Bài tập nhóm môn kế toán tài chính Đề tài yêu cầu xây dựng dữ liệu nhập vào phần mềm misa amis

* Phân công và mức đánh giá sẽ được thể hiện rõ qua bảng đánh giá hoạt động nhóm dưới đây: STT HỌ VÀ MỨC ĐỘ HOÀN THÀNH - Cập nhật thông tin khách hàng 1 đối tượng là cá nhân, 1 đối t

TẠO DỮ LIỆU KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP

Thông tin của doanh nghiệp

Bắt đầu sử dụng phần mềm kế toán MISA với các thông tin cơ bản sau:

Chế độ kế toán Thông tư 200/BTC/2014

Ngày bắt đầu thành lập 01/10/2024

Ngày niên độ kế toán Năm dương lịch (01/10/2024) Đồng tiền hạch toán VND

Hình thức sổ kế toán Nhật ký chung

Phương pháp nộp thuế GTGT Phương pháp khấu trừ

Thuế suất thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ: 10%

Phương pháp hạch toán hàng tồn kho Kê khai thường xuyên

Phương pháp tính giá hàng tồn kho

Bình quân gia quyền liên hoàn

Xây dựng danh mục

● Để thực hiện xây dựng danh mục kế toán, ta thực hiện các bước sau:

⮚ Chọn Quản lý danh mục để thực hiện xây dựng danh mục

VIÊN TÊN NHÂN VIÊN MÃ ĐƠN VỊ TRẠNG

NV01 Nguyễn Thị Ngọc Trang TRƯỜNG ĐH NGÂN HÀNG

NV02 Phan Lê Quỳnh Vy TRƯỜNG ĐH NGÂN HÀNG

NV03 Ngô Thị Kim Tiền TRƯỜNG ĐH NGÂN HÀNG

NV04 Võ Nhật Tiến TRƯỜNG ĐH NGÂN HÀNG

NV06 Trần Thị Thanh Tuyền

NV07 Đỗ Thị Kiều Vy

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhân viên

⮚ Trong giao diện Nhân viên , chọn Thêm

NV08 Trần Thị Hồng Vân

⮚ Trong hộp thoại Thông tin nhân viên hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã, Tên, Đơn vị) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Nếu nhân viên đó đồng thời là nhà cung cấp hoặc khách hàng của doanh nghiệp thì tích vào ô Là khách hàng, Là nhà cung cấp

❖ Chọn Cất để lưu thông tin

1.2.1.2 Nhóm khách hàng, nhà cung cấp

NHÓM KHÁCH HÀNG, NHÀ CUNG CẤP

NCC Tên nhóm khách hàng, nhà cung cấp Trạng thái

1 KH_CN Khách hàng cá nhân Đang sử dụng

2 KH_DN Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Đang sử dụng

3 NCC_CN Nhà cung cấp cá nhân Đang sử dụng

4 NCC_DN Nhà cung cấp doanh nghiệp, tổ chức Đang sử dụng

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhóm khách hàng, nhà cung cấp

⮚ Trong giao diện Nhóm khách hàng, nhà cung cấp , chọn Thêm

⮚ Trong hộp thoại Thêm Nhóm khách hàng, nhà cung cấp hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã, Tên) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

DANH SÁCH KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

TÊN KHÁCH HÀNG NHÓM KH

KH001 Nguyễn Ngọc Như Huỳnh KH_CN Nguyễn Thị Ngọc Trang

KH002 Bạch Thị Kim Thảo KH_CN Phan Lê Quỳnh Vy

KH003 Nguyễn Văn Lắm KH_CN Ngô Thị Kim Tiền

KH004 Vũ Thị Phương KH_CN Võ Nhật Tiến

KH005 Phạm Thị Sang KH_CN Đồng Hạ Vy

KH006 Trương Vũ Ngọc KH_CN Trần Thị Thanh Tuyền

KH007 Nguyễn Duy Tùng KH_CN Đỗ Thị Kiều Vy

KH008 Triệu Thúy Vân KH_CN Trần Thị Hồng Vân

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Khách hàng

⮚ Trong giao diện Danh sách khách hàng , chọn Thêm

⮚ Trong hộp thoại Thông tin khách hàng hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã KH, Tên KH) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Tại mục Nhóm khách hàng, chọn KH_CN - Khách hàng cá nhân

❖ Nếu khách hàng đó đồng thời là nhà cung cấp thì tích vào ô Là nhà cung cấp

1.2.1.3.2 Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp

DANH SÁCH KHÁCH HÀNG TỔ CHỨC, DOANH NGHIỆP

MÃ KH TÊN KHÁCH HÀNG

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG ĐỜI THƯỜNG KH_DN Nguyễn Thị Ngọc Trang

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG KAIDO KH_DN Phan Lê Quỳnh Vy

CÔNG TY TNHH MCC BÌNH DƯƠNG KH_DN Ngô Thị Kim Tiền

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG CALY KH_DN Võ Nhật Tiến

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG LOLEM

KH_DN Đồng Hạ Vy

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG CONTEM

KH_DN Trần Thị Thanh Tuyền

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Khách hàng

⮚ Trong giao diện Danh sách khách hàng , chọn Thêm

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG AM

KH_DN Đỗ Thị Kiều Vy

CÔNG TY TNHH MTV THỜI TRANG EMY

KH_DN Trần Thị Hồng Vân

⮚ Trong hộp thoại Thông tin khách hàng hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã KH, Tên KH) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Tại mục Nhóm khách hàng, chọn KH_DN - Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp

❖ Nếu khách hàng đó đồng thời là nhà cung cấp thì tích vào ô Là nhà cung cấp

1.2.1.4.1 Nhà cung cấp cá nhân

DANH SÁCH NHÀ CUNG CẤP CÁ NHÂN

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhà cung cấp

MÃ NCC TÊN NHÀ CUNG

CH001 Nguyễn Thị Cam NCC_CN Nguyễn Thị Ngọc Trang

CH002 Nguyễn Thị Kim Hậu NCC_CN Phan Lê Quỳnh Vy

CH003 Tiêu Hùng Cường NCC_CN Ngô Thị Kim Tiền

CH004 Đỗ Thị Tiểu Muội NCC_CN Võ Nhật Tiến

CH005 Võ Thị Minh Nguyệt NCC_CN Đồng Hạ Vy

CH006 Nguyễn Viết Biên NCC_CN Trần Thị Thanh Tuyền

CH007 Nguyễn Thị Ái Xuân NCC_CN Đỗ Thị Kiều Vy

CH008 Lý Nhật Hồng NCC_CN Trần Thị Hồng Vân

⮚ Trong giao diện Danh sách nhà cung cấp , chọn Thêm

Trong hộp thoại Thông tin nhà cung cấp hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã NCC, Tên NCC) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Tại mục Nhóm nhà cung cấp, chọn KH_CN - Nhà cung cấp cá nhân

❖ Nếu nhà cung cấp đó đồng thời là khách hàng thì tích vào ô Là khách hàng

1.2.1.4.2 Nhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp

DANH SÁCH NHÀ CUNG CẤP DOANH NGHIỆP

MÃ NCC TÊN NHÀ CUNG CẤP NHÓM NCC

MAY KIM THÀNH NCC_DN

CÔNG TY TNHH DỆT MAY HIỀN TRANG NCC_DN

CC003 CÔNG TY TNHH DỆT

MAY HÀ NAM NCC_DN

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhà cung cấp

MAY THIÊN ÂN NCC_DN

CÔNG TY TNHH VẢI MINH CHÍNH ĐẠT NCC_DN Đồng Hạ Vy

CÔNG TY TNHH VẢI DỆT CẦU VỒNG NCC_DN

VẢI NGUYỄN KIÊN NCC_DN Đỗ Thị Kiều Vy

CC008 CÔNG TY TNHH KIM

⮚ Trong giao diện Danh sách nhà cung cấp , chọn Thêm

⮚ Trong hộp thoại Thông tin nhà cung cấp hiện ra:

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã NCC, Tên NCC) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Tại mục Nhóm nhà cung cấp, chọn KH_DN - Nhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp

❖ Nếu nhà cung cấp đó đồng thời là khách hàng thì tích vào ô Là khách hàng

❖ Chọn cất để lưu thông tin

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Kho

⮚ Trong giao diện Kho , chọn Thêm

SS STT Mã kho Tên kho Địa chỉ Trạng thái

Kho 5 Công ty TNHH thương mại Vic, KCN Vĩnh Niệm, Quận Lê Chân, Hải Phòng Đang sử dụng

Số nhà 119, Phố Chùa Hà, Xã Định Trung, Thành phố Vĩnh Yên, Tỉnh Vĩnh Phúc, Việt Nam Đang sử dụng

3 NVL Kho nguyên vật liệu

Số 374A đường Hùng Vương, Phường

Sở Dầu, Quận Hồng Bàng, Hải Phòng Đang sử dụng

➢ Trong hộp thoại Thêm Kho hiện ra:

❖ Nhập các thông tin yêu cầu

1.2.2.2.Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ

DANH SÁCH NHÓM VẬT TƯ, HÀNG HÓA, DỊCH VỤ

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ

⮚ Trong giao diện Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ , chọn Thêm

STT Mã nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ

Tên nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ Trạng thái

1 HH Hàng hóa Đang sử dụng

2 NVL Nguyên vật liệu Đang sử dụng

3 TP Thành phẩm Đang sử dụng

⮚ Trong hộp thoại Thêm Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ hiện ra:

❖ Nhập các thông tin yêu cầu

DANH SÁCH VẬT TƯ HÀNG HÓA

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Vật tư hàng hóa

STT Mã Tên Giảm thuế theo NQ 43

1 AA00 Áo thun Không giảm thuế

2 AC007 Áo crop top Không giảm thuế

3 AK001 Áo khoác nỉ bông Không giảm thuế

4 AK01 Áo khoác da Không giảm thuế

5 ASM001 Áo sơ mi cotton Không giảm thuế

6 CA000 Cúc áo Không giảm thuế

7 DDK003 Dây kéo Không giảm thuế

8 QJ03 Quần jean Không giảm thuế

9 QT000 Quần thun Không giảm thuế

10 QT03 Quần tây Không giảm thuế

11 SMT001 Áo sơ mi sợi tre Không giảm thuế

12 VA05 Váy Không giảm thuế

13 VCT001 Vải cotton Không giảm thuế

14 VN001 Vải nỉ bông Không giảm thuế

15 VT001 Vải tre Không giảm thuế

16 VV21 Vải denim Không giảm thuế

➢ Trong giao diện Danh sách hàng hóa, dịch vụ , chọn Thêm

⮚ Trong hộp thoại Chọn tính chất hàng hóa, dịch vụ , chọn tính chất tương ứng

➢ Trong hộp thoại Thông tin vật tư, hàng hóa, dịch vụ :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Mã, Tên) và các thông tin liên quan khác

❖ Chọn Cất để lưu thông tin.

TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG STT Số tài khoản Tên ngân hàng Chủ tài khoản

1 050144196489 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Nguyễn Thị Thanh

2 0582478432 Ngân hàng TMCP Quân đội Trần Thu Thủy

3 1040682671 Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Việt Nam Lê Thanh Trúc

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT

5 1325504276 Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Việt Nam Võ Trọng Lâm

6 2509205131026 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Phan Tiến Thu

7 5492205112554 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Nguyễn Vũ Thị

8 6473367772991 Ngân hàng TMCP Quân đội Huỳnh Thị Hồng

⮚ Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Ngân hàng , chọn Tài khoản ngân hàng

⮚ Trong giao diện Tài khoản ngân hàng , chọn Thêm

⮚ Trong hộp thoại Thêm Tài khoản ngân hàng :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Tên ngân hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu kỳ

Để thực hiện cập nhật số dư đầu kỳ, ta thực hiện các bước sau:

⮚ Tại giao diện chính, bấm vào biểu tượng để mở Các tiện ích và thiết lập

⮚ Vào mục Nhập số dư ban đầu và cập nhật số dư của các mục

1.3.1 Cập nhật số dư công nợ phải thu

DANH SÁCH CÔNG NỢ KHÁCH HÀNG

Số tài khoản Mã khách hàng Tên khách hàng Dư nợ Dư có

2 131 KH002 BẠCH THỊ KIM THẢO 1,100,000

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG ĐỜI THƯỜNG

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG KAKIDO

CÔNG TY TNHH MTV THỜI

CÔNG TY TNHH THỜI TRANG AM

16 131 CT008 CÔNG TY TNHH MTV

⮚ Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Công nợ khách hàng

⮚ Trong giao diện Nhập số dư công nợ khách hàng , chọn Nhập số dư

⮚ Trong hộp thoại Nhập chi tiết công nợ khách hàng :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Loại tiền, Khách hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Với các khách hàng có chi tiết công nợ ứng với từng hóa đơn thì chọn mục Chi tiết theo Hóa đơn, sau đó nhập các thông tin cần thiết có liên quan

1.3.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả

DANH SÁCH CÔNG NỢ NHÀ CUNG CẤP

Mã nhà cung cấp Tên nhà cung cấp Dư nợ Dư có

2 331 CH002 NGUYỄN THỊ KIM HẬU 500,000

4 331 CH004 ĐỖ THỊ TIỂU MUỘI 500,000

5 331 CH005 VÕ THỊ MINH NGUYỆT 20,000,000

7 331 CH007 NGUYỄN THỊ ÁI XUÂN 77,500,000

9 331 CC001 CÔNG TY TNHH DỆT

13 331 CC005 CÔNG TY TNHH VẢI

16 331 CC008 CÔNG TY TNHH KIM

⮚ Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Công nợ nhà cung cấp

⮚ Trong giao diện Nhập số dư công nợ nhà cung cấp , chọn Nhập số dư

⮚ Trong hộp thoại Nhập chi tiết công nợ nhà cung cấp :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Loại tiền, Nhà cung cấp) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

❖ Với các nhà cung cấp có chi tiết công nợ ứng với từng hóa đơn thì chọn mục Chi tiết theo Hóa đơn, sau đó nhập các thông tin cần thiết có liên quan

1.3.3 Cập nhật số dư tài khoản 112

DANH SÁCH SỐ DƯ TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG

STT STK ngân hàng Tên ngân hàng Tài khoản Dư nợ

NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - BIÊN HÒA

NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - GÒ CÔNG

CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - THỦ ĐỨC

NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - TP HỒ CHÍ MINH

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - PLEIKU

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - LỘC AN

NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - GÒ DẦU

⮚ Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Số dư TK ngân hàng

⮚ Trong giao diện Nhập số dư tài khoản ngân hàng , chọn Nhập số dư

⮚ Trong hộp thoại Số dư tài khoản ngân hàng :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Loại tiền, Tài khoản ngân hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

1.3.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác

DANH SÁCH SỐ DƯ TÀI KHOẢN

STT Tài khoản Tên tài khoản Dư nợ Dư có

1218 Chứng khoán và công cụ tài chính 32.000.000

5 128 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 154.000.000

1281 Tiền gửi có kỳ hạn 100.000.000

1288 Các khoản đầu tư khác nắm giữ đến ngày đáo hạn 24.000.000

1361 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 10.000.000

1363 Phải thu nội bộ về chi phí đi vay đủ điều kiện được vốn hóa 15.000.000

1368 Phải thu nội bộ khác 34.000.000

1385 Phải thu về cổ phần hóa 20.000.000

1611 Chi sự nghiệp năm trước 26.000.000

13 171 Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ 159.600.000

2281 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 195.100.000

15 243 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 33.000.000

16 331 Phải trả cho người bán 705.420.000 806.500.000

17 333 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 16.000.000

3334 Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.000.000

3338 Thuế bảo vệ môi trường và các loại thuế khác 15.000.000

18 334 Phải trả người lao động 40.000.000

3341 Phải trả công nhân viên 40.000.000

19 337 Thanh toán theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 12.000.000

20 338 Phải trả, phải nộp khác 42.000.000

3385 Phải trả về cổ phần hóa 22.000.000

21 341 Vay và nợ thuê tài chính 166.040.000

23 344 Nhận ký quỹ, ký cược 228.010.000

24 347 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 100.000.000

3523 Dự phòng tái cơ cấu doanh nghiệp 20.000.000

26 353 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 811.220.000

27 356 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 100.000.000

3561 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 100.000.000

29 411 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 62.000.000

4111 Vốn góp của chủ sở hữu 37.000.000

41111 Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết 2.000.000

30 412 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 12.000.000

31 413 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 2.100.000

4132 Chênh lệch tỷ giá hối đoái trong giai đoạn trước hoạt động 2.100.000

32 414 Quỹ đầu tư phát triển 30.000.000

33 417 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 12.000.000

34 421 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 1.200.000

4211 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm trước 1.200.000

35 441 Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 20.000.000

36 461 Nguồn kinh phí sự nghiệp 30.000.000

4611 Nguồn kinh phí sự nghiệp năm trước 30.000.000

⮚ Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Số dư tài khoản

⮚ Trong giao diện Nhập số dư tài khoản , chọn Nhập số dư

⮚ Trong giao diện hiện ra:

❖ Chọn loại tiền sử dụng ở mục Loại tiền

❖ Chọn tài khoản cần nhập số dư ở cột Số tài khoản, cập nhật dư nợ, dư có tương ứng với mỗi tài khoản, nhập thêm chi tiết số dư (nếu có)

❖ Để thêm tài khoản khác: chọn Thêm dòng

❖ Chọn Cất để lưu thông tin.

Cập nhật tồn kho đầu kỳ

DANH SÁCH TỒN KHO VTHH

STT Mã hàng Tên hàng

Nhóm VTHH ĐVT Mã kho

Số lượng tồn Giá trị tồn

1 AA00 Áo thun TP Cái TP 750 135.000.000

3 AK001 Áo khoác nỉ bông TP Cái TP 300 37.500.000

4 AK01 Áo khoác da HH Cái HH 500 35.000.000

5 ASM001 Áo sơ mi cotton TP Cái TP 200 37.000.000

6 CA000 Cúc áo NVL Cái NVL 900 4.410.000

7 DDK003 Dây kéo NVL Cái NVL 350 7.000.000

8 QJ01 Quần jean TP Cái TP 500 75.000.000

9 QT000 Quần thun HH Cái HH 300 37.500.000

10 QT03 Quần tây TP Cái TP 600 69.000.000

11 SMT001 Áo sơ mi sợi tre TP Cái TP 340 34.000.000

12 VA05 Váy HH Cái HH 750 75.000.000

13 VCT001 Vải cotton NVL Kg NVL 400 62.000.000

14 VN001 Vải nỉ bông NVL Kg NVL 90 9.000.000

15 VT001 Vải tre NVL Kg NVL 200 50.000.000

16 VV21 Vải denim NVL Kg NVL 550 55.000.000

⮚ Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Tồn kho vật tư, hàng hóa

⮚ Trong giao diện Tồn kho vật tư, hàng hóa , chọn Nhập tồn kho

⮚ Trong hộp thoại Nhập chi tiết Vật tư, hàng hóa :

❖ Nhập các thông tin bắt buộc (Kho, Hàng hóa, Thành phẩm) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

CẬP NHẬT CHỨNG TỪ

Tiền mặt

Nghiệp vụ 1: Ngày 13/10/2024, thu tiền nợ khách hàng Nguyễn Ngọc Như Huỳnh 2.000.000 đồng bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt > Thu tiền > chọn Phiếu thu

Bước 2: Trong giao diện Phiếu thu:

⮚ Chọn loại chứng từ Thu tiền khách hàng (không theo hoá đơn)

⮚ Chọn Mã đối tượng KH001 - thông tin đối tượng sẽ được tự điền

⮚ Chọn ngày hạch toán 13/10/2024 - Ngày chứng từ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

⮚ Nhấn Cất khi đã hoàn tất kiểm tra kỹ nghiệp vụ

⮚ Tại mục Thu, chi tiền, chọn vào số chứng từ “PT00044”

⮚ Cửa sổ thông tin chứng từ bật lên, chọn vào dấu mũi tên tam giác kế bên nút “In” > Chọn các loại chứng từ cần in

Ta được các loại chứng từ cho nghiệp vụ:

● Chứng từ thu tiền mặt

Nghiệp vụ 2: Ngày 03/10/2024, trả nợ cho nhà cung cấp Đỗ Thị Tiểu Muội bằng tiền mặt, số tiền nợ là: 500.000 đồng

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt > Chi tiền > chọn Phiếu chi

Bước 2: Trong giao diện Phiếu chi:

⮚ Chọn loại chứng từ Trả tiền nhà cung cấp (Không theo hoá đơn)

⮚ Chọn Mã đối tượng CH004 - thông tin đối tượng sẽ được tự điền

⮚ Tại mục Thu, chi tiền, chọn vào số chứng từ “PC0048”

● Chứng từ chi tiền mặt

Tiền gửi

Nghiệp vụ 1: Ngày 16/10/2024, thu tiền nợ khách hàng là Công ty TNHH thời trang Caly với số tiền 10.000.000 đồng bằng tiền gửi ngân hàng (Ngân hàng đã báo Có)

Bước 1: Chọn mục Tiền gửi > Thu tiền > chọn Thu tiền

Bước 2: Trong giao diện Thu tiền gửi:

⮚ Chọn loại chứng từ Thu tiền khách hàng (Không theo hoá đơn)

⮚ Chọn Mã đối tượng CT004 - thông tin đối tượng sẽ được tự điền

⮚ Chọn nộp vào tài khoản 1040682671 (Ngân hàng TMCP Ngoại thương) – Tên ngân hàng sẽ tự điền

⮚ Ghi Lý do thu thành “Thu tiền nợ của CÔNG TY TNHH THỜI TRANG CALY”

⮚ Tại mục Thu, chi tiền, chọn vào số chứng từ “NTTK00054”

● Chứng từ thu tiền gửi

● Giấy báo Có từ Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Nghiệp vụ 2: Ngày 01/10/2023, trả tiền nợ cho công ty TNHH Kim Chỉ Nam 500.000 đồng bằng chuyển khoản (Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã gửi giấy báo Nợ)

Bước 1: Chọn mục Tiền gửi > Chi tiền > chọn Chi tiền

Bước 2: Trong giao diện Chi tiền gửi:

⮚ Chọn loại chứng từ Trả tiền cho nhà cung cấp (Không theo hoá đơn)

⮚ Chọn phương thức thanh toán là Uỷ nhiệm chi

⮚ Chọn Mã đối tượng CC008 - thông tin đối tượng sẽ được tự điền

⮚ Ghi Nội dung thanh toán thành “Trả tiền nợ nhà cung cấp CTY TNHH KIM CHỈ

⮚ Tại mục Thu, chi tiền, chọn vào số chứng từ “PC00039”

• Chứng từ chi tiền gửi

● Giấy báo Nợ từ Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Mua hàng

Nghiệp vụ 1: Ngày 04/10/2024, nhập kho 120 cái dây kéo từ CÔNG TY TNHH DỆT VẢI NGUYỄN KIÊN, đơn giá 20.000 đồng/cái (chưa bao gồm VAT), đã chấp nhận thanh toán ngay bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Mua hàng > Nhận hàng hóa, dịch vụ > chọn Chứng từ mua hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ mua hàng:

⮚ Chọn loại chứng từ Mua hàng trong nước nhập kho

⮚ Chọn Mã nhà cung cấp CC007 - thông tin nhà cung cấp sẽ được tự điền

⮚ Chọn mã hàng DDK003 – Tên hàng, Kho, ĐVT sẽ tự điền > Nhập số lượng 120, đơn giá

20.000 (không VAT) – thành tiền sẽ tự được tính > Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

⮚ Nhấn Cất khi đã hoàn tất kiểm tra nghiệp vụ

⮚ Tại mục “Mua hàng”, chọn vào số chứng từ “NK00042”

Nghiệp vụ 2: Ngày 16/10/2024, mua nhập kho hàng hóa 100 Áo khoác da từ CÔNG TY TNHH DỆT MAY HIỀNTRANG với đơn giá 70.000 đồng/áo, đã thanh toán 7.000.000 đồng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Mua hàng > Nhận hàng hóa, dịch vụ > chọn Chứng từ mua hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ mua hàng:

⮚ Chọn loại chứng từ Mua hàng trong nước nhập kho

⮚ Chọn Mã nhà cung cấp CC002 - thông tin nhà cung cấp sẽ được tự điền

⮚ Chọn mã hàng AK01 – Tên hàng, Kho, ĐVT sẽ tự điền > Nhập số lượng 100, đơn giá

70.000 (không VAT) – thành tiền sẽ tự được tính > Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

⮚ Tại mục “Mua hàng”, chọn vào số chứng từ “NK00047”

Bán hàng

Nghiệp vụ 1: Ngày 07/10/2024, bán 21kg vải tre - giá thanh toán 4.200.000 đồng cho khách hàng Vũ Thị Phương, khách hàng đã nhận hàng và chấp nhận thanh toán ngay bằng chuyển khoản (Ngân hàng TMCP Quân đội - Biên Hòa)

Bước 1: Chọn mục Bán hàng > Ghi nhận doanh thu > chọn Chứng từ bán hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ bán hàng:

⮚ Chọn loại chứng từ Bán hàng hóa trong nước

⮚ Chọn Mã khách hàng KH004 - thông tin khách hàng sẽ được tự điền

⮚ Chọn mã hàng VT001 – Tên hàng, ĐVT sẽ tự điền > Nhập số lượng 21, thành tiền

4.200.000 (không VAT) - đơn giá sẽ tự được tính > Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

⮚ Tại mục “Bán hàng”, chọn vào số chứng từ “NTTK00056”

● Phiếu xuất kho: Nếu muốn in phiếu xuất kho, việc đầu tiên là phải tính giá xuất kho để ghi nhận giá vốn hàng bán, tính giá xuất kho sẽ được thực hiện vào cuối tháng, cách thực hiện sẽ được trình bày ở mục 2.5 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 5: Thao tác Xuất hóa đơn

⮚ Chọn mục Bán hàng > chọn Hóa đơn > Nhập tên khách hàng vào thanh tìm kiếm

⮚ Chọn Phát hành hóa đơn (vì đòi hỏi phải liên kết MISA meInvoice nên chưa thể xuất hóa đơn)

Nghiệp vụ 2: Ngày 09/10/2024, bán 50 Áo crop top với đơn gíá 189.000 đồng/cái (chưa bao gồm thuế VAT) cho khách hàng là CÔNG TY TNHH THỜI TRANG AM, khách hàng đã thanh toán ngay bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Bán hàng > Ghi nhận doanh thu > chọn Chứng từ bán hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ bán hàng:

⮚ Chọn loại chứng từ Bán hàng hóa trong nước

⮚ Chọn Thu tiền ngay > Tiền mặt

⮚ Chọn Mã khách hàng CT0007 - thông tin khách hàng sẽ được tự điền

⮚ Chọn mã hàng AC007 – Tên hàng, ĐVT sẽ tự điền > Nhập số lượng 50, đơn giá 189.000 - thành tiền sẽ tự được tính > Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

⮚ Tại mục “Bán hàng”, chọn vào số chứng từ “PT00040”

⮚ Ta được các loại chứng từ cho nghiệp vụ:

● Phiếu xuất kho: Nếu muốn in phiếu xuất kho, việc đầu tiên là phải tính giá xuất kho để ghi nhận giá vốn hàng bán, tính giá xuất kho sẽ được thực hiện vào cuối tháng, cách thực hiện sẽ được trình bày ở mục 2.4.2 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 5: Thao tác Xuất hóa đơn

⮚ Chọn mục Bán hàng > chọn Hóa đơn > Nhập tên khách hàng vào thanh tìm kiếm

➢ Chọn Phát hành hóa đơn (vì đòi hỏi phải liên kết MISA meInvoice nên chưa thể xuất hóa đơn)

Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 1: Tại mục Kho, chọn Tính giá xuất kho

Bước 2: Khi cửa sổ hiện lên, chọn và kiểm tra kỹ thời gian tính giá, đối tượng tính giá

Bước 3: Quá trình tính giá sẽ được thực hiện và sẽ hiện trên mục thông báo khi việc tính giá đã hoàn tất

IN ẤN CHỨNG TỪ, BÁO CÁO, XUẤT KHẨU DỮ LIỆU

In sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng

3.1.1 Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Tiền mặt > chọn Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt

Bước 2: Trong giao diện Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, chọn Tham số

Bước 3: Trong hộp thoại Chọn tham số:

⮚ Chọn Kỳ báo cáo là Tháng này

⮚ Chọn Loại tiền là VND

⮚ Chọn tài khoản là 111 (Quỹ tiền mặt)

Bước 4: Ở màn hình trả về, chọn biểu tượng in

Bước 5: Tùy chọn các thông số mong muốn ở hộp thoại Tùy chọn in > nhấn Đồng ý

Bước 6: Thu được sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt 111

3.1.2 Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền gửi ngân hàng

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Tiền gửi > Báo cáo tiền gửi > chọn Số tiền gửi ngân hàng

Bước 2: Trong giao diện Số tiền gửi ngân hàng, chọn Tham số

⮚ Chọn Tài khoản ngân hàng > Tất cả

Bước 6: Thu được Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền gửi ngân hàng

In tổng hợp công nợ phải thu khách hàng và phải trả nhà cung cấp

3.2.1 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > chọn Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng, chọn Tham số

⮚ Chọn tài khoản là 131 (Phải thu khách hàng)

Bước 6: Thu được Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

3.2.2 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > chọn Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp, chọn Tham số

⮚ Chọn tài khoản là 331 (Phải trả người bán)

Bước 6: Thu được Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp

In tổng hợp tồn kho

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > chọn Tổng hợp tồn kho

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp tồn kho, chọn Tham số

➢ Chọn Kỳ báo cáo là Tháng này

➢ Chọn Đơn vị tính là Đơn vị tính chính

➢ Chọn tất cả các kho

Bước 6: Thu được sổ kế toán chi tiết công nợ phải trả người cung cấp

In bảng cân đối tài khoản và bảng cân đối kế toán

3.4.1 Bảng cân đối tài khoản

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Cuộn xuống mục Báo cáo tài chính > chọn Bảng cân đối tài khoản (Mẫu quản trị)

Bước 2: Trong giao diện Bảng cân đối tài khoản (Mẫu quản trị), chọn Tham số

⮚ Chọn Bậc tài khoản là 1

⮚ Chọn Hiển thị số dư hai bên

⮚ Chọn Ngày bắt đầu năm tài chính của kỳ báo cáo

Bước 6: Thu được Bảng cân đối tài khoản

3.4.2 Bảng cân đối kế toán

3.4.2.1 Kết chuyển lãi lỗ cuối kỳ

Bước 1: Tại mục Tổng hợp, chọn Kết chuyển lãi lỗ

Bước 2: Chọn Cất để lưu thao tác

3.4.2.2 Xuất Bảng cân đối kế toán

● Các bước thực hiện: Sau khi kết chuyển lãi lỗ vào cuối kỳ kế toán

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Cuộn xuống mục Báo cáo tài chính > chọn Bảng cân đối kế toán

Bước 2: Trong giao diện Bảng cân đối kế toán, chọn Tham số

⮚ Chọn Kỳ báo cáo là Tháng 10

⮚ Chọn Bảng cân đối kế toán

Bước 5: Thu được Bảng cân đối kế toán

Tiêu đề	Yêu cầu xây dựng dữ liệu nhập vào phần mềm Misa Amis
Tác giả	Nguyễn Thị Ngọc Trang, Phan Lê Quỳnh Vy, Ngô Thị Kim Tiền, Đồng Hạ Vy, Trần Thị Thanh Tuyền
Người hướng dẫn	TS. Nguyễn Thị Kim Phụng
Trường học	Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh
Chuyên ngành	Kế toán Tài chính
Thể loại	Bài tập nhóm
Năm xuất bản	2024
Thành phố	Thành phố Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	122
Dung lượng	28 MB