khi đến hạn ở các cấp độ khác nhau cũng thể hiện các khả nãng vỡ nợ khác nhau.
Từ thước đo rủi ro tín dụng cho thấy mức độ rủi ro có sự khác biệt ở các tầng nấc khác nhau Điều quan trọng không phải là tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ, mà là cách thức nợ xấu được định lượng ở mức độ rộng hay hẹp Dù sử dụng phương pháp nào, độ chính xác của kết quả phụ thuộc vào sự nghiêm túc của cán bộ tín dụng trong việc nhận diện rủi ro và chính sách quản lý rủi ro có đảm bảo tính minh bạch trong việc xác định rủi ro hay không.
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro xử lý nợ xấu tại Việt Nam chưa nhất quán với thông lệ quốc tế, dẫn đến khó khăn trong việc đánh giá chất lượng tín dụng Đây là một trở ngại lớn cho các ngân hàng thương mại Việt Nam khi cạnh tranh và hội nhập với các ngân hàng nước ngoài Do đó, việc đổi mới phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng và áp dụng các chuẩn mực IAS trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro là vấn đề cấp thiết cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.
C ác nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
1.2.1.1 Xuất phát từ hệ thống thông tin
Thông tin tín dụng bao gồm lịch sử, tình trạng hiện tại và xu hướng phát triển tương lai của khách hàng, bao gồm cả dữ liệu tài chính và phi tài chính Đặc biệt, các thông tin thống kê và chỉ tiêu trung bình ngành rất quan trọng để đánh giá và phân loại khách hàng vay.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại hiện nay đang bị ảnh hưởng bởi nhiều quy định pháp lý chồng chéo và không rõ ràng Các văn bản dưới luật thiếu tính hợp lý và chặt chẽ, dẫn đến sự bất cập trong việc thực thi Điều này tạo ra thách thức cho các ngân hàng trong việc tuân thủ và phát triển hoạt động tín dụng một cách hiệu quả.
Chính phủ thường xuyên cập nhật các chính sách thuế, xuất khẩu và quy định về đất đai, nhà ở Sự thay đổi đột ngột trong chính sách có thể tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất và kinh doanh, làm gián đoạn kế hoạch và khả năng dự đoán sức tiêu thụ của doanh nghiệp Nếu chiến lược sản xuất và kinh doanh không được định hướng chính xác, doanh nghiệp có thể rơi vào tình trạng cung vượt cầu, hàng hóa khó tiêu thụ, dẫn đến thua lỗ và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho các ngân hàng thương mại.
1.2.1.2 Xuất phát từ công tác kiểm traẬ thanh tra
Hiện nay, mặc dù đã có những nỗ lực và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra, kiểm tra và giám sát của NHNN đối với các ngân hàng thương mại vẫn chưa thực sự hiệu quả.
Năng lực của cán bộ thanh tra và giám sát hiện nay chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu, đặc biệt là trong việc nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới.
Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát hiện nay còn lạc hậu và chậm đổi mới, chủ yếu hoạt động theo cách thụ động, chỉ xử lý các vụ việc đã phát sinh Điều này dẫn đến khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro cũng như vi phạm chưa được tối ưu hóa.
1.2.1.3 Xuất phát từ các cõ quan ban ngành liên quan
Hoạt động của các cơ quan ban ngành liên quan đến tín dụng của các ngân hàng thương mại hiện nay vẫn còn nhiều vấn đề cần được thảo luận và giải quyết.
- Quản lý doanh nghiệp còn lỏng lẻo, cấp phép tràn lan.
- Công chứng tài sản thế chấp còn nhiều trýờng hợp sai pháp luật.
- Cõ quan thi hành án thông ðồng với ngýời thi hành án, trung tâm bán ðấu giá tài sản thế chấp thì tiêu cực.
Sự thiếu hiểu biết của các cơ quan pháp luật cấp địa phương đã gây ra những khó khăn trong việc thực thi các văn bản pháp luật Trong những năm gần đây, Quốc Hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan ban ngành liên quan đã ban hành nhiều Luật và văn bản dưới Luật để hướng dẫn thi hành, nhưng vẫn cần nâng cao năng lực hiểu biết và thực thi của các cơ quan này để đảm bảo tính hiệu quả và công bằng trong việc áp dụng pháp luật.
Luật tín dụng ngân hàng đã được ban hành cùng với các văn bản hướng dẫn, nhưng việc triển khai vào thực tế vẫn diễn ra chậm chạp và gặp nhiều khó khăn Các cơ quan pháp luật cũng chưa nhanh chóng thực hiện đầy đủ chức năng của mình trong quá trình này.
Sự can thiệp không chính thức của các cơ quan công quyền vào hoạt động cho vay đã cản trở quá trình đánh giá khách hàng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Điều này dẫn đến việc các NHTM không thể từ chối cho vay, khiến cho việc thẩm định khoản vay chỉ mang tính chất thủ tục mà không phản ánh đúng năng lực thực sự của khách hàng Hơn nữa, sự can thiệp này chủ yếu xảy ra trong việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhà nước (DNNN), làm cho các NHTM có tâm lý ỷ lại, vì khi rủi ro xảy ra, Nhà nước sẽ có cơ chế xử lý Tâm lý này đã làm giảm chất lượng thẩm định khoản vay, gia tăng rủi ro và dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao.
- Công ty mua bán nợ và tài sản tồn ðọng – Bộ Tài chính (DATC) hoạt ðộng vẫn chýa hiệu quả.
1.2.1.4 Xuất phát từ môi trýờng kinh tế
Sự biến động nhanh chóng và khó dự đoán trong các lĩnh vực kinh tế, chính trị và xã hội cả trong và ngoài nước đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Điều này thể hiện rõ qua sự biến động giá cả hàng hóa mà các NHTM đầu tư, cũng như các cơ chế và chính sách thương mại, xuất nhập khẩu mà các quốc gia áp dụng đối với Việt Nam, bao gồm hạn ngạch, chính sách bảo hộ và các vụ kiện thương mại.
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập kinh tế quốc tế đã ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Trong bối cảnh hội nhập, các doanh nghiệp - khách hàng thường xuyên của ngân hàng - phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường, dẫn đến nguy cơ thua lỗ có thể xảy ra.
Trong môi trường hội nhập kinh tế, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với nhiều rủi ro do cạnh tranh khốc liệt từ các NHTM nước ngoài có tiềm lực mạnh hơn Vấn đề nợ xấu gia tăng khi những khách hàng có khả năng tài chính lớn thường bị thu hút bởi các ngân hàng nước ngoài Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, bắt nguồn từ Mỹ, đã tác động tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam, khiến nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, rơi vào tình trạng khó khăn hoặc phá sản Để hỗ trợ doanh nghiệp trong nước, chính phủ đã triển khai các chính sách như hỗ trợ lãi suất và miễn giảm hoặc hoãn thuế.
Sự ổn định của nền kinh tế nước ta đang bị ảnh hưởng bởi những thay đổi đột ngột trong chính sách quản lý, hành lang pháp lý chưa thực sự an toàn, và việc điều chỉnh quy hoạch các ngành, vùng chưa phù hợp Ngoài ra, chính sách tiền tệ cũng không ổn định, đặc biệt là trong các vấn đề liên quan đến lãi suất và tỷ giá.
1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2.2.1 Xuất phát từ cán bộ ngân hàng
Đạo đức của cán bộ tín dụng là yếu tố then chốt trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Dù cán bộ tín dụng có thể được bồi dưỡng để nâng cao năng lực chuyên môn, nhưng nếu họ thiếu đạo đức, sự khéo léo trong nghiệp vụ có thể trở thành mối nguy hiểm trong công tác tín dụng Thực tế, nhiều vụ án kinh tế lớn gần đây liên quan đến hoạt động ngân hàng đã cho thấy sự tiếp tay của cán bộ tín dụng với khách hàng, hoặc chính cán bộ tín dụng cố ý vi phạm quy định.
T ác ð ộng của rủi ro tín dụng
Khi gặp rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại không chỉ không thu hồi được vốn và lãi từ hoạt động cho vay, mà còn phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, dẫn đến mất cân đối trong thu chi Tình trạng này làm giảm khả năng thanh khoản và lòng tin của người gửi tiền, ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng Hơn nữa, việc không thu hồi được nợ sẽ làm giảm vòng quay vốn tín dụng, từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thương mại (NHTM) có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, từ việc giảm lợi nhuận do không thu hồi được lãi vay cho đến việc không thu hồi cả vốn lẫn lãi, gây ra nợ xấu và thua lỗ Nếu tình trạng này kéo dài, NHTM có thể đối mặt với nguy cơ phá sản, ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế và hệ thống ngân hàng Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần thận trọng và áp dụng các biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.3.2 Tác ðộng ðối với nền kinh tếẬ xã hội:
Khi một ngân hàng thương mại đối mặt với rủi ro tín dụng hoặc có nguy cơ phá sản, người gửi tiền sẽ rơi vào trạng thái hoang mang và lo sợ Hệ quả là mọi người đổ xô đến rút tiền tại tất cả các ngân hàng, gây ra tình trạng khủng hoảng và ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) có mối liên hệ chặt chẽ với các doanh nghiệp, do đó, khi một NHTM phá sản, nó sẽ gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình sản xuất và kinh doanh của các doanh nghiệp Sự rối loạn trong hệ thống NHTM có thể dẫn đến khủng hoảng kinh tế, làm gia tăng lạm phát, giảm sức mua, gia tăng tỷ lệ thất nghiệp và gây ra sự mất ổn định trong xã hội.
Nếu tổn thất do rủi ro tín dụng nằm trong khả năng kiểm soát, việc xử lý sẽ dễ dàng hơn nhờ quỹ dự phòng của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi tổn thất vượt quá khả năng xử lý, tình hình sẽ trở nên nghiêm trọng, ảnh hưởng không chỉ đến ngân hàng mà còn đến các ngân hàng khác và doanh nghiệp liên quan Điều này có thể tác động đến quyền lợi của người gửi tiền và cuối cùng là gây nguy cơ cho toàn bộ nền kinh tế, tạo ra tiềm ẩn cho khủng hoảng tài chính.
Qu ản trị rủi ro tín dụng trong hoạt ð ộng của các NHTM
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược cùng chính sách quản lý tín dụng, nhằm tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu Mục tiêu của quá trình này là đạt được an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng và phát triển bền vững cho hoạt động của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng là một phần thiết yếu trong quản lý và kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và cải thiện chất lượng dịch vụ Để đạt được điều này, ngân hàng cần áp dụng các chính sách và biện pháp quản lý hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, đồng thời tăng cường tính an toàn trong hoạt động kinh doanh Việc giám sát và quản lý hoạt động tín dụng một cách khoa học sẽ góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
1.4.2 Sự cần thiết phải nâng cao nãng lực quản trị rủi ro tín dụng
- Kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là loại hình kinh doanh ðặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro và ðặc việt là rủi ro tín dụng:
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn gắn liền với nhiều loại rủi ro, và việc chấp nhận một mức rủi ro nhất định là cần thiết để đạt được tăng trưởng và lợi nhuận kỳ vọng Không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro, vì nếu ngân hàng có hệ thống quản trị rủi ro quá chặt chẽ, sẽ khó có thể đạt được mức tăng trưởng và lợi nhuận mong muốn trong môi trường cạnh tranh hiện nay.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào uy tín và thương hiệu để thu hút vốn nhàn rỗi từ xã hội, sau đó đầu tư cho các doanh nghiệp và cá nhân cần nguồn vốn để phát triển Để đảm bảo chất lượng tín dụng và khả năng thu hồi vốn cùng lãi suất cho khách hàng gửi tiền, ngân hàng cần thiết lập cơ chế và quy trình quản trị rủi ro hiệu quả.
Hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) phụ thuộc lớn vào khả năng kiểm soát rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Do đó, việc xây dựng một quy trình quản trị rủi ro hiệu quả cùng với một đội ngũ lãnh đạo và cán bộ tín dụng có chuyên môn vững vàng và kinh nghiệm dày dạn là yếu tố quyết định cho sự thành công trong hoạt động kinh doanh của các NHTM.
1.4.3 Khung quản trị rủi ro trong hoạt ðộng tín dụng
Khung quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng bao gồm các công tác chính mà ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện để đảm bảo chất lượng quản trị rủi ro Khung này được xây dựng dựa trên các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng Các thành phần trong khung luôn tương tác và hỗ trợ lẫn nhau, tạo nên một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.
1.4.3.1 Hoạch ðịnh chiến lýợc hoạt ðộng tín dụng
Hoạch định chiến lược tín dụng là quá trình xác định các mục tiêu, chiến lược và mức độ rủi ro chấp nhận được Chiến lược hoạt động tín dụng cần được xây dựng định kỳ, phù hợp với mức độ rủi ro trong từng giai đoạn và phải được truyền đạt đến tất cả nhân viên trong ngân hàng.
- Thông thýờng việc hoạch ðịnh chiến lýợc hoạt ðộng tín dụng ðýợc xây dựng bởi Ủy ban rủi ro tín dụng.
1.4.3.2 Xác ðịnh rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng
- Xác ðịnh ðýợc rủi ro: có nghĩa là nhận biết rủi ro và ðo lýờng ðýợc rủi ro.
Xác định rủi ro cần thực hiện cho từng khoản vay, khách hàng, nhóm khách hàng, mặt hàng và lĩnh vực đầu tư, khu vực địa lý, loại hợp đồng tín dụng, loại tài sản đảm bảo (TSBĐ) và trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng Trong quá trình này, cần chú ý tránh mức độ tập trung cao trong danh mục tín dụng và phát hiện các rủi ro mới có thể phát sinh mà trước đó chưa được nhận diện.
- Ðo lýờng rủi ro không phải là một biện pháp tuyệt ðối mà chỉ là một biện pháp ðo xác xuất các kết quả.
Hình 1-1: Khung quản trị rủi ro Tín dụng
X ác ð ịnh r ủi ro hiện có và rủi ro ti ềm tàn
H ệ thống t ính ð iểm t ín dụng
Tr ách nhi ệm cá nh ân
Xây dựng ch ính sách
& qui tr ình tín dụng
Gi ám sát v à kiểm tra t ín d ụng
Ho ạch ð ịnh chiến l ýợc
1.4.3.3 Xây dựng các chính sách và qui trình tín dụng
Việc xây dựng chính sách và quy trình tín dụng cần tuân thủ các quy định pháp luật và phù hợp với chiến lược tín dụng của ngân hàng Điều này giúp duy trì các chuẩn mực cấp tín dụng, đánh giá chính xác các cơ hội kinh doanh, đồng thời phát hiện và quản lý kịp thời các khoản vay có vấn đề.
1.4.3.4 Giám sát và kiểm tra tín dụng
Giám sát và kiểm tra tín dụng bao gồm:
- Giám sát và kiểm tra từng khoản vay: kiểm tra trong và sau khi cho vay, kiểm tra và đánh giá lại tài sản thế chấp,Ầ
- Giám sát và kiểm tra tổng thể danh mục tín dụng
- Chuyển sang bộ phận xử lý nợ các khoản cho vay cần giám sát kỹ, các khoản vay có dấu hiệu khó đòi.
Cấu trúc tổ chức cần đảm bảo môi trường hoạt động tín dụng được kiểm soát chặt chẽ Các bộ phận chủ chốt có trách nhiệm trong quản trị rủi ro tín dụng bao gồm Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng, Ban giám đốc chi nhánh, cùng với các trưởng và phó phòng tín dụng.
1.4.3.6 Trách nhiệm cá nhân ðối với chất lýợng cho vay
Con người là yếu tố quyết định trong quản trị rủi ro tín dụng, vì vậy cần thiết lập chính sách đãi ngộ hợp lý để thu hút nhân viên có năng lực chuyên môn và đạo đức tốt Bên cạnh đó, cần có cơ chế bổ nhiệm và khen thưởng công bằng, cũng như chương trình đào tạo và đào tạo lại nhằm khuyến khích trách nhiệm cá nhân trong việc nâng cao chất lượng tín dụng.
1.4.3.7 Hệ thống tính ðiểm tín dụng
Hệ thống chấm điểm tín dụng cần được triển khai dựa trên thông tin định lượng và định tính, nhằm thống nhất đánh giá rủi ro tín dụng cho khách hàng theo một thang điểm chuẩn Việc xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng riêng biệt cho từng đối tượng khách hàng là rất cần thiết.
- Hệ thống tính ðiểm tín dụng là cõ sở quan trọng ðể phân loại và xếp hạng khách hàng vay
1.4.4 Các chỉ số thýờng đýợc sử dụng để đánh giá rủi ro tắn dụng 1.4.4.2 Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100%
Tổng dý nợ cho vay
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi không được thanh toán đúng hạn Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), nợ quá hạn được phân loại từ nhóm 2 đến nhóm 5, trong đó nợ xấu (NPL) là nợ quá hạn thuộc nhóm 3 đến nhóm 5 Hiện tại, NHNN quy định tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại không được vượt quá 3%.
1.4.4.3 Tỷ trọng nợ xấuậtổng dý nợ cho vay
Nợ xấu (NPL) là những khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên mà không đòi đýợc và không ðýợc tái cõ cấu.
1.4.4.4 Hệ số rủi ro tín dụng
Tổng dý nợ cho vay
Hệ số rủi ro tín dụng = - x 100%
Hệ số này phản ánh tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản; khi tỷ lệ này cao, lợi nhuận có khả năng tăng nhưng đồng thời cũng kéo theo rủi ro tín dụng lớn.
Các khoản xóa nợ ròng
Tổng dý nợ cho vay
Tỷ số này phản ánh trên 100 ðồng cho vay thì có bao nhiêu ðồng bị xóa nợ
1.4.4.6 Tỷ số giữa dự phòng tổn thất tín dụng so với tổng dý nợ cho vay
Quỹ dự phòng tín dụng
Tỷ lệ dự phòng tổn thất tín dụng = - x 100%
Tổng dý nợ cho vay
Tỷ lệ trích dự phòng trên 100 đồng cho vay cho biết số tiền đã được dự phòng Tỷ lệ này càng cao thì mức độ rủi ro tín dụng càng thấp.
1.4.5 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng của một số nýớc trên thế giớiả 1.4.5.2 Kinh nghiệm của ỹrung ỉuốcả
Qua nghiên cứu thị trýờng tín dụng tại Trung Quốc cho thấy nguyên nhân các khoản nợ xấu xuất phát từ:
+ Dý nợ tín dụng tãng quá nhanh trong khi trình ðộ chuyên môn của cán bộ tín dụng chýa ðạt tiêu chuẩn.
T ình hình r ủi ro tín dụng tại Vietcomb ank Daklak
Trong phần này, tôi phân tắch đánh giá nợ quá hạn theo các qui định của
Ngân hàng Nhà nýớc Việt Nam tại Quyết ðịnh 493/2005/QÐ-NHNN ngày 22 tháng 04 nãm 2005 và Quyết ðịnh 18/2007/QÐ-NHNN ngày 22 tháng 04 nãm
Năm 2007, nợ quá hạn được phân chia từ nhóm 2 đến nhóm 5, với việc phân loại nhóm nợ dựa vào thời gian và tính chất của sự quá hạn đối với khoản vay.
2.2.1 Tình hình nợ quá hạn
Bảng 2-6: Tình hình nợ quá hạn Ðõn vị tính: Triệu ðồng; %
- H ệ số rủi ro tín dụng 95.23% 97.00% 95.28%
Từ năm 2007 đến 2009, tỷ lệ nợ quá hạn tại Vietcombank Daklak có xu hướng gia tăng đáng kể Cụ thể, năm 2007, tỷ lệ này đạt 11.99%, cho thấy tình hình nợ xấu đang trở nên nghiêm trọng hơn trong giai đoạn này.
2008 là 9.86% và nãm 2009 là 15.7% Chứng tỏ việc quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh là chýa tốt.
Hệ số rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak đã ghi nhận mức cao trong các năm 2007, 2008 và 2009, với các tỷ lệ lần lượt là 95.23%, 97% và 95.28% Điều này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản có của ngân hàng rất lớn, dẫn đến việc tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động tài chính.
Tỷ lệ xóa nợ phát sinh trong năm 2008 liên quan đến việc xóa nợ theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, nhằm tái cấu trúc các doanh nghiệp thuộc Tổng công ty cà phê Việt Nam.
Theo quy định hiện nay của NHNN VN, tỷ lệ nợ xấu (nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5) của các NHTM được phép duy trì dưới 3%, trong khi đó nợ quá hạn bao gồm cả nợ nhóm 2 Nợ nhóm 2, mặc dù không nằm trong quy định ràng buộc của NHNN, thường bị các NHTM xem nhẹ Bài viết này sẽ phân tích tình hình nợ xấu tại Vietcombank Daklak, từ đó tìm ra nguyên nhân phát sinh và các giải pháp hiện có Đáng ghi nhận, đến cuối năm 2009, Vietcombank Daklak đã trích đủ dự phòng chung và cụ thể cho các khoản vay, bao gồm cả các cam kết ngoại bảng.
2.2.1.1 Phân tích tình hình nợ xấu theo ðối týợng vay vốnả
Theo số liệu tại Bảng 2-7:
Tổng dý nợ nợ xấu của Vietcombank Daklak là 1.941.276 triệu ðồng, nợ xấu là 192.000 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 9.89% trên tổng dý nợ Trong đó:
- Doanh nghiệp Nhà Nýớc dý nợ 864.767 triệu ðồng và nợ xấu 41.000 triệu ðồng, chiếm tỷ lệ 5% dý nợ cho vay ðối với loại hình doanh nghiệp này.
Công ty CP và Công ty TNHH đang đối mặt với tổng nợ 635.116 triệu đồng, trong đó nợ xấu chiếm 136.000 triệu đồng, tương đương 21% tổng dư nợ cho vay của các doanh nghiệp này.
- Kinh tế tý nhân, tập thể dý nợ 441.393 triệu ðồng và nợ xấu 15.000 triệu ðồng, chiếm 3% trên dý nợ cho vay thuộcðối týợng này.
Tổng dý nợ là 2.613.427 triệu ðồng, tãng 35% so với nãm 2007 và nợ xấu là 86.000 triệu ðồng, chiếm tỷ lệ 3.26% trên tổng dý nợ, giảm 55% so với nãm 2007 Trong đó:
- Doanh nghiệp Nhà Nýớc dý nợ là 1.089.767 triệu ðồng, tãng 26% so với nãm
Năm 2007, nợ xấu đã giảm xuống 0%, giảm 100% so với năm trước Nguyên nhân chính là do một số doanh nghiệp nhà nước đã chuyển đổi sang mô hình công ty cổ phần và công ty TNHH một thành viên, chỉ còn lại một doanh nghiệp duy nhất có nợ xấu.
Nhà nước hiện đang có khoản nợ lớn lên đến 1.089.767 triệu đồng, chủ yếu là cho vay đồng tài trợ với các tổ chức tín dụng khác Khoản vay này được sử dụng để hỗ trợ Tập đoàn Điện lực Việt Nam trong việc xây dựng các dự án thủy điện tại các tỉnh Tây Nguyên.
Công ty CP, TNHH dý nợ hiện có tổng dư nợ đạt 854.443 triệu đồng, tăng 35% so với năm 2007 Trong đó, nợ xấu là 73.000 triệu đồng, chiếm 9% tổng dư nợ cho vay của doanh nghiệp, giảm 46% so với năm 2007.
- Kinh tế tý nhân, tập thể dý nợ là 669.217 triệu ðồng, tãng 52% so với nãm
2007 và nợ xấu 13.000 triệu ðồng, chiếm 2% trên dý nợ thuộc ðối týợng này, giảm 13% so với nãm 2007
Tổng dý nợ là 3.289.336 triệu ðồng, tãng 26% so với nãm 2008 và nợ quá hạn là 78.000 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 2.37% , giảm 9% so với nãm 2008 Trong đó:
- Doanh nghiệp Nhà Nýớc dý nợ 1.332.332 triệu ðồng, tãng 22% so với nãm
2008 và nợ quá hạn bằng 0 Ðây là dý nợ cho vay ðồng tài trợ ðể xây dựng thủy ðiện của Tập ðoàn Ðiện lực Việt Nam.
Công ty CP, TNHH hiện đang chịu nợ 1.102.676 triệu đồng, tăng 29% so với năm 2008 Trong đó, nợ quá hạn là 57.000 triệu đồng, chiếm 5% tổng nợ và giảm 22% so với năm trước.
Tính đến năm 2008, tổng dư nợ của kinh tế tư nhân và tập thể đạt 854.328 triệu đồng, tăng 28% so với năm trước Trong đó, nợ quá hạn là 21.000 triệu đồng, chiếm 2% tổng dư nợ, tăng 62% so với năm 2008.
Tỷ lệ nợ xấu tại Vietcombank Daklak trong các năm 2007 và 2008 cao hơn mức bình quân của ngành ngân hàng, với tỷ lệ lần lượt là 2.42% và 2.74% Tuy nhiên, đến năm 2009, tỷ lệ nợ xấu đã giảm mạnh xuống còn 2.37%, thấp hơn mức bình quân của các NHTM Nhà Nước Sự giảm sút này cho thấy cấu trúc dư nợ đối với kinh tế tư nhân đang ngày càng tăng, phản ánh định hướng đúng đắn của Vietcombank Daklak trong bối cảnh hiện nay.
2.2.1.2 Phân tích tình hình dý nợ và nợ xấu theo kì hạn cho vayả
Dư nợ cho vay ngắn hạn tại Vietcombank Đắk Lắk đạt 1.141.930 triệu đồng, chiếm 59% tổng dư nợ, trong khi nợ quá hạn là 178.000 triệu đồng, tương đương 16% dư nợ ngắn hạn.
Dư nợ cho vay trung và dài hạn đạt 799.346 triệu đồng, chiếm 41% tổng dư nợ, trong khi nợ quá hạn là 14.000 triệu đồng, tương đương 2% tổng dư nợ trung dài hạn.
Dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 1.500.699 triệu đồng, chiếm 57% tổng dư nợ và tăng 31% so với năm 2007 Trong số đó, nợ quá hạn là 74.000 triệu đồng, chiếm 5% trên dư nợ ngắn hạn và giảm 58% so với năm 2007.
Ph ân tích các nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Vietcombank Daklak
- Môi trýờng kinh tế ðịa phýõng
Daklak, tỉnh Tây Nguyên với thổ nhưỡng lý tưởng, là vùng trồng cà phê chủ yếu của Việt Nam, đóng góp khoảng 700 triệu USD vào kim ngạch xuất khẩu nông sản hàng năm Tuy nhiên, giá cà phê trên thị trường quốc tế thường xuyên biến động, gây rủi ro lớn cho người trồng và kinh doanh Đặc biệt, từ năm 2000 đến 2003, giá cà phê giảm xuống còn 3.700 đồng/kg, chỉ bằng 30% giá thành sản phẩm, khiến hàng ngàn hộ nông dân phải chặt bỏ vườn cà phê Trong thời gian này, Chính phủ đã chỉ đạo các ngân hàng thương mại khoanh nợ hàng ngàn tỷ đồng cho người trồng cà phê gặp khó khăn, nhưng nhiều khoản nợ xấu vẫn còn tồn đọng đến nay.
Từ quý cuối của quý 1/2008, giá cà phê đã liên tục giảm mạnh, từ mức đỉnh 40.100 đồng/kg vào tháng 3 năm 2008 xuống chỉ còn 22.500 đồng/kg vào tháng 4/2010 Sự sụt giảm này đã gây thiệt hại nặng nề cho nhiều doanh nghiệp và đại lý thu mua cà phê, dẫn đến tình trạng vỡ nợ hàng loạt và kéo theo hàng trăm tỷ đồng nợ ngân hàng không có khả năng chi trả.
- Môi trýờng kinh tế quốc tếả
Xuất khẩu hàng hóa của Việt Nam đang gặp khó khăn do thị trường chính là Mỹ và Châu Âu rơi vào suy thoái, dẫn đến nhu cầu nhập khẩu hàng Việt Nam giảm Khủng hoảng tại Mỹ cũng khiến đồng đô la mất giá, làm cho đồng nội tệ tăng giá, gây ảnh hưởng tiêu cực đến xuất khẩu Hệ quả là các doanh nghiệp xuất khẩu gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ ngân hàng.
Nhu cầu về hàng hóa và dịch vụ phục vụ sản xuất, tiêu dùng đang giảm sút, khiến các doanh nghiệp không thể duy trì mức sản xuất như trước Bên cạnh đó, sự biến động của giá nguyên liệu, vật liệu và lãi suất tín dụng thường xuyên làm khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh Kết quả là nhiều ngành sản xuất, kinh doanh bị sa sút, và nhiều khách hàng mất khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng.
2.3.1.2 Rủi ro về thông tin tín dụngả
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ quan tâm đến việc đánh giá xếp hạng doanh nghiệp để xác định khách hàng tiềm năng mà còn sử dụng thông tin này cho nhiều mục đích khác như mở rộng đối tượng cho vay và tăng cường hoạt động marketing Tuy nhiên, hệ thống thông tin tại Việt Nam vẫn còn nhiều hạn chế, đặc biệt là thiếu cơ chế công bố thông tin đầy đủ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) thuộc Ngân hàng Nhà nước đã đạt được những kết quả bước đầu tích cực trong việc cung cấp thông tin về hoạt động tín dụng, nhưng vẫn cần phải trở thành cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp hoạt động độc lập và hiệu quả hơn.
Hiện nay, chúng ta vẫn thiếu các trung tâm chuyên cung cấp, phân tích và dự báo rủi ro giá cả cho các ngành hàng, dẫn đến việc ngân hàng chưa có nguồn thông tin đáng tin cậy để thẩm định giá trị của các ngành hàng mà họ cho vay.
Khi thu thập thông tin hoặc báo cáo tài chính của doanh nghiệp, cần lưu ý rằng những dữ liệu này chưa chắc đã chính xác, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH và cổ phần vừa và nhỏ Báo cáo tài chính của họ thường không đáng tin cậy và chưa được kiểm toán Vì vậy, cán bộ tán dụng cần tìm kiếm thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm đối tác kinh doanh, đối thủ cạnh tranh và khách hàng của doanh nghiệp vay.
2.3.1.3 Từ sự cạnh tranh của các ngân hàng thýõng mại với nhauả
Hiện nay, sự phát triển mạng lưới của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước cùng với sự xuất hiện của ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt Áp lực tăng trưởng tín dụng để đạt lợi nhuận đã khiến nhiều ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn cho vay, dẫn đến việc tranh giành khách hàng Hệ quả là các quyết định cấp tín dụng trở nên vội vàng, trong khi thông tin chưa đầy đủ, làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu.
2.3.1.4 Chính sách của ịhà nýớcả
- Chính sách của Ựhính phủả
Daklak và Tây Nguyên đóng vai trò quan trọng về an ninh và chính trị, dẫn đến việc Nhà nước triển khai các chính sách nhằm ổn định đời sống và kinh tế xã hội cho nông dân Đặc biệt, trong bối cảnh giá cà phê giảm, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã chỉ đạo các ngân hàng thương mại gia hạn và giãn nợ cho nông dân để hỗ trợ họ trong việc đầu tư và chăm sóc cây cà phê Tuy nhiên, theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, nợ gia hạn sẽ được phân loại vào nhóm nợ xấu, cụ thể là nhóm 3.
Để ổn định tình hình kinh tế và chính trị tại địa phương, nhiều doanh nghiệp và nông trường cà phê đã sử dụng vườn cây cà phê làm tài sản thế chấp để vay vốn ngân hàng Mặc dù đã phát sinh nợ xấu và nợ tồn đọng, ngân hàng vẫn không thể phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ.
Việc chậm thanh toán ngân sách nhà nước cho các công trình xây dựng sử dụng vốn NSNN đã góp phần làm gia tăng nợ xấu cho các công ty xây dựng.
- Chính sách của ịgân hàng ịhà nýớc
Chính sách lãi suất có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Năm 2008, chính sách thắt chặt tiền tệ đã làm lãi suất cho vay tăng lên trên 20%, gây khó khăn cho các doanh nghiệp vay vốn Chi phí sản xuất tăng cao dẫn đến giá thành sản phẩm cao, làm hàng hóa khó tiêu thụ Đặc biệt, các doanh nghiệp có dự án vay vốn trung và dài hạn trước đây với lãi suất thả nổi phải đối mặt với chi phí lãi suất tăng cao, dẫn đến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính, giảm khả năng thanh toán nợ ngân hàng và phát sinh nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại.
Chính sách tỷ giá không ổn định đã khiến đồng tiền Việt Nam liên tục mất giá so với đồng Đô la Mỹ và các ngoại tệ mạnh khác, tạo ra rủi ro về tỷ giá cho các nhà nhập khẩu.
Hợp đồng đầu vào được mua bằng đô la Mỹ trong khi hợp đồng đầu ra lại bán bằng đồng Việt Nam, dẫn đến việc nhà nhập khẩu chịu thiệt hại khi tỷ giá tăng Điều này gây khó khăn trong việc thanh toán nợ cho ngân hàng.
Để tuân thủ Nghị định 141/2006/NĐ-CP, đến cuối năm 2010, vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại cổ phần phải đạt 3.000 tỷ đồng Hiện nay, các ngân hàng đang tích cực gọi vốn từ cổ đông, đặc biệt là những ngân hàng có quy mô vốn dưới 1.500 tỷ đồng, nhằm chuẩn bị cho lộ trình nâng vốn trong năm nay và năm tới Trong gần ba năm qua, vốn điều lệ của các ngân hàng đã tăng đáng kể, ngay cả các ngân hàng quy mô vừa và nhỏ, mặc dù gặp khó khăn trong việc gọi vốn do tác động của khủng hoảng tài chính toàn cầu và giá cổ phiếu giảm mạnh, vẫn đã nâng vốn lên trên 1.000 tỷ đồng.
Ðánh giá và nhận xét mô hình quản trị rủi ro tại Vietcombank Daklak
Vietcombank Daklak hiện đang áp dụng mô hình quản trị tín dụng chung của toàn hệ thống Vietcombank, kết hợp giữa quản trị rủi ro tín dụng theo phương pháp “định tính truyền thống” và mô hình tính điểm, xếp hạng tín dụng “mô hình điểm số Z”.
Mô hình này không chỉ phát huy tính thuần thục và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng mà còn hạn chế tính chủ quan trong quá trình cho vay Theo quy trình tín dụng hiện tại tại Vietcombank, chức năng trong ba khâu của quá trình cấp tín dụng được tách bạch rõ ràng, bao gồm: Bộ phận cán bộ quan hệ khách hàng, Bộ phận thẩm định cho vay và Bộ phận theo dõi nợ.
- Cán bộ Quan hệ khách hàng: Trực tiếp nhận đõn xin vay, tý vấn khách hàng và thu thập hồ sõ chứng từ.
Cán bộ thẩm định có trách nhiệm trực tiếp đánh giá các phương án và dự án vay, dựa trên báo cáo và thông tin do cán bộ khách hàng cung cấp, cùng với các dữ liệu khác được phòng thẩm định thu thập.
Cán bộ Quản lý nợ tại Vietcombank Daklak chịu trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ vay từ Phòng Quan hệ khách hàng, quản lý lưu trữ, nhập thông tin vào hệ thống và thực hiện giải ngân cho khách hàng Sau đó, họ theo dõi việc thu hồi nợ gốc và lãi vay cho đến khi khách hàng tất toán khoản vay Quy trình tín dụng này được thiết kế phù hợp với các tiêu chuẩn quản lý tín dụng quốc tế Tuy nhiên, do đặc thù địa bàn Daklak với nhiều doanh nghiệp quy mô nhỏ và báo cáo tài chính chưa qua kiểm toán, độ tin cậy của số liệu tài chính không cao Điều này dẫn đến việc áp dụng mô hình định lượng chấm điểm tín dụng không phản ánh chính xác tình hình tài chính và năng lực của người vay Vì vậy, Vietcombank Daklak vẫn chủ yếu sử dụng phương pháp định tính trong thẩm định, kết hợp với việc tính điểm và xếp loại tín dụng để kiểm tra lại kết quả.
Việc quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak trong 03 nãm qua (từ 2007-2009) đã đạt đýợc những kết quả nhất định, đó là:
- Ðã thu hồi ðýợc một lýợng lớn nợ tồn ðọng phát sinh từ những nãm 2003 trở về trýớc.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ đã giảm liên tục qua các năm, và đến năm 2009, tỷ lệ này đạt 2.37%, thấp hơn mức bình quân 2.42% của các ngân hàng thương mại nhà nước.
- Đã tuân thủ đúng qui trình tắn dụng, kiểm soát rủi ro do hệ thống ngân hàng Vietcombank ban hành.
- Ðã chuyển dịch tín dụng sang dần các ngành có mức ðộ rủi ro thấp hõn nhý
Thủy ðiện, khí ðốt, khai thác mỏ và giảm dần việc cho vay lĩnh vực nông nghiệp, trồng cà phê nhiều rủi ro.
- Ðã xây dựng ðýợc bộ máy kiểm soát rủi ro tại chỗ týõng ðối tốt, gồm có
Phòng Kiểm tra Nội bộ có nhiệm vụ kiểm tra định kỳ việc tuân thủ quy trình cho vay và xử lý nợ Tại Chi nhánh, quy trình cấp tín dụng được phân chia rõ ràng giữa các khâu thẩm định, cấp tín dụng và quản lý nợ để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả.
Đã chỉ định cán bộ có chuyên môn về pháp luật để làm việc trực tiếp với các cơ quan Tòa Án, Viện Kiểm sát và Thi hành án nhằm giải quyết các vấn đề liên quan đến nợ.
Mặc dù Vietcombank Daklak đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng thương mại khác, tín dụng của ngân hàng này vẫn duy trì mức tăng trưởng cao qua các năm Tuy nhiên, bên cạnh những thành công đạt được, quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak vẫn còn một số hạn chế cần được khắc phục.
- Chất lýợng cán bộ tín dụng còn yếu và chýa ðồng ðều, tinh thần trách nhiệm chýa cao trong việc cho vay và xử lý nợ.
Việc kiểm tra và giám sát chưa được thực hiện thường xuyên, cùng với chất lượng cán bộ kiểm tra còn yếu, dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các sai sót.
- Chýa có cõ chế thýởng phạt công minh ðối với cán bộ tín dụng, cán bộ xử lý nợ
- Chýa xây dựng ðýợc nguồn thông tin cho riêng mình, nhất là các thông tin về ngành hàng mà ngân hàng có tỷ trọng ðầu tý lớn.
Việc nhận tài sản bảo đảm hiện nay chủ yếu mang tính hình thức, với các tài sản không thể bán được Hơn nữa, còn thiếu hụt cán bộ có chuyên môn trong việc thẩm định giá trị tài sản.
Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak đã có những cải tiến đáng kể trong những năm gần đây, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế cần được khắc phục và bổ sung để nâng cao hiệu quả quản lý.
Qua phân tích tình hình hoạt động của Vietcombank Daklak, có thể thấy ngân hàng đang có sự tăng trưởng tích cực trong những năm gần đây Lợi nhuận và quy mô tài sản liên tục tăng, trong khi tỷ lệ nợ xấu giảm dần theo từng năm Ngân hàng đã thực hiện đầy đủ các dự phòng cụ thể và dự phòng chung theo quy định của NHNN Điều này cho thấy sự cải thiện trong công tác điều hành và kiểm soát rủi ro của Ban giám đốc chi nhánh.
Việc phát sinh nợ xấu là điều không thể tránh khỏi và thường xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau Một trong những nguyên nhân chính là do trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng còn yếu về chuyên môn và thiếu kinh nghiệm Ngoài ra, rủi ro từ ngành hàng, môi trường kinh tế, các chính sách của Nhà nước và sự thiếu thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cũng góp phần làm gia tăng nợ xấu.
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak, cần triển khai các giải pháp thiết thực nhằm khắc phục những nguyên nhân gây ra rủi ro Chương 3 sẽ trình bày những giải pháp cụ thể để cải thiện chất lượng tín dụng trong thời gian tới.
CHÝÕịủ 3: GIẢộ ổấÁổ ấẠị ỰấẾ RỦộ ỷầ ỹÍị ọỤịủ ỹẠộ VIETCOMBANK DAKLAK
Gi ải pháp liên quan ð ến m ôi trýờng kinh tế
Ngành cà phê tại Đắk Lắk đóng vai trò quan trọng trong kinh tế và xã hội địa phương, vì vậy cần có giải pháp hỗ trợ người trồng cà phê và doanh nghiệp thu mua xuất khẩu Những giải pháp này không chỉ giúp hoạt động an toàn và hiệu quả mà còn giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng tài trợ vốn.
Chính phủ đang hợp tác với các UBND tỉnh có diện tích trồng cà phê để thực hiện chiến lược phát triển ngành cà phê bền vững Điều này bao gồm việc quy hoạch các vùng trồng cà phê ở những khu vực có thổ nhưỡng phù hợp, nhằm ngăn chặn tình trạng trồng cà phê tự phát như hiện nay.
- Có chính sách thu mua tạm trử thýờng xuyên ðể hỗ trợ ngýời trồng cà phê khi giá cà phê ở ngýỡng gần giá thành sản xuất.
Để khuyến khích bà con tham gia gửi cà phê tại các kho của sàn cà phê Buôn Ma Thuột, cần quy định những điều kiện tham gia đơn giản và thủ tục nhanh gọn.
Sàn cà phê Buôn Ma Thuột đảm bảo bảo hiểm giá cà phê cho nông dân trong thời gian giá cao nhưng chưa đến vụ thu hoạch Ví dụ, vào cuối tháng 09/2010, giá cà phê thế giới ở mức 1.700 USD/tấn, trong khi giá thu mua tại Daklak là 30.000 đồng/KG, giúp người trồng cà phê có lợi nhuận gần 30% Tuy nhiên, do chưa thu hoạch, họ lo ngại giá sẽ giảm vào tháng 12/2010 Sàn cà phê Buôn Ma Thuột cho phép nông dân đăng ký bán trước sản lượng thu hoạch và thực hiện lệnh bán trên thị trường kỳ hạn với giá 1.700 USD/tấn Khi đến thời điểm thu hoạch, nông dân giao cà phê theo cam kết, và nếu giá giảm, sàn sẽ dùng lợi nhuận từ thị trường kỳ hạn để thanh toán cho nông dân, đảm bảo họ vẫn nhận được giá 30.000 đồng/KG Để tránh tình trạng nông dân không thực hiện cam kết khi giá cao hơn 1.700 USD/tấn, sàn hợp tác với ngân hàng cho phép nông dân thế chấp cà phê để vay vốn, vừa chăm sóc cây cà phê vừa đảm bảo thực hiện nghĩa vụ.
Hiệp Hội Cà phê Việt Nam, cùng với Ủy ban nhân dân tỉnh và Sở Công Thương các tỉnh có cà phê, đã tổ chức các khóa đào tạo cho doanh nghiệp trồng và kinh doanh cà phê Mục tiêu của các khóa học này là trang bị cho họ các công cụ và kỹ thuật bảo hiểm giá cà phê trên thị trường kỳ hạn London, giúp doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro về giá hiệu quả hơn.
Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã cho phép sử dụng hợp đồng kỳ hạn tương lai (Future) nhưng vẫn chưa cho phép hợp đồng quyền chọn (Option) Đề nghị NHNN xem xét cho phép thực hiện hợp đồng quyền chọn trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hóa, nhằm tạo thêm công cụ bảo hiểm giá cả cho các doanh nghiệp kinh doanh cà phê và nông sản.
Khi doanh nghiệp và người trồng cà phê sử dụng công cụ bảo hiểm giá, sự biến động giá cà phê không còn ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của họ Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro về khả năng trả nợ và vỡ nợ của các doanh nghiệp trong ngành.
Gi ải pháp liên q uan ð ến th ông tin tín dụng
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cần nâng cấp Trung tâm Tín dụng (CIC) để biến CIC thành một trung tâm dữ liệu tin cậy và kịp thời cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Hiện tại, Ngân hàng Phát triển đang đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện chất lượng thông tin tín dụng, từ đó hỗ trợ các NHTM trong việc ra quyết định cho vay hiệu quả hơn.
Việt Nam đang phát triển hệ thống tín dụng trong nền kinh tế, nhưng vẫn chưa có sự tham gia đầy đủ trong việc cung cấp thông tin tín dụng cho Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) Điều này dẫn đến việc các ngân hàng thương mại (NHTM) không thể truy cập thông tin về khách hàng vay vốn từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Để cải thiện tình hình, cần khuyến nghị tăng cường kết nối và chia sẻ thông tin tín dụng giữa các tổ chức tài chính.
NHNN yêu cầu Ngân hàng phát triển Việt Nam tham gia cung cấp thông tin tín dụng cho CIC.
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đang tạo điều kiện thuận lợi cho việc thành lập và hoạt động của các Trung tâm cung cấp thông tin tín dụng, thông tin ngành hàng và xếp hạng năng lực khách hàng Điều này giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) có thể dễ dàng mua thông tin từ những kênh này, nâng cao hiệu quả hoạt động và quản lý rủi ro.
NHNN cần thiết lập các quy định nghiêm ngặt đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), yêu cầu họ phải khai thác, sử dụng và cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời cho Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) Đồng thời, NHNN cũng cần có biện pháp xử lý kiên quyết đối với những NHTM không tuân thủ quy định này.
Vietcombank cần thiết lập một trung tâm thông tin nhằm phân tích và dự báo các ngành hàng, đặc biệt là những lĩnh vực mà ngân hàng này cung cấp tín dụng Việc này sẽ giúp các chi nhánh của Vietcombank có nguồn thông tin đáng tin cậy để tham khảo, phục vụ cho công tác thẩm định hiệu quả hơn.
Chi nhánh Vietcombank Đắk Lắk cần chủ động bố trí cán bộ có năng lực để thực hiện công tác phân tích và thu thập thông tin về các ngành mà chi nhánh đang tài trợ tín dụng Việc này bao gồm việc xây dựng kênh thông tin toàn diện về các doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn, kể cả những doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với Vietcombank, nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng.
3.3 Giải pháp liên quan ðến chính sánh của Chính phủẬ ịgân hàng ịhà nýớc
Để đảm bảo sự ổn định trong đời sống của nông dân trồng cà phê, Chính phủ cần giao cho ngân hàng chính sách trách nhiệm cung cấp khoản vay cho họ Khi giá cà phê giảm, Chính phủ sẽ chỉ đạo ngân hàng chính sách thực hiện các biện pháp như gia hạn và giãn nợ cho nông dân, giúp họ vượt qua khó khăn.
Ngân hàng thương mại thực hiện gia hạn nợ có thể dẫn đến nợ xấu, tuy nhiên, cần có quy định phân loại nợ riêng cho lĩnh vực cho vay phát triển nông nghiệp và nông thôn Điều này giúp các ngân hàng thương mại hỗ trợ bà con trong việc vay vốn phát triển nông nghiệp mà không phải lo lắng về việc phân loại nợ xấu khi thực hiện các chính sách hỗ trợ.
Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước cần được điều hành một cách mềm dẻo và linh hoạt, đặc biệt là chính sách lãi suất, nhằm tránh gây sốc cho nền kinh tế Việc dự báo chính xác là rất quan trọng để nhận diện và chẩn đoán sớm các vấn đề tiềm ẩn của nền kinh tế.
Hiện nay, nhiều ngân hàng thương mại có vốn điều lệ dưới 3.000 tỷ đồng, đây là một vấn đề đáng lưu ý Để thực hiện lộ trình tăng vốn theo Nghị định của Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng cần có kế hoạch cụ thể nhằm nâng cao năng lực tài chính.
Theo quy định tại Nghị định 141/2006/NĐ-CP, đến cuối năm 2010, vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) phải đạt 3.000 tỷ đồng Tuy nhiên, nếu các ngân hàng không tăng đủ vốn, quy mô quản lý sẽ không theo kịp, dẫn đến rủi ro cho hệ thống Đồng thời, áp lực trả cổ tức cho cổ đông có thể khiến các ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn cho vay để tăng trưởng tín dụng Do đó, đề xuất Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nên kéo dài thời gian thực hiện lộ trình tăng vốn Nếu các NHTM đáp ứng được yêu cầu tăng vốn nhưng có tỷ lệ nợ quá hạn cao, nên xem xét việc sáp nhập để giảm thiểu rủi ro.
- Nhà nýớc cần ðẩy nhanh tiến ðộ thanh toán các công trình xây dựng bằng vốn NSNN.
3.4 Giải pháp liên quan ðến chất lýợng cán bộ tín dụng
Vietcombank hiện đang áp dụng quy trình thẩm định rủi ro tín dụng dựa trên mô hình định tính "Nguyên tắc 6C" là chủ yếu, trong khi mô hình tính điểm để xếp loại khách hàng chỉ đóng vai trò hỗ trợ và đang trong giai đoạn thử nghiệm Do đó, yêu cầu về chuyên môn, kinh nghiệm và đạo đức của cán bộ tín dụng trở nên rất quan trọng.
Cán bộ tín dụng cần sở hữu chuyên môn vững vàng và kinh nghiệm phong phú để phân tích và đánh giá năng lực quản trị cũng như tình hình tài chính của doanh nghiệp Họ cũng cần thẩm định lại các nguồn số liệu mà khách hàng cung cấp để đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy.
Vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng cần được đề cao và thường xuyên theo dõi để ngăn ngừa hậu quả tiêu cực Cần tổ chức các buổi trao đổi kinh nghiệm giữa các cán bộ tín dụng, kết hợp với các chương trình giáo dục về đạo đức Đồng thời, áp dụng các hình thức kỷ luật nghiêm khắc đối với những cán bộ vi phạm để răn đe những người khác.
Việc phân công cán bộ tín dụng cần dựa vào tính chuyên trách theo từng ngành và lĩnh vực đầu tư, nhằm giúp họ tập trung vào việc nghiên cứu, phân tích và dự báo thông tin liên quan đến ngành nghề mà mình phụ trách.
Gi ải pháp liên quan ð ến c ông tác kiểm tra giám sát sau cho vay
Việc thẩm ðịnh phýõng án, dự án tại Vietcombank Daklak cần hoàn thiện một số vấn ðề sau:
Để đảm bảo kết quả thẩm định phản ánh chính xác hiệu quả của phương án hoặc dự án, việc sử dụng thông tin và số liệu đầu vào đúng là rất quan trọng Trước khi tiến hành thẩm định, cán bộ tín dụng cần kiểm tra lại toàn bộ nguồn số liệu do khách hàng cung cấp và bổ sung thông tin từ các nguồn bên ngoài Việc chỉ dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp là không đủ và có thể dẫn đến kết quả thẩm định không chính xác.
Để giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay cho các doanh nghiệp thu mua và xuất khẩu cà phê nông sản, cần yêu cầu khách hàng cam kết không đầu cơ và thực hiện bảo hiểm giá tại thị trường hợp đồng tương lai London thông qua các nhà môi giới tại Việt Nam Đồng thời, cán bộ tín dụng cần được trang bị kiến thức và kỹ thuật về bảo hiểm hàng hóa để kiểm tra, theo dõi và hướng dẫn khách hàng thực hiện.
Trong những năm gần đây, lãi suất cho vay đã biến động mạnh, tạo ra rủi ro lớn cho các dự án trung và dài hạn Nhiều dự án, mặc dù ban đầu được thẩm định là hiệu quả, lại rơi vào tình trạng khó khăn do chi phí lãi vay quá cao Vì vậy, trong quá trình thẩm định dự án, cán bộ thẩm định cần xem xét ảnh hưởng của sự biến động lãi suất đến hiệu quả của dự án.
Khi thẩm định tài sản bảo đảm cho khoản vay, việc đánh giá tính thanh khoản của tài sản là rất quan trọng, cùng với khả năng về pháp lý trong việc chuyển nhượng tài sản nếu khách hàng không thể trả nợ.
3.7 Giải pháp liên quan ðến công tác kiểm traẬ giám sát sau cho vay
Việc kiểm tra và giám sát sử dụng vốn vay chưa nhận được sự quan tâm đầy đủ từ cán bộ, dẫn đến tình trạng kiểm tra hình thức để đối phó với quy trình tín dụng Cán bộ kiểm tra nội bộ thường thiếu năng lực chuyên môn và kinh nghiệm, hoặc ngại va chạm, nên không phát hiện được các rủi ro tiềm ẩn trong các khoản vay, chỉ dừng lại ở việc tìm ra những lỗi tác nghiệp nhỏ Do đó, trong thời gian tới, cần tăng cường năng lực cho cán bộ và cải thiện quy trình kiểm tra để đảm bảo phát hiện kịp thời các rủi ro.
Cán bộ tín dụng cần thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích và dòng tiền của các dự án để thu hồi nợ kịp thời, tránh để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc kéo dài thời gian quay vòng Đồng thời, cần thiết lập cơ chế giám sát chặt chẽ đối với hoạt động kiểm tra của cán bộ tín dụng, áp dụng hình thức phạt nghiêm khắc đối với những cán bộ không tuân thủ quy định.
Để đảm bảo hiệu quả trong công tác kiểm tra nội bộ, cần lựa chọn cán bộ có năng lực, kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng và tinh thần trách nhiệm cao Những người này phải sẵn sàng đối mặt với thách thức để thực hiện nhiệm vụ Giám đốc cũng cần tôn trọng ý kiến của cán bộ kiểm tra nội bộ trong việc xử lý các sai phạm liên quan đến cán bộ tín dụng.
3.8 Giải pháp liên quan ðến tài sản ðảm bảo
Hiện nay, quy trình tín dụng tại Vietcombank giao việc thẩm định và định giá tài sản bảo đảm cho cán bộ tín dụng, điều này dẫn đến một số vấn đề Thứ nhất, cán bộ tín dụng chưa được đào tạo chuyên môn về thẩm định giá tài sản Thứ hai, việc không tách bạch chức năng cho vay và thẩm định giá có thể khiến cán bộ tín dụng định giá tài sản cao hơn thực tế để tăng hạn mức cho vay Do đó, Vietcombank cần cải thiện quy trình này trong thời gian tới.
Giao nhiệm vụ định giá tài sản cho cán bộ thẩm định giá chuyên trách, những người đã được đào tạo bài bản về lĩnh vực thẩm định giá, nhằm đảm bảo việc thẩm định tài sản bảo đảm được thực hiện chính xác và hiệu quả.
Thành lập tổ chuyên trách để xử lý tài sản nhằm thu hồi nợ xấu và nợ tồn đọng là cần thiết, thay vì giao cho cán bộ tín dụng như hiện nay Điều này giúp tránh tình trạng cán bộ tín dụng không quyết liệt trong việc bán tài sản của khách hàng do mối quan hệ cá nhân hoặc nể nang Bên cạnh đó, cần có cơ chế thưởng hợp lý cho những cán bộ thu hồi được số lượng lớn nợ xấu và nợ tồn đọng, khuyến khích họ tích cực hơn trong công tác thu hồi nợ.
3.9 Giải pháp ðối với ngýời ði vay
Tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng vay vốn, bao gồm việc sử dụng vốn đúng mục đích và cung cấp báo cáo trung thực về tình hình hoạt động doanh nghiệp, là giải pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và người vay Khi ngân hàng phát hiện kịp thời các rủi ro, họ có thể cảnh báo và hỗ trợ người vay, từ đó bảo vệ lợi ích của cả hai bên.
Hiện nay, các doanh nghiệp kinh doanh cà phê tại Daklak đang đối mặt với rủi ro cao về giá cả do vốn tự có hạn chế trong kế hoạch thu mua Để giảm thiểu rủi ro, các doanh nghiệp nên chuyển đổi phương thức kinh doanh từ đầu cơ sang mua bán bình thường, tập trung vào doanh số để tăng lợi nhuận Đồng thời, họ cần tìm hiểu và áp dụng các kỹ năng bảo hiểm giá cà phê qua thị trường cà phê tương lai tại London.
Với định hướng phát triển bền vững và mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả, Vietcombank Daklak cần có những giải pháp hiệu quả để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần tập trung vào việc tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ có năng lực chuyên môn và đạo đức tốt, tuân thủ quy trình tuyển dụng của Vietcombank, và bố trí cán bộ chuyên trách thu thập, phân tích thông tin ngành, đặc biệt là ngành cà phê và các ngành khác trong danh mục đầu tư Đồng thời, cần nâng cao năng lực của cán bộ kiểm tra, kiểm soát nội bộ để đảm bảo hoạt động hiệu quả và an toàn.
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần hoàn thiện quy trình tín dụng bằng cách xây dựng quy trình thẩm định giá riêng biệt và bố trí cán bộ chuyên trách cho công tác này, nhằm đảm bảo tính khách quan trong việc định giá tài sản Đồng thời, ngân hàng nên thiết lập trung tâm thông tin và phân tích ngành tại Vietcombank TW để các chi nhánh có thể tham khảo và sử dụng hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại, việc hỗ trợ từ chính sách, chủ trương và cơ chế quản lý của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cùng các cơ quan ban ngành liên quan là rất cần thiết.
