BÀI TẬP NHÓM MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH

TẠO DỮ LIỆU KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP

Thông tin của doanh nghiệp

Tên tiếng Việt CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT THƯƠNG MẠI DỊCH

Tên tiếng Anh T.V.S SAI GON PRODUCTION TRADING SERVICE

Tên viết tắt T.V.S SAI GON CO.,LTD Địa chỉ trụ sở chính 45 Đường TTN08, Khu phố 5, Phường Tân Thới Nhất,

Quận 12, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam

Loại hình Công ty trách nhên hữu hạn 2 thành viên trở lên ngoài

Người đại diện Lê Văn Tuấn

Giám đốc Lê Văn Tuấn

Cơ quan thuế quản lý Chi cục Thuế khu vực Quận 12 - huyện

Bắt đầu sử dụng phần mềm kế toán MISA với các thông tin cơ bản sau

Xây dựng danh mục

 Chọn Danh mục để thực hiện xây dựng danh mục

Chế độ kế toán Thông tư 200/BTC/2014

Ngày bắt đầu thành lập 01/01/2023

Ngày niên độ kế toán Năm dương lịch (01/01/2023) Đồng tiền hạch toán VNĐ

Hình thức sổ kế toán Nhật ký chung

Phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ: 10%

Phương pháp hạch toán hàng tồn kho Kê khai thường xuyên

Phương pháp tính giá hàng tồn kho Bình quân gia quyền cuối kỳ

Phương pháp tinh khấu hao TSCĐ Đường thẳng

2.1.1 Nhóm khách hàng, nhà cung cấp

NHÓM KHÁCH HÀNG, NHÀ CUNG CẤP

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhóm khách hàng, nhà cung cấp

 Trong giao diện Nhóm khách hàng, nhà cung cấp , chọn Thêm

Tên nhóm khách hàng, nhà cung cấp Trạng thái

1 KH_CN Khách hàng cá nhân Đang sử dụng

2 KH_DN Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Đang sử dụng

3 NCC_CN Nhà cung cấp cá nhân Đang sử dụng

4 NCC_DN Nhà cung cấp doanh nghiệp, tổ chức Đang sử dụng

 Trong hộp thoại Thêm Nhóm khách hàng, nhà cung cấp hiện ra:

 Nhập các thông tin bắt buộc (Mã, Tên) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

 Chọn Cất để lưu thông tin

DANH SÁCH KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

Mã KH Tên khách hàng Nhóm KH Người nhập

KH_CN0001 Phạm Lê Quỳnh Hương KH_CN Phạm Lê Phương Anh

KH_CN0002 Lê Văn Nam KH_CN Cao An Bình

KH_CN0003 Trần Thái Ngọc KH_CN Lê Thanh Bình

KH_CN0004 Lê Văn Lộc KH_CN Tạ Hoàng Phương Chi

KH_CN0005 Dương Ánh Nguyệt KH_CN Đỗ Ngọc Thùy Dương

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Khách hàng

 Trong giao diện Khách hàng , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thông tin Khách hàng hiện ra:

 Tại mục Nhóm khách hàng , chọn KH_CN - Khách hàng cá nhân

 Nếu khách hàng đó đồng thời là nhà cung cấp thì tích vào ô Là nhà cung cấp

2.1.2.2 Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp

DANH SÁCH KHÁCH HÀNG TỔ CHỨC, DOANH NGHIỆP

Mã KH Tên khách hàng Nhóm

KH_CN0001 Công ty cổ phần tổng công ty may Đồng Nai KH_DN Phạm Lê Phương Anh

KH_DN0002 Công ty TNHH Sản Xuất &

Thương Mại Vĩnh Tài KH_DN Cao An Bình

KH_DN0003 Công ty TNHH Dệt Bảo An KH_DN Lê Thanh Bình

KH_DN0004 Công ty cổ phần TM&DV

Hoàng Dương Textile Group KH_DN Tạ Hoàng Phương Chi

KH_DN0005 Công ty TNHH Dệt Kim

Viettex KH_DN Đỗ Ngọc Thùy Dương

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Khách hàng

 Trong giao diện Khách hàng , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thông tin Khách hàng hiện ra:

 Tại mục Nhóm khách hàng , chọn KH_DN - Khách hàng Doanh nghiệp

 Nếu khách hàng đó đồng thời là nhà cung cấp thì tích vào ô Là nhà cung cấp.

 Chọn Cất để lưu thông tin.

2.1.3.1 Nhà cung cấp cá nhân

DANH SÁCH NHÀ CUNG CẤP CÁ NHÂN

Mã NCC Tên nhà cung cấp Nhóm NCC Người nhập

NCC_CN0001 Lê Thị Thùy Dung NCC_CN Phạm Lê Phương Anh

NCC_CN0002 Lê Ngọc Nhung NCC_CN Cao An Bình

NCC_CN0003 Nguyễn Bảo Trâm NCC_CN Lê Thanh Bình

NCC_CN0004 Phạm Văn Thọ NCC_CN Tạ Hoàng Phương Chi

NCC_CN0005 Đào Việt Đức NCC_CN Đỗ Ngọc Thùy Dương

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhà cung cấp

 Trong giao diện Nhà cung cấp , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thông tin nhà cung cấp hiện ra:

 Tại mục Nhóm nhà cung cấp , chọn NCC_CN - Nhà cung cấp cá nhân

 Nếu nhà cung cấp đó đồng thời khách hàng thì tích vào ô Là khách hàng.

 Chọn Cất để lưu thông tin.

2.1.3.2 Nhà cung cấp doanh nghiệp, tổ chức

DANH SÁCH NHÀ CUNG CẤP DOANH NGHIỆP

Mã NCC Tên nhà cung cấp Nhóm

NCC_CN0001 TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN

MAY NHÀ BÈ NCC_DN Phạm Lê Phương Anh

CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ TƯ VẤN THIẾT KẾ THỜI TRANG VIỆT

NCC_DN Cao An Bình

NCC_DN0003 CÔNG TY TNHH QUỐC TẾ

F&F NCC_DN Lê Thanh Bình

CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT THƯƠNG MẠI HOÀNG TUẤN

NCC_DN Tạ Hoàng Phương Chi

NCC_DN0005 CÔNG TY TNHH DỆT SÀI

GÒN RITA NCC_DN Đỗ Ngọc Thùy Dương

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhà cung cấp

 Trong giao diện Nhà cung cấp , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thông tin nhà cung cấp hiện ra:

 Tại mục Nhóm nhà cung cấp , chọn NCC_DN - Nhà cung cấp doanh nghiệp.

 Nếu nhà cung cấp đó đồng thời khách hàng thì tích vào ô Là khách hàng.

Mã nhân viên Tên nhân viên Tên đơn vị Trạng thái

NV00001 Phạm Lê Phương Anh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Đang sử dụng

NV00004 Tạ Hoàng Phương Chi

NV00005 Đỗ Ngọc Thùy Dương

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Đối tượng , chọn Nhân viên

 Trong giao diện Nhân viên , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thông tin nhân viên hiện ra:

 Nếu nhân viên đó đồng thời là khách hàng hoặc nhà cung cấp của doanh nghiệp thì tích vào ô Là khách hàng hoặc Là nhà cung cấp.

STT Mã kho Tên kho Địa chỉ Trạng thái

1 KHH2 Kho hàng hóa Đường CN11, Phường Tây Thạnh, Tân Phú, Hồ Chí Minh Đường Hòa Bình, Phường Hiệp Tân, Tân Phú, Hồ Chí Minh Đang sử dụng

5/219 Thủ Khoa Huân, Tổ 4A, Hòa Lân 1, Thuận Giao, Thuận An, Bình Dương, Việt Nam. Đang sử dụng

Khu chế xuất Tân Thuận, Phường Tân Thuận Đông, Quận 7, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Đang sử dụng

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Kho

 Trong giao diện Kho , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thêm Kho hiện ra:

2.2.2 Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ:

DANH SÁCH NHÓM VẬT TƯ, HÀNG HÓA, DỊCH VỤ

STT Mã nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ

Tên nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ Trạng thái

1 HH0002 Hàng hóa Đang sử dụng

2 NVL0003 Nguyên liệu, vật liệu Đang sử dụng

3 TP0001 Thành phẩm Đang sử dụng

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ

 Trong giao diện Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thêm Nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ hiện ra:

DANH SÁCH VẬT TƯ HÀNG HÓA

STT Mã Tên Giảm thuế theo NQ 43

1 ABL0004 Áo ba lỗ Không giảm thuế

2 CPMH Chi phí mua hàng Không giảm thuế

3 SM0002 Áo sơ mi Không giảm thuế

4 VAI0001 Vải lụa Không giảm thuế

5 VCS0001 Váy công sở Không giảm thuế

6 VK0003 Vải Kaki Không giảm thuế

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Vật tư hàng hóa , chọn Vật tư hàng hóa

 Trong giao diện Danh sách hàng hóa, dịch vụ , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Chọn tính chất hàng hóa dịch vụ , chọn tính chất tương ứng.

 Trong hộp thoại Thông tin vật tư hàng hóa, dịch vụ hiện ra:

DANH SÁCH TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG

T Số tài khoản Tên ngân hàng Chủ tài khoản Trạng thái

1 181520042458 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Lê Văn Tuấn Đang sử dụng

2 41204270996 Ngân hàng TMCP Quân đội Chu Mẫn Nhi Đang sử dụng

 Trong giao diện Danh mục , trong nhóm Ngân hàng , chọn Tài khoản ngân hàng

 Trong giao diện Tài khoản ngân hàng , chọn Thêm

 Trong hộp thoại Thêm Tài khoản ngân hàng hiện ra:

 Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Tên ngân hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu

 Để thực hiện cập nhật số dư đầu kỳ, ta chọn mục Số dư ban đầu

3.1 Cập nhật số dư công nợ phải thu:

DANH SÁCH CÔNG NỢ KHÁCH HÀNG

Mã khách hàng Tên khách hàng Dư nợ Dư có

1 131 KH_CN0001 Phạm Lê Quỳnh Hương 10,000,000

2 131 KH_CN0002 Lê Văn Nam 40,000,000

3 131 KH_CN0003 Trần Thái Ngọc 5,000,000

4 131 KH_CN0004 Lê Văn Lộc 30,000,000

5 131 KH_CN0005 Dương Ánh Nguyệt 15,000,000

6 131 KH_DN0001 CTCP TỔNG CÔNG

CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT &

8 131 KH_DN0003 CÔNG TY TNHH

CÔNG TY CP TM&DV HOÀNG DƯƠNG TEXTILE GROUP

10 131 KH_DN0005 CÔNG TY TNHH

 Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Công nợ khách hàng

 Trong giao diện Nhập số dư công nợ khách hàng , chọn Nhập số dư

 Trong hộp thoại Nhập chi tiết công nợ khách hàng:

 Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Loại tiền, Khách hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

 Với các khách hàng có chi tiết công nợ ứng với từng hóa đơn thì chọn mục Chi tiết theo Hóa đơn, sau đó nhập các thông tin cần thiết có liên quan.

3.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả

DANH SÁCH CÔNG NỢ NHÀ CUNG CẤP

Mã nhà cung cấp Tên nhà cung cấp Dư nợ Dư có

1 331 NCC_CN0001 Lê Thị Thùy Dung 40,000,000

2 331 NCC_CN0002 Lê Ngọc Nhung 30,000,000

3 331 NCC_CN0003 Nguyễn Bảo Trâm 8,000,000

4 331 NCC_CN0004 Phạm Văn Thọ 50,000,000

5 331 NCC_CN0005 Đào Việt Đức 10,000,000

Mã nhà cung cấp Tên nhà cung cấp Dư nợ Dư có

CỔ PHẦN MAY NHÀ BÈ

CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ TƯ VẤN THIẾT KẾ THỜI TRANG VIỆT

8 331 NCC_DN0003 CÔNG TY TNHH

CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT THƯƠNG MẠI HOÀNG TUẤN VI NA

10 331 NCC_DN0005 CÔNG TY TNHH

 Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Công nợ nhà cung cấp

 Trong giao diện Nhập số dư công nợ nhà cung cấp , chọn Nhập số dư

 Trong hộp thoại Nhập chi tiết công nợ nhà cung cấp :

 Nhập các thông tin bắt buộc (Số tài khoản, Loại tiền, Nhà cung cấp) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

 Với các nhà cung cấp có chi tiết công nợ ứng với từng hóa đơn thì chọn mục Chi tiết theo Hóa đơn, sau đó nhập các thông tin cần thiết có liên quan.

3.3 Cập nhật số dư tài khoản 112

STT Số TK ngân hàng Tên ngân hàng Số tài khoản Dư nợ

1 181520042458 Ngân hàng TMCP Kỹ thương

Việt Nam - Nguyễn Thái Sơn 1121 150,000,000

2 41204270996 Ngân hàng TMCP Quân đội -

DANH SÁCH SỐ DƯ TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG

 Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Số dư tài khoản ngân hàng

 Trong giao diện Nhập số dư tài khoản ngân hàng , chọn Nhập số dư

 Trong hộp thoại Số dư tài khoản ngân hàng :

 Nhập các thông tin bắt buộc (Loại tiền, Số tài khoản, Tài khoản ngân hàng) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

3.4 Cập nhật số dư tài khoản khác

DANH SÁCH SỐ DƯ TÀI KHOẢN

STT Số tài khoản Tên tài khoản Dư nợ Dư có

3 131 Phải thu của khách hàng 545,000,000 65,000,000

8 331 Phải trả cho người bán 238,000,000 330,000,000

9 334 Phải trả người lao động 300,000,000

10 341 Vay và nợ thuê tài chính 750,000,000

11 353 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 118,000,000

 Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Số dư tài khoản ngân hàng

 Trong giao diện Số dư tài khoản , chọn Nhập số dư

 Trong giao diện Nhập số dư tài khoản hiện ra:

Chọn loại tiền sử dụng ở mục

Chọn tài khoản cần nhập số dư ở cột

❖ Số tài khoản, cập nhật dư nợ, dư có tương ứng với mỗi tài khoản, nhập thêm chi tiết số dư (nếu có). Để thêm tài khoản khác: chọn

❖ Cất để lưu thông tin.

3.5 Cập nhật tồn kho đầu kì

DANH SÁCH TỒN KHO VẬT TƯ HÀNG HÓA

STT Mã hàng Tên hàng

Số lượng tồn Giá trị tồn

4 Áo ba lỗ TP0001 Cái KHH2 350.00 52,500,000

2 SM0002 Áo sơ mi TP0001 Cái KTP1 1,000.00 130,000,000

3 VAI0001 Vải lụa NVL0003 Cuộn KHH2 50.00 150,000,000

4 VCS0001 Váy công sở HH0002 Cái KTP1 750.00 112,500,000

 Trong giao diện Nhập số dư ban đầu , chọn Tồn kho vật tư, hàng hóa

 Trong giao diện Tồn kho vật tư, hàng hóa , chọn Nhập số dư

 Trong hộp thoại Nhập chi tiết tồn kho vật tư, hàng hóa :

 Nhập các thông tin bắt buộc (Kho, Hàng hóa) và các thông tin liên quan khác (nếu có)

CẬP NHẬT CHỨNG TỪ

Tiền mặt

Nghiệp vụ 1: Ngày 2/1/2024, nhận 10.000.000 đồng tiền mặt thanh toán tiền hàng từ khách hàng Lê Văn Nam.

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt > Thu tiền > chọn Phiếu thu

Bước 2: Trong giao diện Phiếu thu :

 Chọn loại chứng từ Thu khác

 Chọn Mã đối tượng KH_CN0002 – thông tin đối tượng sẽ được tự điền

 Chọn ngày hạch toán 02/01/2024 – Ngày chứng từ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

 Nhấn Cất khi đã hoàn tất kiểm tra kỹ nghiệp vụ

 Tại mục Thu, chi tiền, chọn vào số chứng từ “PT00001”

 Cửa sổ thông tin chứng từ bật lên, chọn vào dấu mũi tên tam giác kế bên nút

“In” > Chọn các loại chứng từ cần in.

Ta được các loại chứng từ cho nghiệp vụ:

 Chứng từ thu tiền mặt

Nghiệp vụ 2: Ngày 2/1/2024, thanh toán tiền mua hàng còn nợ cho công ty TNHH sản xuất thương mại Hoàng Tuấn Vi Na trị giá 20.000.000 đồng bằng tiền mặt.

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt > Chi tiền > chọn Phiếu chi

Bước 2: Trong giao diện Phiếu thu:

 Chọn loại chứng từ Chi khác

 Chọn Mã đối tượng NCC_DN0004 – thông tin đối tượng sẽ được tự điền

 Chọn ngày hạch toán 02/01/2024 – Ngày chứng t ừ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

 Tại mục Thu, chi tiền , chọn vào số chứng từ “ PC00001 ”

“ In ” > Chọn các loại chứng từ cần in

 Chứng từ thu tiền mặt

Tiền gửi

Nghiệp vụ 1: Ngày 2/1/2024, thanh toán tiền mua hàng còn nợ cho công ty cổ phần thương mại dịch vụ tư vấn thiết kế thời trang việt trị giá 50.000.000 đồng bằng chuyển khoản.(NH đã gửi giấy báo NỢ)

Bước 1: Chọn mục Tiền gửi > Chi tiền > chọn Chi tiền

Bước 2: Trong giao diện Chi tiền gửi:

 Chọn loại chứng từ Chi khác

 Chọn phương thức thanh toán là Ủy nhiệm chi

 Chọn ngày hạch toán 02/01/2024 - Ngày chứng từ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

 Chọn Mã đối tượng NCC_DN0002 - Thông tin đối tượng sẽ tự động điền

 Chọn nộp vào tài khoản 181520042458 (Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam) -Tên ngân hàng sẽ tự động điền

 Ghi Lý do thu thành “ Chi tiền cho CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG MẠI

DỊCH VỤ TƯ VẤN THIẾT KẾ THỜI TRANG VIỆT ”

➢ Tại mục Thu , chi tiền , chọn vào số chứng từ “ UNC00003 ”

➢ Cửa sổ thông tin chứng từ bật lên, chọn vào dấu mũi tên tam giác kế bên nút “ In ” >Chọn các loại chứng từ cần in

• Chứng từ chi tiền gửi

• Giấy báo Nợ từ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam

Nghiệp vụ 2: Ngày 3/1/2024, nhận chuyển khoản 20.000.000 đồng ứng trước tiền hàng của công ty TNHH dệt Bảo An (Ngân hàng đã gửi giấy báo Có)

Bước 1: Chọn mục Tiền gửi > Thu tiền > chọn Thu tiền

Bước 2: Trong giao diện Thu tiền gửi:

 Chọn loại chứng từ Thu khác

 Chọn Mã đối tượng KH_DN0003 - Thông tin đối tượng sẽ tự động điền

 Chọn nộp vào tài khoản 181520042458 (Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam) – Tên ngân hàng sẽ tự động điền

 Ghi Lý do thu thành “ Thu tiền ứng trước của CÔNG TY TNHH DỆT BẢO

 Tại mục Thu, chi tiền , chọn vào số chứng từ “ NTTK00001 ”

• Chứng từ thu tiền gửi

• Giấy báo Có từ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam

Mua hàng

Nghiệp vụ 1: Ngày 3/1/2023, mua nhập kho 2000 cuộn Vải kaki mua từ Công Ty TNHH Dệt Sài Gòn Rita, đơn giá 120.000 đồng/cuộn (Chưa thuế VAT), đã thanh toán cho nhà cung cấp 240.000.000 đồng bằng chuyển khoản (Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam báo NỢ)

Bước 1: Chọn mục Mua hàng > Nhận hàng hóa, dịch vụ > chọn Chứng từ mua hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ mua hàng:

 Chọn loại chứng từ Mua hàng trong nước nhập kho

 Chọn Mã nhà cung cấp NCC_DN0005 - thông tin nhà cung cấp sẽ được tự điền

 Chọn mã hàng VK0003 – Tên hàng, Kho, ĐVT sẽ tự điền → Nhập số lượng

1000 đơn giá 120.000 (không VAT) – thành tiền sẽ tự được tính→ Chọn %

Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

 Nhấn Cất khi đã hoàn tất kiểm tra nghiệp vụ

 Tại mục “ Mua hàng ” , chọn vào số chứng từ “ NK00002 ”

Cửa sổ thông tin chứng từ bật lên, chọn vào dấu mũi tên tam giác kế bên nút

“ In ” →Chọn các loại chứng từ cần in.

Nghiệp vụ 2: Ngày 4/1/2023, mua nhập kho lô áo ba lỗ gồm 500 cái từ ông Phạm Văn Thọ, đơn giá 100.000 đồng/cái (Chưa tính thuế GTGT), chưa thanh toán cho người bán.

Bước 1: Chọn mục Mua hàng > Nhận hàng hóa, dịch vụ > chọn Chứng từ mua hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ mua hàng :

 Chọn loại chứng từ Mua hàng trong nước nhập kho

 Chọn Mã nhà cung cấp NCC_DN0004 - thông tin nhà cung cấp sẽ được tự điền

 Chọn mã hàng ABL0004 – Tên hàng, Kho, ĐVT sẽ tự điền → Nhập số lượng

500 đơn giá 100.000 (không VAT) – thành tiền sẽ tự được tính→ Chọn %

Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

 Tại mục “ Mua hàng ”, chọn vào số chứng từ “ NK00004 ”

“ In ” →Chọn các loại chứng từ cần in.

Ta được các loại chứng từ cho các nghiệp vụ:

Bán hàng

Nghiệp vụ 1 : Ngày 03/01/2024, bán 250 váy công sở giá 46.750.000 đồng cho khách hàng Trần Thái Ngọc, khách hàng chuyển khoản thanh toán (đã nhận giấy báo Có từ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam)

Bước 1: Chọn mục Bán hàng > Ghi nhận doanh thu > chọn Chứng từ bán hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ bán hàng:

Chọn loại chứng từ Bán hàng hóa trong nước

Chọn Thu tiền ngay → chọn Chuyển khoản

Chọn Mã khách hàng KH_CN003 - thông tin khách hàng sẽ được tự điền

Chọn ngày hạch toán 3/1/2024 - Ngày chứng từ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

Chọn mã hàng VCS0001 – Tên hàng, ĐVT sẽ tự điền → Nhập số lượng 250, thành tiền 42.500.000 (không thuế VAT) - đơn giá sẽ tự được tính→ Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính.

 Tại mục “ Bán hàng ”, chọn vào số chứng từ “ NTTK00005 ”

“ In ” → Chọn các loại chứng từ cần in

Nếu muốn in phiếu xuất kho, việc đầu tiên là phải tính giá xuất kho để ghi nhận giá vốn hàng bán, tính giá xuất kho sẽ được thực hiện vào cuối tháng, cách thực hiện sẽ được trình bày ở mục 4.2 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 4: Thao tác xuất hóa đơn

 Chọn mục Bán hàng → chọn Hóa đơn → Nhập tên khách hàng vào thanh tìm kiếm

 Chọn Phát hành hóa đơn (vì đòi hỏi phải liên kết MISA meInvoice nên chưa thể xuất hóa đơn)

Nghiệp vụ 2: Ngày 5/1/2024, bán 100 áo sơ mi - giá thanh toán 8.250.000 đồng cho Công ty CP TM&DV Hoàng Dương Textile Group, thanh toán trong 30 ngày, khách hàng đã nhận hàng và chấp nhận thanh toán.

Bước 1: Chọn mục Bán hàn g > Ghi nhận doanh thu > chọn Chứng từ bán hàng

Bước 2: Trong giao diện Chứng từ bán hàng :

 Chọn loại chứng từ Bán hàng hóa trong nước

 Chọn Mã khách hàng KH_DN0004 – thông tin khách hàng sẽ được tự điền

 Chọn ngày hạch toán 04/01/2024 – Ngày chứng từ sẽ tự động nhập giống ngày hạch toán

 Chọn mã hàng SM0002 – Tên hàng, ĐVT sẽ tự điền > Nhập số lượng 100, thành tiền 7.500.000 (không VAT) – đơn giá sẽ tự được tính > Chọn % Thuế GTGT là 10 – Tiền thuế GTGT sẽ được tự tính

 Tại mục “ Bán hàng ”, chọn vào số chứng từ “ BH00003 ”

 Phiếu xuất kho: Nếu muốn in phiếu xuất kho, việc đầu tiên là phải tính giá xuất kho để ghi nhận giá vốn hàng bán, tính giá xuất kho sẽ được thực hiện vào

70 cuối tháng, cách thực hiện sẽ được trình bày ở mục 4.2 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 4: Thao tác Xuất hóa đơn

 Chọn mục Bán hàng > chọn Hóa đơn > Nhập tên khách hàng vào thanh tìm kiếm

 Chọn Phát hành hóa đơn (vì đòi hỏi phải liên kết MISA meInvoice nên chauw thể xuất hóa đơn)

4.2 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán

Bước 1: Tại mục Kho, chọn Tính giá xuất kho

Bước 2: Khi cửa sổ hiện lên, chọn và kiểm tra kỹ thời gian tính giá, đối tượng tính giá

Bước 3: Quá trình tính giá sẽ được thực hiện và sẽ hiện trên mục thông báo khi việc tính giá đã hoàn tất

IN ẤN CHỨNG TỪ, BÁO CÁO, XUẤT KHẨU DỮ LIỆU

In sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng

1.1 Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Tiền mặt > chọn Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt

Bước 2: Trong giao diện Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, chọn Tham số

Bước 3: Trong hộp thoại Chọn tham số:

 Chọn Kỳ báo cáo là Tháng này

 Chọn Loại tiền là VND

 Chọn Tài khoản là 111 (Quỹ tiền mặt)

Bước 4: Ở màn hình trả về, chọn biểu tượng in

Bước 5: Tùy chọn các thông số mong muốn ở hộp thoại Tùy chọn in > nhấn Đồng ý

Bước 6: Thu được sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt 111

1.2 Sổ kế toán chi tiết tiền gửi ngân hàng

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Tiền gửi > Báo cáo tiền gửi > chọn Số tiền gửi ngân hàng

Bước 2: Trong giao diện Số tiền gửi ngân hàng , chọn Tham số

 Chọn Tài khoản ngân hàng > Tất cả

Bước 4: Ở màn hình trả về , chọn biểu tượng in

Bước 6: Thu được Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền gửi ngân hàng

In tổng hợp công nợ phải thu khách hàng và phải trả nhà cung cấp

2.1 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > chọn Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng , chọn Tham số

 Chọn tài khoản là 131 (Phải thu khách hàng)

Bước 6: Thu được Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

2.2 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > chọn Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp , chọn Tham số

 Chọn tài khoản là 331 (Phải trả người bán)

Bước 6: Thu được Tổng hợp công nợ phải trả người cung cấp

In tổng hợp tồn kho

Bước 1: Chọn mục Báo cáo → chọn Tổng hợp tồn kho

Bước 2: Trong giao diện Tổng hợp tồn kho , chọn Tham số

 Chọn Kỳ báo cáo Tháng này

 Chọn Đơn vị tính là Đơn vị tính chính.

 Chọn tất cả các kho

Bước 5: Tùy chọn thông số mong muốn ở hộp thoại Tùy chọn in → Nhấn Đồng ý

Bước 6: Thu được báo cáo Tổng hợp tồn kho

In bảng cân đối tài khoản và bảng cân đối kế toán

4.1 Bảng cân đối tài khoản

Bước 1: Chọn mục Báo cáo > Cuộn xuống mục Báo cáo tài chính > chọn Bảng cân đối tài khoản (Mẫu quản trị)

Bước 2: Trong giao diện Bảng cân đối tài khoản (Mẫu quản trị) , chọn Tham số

Bước 3: Trong hộp thoại Chọn tham số :

 Chọn Bậc tài khoản là 1

 Chọn Hiển thị số dư hai bên

 Chọn Ngày bắt đầu năm tài chính của kỳ báo cáo

Bước 5: Tùy chọn các thông số ở hộp thoại Tùy chọn in -> nhấn Đồng ý

Bước 6: Thu được Bảng cân đối tài khoản

4.2 Bảng cân đối kế toán:

4.2.1 Kết chuyển lãi lỗ cuối kỳ

Bước 1: Tại mục Tổng hợp , chọn Kết chuyển lãi lỗ

Bước 2: Chọn Cất để lưu thao tác

4.2.2 Xuất Bảng cân đối kế toán

 Các bước thực hiện: Sau khi kết chuyển lãi lỗ cuối kỳ kế toán

Bước 1:Chọn mục Báo cáo > Cuộn xuống mục Báo cáo tài chính > chọn Bảng cân đối kế toán

Bước 2: Trong giao diện Bảng cân đối kế toán, Chọn tham số

Bước 3: Trong hộp thoại Chọn tham số

 Chọn Kỳ báo cáo là Tháng này

 Chọn Bù trừ công nợ của các đối tượng cùng chi nhánh

 Tích vào ô B01-DN / Bảng cân đối kế toán

Bước 4: Ở màn hình trả về, chọn biểu tượng In

Bước 5: Thu được Bảng cân đối kế toán

Định dạng
Số trang	107
Dung lượng	15,17 MB