Giải pháp phát triển hoạt Động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam agribank chi nhánh hoàng mai

l - Kinh ldoanh lmua lbán lngoại ltệ, lvàng lbạc, lđá lquý… l - Tư lvấn ltài lchính, lgiúp lđỡ lcác lCông lty lphát lhành lcổ lphiếu, ltrái lphiếu… l Tín ldụng llà lmột lgiao ldịch lvề l

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO

- -

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM AGRIBANK -

CHI NHÁNH HOÀNG MAI

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Minh Phương

Hà Nội, tháng 5 năm 2023

1 LỜI CAM ĐOAN

Em cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của em Những kết quả và các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng Thương Mại Agribank – Chi nhánh Hoàng Mai Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

2 LỜI CẢM ƠN

Để có thể hoàn thành khóa luận tốt nghiệp một cách hoàn chỉnh, bên cạnh sự nỗ lực, cố gắng của bản thân còn có sự hướng dẫn nhiệt tình của quý Thầy cô trường Học viện Ngân hàng tại Hà Nội, các anh chị tại đơn vị thực tập, cũng như sự động viên, ủng

hộ của gia đình, bạn bè trong suốt thời gian học tập và thực hiện khóa luận này

Em xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến TS Nguyễn Minh Phương, người đã trực tiếp hướng dẫn, hết lòng giúp đỡ và tạo điều kiện tốt nhất cho em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp

Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến toàn thể quý Thầy cô trong khoa Ngân hàng Học viện Ngân hàng đã tận tình truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt quá trình học tập và thực hiện khóa luận

Xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc và các anh chị tại Ngân hàng Thương Mại Agribank – Chi nhánh Hoàng Mai đã nhiệt tình giúp đỡ và tạo điều kiện để em có thể hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp

3 MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vi

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

3 ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2

5 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 2

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 3

1.1.2 Đặc điểm 3

1.1.3 Chức năng 3

1.1.4 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại 6

1.2 NỘI DUNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.2.1 Khái niệm 8

1.2.2 Bản chất 9

1.2.3 Phân loại tín dụng 9

1.2.4 Đối tượng khách hàng 12

1.2.5 Điều kiện cho vay 12

1.2.7 Quy trình tín dụng 14

1.2.8 Bảo đảm tín dụng 15

1.2.9 Rủi ro của tín dụng ngân hàng 16

1.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHTM 3

1.3.1 Các chỉ tiêu định tính 19

1.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 20

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 26

CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI 27

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI 27

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Agribank 27

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Hoàng Mai 29

2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI 36

2.2.1 Hoạt động nhiệm vụ đang có 36

2.2.1 Hoạt động huy động vốn 37

2.2.2 Hoạt động tín dụng 39

2.2.3 Hoạt động tín dụng khác 41

2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI GIAI ĐOẠN 2020-2022 42

2.3.1 Tình hình tín dụng 42

2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu ảnh hoạt động tín dụng 47

2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH HOÀNG MAI GIAI ĐOẠN 2020-2022 53

2.4.1 Những kết quả đạt được 53

2.4.2 Những tồn tại 54

2.4.3 Nguyên nhân 55

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 60

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HOÀNG MAI 61

3.1 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CN HOÀNG MAI 61

3.1.1 Nhóm giải pháp tài chính 61

3.1.2 Nhóm giải pháp khách hàng 63

3.1.3 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro 63

3.1.4 Nhóm giải pháp khác 64

3.2 KIẾN NGHỊ 65

3.2.1 Đối với ngân hàng Nhà nước 65

3.2.2 Đối với ngân hàng Agribank 66

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 68

KẾT LUẬN 69

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70

4

6 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

7

Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu về hoạt động kinh doanh của Agribank - CN Hoàng Mai 35Bảng 2.2: Huy động vốn theo kỳ hạn 37Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn theo loại tiền 39Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Agribank - CN Hoàng Mai từ năm 2020-2022 40Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2020-2022 40Bảng 2.5: Doanh thu từ hoạt động dịch vụ của NHNN&PTNT chi nhánh Hoàng Mai giai đoạn 2020-2022 40Bảng 2.6: Tình hình phát hành thẻ của Ngân hàng Agribank - CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-2022 41Bảng 2.7: Diễn biến quy mô cho vay năm 2020-2022 43Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thời hạn của ngân hàng Agribank - CN Hoàng Mai năm 2020-2022 43Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng Agribank

- CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-2022 45Bảng 2.10: Doanh số cho vay của Ngân hàng Agribank - CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-

2022 46Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ quá hạn của Agribank - CN Hoàng Mai năm 2020-2022 46Bảng 2.12: Hệ số thu nợ của NHNN&PTNT chi nhánh Hoàng Mai giai đoạn 2020-

202 49Bảng 2.13: Tỷ lệ thu nợ khi đến hạn 50Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ quá hạn 50Bảng 2.15: Chất lượng tín dụng của Agribank - CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-2022 51Bảng 2.16: Kết quả kinh doanh tín dụng Agribank - CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-

2022 52Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ thu lãi của Agribank - CN Hoàng Mai giai đoạn 2020-2022 48

8 LỜI MỞ ĐẦU

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong sự vận động phát triển của mỗi nền kinh tế, vốn luôn là một trong những yếu tố quan trọng nhất Bởi vậy, sử dụng nguồn vốn như thế nào cho có hiệu quả là mục tiêu hàng đầu cho các nhà quản lý Ngân hàng là một loại hình tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất của xã hội, có vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế của quốc gia Trong đó hoạt động tín dụng là một trong những kênh phân phối vốn có hiệu quả nhất bởi nó đáp ứng được các nhu cầu về thiết thực về vốn đối với cá nhân cũng như các tổ chức kinh tế góp phần thúc đẩy sản xuất và tăng trưởng của mỗi quốc gia Đây vẫn là hoạt động truyền thống và chủ yếu của ngân hàng thương mại, đem lại lợi nhuận chính cho các ngân hàng Chính vì vậy việc phát triển hoạt động tín dụng là vấn đề cốt yếu nhất trong hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh của các NHTM, nhất

là trong giai đoạn hiện nay Bên cạnh đó, trong bối cảnh NH phải cạnh tranh gay gắt hơn do có nhiều hệ thống NH mới du nhập vào thị trường Việt Nam đồng thời do việc

mở rộng quy mô và mạng lưới của các hệ thống NH hiện hữu nên vấn đề cấp phát tín dụng ngày càng có nhiều rủi ro Nếu các NHTM không đảm bảo duy trì ổn định việc huy động vốn theo kế hoạch, cũng như khả năng thu nợ không phù hợp với yêu cầu chi trả các khoản tiền gửi do chênh lệch về thời hạn, có thể dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán là điều dễ xảy ra đối với bất cứ NHTM nào

Trong những năm qua hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) nói riêng, trong đó có Agribank Chi nhánh Hoàng Mai đã có những đóng góp đáng kể trong sự nghiệp đổi mới và phát triển kinh tế đất nước Chi nhánh đã đạt được hiệu quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm gần đây, trong đó có hoạt động tín dụng Tuy nhiên chất lượng tín dụng chưa cao, còn nhiều tồn tại trong hoạt động tín dụng cần phải giải quyết Ngân hàng cũng rất quan tâm đến việc phát triển hoạt động tín dụng để góp phần nâng cao năng lực hoạt động trong quá trình cạnh tranh và hội nhập hiện nay Vấn đề này là quan trọng song việc nghiên cứu vấn đề này tại Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Hoàng Mai vẫn chưa được thực hiện, chưa được nhiều người quan tâm Do vậy đề tài này đặt vấn đề muốn đi sâu nghiên cứu tìm hiểu thực trạng của vấn đề này để có thể có những giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng, phòng tránh rủi ro Xuất phát từ thực tiễn và với mong muốn

xem xét như vậy, em đã chọn nghiên cứu đề tài “GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI” Mục đích chính

của khóa luận là đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tại chi nhánh

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Qua đề tài, mục đích được hướng tới để đề xuất hệ thống giải pháp phát triển hiệu

quả tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank trong điều kiện thị trường cạnh tranh

Nhằm hiểu rõ thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại Agribank

- CN Hoàng Mai Xem xét xu hướng phát triển của hoạt động tín dụng, từ đó rút ra được những kiến nghị, giải pháp để góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động này tại ngân hàng

3 ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đối tượng nghiên cứu: đối tượng mà nghiên cứu xác định được hướng tới là hiệu

quả tín dụng NHTM trong điều kiện cạnh tranh trên thị trường Việt Nam

Phạm vi nghiên cứu: Đề tài chú trọng vào việc nghiên cứu hoạt động tín dụng, thực trạng và các biện pháp nhằm cải thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Agribank

- CN Hoàng Mai trong giai đoạn 2020-2022

4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Đối với khóa luận tốt nghiệp, em đã sử dụng các phương pháp như: phương pháp

so sánh, phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích số liệu để làm rõ được nội dung của đề tài

5 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

Ngoài phần mục lục, danh mục và các bảng biểu sơ đồ, phụ lục, khóa luận bao gồm phần mở đầu, kết luận chung và 3 chương ở giữa:

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Thương mại Agribank -

Chi nhánh Hoàng Mai

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị phát triển hoạt động tín dụng của

NHNN&PTNT chi nhánh Hoàng Mai

9 CHƯƠNG 1

10 CƠ SỞ LÝ LUẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại

Quan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển từ rất lâu, thậm chí mối quan hệ tín dụng thô sơ nhất được phát dinh ngay từ sau khi chế độ cộng sản nguyên thủy tan rã Khi chế độ tư hữu về sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng được thực hiện vay mượn bằng hiện vật - hàng hóa Trong lnền lkinh ltế lhàng lhóa, ltại lmột lthời lđiểm l, lluôn lcó lmột lsố lngười ltạm lthừa lvốn, lcó lvốn ltạm lthời lnhàn lrỗi lvà lcó lnhu lcầu lcho lvay, ltrong lkhi lcũng lcó lmột lngười ltạm lthời lthiếu lvốn, lcó lnhu lcầu lđi lvay lHiện ltượng lnày llàm lnảy lsinh lmối lquan lhệ lkinh ltế lmà lnội ldung lcủa lnó llà lvốn lđược ldịch lchuyển ltừ lnơi ltạm lthời lthừa lsang lnơi lthiếu lvới lđiều lkiện lhoàn ltrả lvà lcó lthêm lmột lphần ldôi lra, lđược lbiết lđến llà llợi ltức, llãi l(đối lvới lngười lchuyển ldịch lvốn ltạm lthời lnhàn lrỗi) lvà lchi lphí lcủa lviệc lsử ldụng lvốn l(đối lvới lngười ltạm lthời lthiếu lvốn, lsử ldụng lnguồn lvốn lnhàn lrỗi lcủa lngười ltạm lthời lcó lvốn lnhàn lrỗi) lĐây lchính llà lquan lhệ ltín ldụng

Như lvậy ltín ldụng llà lquan lhệ lvay lmượn lgiữa lcác lchủ lthể ldựa ltrên lnguyên ltắc lhoàn ltrả lkèm ltheo llợi ltức, lnó lđể lthỏa lmãn lnhu lcầu lcủa lcả lhai lbên, llà lmột lquan lhệ lbình lđẳng, lcả lhai lcùng lcó llợi lvà lmang ltính lthỏa lthuận

Là ldoanh lnghiệp lhoạt lđộng lkinh ldoanh ltrong llĩnh lvực ltiền ltệ lvì lmục ltiêu llợi lnhuận lHoạt lđộng lkinh ldoanh lcủa lngân lhàng lliên lquan lđến lnhiều lđối ltượng lkhách lhàng lmà lnhững lkhách lhàng lnày lhoạt lđộng ltrên lnhững llĩnh lvực lkhác lnhau lDo lđó, lngân lhàng lcó lthể lphân ltán lrủi lro ltrong lđầu ltư lvà lchịu lnhiều lrủi lro lvề lsự lđa ldạng lcũng lnhư lmức lđộ lHoạt lđộng lngân lhàng lchịu lnhiều lsự lkiểm ltra, lkiểm lsoát lchặt lchẽ lcủa lNhà lnước lvà lpháp lluật lSự ltồn ltại lcủa lNHTM lphụ lthuộc lnhiều lvào lsự ltin ltưởng lcủa lkhách lhàng lCác lNHTM lchịu lảnh lhưởng ldây lchuyền lvới lnhau l

a, lChức lnăng ltrung lgian ltín ldụng l

Khi lthực lhiện lchức lnăng ltrung lgian ltín ldụng, lngân lhàng lthương lmại lđóng lvai ltrò llà l“cầu lnối” lgiữa lngười ldư lthừa lvốn lvà lngười lcó lnhu lcầu lvề lvốn lThông lqua lviệc lhuy lđộng lcác lkhoản lvốn ltiền ltệ ltạm lthời lnhàn lrỗi ltrong lnền lkinh ltế, lngân l lhàng lthương lmại

lhình lthành lnên lquỹ lcho lvay lđể lcung lcấp ltín ldụng lcho lnền lkinh ltế lVới lchức lnăng lnày, lngân lhàng lthương lmại lvừa lđóng lvai ltrò llà lngười lđi lvay lvừa lđóng lvai ltrò llà l lngười lcho lvay l

Với lchức lnăng ltrung lgian ltín ldụng, lngân lhàng lthương lmại lđã lgóp lphần ltạo llợi lích lcho ltất lcả lcác lbên ltham lgia: lngười lgửi ltiền, lngân lhàng lvà lngười lđi lvay, lđồng lthời lthúc lđẩy lsự lphát ltriển lcủa lnền lkinh ltế l

- Đối lvới lngười lgửi ltiền, lhọ lthu lđược llợi ltừ lkhoản lvốn ltạm lthời lnhàn lrỗi lcủa lmình

l ldưới lhình lthức llãi ltiền lgửi lmà lngân lhàng ltrả lcho lhọ lHơn lnữa, lngân lhàng lcòn lđảm lbảo lcho lhọ lsự lan ltoàn lvề lkhoản ltiền lgửi lvà lcung lcấp lcác ldịch lvụ lthanh ltoán ltiện llợi l

- Đối lvới lngười lđi lvay, lhọ lsẽ lthỏa lmãn lđược lnhu lcầu lvốn lđể lkinh ldoanh, lchi ltiêu,

l lthanh ltoán lmà lkhông lphải lphí lnhiều lthời lgian lcho lviệc ltìm lkiếm lnơi lcung lứng lvốn ltiện llợi, l lchắc lchắn lvà lhợp lpháp l

- Đối lvới lngân lhàng lthương lmại, lhọ lsẽ ltìm lkiếm lđược llợi lnhuận lcho lbản lthân lmình ltừ lchênh llệch lgiữa llãi lsuất lcho lvay lvà llãi lsuất ltiền lgửi lhoặc lhoa lhồng lmôi lgiới lLợi lnhuận lnày lchính llà lcơ lsở lđể ltồn ltại lvà lphát ltriển lcủa lngân lhàng lthương lmại l

- Đối lvới lnền lkinh ltế, lchức lnăng lnày lcó lvai ltrò lquan ltrọng ltrong lviệc lthúc lđẩy ltăng ltrưởng lkinh ltế lvì lnó lđáp lứng lnhu lcầu lvốn lđể lđảm lbảo lquá ltrình ltái lsản lxuất lđược lthực lhiện lliên ltục lvà lđể lmở lrộng lquy lmô lsản lxuất lVới lchức lnăng lnày, lngân lhàng lthương lmại lđã lbiến lvốn lnhàn lrỗi lkhông lhoạt lđộng lthành lvốn lhoạt lđộng, lkích lthích lquá ltrình lluân lchuyển lvốn, lthúc lđẩy lsản lxuất lkinh ldoanh lphát ltriển l

Chức lnăng ltrung lgian ltín ldụng lđược lxem llà lchức lnăng lquan ltrọng lnhất lcủa lngân lhàng lthương lmại lvì lnó lphản lánh lbản lchất lcủa lngân lhàng lthương lmại llà lđi lvay lđể lcho lvay, lnó lquyết lđịnh lsự ltồn ltại lvà lphát ltriển lcủa lngân lhàng lĐồng lthời lnó lcũng llà lcơ lsở lđể lthực lhiện l lcác lchức lnăng lkhác l

b, lChức lnăng ltrung lgian lthanh ltoán l

Ngân lhàng lthương lmại llàm ltrung lgian lthanh ltoán lkhi lnó lthực lhiện lthanh ltoán ltheo lyêu lcầu lcủa lkhách lhàng lnhư ltrích ltiền ltừ ltài lkhoản ltiền lgửi lcủa lhọ lđể lthanh ltoán ltiền lhàng lhoá, ldịch lvụ lhoặc lnhập lvào ltài lkhoản ltiền lgửi lcủa lkhách lhàng ltiền lthu lbán lhàng lvà lcác lkhoản lthu lkhác ltheo llệnh lcủa lhọ lỞ lđây lngân lhàng lthương lmại lđóng lvai ltrò llà lngười l“thủ lquỹ” lcho lcác ldoanh lnghiệp lvà lcá lnhân lbởi lngân lhàng llà lngười lgiữ ltài lkhoản lcủa lhọ

Ngân lhàng lthương lmại lthực lhiện lchức lnăng ltrung lgian lthanh ltoán ltrên lcơ lsở lthực lhiện lchức lnăng ltrung lgian ltín ldụng lvì ltiền lđề lđể lkhách lhàng lthực lhiện lthanh ltoán lqua

lngân lhàng lchính llà lmột lphần ltiền lgửi ltrước lđó lViệc lcác lngân lhàng lthương lmại lthực lhiện lchức lnăng ltrung lgian lthanh ltoán lcó lý lnghĩa lrất lto llớn lđối lvới ltoàn lbộ lnền lkinh ltế lVới lchức lnăng lnày, lcác lngân lhàng lthương lmại lcung lcấp lcho lkhách lhàng lnhiều lphương ltiện lthanh ltoán lthuận llợi lNhờ lđó, lcác lchủ lthể lkinh ltế lsẽ ltiết lkiệm lđược lrất lnhiều lchi lphí, lthời lgian lđi ltới lgặp lchủ lnợ, lngười lphải lthanh ltoán lvà llại lđảm lbảo lđược lviệc lthanh ltoán lan ltoàn lQua lđó, lchức lnăng lnày lthúc lđẩy llưu lthông lhàng lhoá, lđẩy lnhanh ltốc lđộ lthanh ltoán, ltốc lđộ llưu lchuyển lvốn, ltừ lđó lgóp l lphần lphát ltriển lkinh ltế lĐồng lthời, lviệc lthanh ltoán lkhông ldùng ltiền lmặt lqua lngân lhàng lđã l lgiảm lđược llượng ltiền lmặt ltrong llưu lthông, ldẫn lđến ltiết lkiệm lchi lphí llưu lthông ltiền lmặt lnhư l lchi lphí lin lấn, lđếm lnhận, lbảo lquản ltiền l

Đối lvới lngân lhàng lthương lmại, lchức lnăng lnày lgóp lphần ltăng lthêm llợi lnhuận lcho lngân lhàng lthông lqua lviệc lthu llệ lphí lthanh ltoán lThêm lnữa, lnó llại llàm ltăng lnguồn lvốn lcho lvay lcủa l lngân lhàng lthể lhiện ltrên lsố ldư lcó ltrong ltài lkhoản ltiền lgửi lcủa lkhách lhàng lChức lnăng lnày lcũng lchính llà lcơ lsở lhình lthành lchức lnăng ltạo ltiền lcủa lngân lhàng lthương lmại l

c, lChức lnăng ltạo ltiền l

Khi lcó lsự lphân lhoá ltrong lhệ lthống lngân lhàng, lhình lthành lnên lngân lhàng lphát lhành lvà lcác lngân lhàng ltrung lgian lthì lngân lhàng ltrung lgian lkhông lcòn lthực lhiện lchức lnăng lphát lhành lgiấy lbạc lngân lhàng lnữa lNhưng lvới lchức lnăng ltrung lgian ltín ldụng lvà ltrung lgian lthanh ltoán, lngân lhàng lthương lmại lcó lkhả lnăng ltạo lra ltiền ltín ldụng l(hay ltiền lghi lsổ) lthể lhiện ltrên ltài l lkhoản ltiền lgửi lthanh ltoán lcủa lkhách lhàng ltại lngân lhàng lthương lmại lĐây lchính llà lmột lbộ lphận lcủa llượng ltiền lđược lsử ldụng ltrong lcác lgiao ldịch l

Ban lđầu ltừ lnhững lkhoản ltiền ldự ltrữ ltăng llên, lngân lhàng lthương lmại lsử ldụng lđể lcho lvay lbằng lchuyển lkhoản, lsau lđó lnhững lkhoản ltiền lnày lsẽ lđược lquay llại lngân lhàng lthương lmại l lmột lphần lkhi lnhững lngười lsử ldụng ltiền lgửi lvào ldưới ldạng ltiền lgửi lkhông lkỳ lhạn lQuá ltrình lnày ltiếp ldiễn ltrong lhệ lthống lngân lhàng lvà ltạo lnên lmột llượng ltiền lgửi l(tức ltiền ltín ldụng) lgấp l lnhiều llần lsố ldự ltrữ ltăng lthêm lban lđầu lMức lmở lrộng ltiền lgửi lphụ lthuộc lvào lhệ lsố lmở lrộng ltiền lgửi lHệ lsố lnày, lđến llượt lnó lchịu ltác lđộng lbởi lcác lyếu ltố: ltỷ llệ ldự ltrữ lbắt lbuộc, ltỷ llệ ldự ltrữ lvượt lmức lvà ltỷ llệ lgiữ ltiền lmặt lso lvới ltiền lgửi lthanh ltoán lcủa lcông lchúng

Với lchức lnăng l“tạo ltiền”, lhệ lthống lngân lhàng lthương lmại lđã llàm ltăng lphương ltiện lthanh ltoán ltrong lnền lkinh ltế, lđáp lứng lnhu lcầu lthanh ltoán, lchi ltrả lcủa lxã lhội lRõ lràng lkhái lniệm lvề ltiền lhay ltiền lgiao ldịch lkhông lchỉ llà ltiền lgiấy ldo lngân lhàng ltrung lương lphát

lhành lra lmà lcòn lbao lgồm lmột lbộ lphận lquan ltrọng llà llượng ltiền lghi lsổ ldo lcác lngân lhàng lthương lmại ltạo lra l

Chức lnăng lnày lcũng lchỉ lra lmối lquan lhệ lgiữa ltín ldụng lngân lhàng lvà llưu lthông ltiền ltệ lMột lkhối llượng ltín ldụng lmà lngân lhàng lthương lmại lcho lvay lra llàm ltăng lkhả lnăng ltạo ltiền l lcủa lngân lhàng lthương lmại, ltừ lđó llàm ltăng llượng ltiền lcung lứng l

Các lchức lnăng lcủa lngân lhàng lthương lmại lcó lmối lquan lhệ lchặt lchẽ, lbổ lsung, lhỗ ltrợ lcho l lnhau, ltrong lđó lchức lnăng ltrung lgian ltín ldụng llà lchức lnăng lcơ lbản lnhất, ltạo lcơ lsở lcho lviệc lthực lhiện lcác lchức lnăng lsau lĐồng lthời lkhi lngân lhàng lthực lhiện ltốt lchức lnăng ltrung lgian lthanh ltoán lvà lchức lnăng ltạo ltiền llại lgóp lphần llàm ltăng lnguồn lvốn ltín ldụng, lmở lrộng lhoạt l lđộng ltín ldụng l

a, lNghiệp lvụ ltài lsản lnợ l

Huy lđộng lcác lnguồn lvốn ltrong lxã lhội lđể lhoạt lđộng llà llẽ lsống lquan ltrọng lnhất lcủa lcác l lngân lhàng lthương lmại lBằng lnhững lcông lcụ lcần lthiết lmà lpháp lluật lcho lphép lNHTM lđã lhuy lđộng lvốn ltừ lcác lnguồn ltiền ltrong lxã lhội llàm lnguồn lvốn lđể lcho lvay lđối lvới lcác lthành lphần l lkinh ltế lKết lquả lcủa lnghiệp lvụ lnày llà ltạo lra lnguồn lvốn lđể lđáp lứng lnhu lcầu lcủa lnền lkinh ltế l

+ Quỹ ldự lphòng lrủi lro l

+ Quỹ lkhen lthưởng lphúc llợi l

+ Quỹ lphát ltriển lkỹ lthuật lnghiệp lvụ l

- Vốn lhuy lđộng: llà lnguồn lvốn lchủ lyếu lcủa lNHTM, lgồm lcó: l

+ Tiền lgửi lkhông lkỳ lhạn lcủa lđơn lvị, lcá lnhân l

+ Tiền lgửi ltiết lkiệm lkhông lkỳ lhạn l

+ Tiền lgửi ltiết lkiệm lcó lkỳ lhạn l

+ Phát lhành lkỳ lphiếu, ltrái lphiếu l

+ Các lkhoản ltiền lgửi lkhác l

+ Vốn lđi lvay: lvay ltừ lthị ltrường ltiền ltệ, lvay ltừ lNgân lhàng lTrung lương l

- Vốn ltiếp lnhận: lvốn ldo lNhà lnước lcấp lhay lcác ltổ lchức ltài lchính luỷ lthác lcho lngân lhàng lcho lvay ltheo lmục lđích lchỉ lđịnh l

- Vốn lkhác: llà lnguồn lvốn lphát lsinh ltrong lquá ltrình lhoạt lđộng lcủa lngân lhàng l(đại llý, lchuyển ltiền, lcác ldịch lvụ…) l

b, lNghiệp lvụ ltài lsản lcó l

Là lnghiệp lvụ lphản lánh lkhả lnăng lsử ldụng lnguồn lvốn lvới lmục lđích lsinh llời lcủa lNHTM, lbao lgồm: lNghiệp lvụ lngân lquỹ l(dự ltrữ), lcho lvay, lđầu ltư, ltài lsản lCó lkhác… lTrong lnghiệp lvụ ltài lsản lCó lthì lnghiệp lvụ ltín ldụng lvà lđầu ltư llà lnghiệp lvụ lsử ldụng lvốn lquan ltrọng lnhất lĐây llà lcác lnghiệp lvụ lcấu lthành lbộ lphận lchủ lyếu lvà lquan ltrọng lcủa ltài lsản lCó lcủa lNHTM l

- Tài lsản lngân lquỹ l(dự ltrữ): lHoạt lđộng lcủa lNHTM lnhằm lmục lđích lsinh llời lSong, lcần l lphải lđảm lbảo lan ltoàn ltrong lthanh ltoán lđể lgiữ lvững lđược llòng ltin lcủa lkhách lhàng lVì lvậy, lcác lNHTM lluôn ldành lmột lphần lnguồn lvốn lđể lđáp lứng, lđảm lbảo lnhu lcầu lthanh ltoán, lchi l ltrả… lPhần lvốn lđể ldành lnày lgọi llà ldự ltrữ lvà ltỷ llệ lphần ldự ltrữ lnày ltrên ltổng lsố ldư ltiền lgửi lgọi l llà ltỷ llệ ldự ltrữ lbắt lbuộc, ldo lNHNN lquy lđịnh ltrong ltừng lthời lkỳ lCó lhai lcấp ldự ltrữ llà: lsơ lcấp l lvà lthứ lcấp l

- Tài lsản ltín ldụng: lLà lcác lkhoản lngân lhàng lcấp ltín ldụng lcho lcác lđơn lvị, ltổ lchức lkinh ltế ldưới lmọi lhình lthức lĐây lđược lxem llà lhoạt lđộng ltạo lra lnguồn lthu lnhập llớn lnhất lcho lmọi lNHTM lTuy lnhiên, lhoạt lđộng ltín ldụng llà lmột ltrong lnhững lhoạt lđộng lhàm lchứa ltrong lnó lxác l lsuất lrủi lro lrất lcao lDo lđó, lbất lkỳ lmột lNHTM lnào lcũng lđều lxây ldựng lmột lchính lsách lTín ldụng lcho lriêng lmình lnhằm lđem llại lsự lan ltoàn lvà lsinh llợi ltốt lnhất lcho lhoạt lđộng lkinh ldoanh lTài lsản ltín ldụng lthông lthường lđược lphân lbổ ltheo lnguyên ltắc lphân ltán l(rủi lro) lvà lnguyên ltắc l llựa lchọn l(khách lhàng) l

- Tài lsản lđầu ltư: lNghiệp lvụ lđầu ltư lcó lvị ltrí lquan ltrọng lthứ lhai lsau lkhoản lmục lcho lvay, lnghiệp lvụ lnày lmang llại lkhoản lthu lnhập lđáng lkể lcho lNHTM lNhờ lhoạt lđộng lđầu ltư lmà lcác lrủi lro ltrong lhoạt lđộng lngân lhàng lsẽ lđược lphân ltán, lđồng lthời lngân lhàng lcó lthể lđa ldạng lhóa lhoạt lđộng lkinh ldoanh lcủa lmình… lTrong lnghiệp lvụ lnày, lNHTM lsẽ ldùng lnguồn lvốn lcủa lmình lvà lnguồn lvốn lổn lđịnh lkhác lđể lđầu ltư ldưới lcác lhình lthức lnhư: lGóp lvốn; lmua lcổ lphần, lcổ lphiếu lcủa lcác lcông lty; lmua ltrái lphiếu lChính lphủ, lchính lquyền lđịa lphương, lmua ltrái lphiếu l lcông lty… l

- Tài lsản lcó lkhác: lLà lkhoản lmục lcòn llại lcủa ltài lsản lCó, ltrong lđó lchủ lyếu llà ltài lsản llưu lđộng lvà lcơ lsở lvật lchất lđể ltiến lhành lcác lhoạt lđộng lngân lhàng l

Bao lgồm: l

+ Xây ldựng lhoặc lmua lthêm lnhà lcửa llàm ltrụ lsở, lvăn lphòng, lhệ lthống lkho lquỹ + Mua lsắm ltrang lthiết lbị, lmáy lmóc, ldụng lcụ llàm lviệc l

+ Mua lsắm lcác lphương ltiện lvận lchuyển l

+ Các lkhoản lphải lthu, lcác lkhoản lkhác… l

c, lNghiệp lvụ ltrung lgian l

NHTM lthực lhiện lcác lnghiệp lvụ ltrung lgian lnhằm lđem llại lsự ltiện lích lcho lkhách lhàng lđể lthu lphí ldịch lvụ lvà lhoa lhồng ldịch lvụ lCó lnhững lloại ldịch lvụ lsau:

- Các ldịch lvụ lthanh ltoán, lthu lchi lhộ lcho lkhách lhàng l

- Bảo lquản lcác ltài lsản lquý lgiá, lgiấy ltờ, lchứng lthư lquan ltrọng lcủa lcông lchúng

- Bảo lquản, lmua lbán lhộ lchứng lkhoán ltheo lủy lnhiệm lcủa lkhách lhàng l

- Kinh ldoanh lmua lbán lngoại ltệ, lvàng lbạc, lđá lquý… l

- Tư lvấn ltài lchính, lgiúp lđỡ lcác lCông lty lphát lhành lcổ lphiếu, ltrái lphiếu… l

Tín ldụng llà lmột lgiao ldịch lvề ltài lsản l(tiền lhoặc lhàng lhóa) lgiữa lbên lcho lvay l(Ngân lhàng lvà lcác lđịnh lchế ltài lchính lkhác) lvà lbên lđi lvay l(cá lnhân, ldoanh lnghiệp lvà lcác lchủ lthể lkhác), ltrong lđó lbên lcho lvay lchuyển lgiao ltài lsản lcho lbên lđi lvay lsử ldụng ltrong lmột lthời lhạn lnhất lđịnh ltheo lthỏa lthuận, lbên lđi lvay lcó ltrách lnhiệm lhoàn ltrả lvô lđiều lkiện lvốn lgốc lvà llãi lcho lbên lcho lvay lkhi l lđến lhạn lthanh ltoán l

Căn lcứ ltheo lkhoản l1 lđiều l3 lcủa lQuy lchế lcho lvay lcủa lTổ lchức lTín ldụng lđối lvới lkhách lhàng l(ban lhành lkèm ltheo lquyết lđịnh lsố l1627/2000/QĐ-NHNN lngày l31/12/2001 lcủa lThống lđốc lNgân lhàng lNhà lnước) lthì l“Cho lvay llà lmột lhình lthức lcấp ltín ldụng, ltheo lđó lTổ lchức lTín ldụng lgiao lcho lkhách lhàng lsử ldụng lmột lkhoản ltiền lđể lsử ldụng lvào lmục lđích lvà lthời lgian lnhất lđịnh ltheo lthỏa lthuận lvới lnguyên ltắc lcó lhoàn ltrả lgốc lvà llãi.” lCăn lcứ lvào lđiều l20 lcủa lTổ lchức lTín ldụng lsố l07/1997/QXH lđã lđược lQuốc lhội lnước lCộng lhòa lxã lhội lchủ lnghĩa lViệt lNam lkhóa lX, lkỳ lhọp lthứ lhai lthông lqua lngày

l12/02/1997 lvà lcó lhiệu l llực lthi lhành ltừ lngày l01/10/1998 lthì l“Hoạt lđộng ltín ldụng llà lviệc lTổ lchức lTín ldụng lsử ldụng l lnguồn lvốn ltự lcó, lvốn lhuy lđộng lđể lcấp ltín ldụng.” l

Căn lcứ ltheo lđiều l49 lcủa lluật lnày lvề l“cấp ltín ldụng” lthì l“Tổ lchức lTín ldụng lđược lcấp ltín ldụng lcho ltổ lchức, lcá lnhân ldưới lcác lhình lthức lcho lvay, lbảo llãnh, lchiết lkhấu lthương lphiếu lvà l lcác lgiấy ltờ lcó lgiá lkhác, lcho lthuê ltài lchính lvà lcác lhình lthức lkhác ltheo lquy lđịnh lcủa lNgân lhàng l lNhà lnước.” l

- Giá ltrị lhoàn ltrả lthông lthường lphải llớn lhơn lgiá ltrị llúc lcho lvay, lhay lnói lcách lkhác lngười l lđi lvay lphải ltrả lthêm lphần llãi lngoài lvốn lgốc l

- Trong lquan lhệ ltín ldụng lNgân lhàng, ltiền lvay lđược lcấp ltrên lcơ lsở lbên lđi lvay lcam lkết l lhoàn ltrả lvô lđiều lkiện lcho lbên lcho lvay lkhi lđến lhạn lthanh ltoán l

- Cho lvay lnông lnghiệp l

- Cho lvay lkinh ldoanh lxuất lnhập lkhẩu

- Cho lvay ltiêu ldùng lcá lnhân l

1.2.3.2 lTheo lthời lhạn ltín ldụng l

- Cho l vay l ngắn l hạn: llà lcác lkhoản lvay lcó lthời lhạn lcho lvay lđến l12 ltháng lMục lđích lcủa lloại lnày lthường llà lnhằm ltài ltrợ lcho lviệc lđầu ltư lvào ltài lsản llưu lđộng lcủa lcác ldoanh lnghiệp lvà lcác lnhu lcầu lchi ltiêu lngắn lhạn lcủa lcá lnhân l

- Cho l vay l trung l hạn: llà lcác lkhoản lvay lcó lthời lhạn lcho lvay ltừ ltrên l12 ltháng lđến l60 ltháng, lmục lđích lcủa lloại lcho lvay lnày llà lnhằm ltài ltrợ lvào ltài lsản lcố lđịnh lCho lvay ltrung lhạn lchủ lyếu lđược lsử ldụng lđể lđầu ltư lmua lsắm ltài lsản lcố lđịnh, lđổi lmới lhoặc lcải ltiến lthiết lbị lmáy lmóc, lmở lrộng lkinh ldoanh, lxây ldựng lcác ldự lán lcó lquy lmô lnhỏ lvà lthời lgian lthu lhồi lnhanh l

- Cho l vay l dài l hạn: llà lcác lkhoản lvay lcó lthời lhạn lcho lvay ltừ ltrên l60 ltháng ltrở llên lMục lđích lcủa lloại lcho lvay lnày lthường llà lnhằm ltài ltrợ lcho lcác ldự lán lđầu ltư, lxây ldựng lnhà lở, lthiết l lbị, lphương ltiện lvận ltải lcó lquy lmô llớn l

1.2.3.3 lTheo lmức lđộ ltín lnhiệm lđối lvới lkhách lhàng l

- Cho l vay l không l đảm l bảo: llà lloại lcho lvay lkhông lcó ltài lsản lthế lchấp, lcầm lcố lhoặc lsự lbảo llãnh lcủa lngười lthứ lba lmà lchỉ ldựa lvào luy ltín lcủa lbản lthân lkhách lhàng lvay lvốn lđể lquyết l lđịnh lcho lvay l

- Cho l vay l có l đảm l bảo: llà lloại lcho lvay ldựa ltrên lcơ lsở lcác lđảm lbảo lcho ltiền lvay lnhư lthế lchấp, lcầm lcố lhoặc lsự lbảo llãnh lcủa lngười lthứ lba lSự lbảo lđảm lnày llà lcăn lcứ lpháp llý lđể lngân l lhàng lcó lthêm lmột lnguồn lthu lnợ lthứ lhai, lbổ lsung lnguồn lthu lnợ lthứ lnhất l l

1.2.3.4 lTheo lhình lthái lcủa ltín ldụng l

- Cho lvay lbằng ltiền l l

- Cho lvay lbằng ltài lsản l

1.2.3.5 lTheo lphương lthức lhoàn ltrả lnợ lvay l

- Cho lvay lchỉ lcó lmột lkỳ lhạn ltrả lnợ lhay lcòn lgọi llà lcho lvay lmột llần lkhi lđáo lhạn

- Cho lvay lnhiều lkỳ lhạn ltrả lnợ lhay lcòn lgọi llà lcho lvay ltrả lgóp l

- Cho lvay ltrả lnợ lnhiều llần lnhưng lkhông lcó lkỳ lhạn lnợ lcụ lthể lmà ltùy ltheo lkhả lnăng ltài l lchính lcủa lngười lđi lvay lcó lthể ltrả lnợ lbất lcứ llúc lnào l

1.2.3.6 lTheo lphương lthức lcho lvay

- Cho l vay l từng l lần: lđược láp ldụng lđối lvới lkhách lhàng lcó lnhu lcầu lvốn lkhông lthường lxuyên lMỗi llần lvay lvốn, lkhách lhàng lvà lNgân lhàng lcho lvay lphải llàm lthủ ltục lvay lvốn lcần lthiết lvà lký lkết lhợp lđồng ltín ldụng l

- Cho l vay l theo l hạn l mức l tín l dụng: lđược láp ldụng lđối lvới lkhách lhàng lcó lnhu lcầu lvay lvốn lthường lxuyên lvà lcó lđặc lđiểm lsản lxuất lkinh ldoanh, lluân lchuyển lvốn lkhông lphù lhợp lvới lphương lthức lcho lvay ltừng llần lNgân lhàng lcho lvay lcăn lcứ lvào lphương lán/dự lán, lkế lhoạch lsản lxuất, lkinh ldoanh, lnhu lcầu lvay lvốn lcủa lkhách lhàng, ltỷ llệ lcho lvay ltối lđa lso lvới lgiá ltrị ltài l lsản lđảm lbảo ltiền lvay ltheo lquy lđịnh lcủa lNgân lhàng, lkhả lnăng lnguồn lvốn lcủa lNgân lhàng lđể ltính ltoán lvà lthoả lthuận lvới lkhách lhàng lmột lhạn lmức ltín ldụng lduy ltrì ltrong lthời lhạn lnhất l lđịnh lhoặc ltheo lchu lkỳ lsản lxuất lkinh ldoanh lViệc lthỏa lthuận lnày lphải lđược lthể lhiện lvà lký lkết l lbằng lhợp lđồng ltín ldụng l

- Chiết l khấu l chứng l từ l có l giá: llà lmột lnghiệp lvụ ltín ldụng lngắn lhạn ldo lcác ltổ lchức ltín ldụng lnhận lđược lcác lchứng ltừ lcó lgiá lchưa lđến lhạn lthanh ltoán lcủa lcác ldoanh lnghiệp lvà ltrả lcho lmột lsố ltiền lbằng lsố ltiền lghi ltrên lchứng ltừ lcó lgiá ltrị ltrừ lđi lphần llợi ltức lNgân lhàng lđược l lhưởng lTỷ llệ lphần ltrăm lgiữa lphần llợi ltức lNgân lhàng lđược lhưởng lso lvới lsố ltiền lghi ltrên lchứng ltừ lcó lgiá lgọi llà llợi lsuất lchiết lkhấu lChứng ltừ lcó lgiá lđược lnhận lchiết lkhấu lbao lgồm l lcác lloại lthương lphiếu lcó lkỳ lhạn lnhư llệnh lphiếu, lhối lphiếu, ltrái lphiếu lngắn lhạn… ldo lcác lđơn l lvị lđược lphép lphát lhành lhợp lpháp, lcòn lthời lhạn lthanh ltoán lvà lđược lbảo ltoàn lmệnh lgiá l

- Cho l vay l theo l dự l án l đầu l tư: lTổ lchức ltín ldụng lcho lkhách lhàng lvay lvốn lđể lthực lhiện l lcác ldự lán lđầu ltư lphát ltriển lsản lxuất, lkinh ldoanh, ldịch lvụ lvà lcác ldự lán lđầu ltư lphục lvụ lđời lsống l

- Cho l vay l hợp l vốn: lMột lnhóm ltổ lchức ltín ldụng lcùng lcho lvay lđối lvới lmột ldự lán lvay lvốn lhoặc lphương lán lvay lvốn lcủa lkhách lhàng, ltrong lđó, lcó lmột ltổ lchức ltín ldụng llàm lđầu lmối ldàn l lxếp, lphối lhợp lvới lcác ltổ lchức ltín ldụng lkhác l

- Cho l vay l trả l góp: lKhi lvay lvốn, ltổ lchức ltín ldụng lvà lkhách lhàng lxác lđịnh lvà lthỏa lthuận lsố llãi lvốn lvay lphải ltrả lcộng lvới lsố lnợ lgốc lđược lchia lra lđể ltrả lnợ ltheo lnhiều lkỳ lhạn ltrong l lthời lhạn ldự lphòng l

- Cho l vay l theo l hạn l mức l tín l dụng l dự l phòng: lTổ lchức ltín ldụng lcam lkết lđảm lbảo lsẵn lsàng lcho lkhách lhàng lvay lvốn ltrong lphạm lvi lhạn lmức ltín ldụng lnhất lđịnh lTổ lchức ltín ldụng lvà lkhách lhàng lthỏa lthuận lthời lhạn lhiệu llực lcủa lhạn lmức ltín ldụng ldự lphòng, lmức lphí ltrả lcho l lhạn lmức ltín ldụng ldự lphòng l

- Cho l vay l thông l qua l nghiệp l vụ l phát l hành l và l sử l dụng l thẻ l tín l dụng: lTổ lchức ltín ldụng lchấp lthuận lcho lkhách lhàng lđược lsử ldụng lsố lvốn lvay ltrong lphạm lvi lhạn lmức ltín ldụng lđể lthanh ltoán ltiền lmua lhàng lhóa, ldịch lvụ lvà lrút ltiền lmặt ltại lmáy lrút ltiền ltự lđộng lhoặc lđiểm lứng l ltiền lmặt llà lđại llý lcủa ltổ lchức ltín ldụng lKhi lcho lvay lphát lhành lvà lsử

ldụng lthẻ ltín ldụng, ltổ lchức ltín ldụng lvà lkhách lhàng lphải ltuân lthủ ltheo lcác lquy lđịnh lcủa lChính lphủ lvà lNgân lhàng lNhà lnước lViệt lNam lvề lphát lhành lvà lsử ldụng lthẻ ltín ldụng l

- Cho l vay l theo l hạn l mức l thấu l chi: lLà lviệc lcho lvay lmà ltổ lchức ltín ldụng lthỏa lthuận lbằng lvăn lbản lchấp lthuận lcho lkhách lhàng lchi lvượt lsố ltiền lcó ltrên ltài lkhoản lthanh ltoán lcủa lkhách lhàng lphù lhợp lvới lcác lquy lđịnh lcủa lChính lphủ lvà lNgân lhàng lNhà lnước lViệt lNam lvề lhoạt lđộng lthanh ltoán lqua lcác ltổ lchức lcung lứng ldịch lvụ lthanh ltoán l

Ngân lhàng lxem lxét lcấp ltín ldụng lđối lvới lkhách lhàng llà ltổ lchức, lcá lnhân lViệt lNam lvà lnước lngoài lcó lnhu lcầu lcấp ltín ldụng lđể lthực lhiện lcác ldự lán lđầu ltư, lphương lán lsản lxuất lkinh ldoanh, ldịch lvụ lhoặc ldự lán lđầu ltư, lphương lán lphục lvụ lđời lsống ltrong lvà lngoài lnước l

- Khách lhàng llà ltổ lchức lphải lcó lnăng llực lpháp lluật ldân lsự lTổ lchức lnước lngoài lthực lhiện lcác lgiao ldịch ldân lsự ltại lViệt lNam lthì lnăng llực lpháp lluật ldân lsự lđược lxác lđịnh ltheo l lpháp lluật lViệt lNam l

- Khách lhàng llà lpháp lnhân lphải lcó lnăng llực lpháp lluật ldân lsự lCá lnhân lnước lngoài lkhi lthực lhiện lcác lgiao ldịch ldân lsự ltại lViệt lNam lthì lnăng llực lhành lvi ldân lsự lđược lxác lđịnh ltheo l lpháp lluật lViệt lNam l

- Mục lđích lsử ldụng lvốn lhợp lpháp l

- Có lkhả lnăng ltài lchính lbảo lđảm lhoàn ltrả lnợ lvay ltrong lthời lhạn lcam lkết

- Có ldự lán lđầu ltư, lphương lán lsản lxuất lkinh ldoanh, ldịch lvụ lkhả lthi lvà lcó lhiệu lquả, lphù l lhợp lvới lquy lđịnh lcủa lpháp lluật

- Có ltrụ lsở l(đối lvới ltổ lchức) lhoặc lcó lhộ lkhẩu lthường ltrú, ltạm ltrú l(đối lvới lcá lnhân) ltại lđịa lbàn lcho lvay lđược lphân lcông lcủa lSở lgiao ldịch, lChi lnhánh ltrực lthuộc lNgân lhàng, lcác ltrường l lhợp lcho lvay lngoài lđịa lbàn lcho lvay lnày lphải lđược lTổng lgiám lđốc lchấp lthuận

a, lThúc lđẩy ltích ltụ lvà lcung lcấp lvốn lcho lnền lkinh ltế l

Hoạt lđộng ltín ldụng lngân lhàng lđáp lứng lnhu lcầu lvốn lcho lnền lkinh ltế lquốc ldân, llà lcầu lnối lcung lvà lcầu lvề lvốn lLà ltổ lchức lkinh ldoanh ltiền ltệ, lcác lngân lhàng lthương lmại lluôn lcố lgắng lđạt llợi lnhuận ltối lđa lđể lkhẳng lđịnh lmình lHoạt lđộng lchính lcủa lngân lhàng lthương lmại llà ltín l ldụng, lnó lđem llại l70% l- l80% lthu lnhập lcho lngân lhàng lViệc ltập ltrung

lvà lphân lphối ltín ldụng lđã lgóp lphần lđiều lhòa lvốn ltrong ltoàn lbộ lnền lkinh ltế lquốc ldân lTín ldụng lngân lhàng llà lcầu lnối lgiữa ltiết lkiệm lvà lđầu ltư, llà lđộng llực lkhuyến lkhích ltiết lkiệm lvà lđầu ltư l

Như lvậy, ltín ldụng lngân lhàng llà lcánh ltay lđắc llực lcủa lNHTM, lgóp lphần lnâng lcao lchất llượng lvà lđiều lhòa ltiền ltệ, lthực lhiện lchính lsách lkinh ltế lvĩ lmô lcủa lNhà lnước, lkiềm lchế lvà lđẩy l llùi llạm lphát ltạo lmôi ltrường lkinh ldoanh lổn lđịnh l

b, lĐẩy lmạnh lquá ltrình ltái lsản lxuất lmở lrộng lcho lđầu ltư lphát ltriển l l

Trong lnền lkinh ltế lthị ltrường, lcác ltổ lchức lsản lxuất lkinh ldoanh lluôn lphải lcạnh ltranh lgay lgắt lvới lnhau lnếu lkhông lmuốn lbị ltụt lhậu, lđào lthải lĐể lcó lthể lmở lrộng lvà lphát ltriển lsản lxuất, lcác ldoanh lnghiệp lcần lcó lnhiều lyếu ltố lnhư: lnguồn lnhân llực, lcông lnghệ, lđất lđai, lkỹ lthuật, lvốn… l

Tuy lnhiên, lcó lthể lkhẳng lđịnh lvốn llà lyếu ltố lquan ltrọng lnhất lvì lnếu lcó lvốn ldoanh lnghiệp lsẽ lcó lcác lyếu ltố lkhác ldo lthị ltrường lsẵn lsàng lcung lứng lVì lvậy, lcác ldoanh lnghiệp lthường ltìm lđến lcác lngân lhàng lbởi lvì lngân lhàng llà lmột ltrong lnhững lnguồn lvốn lsẵn lcó lrẻ lnhất lvà llinh lhoạt lnhất lĐặc lbiệt llà lđối lvới lnhững ldoanh lnghiệp lnhỏ, lNgân lhàng llà lnguồn lduy lnhất lcung lcấp, ltư lvấn lvà lbổ lsung lThông lqua lhoạt lđộng ltín ldụng, lngân lhàng lđã lđẩy lnhanh lquá ltrình l lphát ltriển lkinh ltế lđồng lthời lgiải lquyết lcác lvấn lđề lxã lhội l

c, lTổ lchức lđiều lhòa llưu lthông ltiền ltệ l

Trong lnền lkinh ltế lthị ltrường, lthường lxuyên lxuất lhiện lnhững lkhoản ltiền lnhàn lrỗi ltạm lthời, ltrong lkhi lcác lthành lphần lkinh ltế lkhác llại lxuất lhiện lhiện ltượng lthiếu lvốn ltạm lthời lhoặc lthiếu lvốn lbổ lsung lđầu ltư ltài lsản lcố lđịnh lSự lxuất lhiện lcủa ltín ldụng lđược lcoi lnhư lmột lgiải lpháp lđể lgiải lquyết lmâu lthuẫn lnày lTrong lquá ltrình lthực lhiện lnghiệp lvụ ltín ldụng, lngân lhàng lđã lhuy lđộng lđược lnguồn ltiết lkiệm ltrong ldân lcư lvà lphân lphối llại lcho lcác lthành lphần lkinh ltế lcó lnhu lcầu lvay lvốn, ltạo lđiều lkiện lcho lsự lphát ltriển lkinh ltế lTất lcả lmọi lquốc lgia lđều lsử ldụng ltín ldụng lngân lhàng lnhư lmột lcông lcụ lhữu lhiệu lđể lđiều l lhòa lvốn ltrên lphạm lvi ltoàn lbộ lnền lkinh ltế lquốc ldân l

d, lCông lcụ ltài ltrợ lcho lcác lthành lphần lkinh ltế lkém lphát ltriển lvà lmũi lnhọn l

Hoạt lđộng lchủ lyếu lcủa lngân lhàng llà lhuy lđộng lnguồn ltiền lnhàn lrỗi ltrong lnền lkinh ltế lrồi lđầu ltư ltrở llại lcho lcác lngành lkinh ltế lcần lvốn lNhưng lviệc lcho lvay lnày lkhông lphải ltrải lđều lcho lcác lchủ lthể lcó lnhu lcầu lmà lviệc lđầu ltư lđược lthực lhiện lqua lmột lquá ltrình lđược lthẩm lđịnh lkỹ llưỡng lVì lvậy, lngân lhàng lđã lđưa lra lnhững lbiện lpháp, lchính lsách lkhuyến lkhích lcác lNHTM lcho lvay lhỗ ltrợ lcác ldự lán lphát ltriển lnhà lnước lthông lqua lhoạt lđộng ltín ldụng, ltừ lđó lđạt lđược lmục ltiêu lphát ltriển lkinh ltế lSự lphát ltriển lđa ldạng lcác

lthành lphần lkinh ltế lđã ltạo lcho lnước lta lthế lvà llực lmới, lthoát lra lkhỏi lkhủng lhoảng lkinh ltế, lbắt lđầu lsự lnghiệp lcông lnghiệp l lhóa, lhiện lđại lhóa lđất lnước lNhà lnước lđã ltạo lra lmôi ltrường lthuận llợi lđể lphát lhuy lvai ltrò lvà lthế lmạnh lcủa ltừng lthành lphần lkinh ltế, lsong lsong lvới lcác lchính lsách lhỗ ltrợ lcác lthành lphần lkinh ltế lkém lphát ltriển, ltập ltrung lphát ltriển lcác lngành lkinh ltế lmũi lnhọn

a, lKhái lniệm l

Quy ltrình ltín ldụng llà lbảng ltổng lhợp lmô ltả lcác lbước lđi lcụ lthể ltừ lkhi ltiếp lnhận lnhu lcầu lvay lvốn lcủa lkhách lhàng lcho lđến lkhi lngân lhàng lra lquyết lđịnh lcho lvay, lgiải lngân lvà lthanh llý lhợp lđồng ltín ldụng l

b, lCác lbước lcơ lbản ltrong lquy ltrình ltín ldụng l

Khi lkhách lhàng lcó lnhu lcầu lvay lvốn, lkhách lhàng lsẽ lcung lcấp lnhững lthông ltin lcần lthiết ldùng lthuyết lminh lcho lviệc lvay lvốn lNhân lviên ltín ldụng lsẽ ltrực ltiếp lhướng ldẫn lkhách lhàng llập lhồ lsơ lvay lvốn l

Sau lkhi ltiếp lnhận lnhững lhồ lsơ ldo lkhách lhàng lcung lcấp, lnhân lviên ltín ldụng lsẽ ltiến lhành lphân ltích, lthẩm lđịnh lnhững lthông ltin lđó lNgoài lra, lnhân lviên ltín ldụng lcập lnhật lthêm lthông ltin lthực ltế, lthông ltin lthị ltrường lbên lngoài lcủa lngành lnghề lmà lkhách lhàng lđang lkinh ldoanh l lđể lnhằm lphục lvụ lcho lcông ltác lthẩm lđịnh lthêm lchính lxác l

Nhân lviên ltín ldụng lbáo lcáo lthẩm lđịnh lvà lhồ lsơ lvay lcho lTrưởng lphòng ltín ldụng lxem lxét, lkiểm ltra, lđánh lgiá llại, lsau lđó ltiến lhành lthủ ltục ltrình lHội lđồng ltín ldụng lxem lxét lvà lra lquyết lđịnh lcho lvay lhay lkhông? l

- Lập lhợp lđồng lthế lchấp, lcầm lcố, lbảo llãnh, ltiến lhành lthủ ltục lcông lchứng lvề lviệc lthế lchấp, lcầm lcố, lhoặc lbảo llãnh lđảm lbảo lnợ lvay ltheo lđúng lquy lđịnh lcủa lngân lhàng l(nếu lcó) l

- Lập lhợp lđồng ltín ldụng, lhướng ldẫn lkhách lhàng lký ltên lvào lcác lgiấy ltờ lcó lliên lquan l ltrong lhợp lđồng l

Bước l 5: l Giải l ngân l và l kiểm l tra l hồ l sơ l vay l vốn l

Sau lkhi lhợp lđồng ltín ldụng lđã lđược lký, lphòng lngân lquỹ lcăn lcứ lvào lđó lđể ltiến lhành lthủ ltục lgiải lngân lcho lkhách lhàng l

Nhân lviên lgiao ldịch ltính llãi lphát lsinh, llập lphiếu ltính lvà lthu llãi lcho lkhách lhàng lTrước lkhi lđến lhạn lthu lnợ, lnhân lviên ltín ldụng lcần llàm lviệc lvới lkhách lhàng, lnhắc lnhở ltrả lnợ lđúng lhạn, lxem lxét ltìm lhiểu lkhách lhàng lcó lkhả lnăng ltrả lhết lnợ lvay lnữa lhay lkhông, lđể lcó lthể ltìm lra lgiải l lpháp lkịp lthời lthu lhồi lnợ lvay lhoặc lgia lhạn lnợ lvay l

Sau lkhi lthanh llý lhợp lđồng ltín ldụng l(khách lhàng ltrả lhết lvốn lvay lvà llãi lphát lsinh), lnhân lviên ltín ldụng lkiểm ltra llại lsố lnợ lcòn lthiếu ltrước lkhi lthanh llý, ltránh lsai lsót lNhân lviên ltín ldụng ltrình llãnh lđạo lký lthanh llý lhợp lđồng ltín ldụng, lđồng lthời lthực lhiện lthủ ltục lgiải lchấp ltài l lsản lcho lkhách lhàng ltheo lđúng lquy lđịnh lcủa lngân lhàng l(nếu lcó) l

a, lKhái lniệm l

Bảo lđảm ltín ldụng lhay lcòn lđược lgọi llà lbảo lđảm ltiền lvay llà lviệc ltổ lchức ltín ldụng láp ldụng lcác lbiện lpháp lnhằm lphòng lngừa lrủi lro, ltạo lcơ lsở lkinh ltế lvà lpháp llý lđể lthu lhồi lđược lcác lkhoản lnợ lđã lcho lkhách lhàng lvay lCho lnên lđây llà lphương ltiện ltạo lcho lchủ lNgân lhàng lcó lsự lđảm lbảo lrằng lcó lmột lnguồn lvốn lkhác lđể lhoàn ltrả lhoặc lbảo lchi lnếu lcông lviệc lcho lvay lbị lphá lsản

Để lđảm lbảo ltiền lvay lcó lhiệu lquả lđòi lhỏi: l

- Giá ltrị lbảo lđảm lphải llớn lhơn lnghĩa lvụ lđược lbảo lđảm l

- Tài lsản ldùng llàm lbảo lđảm ltiền lvay lphải ltạo lra lđược lngân lthu l(phải lcó lgiá ltrị lvà lthị ltrường ltiêu lthụ) l

- Có lđầy lđủ lcơ lsở lpháp llý lđể lngười lcho lvay lcó lquyền lxử llý ltài lsản ldùng llàm lbảo lđảm l ltiền lvay l l

- Thế lchấp lgiá ltrị lquyền lsử ldụng lđất

● Bảo l đảm l tín l dụng l bằng l tài l sản l cầm l cố l

Cầm lcố ltài lsản llà lviệc lbên lđi lvay lgiao ltài lsản llà lcác lđộng lsản lthuộc lsở lhữu lcủa lmình lcho lbên lcho lvay lđể lbảo lđảm lthực lhiện lnghĩa lvụ ltrả lnợ l

Tài lsản lcầm lcố lcó lthể lbao lgồm lcác lloại ltài lsản lsau lđây: l

- Tài lsản lhữu lhình lnhư lxe lcộ, lmáy lmóc, lhàng lhóa… l

- Tiền ltrên ltài lkhoản ltiền lgửi lhoặc lngoại ltệ… l

- Giấy ltờ lcó lgiá lnhư lcổ lphiếu, ltrái lphiếu… l

Tài lsản lhình lthành ltừ lvốn lvay llà ltài lsản lcủa lkhách lhàng lvay lmà lgiá ltrị ltài lsản lđược ltạo lra lbởi lmột lphần lhoặc ltoàn lbộ lkhoản lvay lcủa lNgân lhàng lBảo lđảm ltín ldụng lbằng ltài lsản lhình lthành ltừ lvốn lvay llà lviệc lkhách lhàng ldùng ltài lsản lsẽ lhình lthành ltừ lvốn lvay lđể lđảm lbảo lthực lhiện lnghĩa lvụ ltrả lnợ lcho lchính lkhoản lvay lđó lđối lvới lngân lhàng l

Bảo llãnh llà lbên lthứ lba lcam lkết lvới lbên lcho lvay l(người lnhận lbảo llãnh) lsẽ lthực lhiện lnghĩa lvụ lthay lthế lcho lbên lđi lvay l(người lđược lbảo llãnh) lnếu lkhi lđến lhạn lmà lngười lđược lbảo llãnh lkhông lthực lhiện lhoặc lkhông lthể lthực lhiện lđúng lnghĩa lvụ ltrả lnợ l l

a, lKhái lniệm l

Rủi lro ltín ldụng llà lnhững lrủi lro ldo lkhách lhàng lvay lkhông lthực lhiện lđúng lcác lđiều lkhoản lcủa lHợp lđồng ltín ldụng, lvới lbiểu lhiện lcụ lthể llà lkhách lhàng lchậm ltrả lnợ, ltrả lnợ lkhông lđầy lđủ lhoặc lkhông ltrả lnợ lkhi lđến lhạn lcác lkhoản lgốc lvà llãi lvay, lgây lra lnhững ltổn lthất lvề ltài lchính lvà lkhó lkhăn ltrong lhoạt lđộng lkinh ldoanh lcủa lngân lhàng lthương lmại l

b, lCác lloại lrủi lro ltín ldụng l

- Rủi lro lgiao ldịch: lRủi lro llựa lchọn, lrủi lro lđảm lbảo, lrủi lro lnghiệp lvụ l

- Rủi lro ldanh lmục: lRủi lro lnội ltại, lrủi lro ltập ltrung l

c, lNguyên lnhân lcủa lrủi lro ltín ldụng l

- Quyết lđịnh lcho lvay lsai llầm ltừ lban lđầu ldo lkhâu lphân ltích, lthu lthập lthông ltin lkhông lđủ lhay lsai llầm, lhoặc lviệc lxây ldựng lký lkết lhợp lđồng lcó lsự lthiếu lsót l

- Không lnhận lra lcác ldấu lhiệu lcảnh lbáo l l

- Không lcó lkhả lnăng ltheo lsát, lkiểm lsoát lcác lkhoản lvay l

- Không lhành lđộng lkịp lthời lkhi lphát lhiện lkhoản lnợ lcó lvấn lđề l

- Sự lphá lsản lcủa lcác ldoanh lnghiệp lvay lnợ, lhay lhoạt lđộng lsản lxuất lkinh ldoanh lkém lhiệu lquả ldo lquản llý lkhông ltốt, lsản lphẩm lcông lnghệ llạc lhậu, lthiếu lvốn lvà lkhả lnăng lcạnh

l ltranh lyếu…

- Một lsố lnguyên lnhân lbất lổn lkhác ltừ lbên lngoài lnhư lkhách lhàng lgặp lrủi lro lbất lchợt lnên lchưa lthể ltrả lnợ, lhay ltài lsản lcầm lcố lthế lchấp lbị lmất lgiá ltrị lkhiến lngân lhàng lkhông lthể lthu lhồi l lđược lkhoản lnợ… l

d, lBiện lpháp lhạn lchế lrủi lro ltín ldụng l

Để lhạn lchế lrủi lro ltín ldụng, lngân lhàng lthương lmại lcó lthể lsử ldụng lcác lbiện lpháp lphòng lngừa lrủi lro lnhư lsau: l

Khi lgiao ltiền lcho lngười lvay, lngân lhàng lchỉ lcó lquyền lsở lhữu, lquyền lsử ldụng lđã ltrao lcho lngười lvay lDo lđó, lkhi lngười lvay lsử ldụng ltiền lkhông lđúng lmục lđích lthì lsẽ ldẫn lđến lnguy lcơ lkhông ltrả lđược lnợ lCác lnguyên ltắc lcho lvay lvà lđiều lkiện lđảm lbảo ltín ldụng lcơ lbản lmà lhầu l lhết lcác lngân lhàng lđề lra llà: l

- Tư lcách lpháp lnhân lvà luy ltín lcủa lngười lvay l

- Mục lđích lsử ldụng ltiền lvay, lkế lhoạch lhoàn ltrả ltín ldụng l

- Các lbảo lđảm ltín ldụng lcác lgiá ltrị ltài lsản lthế lchấp, lnăng llực lbảo llãnh, lbảo lhiểm l

lcác lbiện l lpháp ltín ldụng lđể lgiảm lbớt lmức lđộ lrủi lro, ltạo lđiều lkiện lthu lhồi lnợ lchắc lchắn lnhư lbảo llãnh, lcầm lcố, lthế lchấp ltài lsản, lcho lvay ltín lchấp l

● Quản l lý l và l giám l sát l

Khi lmột lmón ltiền lđã lđược lcho lvay lmà lngười lvay lcó lý lmuốn ltiến lhành lnhững lhoạt lđộng lrủi lro lđể lmón ltiền lnày lít lcó lkhả lnăng lthanh ltoán lĐể lgiảm lbớt lnhững lbiến lcố lcủa l“rủi lro lđạo lđức”, lcác lngân lhàng lphải lquản llý, lgiám lsát lkhoản lvay ltrên lthực ltế lvà ltheo lnhững lđiều lkhoản l lcủa lhợp lđồng l

- Ngân lhàng lđồng lý lcho lvay lnhưng lhạn lchế ldưới lmức lvay lmà lngười lvay lyêu lcầu, lbởi lvì lmón ltiền lvay lcàng llớn, lngười lvay lcàng lcó lđiều lkiện lthực lhiện lnhững lmạo lhiểm ltrong lkinh ldoanh lvà ldo lđó lkhả lnăng lrủi lro lsẽ lxảy lra lVà lđể lhạn lchế lrủi lro, lngân lhàng lthực lhiện lcho lvay lbằng lcách lcho lvay llàm lnhiều llần l

● Phân l tán l rủi l ro l

Việc lđa ldạng lhóa lđầu ltư lvà lcấp ltín ldụng llà lmột lnguyên llý lquan ltrọng lcủa lviệc lquản llý lkinh ldoanh lcủa lngân lhàng lvì lnó lthực lhiện lđa ldạng lhóa lmối lquan lhệ lgiữa lngân lhàng lvới lkhách lhàng lĐây lcũng llà lviệc lphân ltán lrủi lro ltrên lcác lmón lcho lvay l

● Các l hình l thức l của l bảo l đảm l tín l dụng l bằng l tài l sản l

Hình lthức lthế lchấp

Thế lchấp llà lbên lvay lvốn ldùng ltài lsản llà lbất lđộng lsản lthuộc lquyền lsở lhữu lcủa lmình lđể lbảo lđảm lthực lhiện lnghĩa lvụ ltrả lnợ lkhi lnguồn lthu lnợ lthứ lnhất lbị lmất lCó lcác lloại lthế lchấp:

- Căn lcứ ltheo ltính lchất lpháp llý:

+ Thế lchấp lpháp llý: llà lphương lthức lthế lchấp lmà lkhách lhàng llập lsẵn lmột lgiấy lsang lnhượng lchủ lquyền lđể lkhi lkhông lcó ltiền ltrả lnợ, lngân lhàng lcó lquyền lbán lhay lquản llý ltài lsản lđó

+ Thế lchấp lcông lbằng: lngân lhàng lchỉ lgiữ lbản lchính lgiấy lchứng lnhận lquyền lsở lhữu ltài lsản lbảo lđảm lcho lkhoản lvay lDo lđó lngân lhàng lmuốn lphát lmãi ltài lsản lphải lchờ lqua lphán lquyết lcủa ltòa lán

- Căn lcứ lvào lsố llần lthế lchấp:

+ lThế lchấp lthứ lnhất: lLà ltài lsản lđang lthế lchấp lcho lmột lmón lvay

+ lThế lchấp lthứ lhai: ltài lsản lđang lthế lchấp lcho lmón lnợ lthứ lnhất lnhưng lgiá ltrị lthế lchấp lcòn lthừa lra lkhách lhàng lđang lthế lchấp lcho lngân lhàng lkhác l(hay lngân lhàng lđó) lđể lvay lthêm lmột lmón lnợ lnữa

1.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHTM

Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Xu hướng thay đổi chuyển từ cho vay khách hàng truyền thống, ổn định mở rộng sang thị trường mới kém ổn định và nhiều rủi ro hơn, do đó việc đánh giá chất lượng tín dụng đối với một ngân hàng là hết sức quan trọng, nó giúp cho ngân hàng có những điều chỉnh hợp lý

Để đánh giá chất lượng tín dụng, ta chia thành hai nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu định tính và nhóm chỉ tiêu định lượng

- Hoạt động tín dụng phải bảo đảm đúng quy trình thủ tục, tuân thủ các nguyên tắc, sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả tiền vay đầy đủ và đúng hạn, có tài sản đảm bảo… có như vậy mới đảm bảo tính chất pháp lý và an toàn cho ngân hàng

- Là uy tín ngân hàng đối với khách hàng, sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp về quy mô, lãi suất, phí, thời gian phục vụ

…

- Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng, khả năng ứng dụng của công nghệ, kỹ thuật hiện đại trong quá trình cung cấp tín dụng nhằm rút ngắn thời

gian phục vụ nhưng vẫn đảm bảo thu thập, lưu trữ đầy đủ thông tin để giúp ngân hàng

có thể khai thác, phát hiện và ngăn ngừa rủi ro

- Phối hợp tốt giữa các cơ quan chức năng như: công chứng, trung tâm giao dịch đảm bảo, các tổ chức, đoàn thể để làm tốt công tác cho vay

1.3.2 Các chỉ tiêu định lượng

Tốc độ tăng trưởng tín dụng: là chỉ tiêu đánh giá năng lực, khả năng mở rộng hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập hiện tại và tương lai cho NHTM Tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với chất lượng tín dụng trên cơ sở tuân thủ các giới hạn về hạn mức, an toàn tín dụng trong từng thời kỳ Chỉ tiêu này được tính như sau:

Cơ cấu tín dụng: là việc phân bổ tín dụng vào danh mục cho vay khác nhau theo thời hạn cho vay, theo thành phần kinh tế, theo các ngành nghề kinh doanh,… Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng dư nợ cho vay vào các ngành nghề, qua đó NHTM sẽ điều chỉnh

cơ cấu cho vay phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế từng thời kỳ, tập trung cho vay các lĩnh vực được khuyến khích, đồng thời hạn chế tín dụng vào các ngành nghề có mức rủi ro cao ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

● Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

- Tỷ lệ nợ quá hạn:

Nợ lquá lhạn llà lhiện ltượng lphát lsinh ltừ lmối lquan lhệ ltín ldụng lkhông lhoàn lhảo lkhi lngười lđi lvay lkhông lthực lhiện lđược lnghĩa lvụ ltrả lnợ lcủa lmình lcho lngân lhàng lđúng lhạn lNó llà lkhoản lnợ lmà lmột lphần lhoặc ltoàn ltoàn lbộ lnợ lgốc lvà l(hoặc) llãi lđã lquá lhạn

Chỉ ltiêu ltỷ llệ lnợ lquá lhạn lphản lánh ltỷ llệ lgiữa lphần ltrăm lgiữa lkhoản ldư lnợ ltín ldụng lđược lcấp lra lnhưng lkhông lthu lhồi lđược lmột lphần lhoặc ltoàn lbộ lnợ lgốc lvà l(hoặc) lnợ llãi lkhi lđến lhạn lso lvới ltổng ldư lnợ ltín ldụng lngân lhàng ltại lmột lthời lđiểm lnhất lđịnh, lthường llà lcuối ltháng, lcuối lquý, lcuối lnăm

Tỷ llệ lnợ lquá lhạn ltỷ llệ lnghịch lvới lchất llượng ltín ldụng lCó lnghĩa llà ltỷ llệ lnày lcàng lthấp lthì lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lđó lcàng lcao lvà lngược llại, ltỷ llệ lnày lcàng lcao

lthì lngân lhàng lcàng lgặp lkhó lkhăn ltrong lkinh ldoanh lvì lsẽ lcó lnguy lcơ lmất lvốn, lmất lkhả lnăng lthanh ltoán lvà lgiảm llợi lnhuận lDo lvậy, lcác lngân lhàng lluôn lđặt lra lmục ltiêu llà lkhông lcó lnợ lquá lhạn lTuy lnhiên ltrong lthực ltế lthì lđiều lnày llà lkhông lthể lKhi lsử ldụng lcác lchỉ ltiêu lnày lđể lđánh lgiá, lcác lngân lhàng lphải lthận ltrọng ltrong lviệc lphải lxác lđịnh lkỳ lhạn lnhư lthế lnào lđược lcoi llà lnợ lquá lhạn

Tại lViệt lNam, ltheo lquyết lđịnh l493/2005/QĐ-HNN, lnợ lquá lhạn lchỉ lbao lgồm lcác lkhoản lnợ ltừ lnhóm l2 lđến lnhóm l5 lnhưng ltheo lthông ltư l02/2013/TT-NHNN lban lhành lngày l21 ltháng l01 lnăm l2013, lthì lnhóm lnợ l1 lcũng lcó lthể lđược lcoi llà lnợ lquá lhạn lCụ lthể, lcác lnhóm lnợ lđược lphân lchia lnhư lsau: l

Nợ lnhóm l1 l(Nợ lđủ ltiêu lchuẩn) lbao lgồm:

+ Các lkhoản lnợ ltrong lhạn lmà ltổ lchức ltín ldụng lđánh lgiá llà lcó lkhả lnăng lthu lhồi lđầy lđủ lcả lgốc lvà llãi lđúng lhạn l

+ Các lkhoản lnợ lquá lhạn ldưới l10 lngày lvà lđược lđánh lgiá llà lcó lkhả lnăng lthu lhồi lđầy lđủ lcả lgốc lvà llãi lbị lquá lhạn lvà lthu lhồi lđầy lđủ lgốc lvà llãi lđúng lthời lhạn lcòn llại

lNợ lnhóm l2 l(Nợ lcần lchú lý) lbao lgồm:

+ Các lkhoản lnợ lđã lquá lhạn ltừ l10 lđến l90 lngày l

+ Các lkhoản lnợ lđiều lchỉnh lkỳ lhạn ltrả lnợ llần lđầu

Nợ lnhóm l3 l(Nợ ldưới ltiêu lchuẩn) lbao lgồm:

+ Các lkhoản lnợ lquá lhạn ltừ l91 lđến l180 lngày

+ Các lkhoản lnợ lđược lgia lhạn lnợ llần lđầu l

+ Các lkhoản lnợ lđược lmiễn lhoặc lgiảm llãi ldo lkhách lhàng lkhông lđủ lkhả lnăng ltrả llãi lđầy lđủ ltheo lhợp lđồng ltín ldụng

+ Các lkhoản lnợ lthuộc lmột ltrong lcác ltrường lhợp lsau: l

1) Nợ lcủa lkhách lhàng lhoặc lbên lbảo lđảm llà ltổ lchức, lcá lnhân lthuộc lđối ltượng lmà ltổ lchức ltín ldụng, lchi lnhánh lngân lhàng lnước lngoài lkhông lđược lcấp ltín ldụng ltheo lquy lđịnh lcủa lpháp lluật

2) Nợ lđược lbảo lđảm lbằng lcổ lphiếu lcủa lchính ltổ lchức ltín ldụng lhoặc lcông lty lcon lcủa ltổ lchức ltín ldụng lhoặc ltiền lvay lđược lsử ldụng lđể lgóp lvốn lvào lmột ltổ lchức ltín ldụng lkhác ltrên lcơ lsở ltổ lchức ltín ldụng lcho lvay lnhận ltài lsản lbảo lđảm lbằng lcổ lphiếu lcủa lchính ltổ lchức ltín ldụng lnhân lvốn lgóp l

3) Nợ lkhông lcó lbảo lđảm lhoặc lđược lcấp lvới lđiều lkiện lưu lđãi lhoặc lgiá ltrị lvượt lquá l5% lvốn ltự lcó lcủa ltổ lchức ltín ldụng, lchi lnhánh lngân lhàng lnước lngoài lkhi lcấp lcho lkhách lhàng lthuộc lđối ltượng lbị lhạn lchế lcấp ltín ldụng ltheo lquy lđịnh lcủa lpháp lluật l

4) Nợ lcấp lcho lcác lcông lty lcon, lcông lty lliên lkết lcủa ltổ lchức ltín ldụng lhoặc ldoanh lnghiệp lmà ltổ lchức ltín ldụng lnắm lquyền lkiểm lsoát lcó lgiá ltrị lvượt lcác ltỷ llệ lgiới lhạn ltheo lquy lđịnh lcủa lpháp lluật

5) Nợ lcó lgiá ltrị lvượt lquá lcác lgiới lhạn lcấp ltín ldụng, ltrừ ltrường lhợp lđược lphép lvượt lgiới lhạn, ltheo lquy lđịnh lcủa lpháp lluật l

6) Nợ lvi lphạm lcác lquy lđịnh lcủa lpháp lluật lvề lcấp ltín ldụng, lquản llý lngoại lhối lvà lcác ltỷ llệ lbảo lđảm lan ltoàn lđối lvới ltổ lchức ltín ldụng, lchi lnhánh lngân lhàng lnước lngoài

+ Các lkhoản lnợ lquá lhạn ltừ l181-360 lngày l

+ Các lkhoản lnợ lcơ lcấu llại lthời lhạn ltrả lnợ llần lđầu lquá lhạn ldưới l90 lngày ltheo lthời lhạn ltrả lnợ lđược lcơ lcấu llại llần lđầu l

+ Các lkhoản lnợ lcơ lcấu llại lthời lhạn ltrả lnợ llần lthứ lhai l

+ Các lkhoản lnợ lphải lthu lhồi ltheo lkết lluận lthanh ltra lnhưng lđã lquá lthời lhạn lthu lhồi lđến l60 lngày lmà lvẫn lchưa lthu lhồi lđược l

Nợ lnhóm l5 l(Nợ lcó lkhả lnăng lmất lvốn) lbao lgồm:

+ Các lkhoản lnợ lquá lhạn ltrên l360 lngày l

+ Các lkhoản lnợ lcơ lcấu llại lthời lhạn ltrả lnợ llần lđầu lquá lthời lhạn ltừ l90 lngày ltrở llên ltheo lthời lhạn ltrả lnợ lđược lcơ lcấu llại llần lđầu l

+ Các lkhoản lnợ lcơ lcấu llại lthời lhạn ltrả lnợ llần lthứ lhai lquá lhạn ltheo lthời lhạn ltrả lnợ lđược lcơ lcấu llại llần lthứ lhai l

+ Các lkhoản lnợ lphải lthu lhồi ltheo lkết lluận lthanh ltra lnhưng lđã lquá lthời lhạn lthu lhồi ltrên l60 lngày lmà lvẫn lchưa lthu lhồi lđược l

+ Các lkhoản lnợ lcủa lkhách lhàng llà ltổ lchức ltín ldụng lđược lNHNN lcông lbố lđặt lvào ltình ltrạng lkiểm lsoát lđặc lbiệt, lchi lnhánh lngân lhàng lnước lngoài lbị lphong ltỏa lvốn lvà ltài lsản

- Tỷ llệ lnợ lxấu: l

Nợ lxấu lcủa lngân lhàng lbao lgồm lcác lkhoản lnợ ltừ lnhóm l3 lđến lnhóm l5 lĐối lvới lcác lkhoản lnợ lnày, lthì lkhả lnăng lthu lhồi lvốn lcủa lngân lhàng llà ltương lđối lkhó, ldo lđố lcó lthể lnói lrủi lro lđối lvới lcác lkhoản lnợ lxấu lcủa lngân lhàng llà lrất lcao lTỷ llệ lnợ lxấu lphản lánh lphần ltrăm lnợ lxấu ltrong ltổng ldư lnợ ltín ldụng lMột lngân lhàng lcó ltỷ llệ lnợ lxấu lcao lthì lchứng ltỏ lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lnày lrất lthấp lNgân lhàng lcần lphải lxem lxét llại lhoạt lđộng ltín ldụng lcủa lmình lđể lcó lnhững lbiện lpháp lđiều lchỉnh lthích lhợp, lkịp lthời lnhằm ltránh lđược lnguy lcơ ltổn lthất lTỷ llệ lnợ lxấu llà lchỉ ltiêu lvô lcùng lquan ltrọng lđể lđánh lgiá lchất llượng ltín ldụng lcủa lmột lngân lhàng

- Tỷ llệ lnợ lkhông lcó lkhả lnăng lthu lhồi:

Nợ lkhông lcó lkhả lnăng lthu lhồi llà lnợ lnhóm l5 lTỷ llệ lnợ lnhóm l5 ltrên ltổng ldư lnợ lcho lthấy ltrong ltổng ldư lnợ ltín ldụng lcủa lngân lhàng lcó lbao lnhiêu lphần ltrăm lcó lthể lbị lmất lvốn lBất lkỳ lmột lngân lhàng lnào, ltrong lquá ltrình lhoạt lđộng lcủa lmình lcũng lđều lđặt lra lmục ltiêu lkhông lcó lnợ lcó lkhả lnăng lmất lvốn

Tuy lnhiên lthực lhiện lđược lđiều lnày llà lvô lcùng lkhó lkhăn lvì lhoạt lđộng lcủa lngân lhàng lluôn ltiềm lẩn lrủi lro lmà lngân lhàng lkhông llường ltrước lđược lTỷ llệ lnày lcàng lcao lthì lchất llượng ltín ldụng lcàng lthấp, lnguy lcơ lngân lhàng lkhông lthu lhồi lđược lkhoản ltín ldụng lđã lcấp lcàng llớn lgây lra ltổn lthất lvới lngân lhàng lcàng lcao

- Hệ lsố lthu lnợ: l

Chỉ lsố lnày lthể lhiện lmối lquan lhệ lgiữa ldoanh lsố lcho lvay lvà ldoanh lsố lthu lnợ, lcho lbiết lhiệu lquả lcủa lcông ltác lquản llý lvà lthu lhồi lnợ lcủa ltổ lchức ltín ldụng, lnó lđánh lgiá lkhả lnăng lvà lthiện lchí ltrả lnợ lcủa lkhách lhàng lNếu lchỉ lsố lnày lcàng ltiến lgần lvề l1 lthì lcàng ltốt

lcho ltổ lchức ltín ldụng l

- Tỷ llệ ltrích llập ldự lphòng lrủi lro ltín ldụng

Dự lphòng lrủi lro llà lkhoản ltiền lđược ltrích llập lđể ldự lphòng lcho lnhững ltổn lthất lcó lthể lxảy lra ldo lkhách lhàng lcủa ltổ lchức ltín ldụng lkhông lthực lhiện lđược lnghĩa lvụ ltheo lcam lkết lDự lphòng lrủi lro ltín ldụng lbao lgồm: lDự lphòng lchung lvà ldự lphòng lcụ lthể

Trong lđó: l

Dự lphòng lchung: lLà lkhoản ltiền lđược ltrích llập lđể ldự lphòng lcho lnhững ltổn lthất lchưa lxác lđịnh lđược lquá ltrình lphân lloại lnợ lvà ltrích llập ldự lphòng lcụ lthể lvà ltrong lcác ltrường lhợp lkhó lkhăn lvề ltài lchính lcủa ltổ lchức ltín ldụng lkhi lchất llượng lcác lkhoản lnợ lsuy lgiảm lCác ltổ lchức ltín ldụng lthực lhiện ltrích llập lvà lduy ltrì ldự lphòng lchung lbằng l0,75% ltổng lgiá ltrị lcủa lcác lkhoản lnợ ltừ lnhóm l1 lđến lnhóm l4, lgiá ltrị lcác lkhoản lbảo llãnh lvà lcác lcam lkết lcho lvay lkhông lhủy lngang lvà lcác lcam lkết lchấp lnhận lthanh ltoán lcho lkhách lhàng

Dự lphòng lcụ lthể: lLà lkhoản ltiền lđược ltrích llập ltrên lcơ lsở lphân lloại lcụ lthể lcác lkhoản lnợ lđể ldự lphòng lcho lnhững ltổn lthất lcó lthể lxảy lra lTỷ llệ ltrích llập ldự lphòng lcụ lthể lđối lvới lnhóm lnợ ltừ l1 lđến lnhóm l5 l(100%) lRiêng lđối lvới lcác lkhoản lnợ lđang lchờ lchính lphủ lxử llý lthì lđược ltrích llập ldự lphòng lcụ lthể ltheo lkhả lnăng ltài lchính lcủa ltổ lchức ltín ldụng

Tỷ llệ ltrích llập lquỹ lphòng lngừa lrủi lro lcủa lngân lhàng lcàng lcao lhay lsố ltiền ltrích llập lquỹ ldự lphòng lrủi lro lcàng lchiếm ltỷ llệ llớn ltrong ltổng ldư lnợ lcủa lngân lhàng lchứng ltỏ lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lcàng lthấp lvì ltỷ llệ lđược ltrích llập lcàng llớn lMột lngân lhàng lcó ldự lphòng lrủi lro lcàng lcao lthì lchi lphí lhoạt lđộng lcủa lngân lhàng lnày lcàng llớn, lgiảm lkhả lnăng lsinh llời lcủa lngân lhàng ltừ lhoạt lđộng ldự lphòng

- Tỷ llệ lxử llý ltài lđảm lbảo:

Tỷ llệ lxử llý ltài lsản lđảm lbảo lphản lánh lphần ltrăm lnợ lthu lhồi ltừ lxử llý ltài lsản lđảm lbảo lso lvới ltổng lnợ lquá lhạn lcủa lngân lhàng lTỷ llệ lnày lcàng lcao lcho lthấy lnợ lthu lhồi ltừ lxử llý ltài lsản lđảm lbảo ltrên ltổng lnợ lquá lhạn lcủa lngân lhàng lcàng lcao, lđiều lnày lchứng ltỏ lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lcàng lthấp lbởi ltài lsản lđảm lbảo lchỉ llà lnguồn lthu lnợ

lthứ lhai lbổ lsung lkhi lkhách lhàng lkhông lcó lkhả lnăng ltrả lnợ lcho lngân lhàng lNgược llại, lnếu ltỷ llệ lxử llý ltài lsản lđảm lbảo lcủa lngân lhàng lcàng lthấp lthì lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lcàng lcao

Ngoài lra, lcòn lsử ldụng ltỷ llệ ldư lnợ lcó lđảm lbảo:

Khi lcó ldư lnợ lcó lđảm lbảo lchiếm ltỷ ltrọng llớn ltrong ltổng ldư lnợ lcủa lngân lhàng lthì ltỷ llệ ldư lnợ lcó ltài lsản lđảm lbảo lcủa lngân lhàng lđó lsẽ lcao lĐiều lnày lchứng ltỏ lhoạt lđộng ltín ldụng lcủa lngân lhàng ltương lđối lan ltoàn, lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng lcàng lcao lNgược llại, lkhi ldư lnợ lcó lđảm lbảo ltrong ltổng ldư lnợ lchiếm ltỷ ltrọng lnhỏ ltỷ llệ ldư lnợ lcó ltài lsản lđảm lbảo lthấp, lrủi lro lcao, lchất llượng ltín ldụng lcủa lngân lhàng ltương lđối lthấp

- Chỉ ltiêu llợi lnhuận: l

Như lđã lđề lcập, llợi lnhuận ldo lhoạt lđộng ltín ldụng lmang llại lchiếm lmột ltỷ ltrọng llớn ltrong ltổng lthu lnhập lcủa lNgân lhàng lVì lvậy, llợi lnhuận ltăng lhàng lnăm, lđiều lđó lchứng ltỏ lchất llượng lcho lvay lđã lđược ltăng llên lhoặc lNgân lhàng lthương lmại lđã lmở lrộng lcông ltác lcho lvay lChỉ ltiêu lnày lcũng lchỉ llà lchỉ ltiêu ltương lđối lvì lnhư lta lbiết llợi lnhuận lđược lthu ltừ lnhiều lnguồn lvà lnó lcòn lphụ lthuộc lvào lnhiều lyếu ltố lnhư: lChính lsách lthu lnhập, lchi lphí lcủa lChính lphủ, lchính lsách llãi lsuất, lchính lsách lkhách lhàng… l

Vì lvậy lmỗi lchỉ ltiêu lđưa lra lphải lđược lxem lxét ltrong lmối lquan lhệ lvới ltất lcả lcác lchỉ ltiêu lkhác, lcó lnhư lvậy lmới lđánh lgiá lđược lchất llượng ltín ldụng lvà lcó lphương lán lđể lphát ltriển lhoạt lđộng ltín ldụng

11 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Tín dụng là hoạt động quan trọng, tạo ra thu nhập chủ yếu cho các NHTM, vì vậy phát triển hoạt động tín dụng trở thành một nội dung quan trọng trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của NHTM

Nội dung của chương này đã đề cập một số lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM, đồng thời cũng xác định các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, các nhân

tố tác động đến chất lượng tín dụng của NHTM Từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Agribank Chi nhánh Hoàng Mai nghiên cứu và vận dụng nhằm phát triển hoạt động tín dụng

12 CHƯƠNG 2

13 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK - CHI NHÁNH HOÀNG MAI

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Agribank

2.1.1.1 Giới thiệu chung

Tên lđầy lđủ: lNgân lhàng lNông lnghiệp lvà lPhát ltriển lNông lthôn lViệt lNam

Tên lgiao ldịch lquốc ltế: lVietnam lBank lfor lAgriculture land lRural lDevelopment Tên lgọi ltắt: lAgribank

Trụ lsở lchính: lSố l2 lLáng lHạ, lphường lThành lCông, lquận lBa lĐình, lHà lNội

Loại lhình lkinh ltế: lCông lty lTNHH lmột lthành lviên ldo lNhà lnước llàm lchủ lsở lhữu Ngành lnghề lchính: lHoạt lđộng ltrung lgian ltiền ltệ lkhác

Đến lnay, lAgribank llà lNHTM lduy lnhất lNhà lnước lnắm lgiữ l100% lvốn lđiều llệ, lcó lquy lmô lvà lmạng llưới lhoạt lđộng llớn lnhất lhệ lthống lcác ltổ lchức ltín ldụng lViệt lNam lvới l2.300 lchi lnhánh, lphòng lgiao ldịch lcó lmặt lkhắp lmọi lvùng, lmiền, lhuyện lđảo; lgần l40.000 lcán lbộ, lngười llao lđộng lHoạt lđộng lAgribank lđạt lđược lsự ltăng ltrưởng lổn lđịnh lcả lvề lquy lmô, lcơ lcấu, lchất llượng lvà lhiệu lquả lvới ltổng ltài lsản lđạt ltrên l1,89 ltriệu ltỷ lđồng; lnguồn lvốn lđạt ltrên l1,71 ltriệu ltỷ lđồng; ltổng ldư lnợ lcho lvay lnền lkinh ltế lđạt ltrên l1,44 ltriệu ltỷ lđồng, ltrong lđó lluôn ldành l65-70% ldư lnợ lđầu ltư l“Tam lnông” lNguồn lvốn lAgribank lchiếm ltỷ ltrọng llớn lnhất ltrong lthị lphần ltín ldụng lđầu ltư lnông lnghiệp, lnông lthôn ltại lViệt lNam lAgribank lluôn lphát lhuy lvai ltrò ltiên lphong, lgương lmẫu lthực lthi lnghiêm ltúc, lcó lhiệu lquả lchính lsách ltiền ltệ lquốc lgia lvà lcác lchủ ltrương, lchính lsách lcủa lĐảng, lNhà lnước lvề l“Tam lnông”, lvề ltiền ltệ, lngân lhàng, lnhất llà lchính lsách ltín ldụng lphục lvụ lphát ltriển lnông lnghiệp, lnông lthôn, lgóp lphần lquan ltrọng lổn lđịnh lkinh ltế lvĩ lmô, lkiểm lsoát llạm lphát, lthúc lđẩy ltăng ltrưởng lvà lbảo lđảm lan lsinh lxã lhội, lphát ltriển lnông lnghiệp, l“trụ lđỡ” lnền lkinh ltế ltheo lhướng lhiện lđại, lbền lvững lAgribank ltiên lphong, ltrách lnhiệm, lthực lhiện lhiệu lquả l07 lchính lsách ltín ldụng, l03 lChương ltrình lmục ltiêu lquốc lgia lvề lxây ldựng lnông lthôn lmới, lchương ltrình lphát ltriển lkinh ltế l lxã lhội lvùng lđồng lbào ldân ltộc lthiểu lsố lvà lmiền lnúi; lchương ltrình lxóa lđói lgiảm lnghèo lbền lvững lAgribank lphát ltriển lvà lcung lứng ltrên l200 lsản lphẩm ldịch lvụ ltiện lích, lhiện lđại, lđa ldạng lkênh ldẫn lvốn, ldịch lvụ lngân lhàng lđáp lứng lnhu lcầu lcủa lngười ldân, ldoanh lnghiệp, lthúc lđẩy lthanh ltoán lkhông ldùng ltiền lmặt, lđóng lgóp ltích lcực lvào lsự lnghiệp lxây ldựng lvà lphát ltriển lkinh ltế l lxã lhội lđất lnước, lbảo lđảm lquốc lphòng l- lan lninh

Với lkhẩu lhiệu l“Mang lphồn lthịnh lđến lkhách lhàng” l- l(Bring lProsperity lto lCustomers), lmục ltiêu lkinh ldoanh lcủa lAgribank llà lhướng ltới lkhách lhàng lNỗ llực lcủa ltoàn lthể lcán lbộ, lviên lchức lNgân lhàng lluôn lđổi lmới lphương lthức lphục lvụ, lhướng lđến lphát ltriển, lhoàn lthiện lchất llượng lsản lphẩm, ldịch lvụ lngân lhàng ltiện lích, lhiện lđại lnhằm lđem llại llợi lích ltốt lnhất, lsự lhài llòng lcao lnhất lcho lkhách lhàng lvà ltối lđa lhóa llợi lnhuận lcho lkhách lhàng lvà lNgân lhàng

Agribank lthường lxuyên lban lhành lcác lchính lsách lphù lhợp, lcải ltiến lmô lhình, lđơn lgiản lhóa lphương lthức lcho lvay, lhướng ltới lmục ltiêu lthành lcông ltrong lsản lxuất, lkinh ldoanh lNgân lhàng lđã lgiúp lmang lđến lsự lổn lđịnh lnền lkinh ltế lnông lnghiệp, lđồng lthời lgiúp lngười ldân lnông lthôn lđảm lbảo lcuộc lsống lan lsinh lxã lhội

2.1.1.2 lLịch lsử lhình lthành lvà lphát ltriển l

Ngày l26/03/1988, lNgân lhàng lđược lthành llập ltheo lNghị lđịnh lsố l53/HĐBT lcủa lChủ ltịch lHội lđồng lBộ ltrưởng lvới ltên lgọi llà lNgân lhàng lPhát ltriển lNông lnghiệp lViệt lNam

Ngày l14/11/1990, lđổi ltên lthành lNgân lhàng lNông lnghiệp lViệt lNam ltheo lQuyết lđịnh lsố l400/CT lcủa lThủ ltướng lChính lphủ

Ngày l15/11/1996, lNgân lhàng lđã lđổi ltên llần lnữa lthành lNgân lhàng lNông lnghiệp lvà lPhát ltriển lNông lthôn lViệt lNam lnhư lhiện lnay ltheo lQuyết lđịnh lsố l280/QĐ-NH5 Ngày l30/01/2011, lNgân lhàng lNhà lnước lViệt lNam l(NHNN) lđã lban lhành lQuyết lđịnh lsố l214/QĐ-NHNN lphê lduyệt lviệc lchuyển lđổi lhình lthức lsở lhữu lcủa lNgân lhàng lNông lnghiệp lvà lPhát ltriển lNông lthôn lViệt lNam ltừ lDoanh lnghiệp lNhà lnước lsang lCông lty ltrách lnhiệm lhữu lhạn lmột lthành lviên ldo lNhà lnước llàm lchủ lsở lhữu

2.1.1.3 Tầm nhìn, sứ mệnh và giá trị cốt lõi của Agribank

Agribank phát triển theo hướng ngân hàng hiện đại “tăng trưởng - an toàn - hiệu quả - bền vững”, khẳng định vai trò chủ lực trong đầu tư tín dụng phát triển nông nghiệp, nông dân và nông thôn; đủ sức cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế

“Trung thực, Kỷ cương, Sáng tạo, Chất lượng, Hiệu quả”

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Hoàng Mai

2.1.2.1 Giới thiệu chung

Tất cả các Chi nhánh/phòng giao dịch của Ngân hàng Agribank trên cả nước đều hoạt động với hệ thống công nghệ hiện đại, nối mạng thông suốt thông qua hệ thống Core Banking và được trang bị những trang thiết bị kỹ thuật tân tiến cùng với đội ngũ nhân viên nhiệt tình, chuyên nghiệp sẽ phục vụ tốt nhất các nhu cầu ngày càng đa dạng của quý khách hàng, phục vụ giao dịch nhanh chóng, tiện lợi, ổn định và an toàn Ngành nghề kinh doanh: kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ Ngân hàng và các hoạt động khác ghi trong điều lệ của Ngân hàng Nhà nước

2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

Tại Văn bản hợp nhất 2058/VBHN-HĐTV-TCTL ngày 31/12/2016 của Hội đồng thành viên ban hành cũng có quy định chi tiết, cụ thể chức năng, nhiệm của từng phòng nghiệp vụ để hướng dẫn chi nhánh trong hoạt động kinh doanh cũng như quản lý rủi ro tại Chi nhánh; Tổng giám đốc đã ban hành quy trình thực hiện từng mảng nghiệp vụ cụ thể và qua đó để nhận diện, theo dõi, kiểm soát rủi trong hoạt động kinh doanh, một số quy trình thực hiện nghiệp vụ như sau:

- Về tín dụng: Trong quá trình thẩm định, tái thẩm định, giải ngân và quản lý

khoản vay thì Người thẩm định/Người tái thẩm định/Người quản lý nợ cho vay/Người kiểm soát nợ cho vay thực hiện nhận dạng rủi ro tín dụng, như: Năng lực pháp lý của khách hàng; Năng lực tài chính của khách hàng; Năng lực quản lý của khách hàng; Quan

hệ tín dụng của khách hàng; TSBĐ của khách hàng,

+ Quy trình cho vay đối với khách hàng: Từ khi tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn của KH, Người thẩm định rà soát hồ sơ theo danh mục hồ sơ cho vay, tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn -> Người kiểm soát khoản vay tiến hành kiểm soát tính hợp

lệ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn, đề xuất việc cho vay hay không cho vay -> Thông qua Hội đồng tín dụng (nếu khoản vay theo quy định phải thông qua HĐTD) -> Người quyết định cho vay căn cứ hồ cho vay, báo cáo thẩm định, biên bản họp HĐTD (nếu có) để quyết định cho vay hay không cho vay

+ Quy trình tái thẩm định đối với một khoản vay: Tại Agribank nơi phê duyệt vượt thẩm quyền tiếp nhận hồ sơ, phân công Người tái thẩm định rà soát tính đầy đủ hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ sơ trình vượt quyền (tại Agribank nơi phê duyệt vượt thẩm quyền

có thể thành lập tổ thẩm định để tái thẩm định khoản vay theo yêu cầu của Người phê duyệt cho vay) -> Người kiểm soát khoản vay kiểm soát hồ sơ tái thẩm định khoản vay,

đề xuất phê duyệt hay không phê duyệt cho vay -> Người phê duyệt cho vay căn cứ Tờ trình của giám đốc nơi xin phê duyệt vượt thẩm quyền, báo cáo tái thẩm định, biên bản họp HĐTD (nếu có) để quyết định phê duyệt hay không phê duyệt cho vay

+ Quy trình giải ngân và quản lý nợ cho vay: Người quản lý nợ cho vay căn cứ nội dung và điều kiện phê duyệt/ quyết định cho vay của cấp có thẩm quyền soạn thảo hợp đồng tín dụng trình người kiểm soát khoản vay -> Người kiểm soát khoản vay kiểm soát nội dung và các điều kiện của HĐTD, đối chiếu với nội dung đã được phê duyệt/quyết định cho vay để ký trình người có thẩm quyền ký HĐTD -> Người đại diện có thẩm quyền ký HĐTD xem xét các nội dung trên HĐTD đảm bảo nội dung phù hợp với quyết

định cho vay thì cùng khách hàng ký HĐTD-> Sau đó chuyển Người quản lý khoản vay khai báo các nội dung thông tin theo quy định trên hệ thống IPCAS

+ Quy trình quản lý hồ sơ vay vốn: Đối với hồ sơ tái thẩm định: Người tái thẩm định tập hợp và bàn giao toàn bộ hồ sơ cho vay được cấp có thẩm quyền phê duyệt vượt thẩm quyền cho đơn vị quản lý hồ sơ quản lý và lưu trữ theo quy định; Đối với các khoản cho vay trực tiếp: Sau khi khoản vay được quyết định cho vay, Người thẩm định bàn giao toàn bộ hồ sơ cho người quản lý nợ cho vay quản lý và lưu trữ theo quy định (trường hợp người thẩm định không đồng thời là người quản lý nợ cho vay) -> Người quản lý nợ cho vay bàn giao hồ sơ cho Giao dịch viên

+ Quy trình Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: Người quản lý nợ cho vay căn cứ

kế hoạch, biện pháp kiểm tra, thời điểm kiểm tra, nội dung kiểm tra, giám sát thực hiện kiểm tra một số hoặc toàn bộ đối với việc sử dụng vốn vay của khách hàng; cùng với Người kiểm soát, Người quyết định cho vay kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Qua kiểm tra nếu có dấu hiệu phi phạm HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay thì lập báo cáo đề xuất xử lý theo quy định

- Về Kế toán - Ngân quỹ: Agribank quy định thống nhất cách thức tổ chức giao

dịch với khách hàng tại quầy giao dịch của Agribank, nhằm đơn giản hóa thủ tục, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng; phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn của các thành viên tham gia quản lý, xử lý nghiệp vụ trong giao dịch phục vụ với khách hàng; Tuân thủ đúng quy định của pháp luật và quy trình nghiệp vụ của Agribank, một số quy định quy trình như sau:

+ Quy trình giao dịch với khách hàng: Agribank quy định tại nơi giao dịch với khách hàng phải có đủ điều kiện về cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật, tổ chức giao dịch phải đảm bảo khả năng quản lý, kiểm soát các giao dịch; mọi giao dịch phát sinh theo quy định được thực hiện hạch toán kế toán và thanh toán tại Phòng KTNQ của Chi nhánh/Tổ hặc bộ phận kế toán tại PGD; Tuân thủ tuyệt đối các quy trình nghiệp vụ trong giao dịch, quy trình cấp phát, quản lý người sử dụng, mật khẩu truy cập, bố trí tối đa 05 giao dịch viên phải có 01 kiểm soát viên để kiểm soát hoạt động của GDV,

+ Quản lý hạn mức trong giao dịch: Giám đốc thực hiện phân cấp các hạn mức giao dịch khác nhau để phù hợp với năng lực, trình độ của từng GDV; GDV chỉ được thực hiện giao dịch trong hạn mức được giao

+ Tổ chức bộ máy giao dịch: Phòng KTNQ khi giao dịch với khách hàng phải hạch toán tất cả các giao dịch phát sinh (tiền gửi, cho vay, bảo lãnh, chuyển tiền trong nước, mua bán ngoại tệ, ) trực tiếp xử lý giao dịch liên quan đến thu, chi tiền mặt; các phòng

nghiệp vụ khác thì xử lý nghiệp vụ theo chức năng nhiệm vụ được giao, tuân thủ theo quy định tại các quy trình nghiệp vụ cụ thể, không được thực hiện hạch toán kế toán thu, chi tiền mặt

+ Công tác kiểm tra, giám sát: Giám đốc các chi nhánh thường xuyên chỉ đạo tổ chức kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành các nội dung trong quy định giao dịch với khách hàng của các cán bộ, nhân viên trong đơn vị; Trưởng phòng KTNQ, Trưởng ban TCKT, Kế toán trưởng có trách nhiệm tham mưu cho Giám đốc, TGĐ, HĐTV trong việc chỉ đạo triển khai tổ chức giao dịch với khách hàng, định kỳ và đột xuất kiểm tra việc chấp hành quy định tổ chức giao dịch với khách hàng trong hệ thống

- Về công tác hậu kiểm: Quy định thống nhất nội dung, tiêu chí hậu kiểm, phương thức giao nhận hồ sơ hậu kiểm, yêu cầu báo cáo phục vụ cho công tác hậu kiểm, như: + Giám đốc Chi nhánh quyết định thành lập bộ phận hậu kiểm thuộc phòng KTNQ, quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn của các cá nhân/bộ phận tham gia vào quy trình hậu kiểm; quy định việc tổ chức hậu kiểm tại chi nhánh và PGD phù hợp với quy mô, trình

độ cán bộ và điều kiện hoạt động kinh doanh

+ Trách nhiệm của cán bộ làm công tác hậu kiểm: Thực hiện hậu kiểm theo phân công của giám đốc chi nhánh, tuân thủ các nguyên tắc hậu kiểm; phối hợp với giao dịch viên, kiểm soát viên các bộ phận nghiệp vụ liên quan, báo cáo kịp thời các sai sót, các giao dịch bất thường hoặc nghi ngờ có hành vi giao dịch gian lận trong thực hiện giao dịch tại các bộ phận nghiệp vụ với các cấp có thẩm quyền

+ Quy trình hậu kiểm: Cán bộ làm công tác hậu kiểm tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ, chứng từ giao dịch từ GDV, kiểm tra đối chiếu giao dịch của từng GDV, kiểm tra tính đầy đủ về số lượng chứng từ, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp của chứng từ, đối chiếu chứng từ với dữ liệu trên IPCAS, ; trong quá trình hậu kiểm nếu phát hiện sai sót, Hậu kiểm viên phải thông báo và yêu cầu bộ phận nghiệp vụ tìm nguyên nhân, xử lý kịp thời

(Nguồn - Báo cáo thực trạng quản trị và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Agribank) 2.1.2.2 Lĩnh vực hoạt động và sản phẩm

- Sản phẩm cho vay: Cho vay tại nhà, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay trả góp mua xe hơi, cho vay hỗ trợ du học, cho vay sửa chữa xây dựng nhà ở, cho vay mua chuyển nhượng nhà đất ở, cho vay sản xuất kinh doanh dịch vụ, cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá, cầm cố cổ phiếu