Môn kế toán tài chính đề tài thực hành trên phần mềm misa amis

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

BÀI TẬP NHÓM MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH

 Thêm 1 nhóm vật tư hàng hóa, thêm

1 loại vật tư hàng hóa.

 Thêm 2 tài khoản ngân hàng, Cập nhập số dư tài khoản 112.

 Cập nhập số dư tồn đầu kho

 Cập nhập số dư TK công nợ KH,công nợ Nhà cung cấp

 Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh, cập nhật chứng từ mua vật tư, hàng hóa.

 In chứng từ mua hàng và phiếu nhập kho.

 In sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, in bảng cân đối tài khoản

2 Lương Trần BảoTiên 030138220403

 Thêm 1 KH và 1 Nhà cung cấp  Thêm 1 nhóm vật tư hàng hóa, Thêm

1 loại vật tư hàng hóa  Thêm 1 kho (kho TP)

 Cập nhập số dư tồn đầu kho.

 Cập nhập số dư TK công nợ KH, công nợ Nhà cung cấp

 Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh, cập nhập 1 phiếu thu và 1 phiếu chi

 In phiếu thu và phiếu chi, in tổng hợp công nợ phải thu khách hàng.

3 Phạm Phương

Quỳnh 030138220341  Thêm 1 KH và 1 Nhà cung cấp.Thêm 1 nhóm vật tư hàng hóa, thêm 1 loại vật tư hàng hóa

 Thêm 2 kho ( Kho HH, Kho VT)  Cập nhập số dư tồn đầu kho

 Cập nhập số dư TK công nợKH,công nợ Nhà cung cấp

 Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh, cập nhật chứng từ bán hàng

100%

 In phiếu xuất kho và chứng từ bán hàng nghiệp vụ 1

 In tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp, in bảng cân đối tài khoản

4 Nguyễn Anh Thư 030138220389

 Thêm 1 KH và 1 Nhà cung cấp  Thêm 1 nhóm vật tư hàng hóa, Thêm

1 loại vật tư hàng hóa.

 Cập nhập SDĐK công cụ dụng cụ  Cập nhập số dư tồn đầu kho.

 Cập nhập số dư TK công nợKH,công nợ Nhà cung cấp

 Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh, cập nhật 1 báo nợ và 1 báo có  In giấy báo nợ, giấy báo có, in sổ

tiền gửi ngân hàng

5 Lê Thị MinhNguyệt 030138220268

 Thêm 1 KH và 1 nhà cung cấp  Thêm 1 nhóm vật tư hàng hóa, Thêm

1 loại vật tư hàng hóa

 Cập nhập số dư TSCD đầu kỳ  Cập nhập số dư tồn đầu kho.

 Cập nhập số dư TK công nợ KH,công nợ Nhà cung cấp

 Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Xây dựng nghiệp vụ phat sinh, cập  Tìm và thêm 1 nhóm vật tư, hàng hóa.

 Tìm và thêm 1 loại vật tư hàng hóa  Cập nhập số dư 2 tài khoản.

 Cập nhập số dư tồn đầu kho

 Cập nhập số dư tài TK công nợ KH, công nợ Nhà cung cấp.

CÁC BƯỚC THAO TÁC TRONG QUÁ TRÌNH CẬP NHẬP CHỨNG TỪ MỤC 3 -XÂY DỰNG NGHIỆP VỤ PHÁT SINH VÀ CẬP NHẬP CHỨNG TỪ LIÊN QUAN

1 Xây dựng các nghiệp vụ kinh tế phát sinh về tiền mặt: 1.1.Thu tiền mặt:

Nghiệp vụ: Ngày 22/09/2023, thu tiền mặt thanh toán khoản nợ phải thu của Bùi Nguyễn Kim Trọng là 20.000.000 đồng.

Bước 1: Chọn mục “Tiền mặt”.

Bước 2: Chọn mục “Thu tiền”, sau đó chọn mục “Phiếu thu”

Bước 3: Điền thông tin của khách hàng - Bùi Nguyễn Kim Trọng và các thông tin

khác được yêu cầu → chọn “Cất” để lưu dữ liệu

Bước 4: Chọn dấu mũi tên ngay canh mục “In” ở dưới cùng màn hình để lựa chọn

mẫu phiếu thu phù hợp.

Bước 5: Nhấn vào mẫu phiếu thu muốn xuất, ta sẽ có phiếu thu như hình:

1.2.Chi tiền mặt:

Nghiệp vụ: Ngày 15/05/2023, chi tiền mặt thanh toán khoản nợ phải trả cho nhà cung

cấp - Công ty Cổ phần Hương Liệu Việt Hương 50.000.000 đồng

Bước 1: Chọn mục “Tiền mặt”.

Bước 2: Chọn mục “Chi tiền”, sau đó chọn mục “Phiếu chi”.

Bước 3: Điền thông tin của nhà cung cấp – Công ty Cổ phần Hương Liệu Việt Hương

và các thông tin khác liên quan → chọn “Cất” để lưu dữ liệu

Bước 4: Nhấn vào dấu mũi tên cạnh mục “ In” để chọn mẫu phiếu chi thích hợp.

Bước 5: Nhấn chọn “In” ta xuất được mẫu phiếu chi như hình bên dưới”

2 Xây dựng các nghiệp vụ kinh tế phát sinh về tiền mặt: 2.1.Cập nhật một báo Nợ:

Nghiệp vụ: Ngày 30/1/2023, Doanh nghiệp trả nợ cho nhà cung cấp CÔNG TY

TNHH THIẾT BỊ CÔNG NGHỆ SẢN XUẤT KEM ĐẠI VIỆT Á 155.000.000 bằng tiền gửi ngân hàng, ngân hàng báo Nợ.

Bước 1: Vào mục “Tiền gửi”

Bước 2: Chọn “Chi tiền”, sau đó chọn “Phiếu chi”

Bước 3: Điền thông tin của nhà cung cấp – Công ty TNHH Thiết bị Công nghệ Sản

Xuất Kem Đại Việt Á và các thông tin khác liên quan → chọn “Cất” để lưu dữ liệu.

Bước 4:Nhấn vào dấu mũi tên cạnh mục “ In” để chọn mẫu phiếu chi thích hợp.

Bước 5: Chọn mục “In” ở dưới màn hình, xuất giấy báo nợ, ta được chứng từ kế toán sau:

2.2.Cập nhật một báo Có:

Nghiệp vụ: Ngày 02/02, Doanh nghiệp thu khoản nợ phải thu của KH - CÔNG TY

CỔ PHẦN SEVEN SYSTEM VIỆT NAM 200.000.000 bằng tiền gửi ngân hàng, ngân hàng đã báo Có.

Bước 1: Vào mục “Tiền gửi”

Bước 2: Chọn “Thu tiền”

Bước 3: Điền thông tin của khách hàng – CÔNG TY CỔ PHẦN SEVEN SYSTEM VIỆT NAM và các thông tin khác liên quan→ chọn “Cất” để lưu dữ liệu.

Bước 4: Nhấn vào dấu mũi tên cạnh mục “ In” để chọn “giấy báo có”

Bước 5: Nhấn chọn “In” ta xuất được “ Giay báo có” như hình bên dưới.

3 Xây dựng các nghiệp vụ kinh tế phát sinh về mua hàng:3.1.Lập chứng từ mua hàng 1:

Nghiệp vụ 1: Ngày 14/06/2023 mua và nhập kho 1000 kg bột kem Công ty Cổ phần

Hương Liệu Việt Hương, đơn giá 55.000đồng /kg, tổng giá trị thanh toán là 60.500.000 VND ( giá đã bao gồm thuế GTGT 10% ) chưa thanh toán cho người bán, thời hạn thanh toán 30 ngày.

Bước 1: Vào mục mua hàng → chọn phân hệ mua hàng →sau đó bấm chọn “thêm”

Bước 2: Hệ thống sẽ hiện bảng thông tin như bên dưới, tại mục phiếu nhập, nhập vào

những thông tin :

 Tại mục phiếu nhập: chọn mua hàng trong nước nhập kho→chọn chưa thanh toán→chọn nhận kèm hóa đơn ( mục hóa đơn sẽ xuất hiện):

+ Mã nhà cung cấp: NCC00004

+ Tên nhà cung cấp: Công ty Cổ phần Hương Liệu Việt Hương + Nhập “ Người giao hàng” : Trần Văn Ơn.

+ Nhập “Nhân viên mua hàng”: Nguyễn Hồng Hoa + Chọn “ Mã hàng”: BK

+ Chọn “Kho”: Vật tư

+ Nhập “ Số lượng”: 1000, Đơn giá: 55000, Thuế GTGT: 10%, Nhóm HHDV: 1

Bước 3: Tại mục hóa đơn:

+ Nhập số hóa đơn: HD01 + Nhập ký hiệu hóa đơn: HD01

+ Nhập Mẫu số hóa đơn: 01GTK3/001

Sau khi nhập xong, hệ thống sẽ hiển thị bản thông tin như bên dưới-→Chọn “ Cất”

Bước 4: Xuất phiếu nhập kho và chứng từ mua hàng:

- Chọn dấu mũi tên bên cạnh mục “In” ở phía dưới bảng thông tin để chọn mẫu chứng từ phù hợp.

- Nhấp chọn mẫu chứng từ muốn xuất để xuất chứng từ:

+ Phiếu nhập kho:

+ Chứng từ kế toán mua hàng:

3.2.Lập chứng từ mua hàng 2:

Nghiệp vụ : Ngày 12/04/2023 mua 10.000 kg bao bì Công ty TNHH Sản Xuất Bao Bì

Phạm Gia, đơn giá 10.000 đồng/ kg, tổng tiền thanh toán là 110.000.000 VND ( đã bao gồm thuế GTGT 10%) chưa thanh toán cho người bán, hạn thanh toán 30 ngày.

Bước 1: Vào mục mua hàng→phân hệ mua hàng→ Thêm

Bước 2: Hệ thống sẽ xuất hiện bảng thông tin:

Tại mục phiếu nhập: chọn mua hàng trong nước nhập kho→chọn chưa thanh toán→chọn nhận kèm hóa đơn ( mục hóa đơn sẽ xuất hiện)

+ Nhập mã NCC: NCC00003

+ Nhập người giao hàng: Lê Thanh Thảo

+ Nhập nhân viên mua hàng: Nguyễn Hồng Hoa + Nhập số ngày được nợ: 30

+ Nhập mã hàng: BB , nhập “Kho”: Vật tư.

+ Nhập “ số lượng”: 10.000, “đơn giá”: 10000, “Thuế GTGT”:10% + Chọn mã HHDV: 1

Bước 3: Tại mục hóa đơn:

+ Nhập mã NCC: NCC00003 + Nhập số hóa đơn: HD02 + Chọn mã hàng: BB + Chọn Kho: Vật tư

+ Nhập số lượng: 10.000, Đơn giá : 10.000, Thuế GTGT: 10%,

Sau khi nhập xong, hệ thống sẽ hiển thị bản thông tin như bên dưới → Chọn “ Cất”

Bước 4: Xuất phiếu nhập kho và chứng từ mua hàng:

- Chọn dấu mũi tên bên cạnh mục “In” ở phía dưới bảng thông tin để chọn mẫu chứng từ phù hợp

- Nhấp chọn mẫu chứng từ muốn xuất để xuất chứng từ:

+ Phiếu nhập kho

+ Chứng từ kế toán mua hàng:

4 Xây dựng các nghiệp vụ kinh tế phát sinh về bán hàng:4.1.Lập chứng từ bán hàng 1:

Nghiệp vụ : Ngày 10/3, bán 5000 kem hộp NteN vị trái cây khách hàng Lưu Bách

Hiệp Đã lập hóa đơn (Khách hàng chưa thanh toán).

Bước 1: Chọn mục “Bán hàng”→di chuyển chuột vào “Ghi nhận doanh thu” → nhấp

vào “Chứng từ bán hàng”.

Bước 2: Nhập đầy đủ thông tin của nghiệp vụ vào Chứng từ ghi nợ, Phiếu xuất, Hóa

+ “Mã khách hàng” chọn “Lưu Bách Hiệp”

+ “Nhân viên bán hàng” chọn “Phạm Phương Quỳnh” +“Mã hàng” chọn “Kem hộp NteN vị trái cây”

+ “Số lượng” nhập “5000” + “Đơn giá” nhập “30.000” + “Thuế GTGT” nhập “10%”

Bước 3: Nhấn “Cất” để lưu thông tin

Bước 4: Sau khi ấn “Cất” →ấn “Phát hành hóa đơn”

Bước 5: Ấn vào “in” →Chọn in “Phiếu xuất kho bán hàng” và “Chứng từ kế toán”

Sau khi đã in thành công:- Phiếu xuất kho bán hàng

- Chứng từ kế toán:

4.2.Lập chứng từ bán hàng 2:

Ngày 11/12 bán 2200 cây kem vị dâu ( thu tiền ngay) cho công ty cổ phần SEVEN SYSTEM VIỆT NAM

Bước 1: Chọn mục “Bán hàng” → di chuyển chuột vào “Ghi nhận doanh thu” → nhấp

vào “Chứng từ bán hàng”.

Bước 2: Nhập đầy đủ thông tin của nghiệp vụ vào Thu tiền gửi, Phiếu xuất, Hóa đơn

+ “Mã khách hàng” chọn “CÔNG TY CỔ PHẦN SEVEN SYSTEM VIỆT NAM” + “Nhân viên bán hàng” chọn “Lê Thị Minh Nguyệt”

+ “Mã hàng” chọn “Kem ốc quế NTeN vị dâu”

+ “Số lượng” nhập “2200” + “Đơn giá” nhập “15.000” + “Thuế GTGT” nhập “10%”

Bước 3: Nhấn “Cất” để lưu thông tin

Bước 4: Sau khi ấn “Cất” → ấn “Phát hành hóa đơn”

Bước 5: Ấn vào “in” → Chọn in “Phiếu xuất kho bán hàng” và “Chứng từ kế toán”

Sau khi đã in thành công

IN CHỨNG TỪ, BÁO CÁO, XUẤT DỮ LIỆU I.In sổ chi tiết quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng.

1 Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt.

2 Sổ tiền gửi ngân hàng

II.In tổng hợp công nợ phải thu khách hàng và phải trả nhà cung cấp1 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

2 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp

III.In tổng hợp tồn kho

IV In bảng cân đối kế toán và bảng cân đối tài khoản1.Bảng cân đối tài khoản

2.Bảng cân đối kế toán.