BÀI TẬP NHÓM MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN BÀI TẬP NHÓM MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH LỚP HỌC PHẦN: ACC705_231_10_L18 NHÓM 1 CHẤM ĐIỂM BẰNG CHỮ BẰNG SỐ TP HỒ CHÍ MINH – 2024 MỤC LỤC BẢNG PHÂN CÔNG VÀ ĐÁNH GIÁ .I LỜI MỞ ĐẦU .V I TẠO DỮ LIỆU KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP 1 1 Thông tin của doanh nghiệp: .1 2 Xây dựng danh mục: 2 2.1 Đối tượng 2 2.2 Vật tư hàng hóa 15 2.3 Ngân hàng: .22 3 Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu: 24 3.1 Cập nhật số dư công nợ phải thu: .25 3.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả: 27 3.3 Cập nhật số dư tài khoản 112: 30 3.4 Cập nhật số dư tài khoản khác: 32 3.5 Cập nhật tồn kho đầu kì: 35 DANH SÁCH TỒN KHO VẬT TƯ HÀNG HÓA 35 II CẬP NHẬT CHỨNG TỪ 37 1 Tiền mặt .37 2 Tiền gửi: 43 3 Mua hàng 50 4 Bán hàng 58 4.1 Nghiệp vụ: 58 4.2 Thao tác tính giá xuất kho ghi nhận giá vốn hàng bán .68 III IN ẤN CHỨNG TỪ, BÁO CÁO, XUẤT KHẨU DỮ LIỆU 70 1 In sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng 70 1.1 Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt 70 1.2 Sổ kế toán chi tiết tiền gửi ngân hàng 72 2 In tổng hợp công nợ phải thu khách hàng và phải trả nhà cung cấp 75 2.1 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng 75 2.2 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp 78 3 In tổng hợp tồn kho 81 4 In bảng cân đối tài khoản và bảng cân đối kế toán 84 4.1 Bảng cân đối tài khoản .84 4.2 Bảng cân đối kế toán: .87 4.2.1 Kết chuyển lãi lỗ cuối kỳ 87 4.2.2 Xuất Bảng cân đối kế toán 88 PHẦN KẾT LUẬN 95 BẢNG PHÂN CÔNG VÀ ĐÁNH GIÁ I Tiêu chí đánh giá mức độ hoàn thành: 1 Tiêu chí dựa trên kết quả hoàn thành phân công đã chọn (70%)  Hoàn thành phân công đã được giao: 70%  Nộp trễ deadline: trừ 2%/đầu việc 2 Tiêu chí dựa trên thái độ làm việc và trách nhiệm phân công đã chọn (30%)  Trình bày chỉnh chu, đúng hình thức: 10%  Xem lại và chỉnh sửa theo nhận xét của các thành viên khác: 10%  Có đóng góp ý kiến chỉnh sửa: 10% II Phân công và đánh giá: STT HỌ VÀ TÊN NHIỆM VỤ MỨC ĐỘ HOÀN THÀNH 1 Phạm Lê Phương - Cập nhật thông tin khách 100% Anh (Nhóm trưởng) hàng (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin nhà cung cấp (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin 1 loại vật tư hàng hóa - Thực hiện điền số dư công nợ của khách hàng và nhà cung cấp, số dư tài khoản khác, tồn kho vật tư hàng hóa - Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh và cập nhật chứng từ (2 nghiệp vụ tiền mặt, 1 nghiệp vụ bán hàng) - Chụp màn hình và in chứng từ - In tổng hợp công nợ phải thu khách hàng, phải trả nhà cung I cấp - Viết kết luận - Tổng hợp bài làm và đánh giá - Cập nhật thông tin khách hàng (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin nhà cung cấp (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin 1 loại vật 2 Cao An Bình tư hàng hóa 100% 100% - Thực hiện điền số dư công nợ của khách hàng và nhà cung cấp, tồn kho vật tư hàng hóa - Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh và cập nhật chứng từ (1 nghiệp vụ tiền gửi) - Chụp màn hình và in chứng từ - In bảng cân đối tài khoản 2 Lê Thanh Bình - Cập nhật thông tin khách hàng (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin nhà cung cấp (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin 1 loại vật tư hàng hóa -Thực hiện điền số dư công nợ của khách hàng và nhà cung cấp, tồn kho vật tư hàng hóa - Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh và cập nhật chứng từ II (1 nghiệp vụ tiền gửi) - Chụp màn hình và in chứng từ - In sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng - Viết kết luận - Cập nhật thông tin khách hàng (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin nhà cung cấp (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin 1 loại vật 4 Tạ Hoàng Phương tư hàng hóa 100% 100% Chi - Thực hiện điền số dư công nợ của khách hàng và nhà cung cấp, tồn kho vật tư hàng hóa - Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh và cập nhật chứng từ (1 nghiệp vụ mua hàng) - Chụp màn hình và in chứng từ - In bảng cân đối kế toán 5 Đỗ Ngọc Thùy - Lựa chọn và cập nhật thông Dương tin doanh nghiệp, khởi tạo nhóm khách hàng, nhóm nhà cung cấp - Cập nhật thông tin khách hàng (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Cập nhật thông tin nhà cung cấp (1 đối tượng là cá nhân, 1 đối tượng là tổ chức) - Lập danh mục kho (kho hàng III hóa, kho thành phẩm, kho vật tư) - Lập nhóm vật tư, hàng hóa, dịch vụ (Nhóm Nguyên vật liệu, nhóm Thành phẩm, nhóm Hàng hóa) - Lập danh mục tài khoản ngân hàng - Thực hiện điền số dư công nợ của khách hàng và nhà cung cấp, số dư tài khoản 112, số dư tài khoản khác, tồn kho vật tư hàng hóa, - Xây dựng nghiệp vụ kinh tế phát sinh và cập nhật chứng từ (1 nghiệp vụ mua hàng, 1 nghiệp vụ bán hàng) - Chụp màn hình và in chứng từ - In tổng hợp tồn kho - Hỗ trợ tổng hợp bài LỜI MỞ ĐẦU Công nghệ 4.0 bùng nổ vào đầu thế kỷ 21 đã tạo ra làn sóng dữ dội, bao phủ và làm chuyển biến tích cực mọi lĩnh vực, ngành nghề của đời sống xã hội Không ngoại lệ, IV việc ứng dụng các tiến bộ công nghệ vào doanh nghiệp đang là một xu hướng phổ biến và tất yếu Trong đó phần mềm kế toán Misa Amis được doanh nghiệp, hộ cá nhân kinh doanh tin tưởng sử dụng bậc nhất hiện nay, tự hào mang tới hiệu quả vượt trội cho hơn 170.000 khách hàng tổ chức đang sử dụng Vô số giải thưởng tích lũy được như Cúp Vàng 2007, Sao Khuê 2016, ASOCIO Outstanding ICT Company Award 2018, hãng đã chứng minh được tính năng ưu việt có thể thay đổi hoàn toàn vị thế của kế toán trong doanh nghiệp Với sự trợ giúp của phần mềm kế toán Misa, bộ phận kế toán sẽ dễ dàng hơn trong việc tính toán thu chi, tiền lương, lợi nhuận, tiền thưởng cho nhân viên, phòng ban một cách tự động cũng như kiểm soát công nợ và doanh số, từ đó tiết kiệm được một lượng lớn thời gian, công sức so với cách thủ công như giai đoạn trước Ngoài ra, việc thực hành trên phần mềm Misa Amis sẽ giúp sinh viên tiếp cận được với kế toán một cách dễ dàng, khoa học và sát với thực tế nhất Từ đó sinh viên có thể thành thạo hơn những kĩ năng căn bản của bộ môn “Kế toán tài chính” V I TẠO DỮ LIỆU KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP 1 Thông tin của doanh nghiệp Tên tiếng Việt CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ T.V.S SÀI GÒN Tên tiếng Anh T.V.S SAI GON PRODUCTION TRADING SERVICE COMPANY LIMITED Tên viết tắt T.V.S SAI GON CO.,LTD Địa chỉ trụ sở chính Loại hình 45 Đường TTN08, Khu phố 5, Phường Tân Thới Nhất, Mã số thuế Quận 12, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Công ty trách nhên hữu hạn 2 thành viên trở lên ngoài NN 0312601077 Số điện thoại 02862558586 Người đại diện Lê Văn Tuấn Giám đốc Lê Văn Tuấn Cơ quan thuế quản lý Chi cục Thuế khu vực Quận 12 - huyện Hóc Môn Bắt đầu sử dụng phần mềm kế toán MISA với các thông tin cơ bản sau 1 Chế độ kế toán Thông tư 200/BTC/2014 Ngày bắt đầu thành lập 01/01/2023 Ngày niên độ kế toán Năm dương lịch (01/01/2023) Đồng tiền hạch toán VNĐ Hình thức sổ kế toán Nhật ký chung Phương pháp khấu trừ Phương pháp nộp thuế Thuế suất thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ: 10% GTGT Kê khai theo quý Phương pháp hạch toán Kê khai thường xuyên hàng tồn kho Phương pháp tính giá Bình quân gia quyền cuối kỳ hàng tồn kho Phương pháp tinh khấu Đường thẳng hao TSCĐ 2 Xây dựng danh mục  Chọn Danh mục để thực hiện xây dựng danh mục 2 2.1 Đối tượng 2.1.1 Nhóm khách hàng, nhà cung cấp NHÓM KHÁCH HÀNG, NHÀ CUNG CẤP STT Mã nhóm KH, Tên nhóm khách hàng, Trạng thái NCC nhà cung cấp 1 Đang sử dụng 2 KH_CN Khách hàng cá nhân Đang sử dụng 3 KH_DN Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức Đang sử dụng 4 NCC_CN Nhà cung cấp cá nhân Đang sử dụng NCC_DN Nhà cung cấp doanh nghiệp, tổ chức  Cách nhập dữ liệu:  Trong giao diện Danh mục, trong nhóm Đối tượng, chọn Nhóm khách hàng, nhà cung cấp  Trong giao diện Nhóm khách hàng, nhà cung cấp, chọn Thêm 3