Hoạt Động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bình Định

Bằng chứng là rất hiếm khi Ngân hàng phải chịu thanh toán các khoản trả thay cho đối tác khi phía khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ nêu trong hợp đồng mua bán/ xây lắp… Lợi nhuận

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Nền kinh tế ngày một phát triển hơn, nhu cầu vay tiền, mượn tiền vì thế mà cũng tăng lên Tuy nhiên, thực tế là không phải ai đang thừa tiền cũng tìm được người đang thiếu tiền để cho mượn Hơn nữa, khi tìm thấy cũng chưa chắc tin tưởng nhau Vì thế, cần thiết cho ra đời một loại hình tổ chức đóng vai trò trung gian trong việc vay mượn này, sau này được gọi là Ngân hàng thương mại Việc người thừa tiền đem tiền cho vay, hiểu đơn giản hình thành nên hoạt động huy động vốn của NHTM Còn việc người thiếu tiền cần đi mượn, thì hình thành nên hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại Để đảm bảo Ngân hàng thương mại hoạt động có lợi nhuận, luôn phải cố gắng duy trì mức chênh lệch giữa lãi suất huy động vốn và lãi suất cho vay Bên cạnh đó, các NHTM phải là những tổ chức có đủ uy tín, an toàn, tính bảo mật cao, cơ sở vật chất kiên cố Hiển nhiên, ngoài huy động vốn và tín dụng, Ngân hàng thương mại còn cung cấp các dịch vụ thanh toán cùng một số dịch vụ khác

Theo Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 của Việt Nam: “ Ngân hàng là loại hình Tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác xã.”

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”

1.1.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại

Ba vai trò cơ bản có thể kể đến của NHTM là vai trò trung gian tín dụng, vai trò trung gian thanh toán và vai trò tạo tiền

- Vai trò trung gian tín dụng: NHTM là cầu nối những cá nhân, tổ chức thừa vốn và những cá nhân, tổ chức thiếu vốn Bằng việc nhận các khoản tiền gửi nhàn rỗi tạm thời, NHTM hình thành nên nguồn tiền để cho vay lại, cung cấp tín dụng cho các cá nhân, doanh nghiệp đang tạm thời thiếu hụt vốn kinh doanh chẳng hạn Như vậy, NHTM vừa làm người đi vay, vừa làm người cho vay Vai trò trung gian tín dụng tạo lợi ích cho cả người gửi tiền và cho cả bên đi vay, từ đó, sẽ tạo lợi ích chung cho nền kinh tế

- Vai trò trung gian thanh toán: Ngân hàng thương mại giúp các khách hàng thực hiện việc thanh toán tiền hàng cho đối tác Hơn nữa, NHTM giúp họ nộp tiền doanh thu, thu nhập vào tài khoản của họ mở tại NHTM Điều này không chỉ tạo sự tiện lợi, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, chi phí cho khách hàng mà còn rất an toàn, hạn chế việc thanh toán tiền mặt Từ đó, NHTM có thể giúp lưu thông dòng vốn tốt hơn, thúc đẩy nền kinh tế mua bán hàng hóa phát triển nhờ việc tăng tốc độ thanh toán giữa các bên NHTM có thể được xem như là thủ quỹ của các cá nhân, tổ chức Về phía NHTM, chức năng này có thể giúp NHTM hình thành một phần vốn để tạo tiền đề cho việc cấp tín dụng, đồng thời tăng thu nhập cho NHTM nhờ vào việc thu phí dịch vụ thanh toán

- Vai trò tạo tiền: Một bộ phận tiền giao dịch trên các tài khoản ngân hàng của khách hàng sẽ kết hợp với vai trò trung gian tín dụng của NHTM để làm cơ sở tạo ra tiền tín dụng Khi khoản tiền dự trữ nhiều, các NHTM tận dụng nó để sử dụng cho vay bằng hình thức chuyển khoản Sau đó, một phần các khoản tiền này lại quay trở về NHTM dưới hình thức người sử dụng tiền đem tiền gửi vào ngân hàng ở tài khoản không kỳ hạn Cứ tiếp diễn quá trình này sẽ tạo ra lượng tiền gửi (tiền tín dụng) lớn hơn nhiều so với số tiền dự trữ tăng lên lúc đầu Bằng chức năng tạo tiền, hệ thống NHTM sẽ giúp tăng phương tiện thanh toán, từ đó thỏa mãn nhu cầu thanh toán của xã hội

1.1.3 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại

Theo Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 của Việt Nam:

“Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”

Về mặt lý thuyết chung, các hoạt động chủ yếu của NHTM gồm hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và hoạt động trung gian thanh toán

- Hoạt động huy động vốn:

Vốn dĩ nguồn vốn pháp định, vốn tự có của NHTM không đủ đáp ứng được nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của NHTM Vì thế,

NHTM phải huy động lượng tiền dư thừa từ dân cư, từ các tổ chức trong nền kinh tế Đặc thù chung của NHTM là tỷ trọng vốn huy động bên ngoài rất lớn, khoảng hơn 70% tổng nguồn vốn của NHTM Đó có thể là tiền gửi thanh toán, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi có kì hạn của các tổ chức….Thậm chí, khi thiếu hụt nguồn tạm thời, NHTM vẫn phải đi vay thêm một phần từ thị trường liên ngân hàng Việc huy động vốn là đầu vào của NHTM, phải đảm bảo đủ về số lượng và tốt về chất lượng (chẳng hạn giá huy động rẻ, nguồn tiền bền vững) mới đủ cơ sở cho hoạt động cấp tín dụng (là hoạt động đầu ra của ngân hàng) Hoạt động huy động vốn kết hợp với hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán cũng là cơ sở để NHTM thực hiện một chức năng quan trọng của mình: chức năng “tạo tiền” Tóm lại, huy động vốn là hoạt động thường xuyên liên tục và có tầm quan trọng sống còn đối với các NHTM Đây là nền tảng cho quá trình tìm kiếm lợi nhuận của tất cả các NHTM

- Hoạt động sử dụng vốn:

Với nguồn vốn có được từ hoạt động huy động vốn, vấn đề tiếp theo là các NHTM phải sử dụng nguồn vốn đó vào các mục đích như cho vay, đầu tư, sao cho vừa đảm bảo thu được lợi nhuận cao mà vừa đảm bảo an toàn Lợi nhuận cao đi kèm rủi ro cao là lý thuyết cơ bản, điều này khiến NHTM phải cân nhắc trước khi quyết định đầu tư Tuy nhiên, vì bản chất NHTM là kinh doanh rủi ro, nên rủi ro là điều không thể tránh thể Dẫu biết cấp tín dụng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng, hay nói đơn giản là rủi ro vỡ nợ rất lớn và đa phần là nguyên nhân khách quan đến từ sự suy giảm của chu kì nền kinh tế, chu kì sống của doanh nghiệp nhưng các NHTM bắt buộc phải dùng một tỷ trọng rất lớn nguồn vốn có được để đem cấp tín dụng Hoạt động này là cơ sở để hỗ trợ các cá nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, đồng thời mang lại lợi nhuận lớn cho NHTM Các bên tham gia đều có lợi, và nhìn chung là nền kinh tế cũng có lợi Nhìn chung, dù rằng xu hướng các ngân hàng trên thế giới có đang tăng dần tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ khác, nhưng về cơ bản cấp tín dụng vẫn là nguồn tạo doanh thu chủ yếu của ngân hàng thương mại Ngoài ra, các NHTM còn đầu tư vào các ngành công nghiệp, vào thị trường chứng khoán… để tăng nguồn thu nhập của mình

- Hoạt động trung gian thanh toán: Đây là hoạt động rất đặc thù mà chỉ riêng các ngân hàng mới có Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng chẳng hạn như Công ty tài chính, tuy cũng được cung cấp dịch vụ huy động và cho vay nhưng không được cung cấp dịch vụ thanh toán này Trong hoạt động này, NHTM đúng nghĩa làm trung gian, không phải là chủ nợ, cũng không phải con nợ, mà chỉ là bên thứ ba giúp cho các hoạt động thanh toán giữa các bên đối tác được suôn sẻ, nhanh chóng, tiện lợi, an toàn hơn Thông qua hoạt động này, ngân hàng thu được phí cung cấp dịch vụ Các dịch vụ ngày càng phát triển đa dạng, có thể kể đến như dịch vụ chuyển tiền trong nước, chuyển tiền quốc tế, thu hộ, Đặc biệt trong thời đại công nghiệp 4.0, các dịch vụ thanh toán trực tuyến ngày càng phổ biến như internet banking, thanh toán hóa đơn online, ….Mảng hoạt động này có thể đa dạng hóa rất tốt, và khả năng sẽ mang lại ngày càng nhiều lợi nhuận cho

NHTM nhưng lại ít rủi ro hơn hoạt động cấp tín dụng, vì thế, các NHTM xu hướng chung đang tăng dần tỷ trọng các hoạt động trung gian này.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

1.2.1 Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng

Theo Thông tư 28/2012/TT-NHNN ngày 03 tháng 10 năm 2012: “Bảo lãnh ngân hàng (sau đây gọi là bảo lãnh) là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh cam kết bằng văn bản với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận.”

Bảo lãnh ngân hàng là kiểu “tín dụng chữ kí”, rủi ro ít hơn so với cho vay nhưng lợi nhuận thu về lại có khả năng cao hơn Hơn nữa, vốn ngân hàng bỏ ra trong trường hợp này không phải bằng tiền mà bằng thứ tài sản vô hình: uy tín của ngân hàng

1.2.2 Các chủ thể tham gia hoạt động bảo lãnh và mối quan hệ giữa các bên

Thông thường, có ba chủ thể chính tham gia vào hoạt động bảo lãnh, bao gồm: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh

Bên bảo lãnh thường là các tổ chức tín dụng, NHTM, tổ chức tài chính, hay gọi chung là ngân hàng Đặc điểm cần có của bên bảo lãnh là các ngân hàng có uy tín, năng lực tài chính tốt, nhờ đó mà mới được các bên nhận bảo lãnh chấp thuận

Bên được bảo lãnh rất đa dạng, nhưng nhìn chung là những bên có nhu cầu được bảo lãnh Đó có thể là người mua hàng trong bảo lãnh thanh toán, nhà thầu xây lắp trong bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh hoàn ứng, …

Bên nhận bảo lãnh, hay còn được gọi là bên thụ hưởng bảo lãnh, có thể là người bán trong bảo lãnh thanh toán, hay là chủ đầu tư trong các loại bảo lãnh liên quan xây lắp như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn ứng…

Xét về mối quan hệ giữa các chủ thể, trong các hợp đồng mua bán hay hợp đồng xây lắp, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh có thể là người bán hoặc người mua, tùy theo loại nghĩa vụ được bảo lãnh Chẳng hạn, trong các hợp đồng mua bán thiết bị dùng phương thức thanh toán trả chậm, bên bán có thể yêu cầu bên mua phải có bảo lãnh thanh toán của một NHTM uy tín nào đó, khi đó, bên bán là bên nhận bảo lãnh, còn bên mua là bên được bảo lãnh Nhưng cũng chính trong hợp đồng thương mại đó, nếu bên mua tạm ứng tiền trước một phần cho bên bán, thì bên mua có quyền yêu cầu bên bán phải có bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước và/ hoặc bảo lãnh thực hiện hợp đồng để phòng ngừa trường hợp bên bán nhận tiền cọc rồi không chịu thực hiện theo đúng hợp đồng đã kí kết, trong trường hợp này, bên bán lại là bên được bảo lãnh, còn bên mua mới là bên nhận bảo lãnh Còn về phía ngân hàng (là bên bảo lãnh), dù trường hợp nào, ngân hàng cũng đều là bên thứ ba đứng ra dùng uy tín của mình để bảo đảm cho việc sẽ thanh toán thay (khi bên được bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ) cho một trong các bên mua hoặc bên bán nêu trên

1.2.3 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ giữa nhiều chủ thể tham gia, các chủ thể này có mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau Trong bảo lãnh ngân hàng có ba chủ thể chính tham gia vào, gồm bên được bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh Trong đó hợp đồng thương mại giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ nền tảng, làm cơ sở để hình thành nên mối quan hệ bảo lãnh sau này Giữa bên được bảo lãnh và ngân hàng là mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, ngân hàng dùng uy tín của mình bảo đảm cho khách hàng trong các giao dịch với đối tác Giữa ngân hàng và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ mà trong đó NHTM gửi Thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh, sau đó NHTM sẵn sàng chịu trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi hội đủ các điều kiện nêu trong Thư bảo lãnh Như vậy, trong bảo lãnh ngân hàng luôn tồn tại nhiều chủ thể tham gia cùng nhiều mối quan hệ khăng khít

Thư bảo lãnh có tính độc lập tương đối so với hợp đồng thương mại cơ sở Việc thanh toán bảo lãnh hay không sẽ phụ thuộc vào các điều kiện riêng được qui định cụ thể trong nội dung Thư bảo lãnh và trong nội dung Hợp đồng cấp bảo lãnh kí kết giữa NHTM và bên được bảo lãnh Chẳng hạn như đối với bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, việc nhà thầu (bên được bảo lãnh) có vi phạm điều khoản nào đó trong hợp đồng xây lắp nhưng không vi phạm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước thì NHTM cũng không cần phải trả thay Tuy nhiên, nếu bảo lãnh ngân hàng đòi hỏi kèm theo phán quyết của tòa án thì tính độc lập này giảm đi, do đó có thể nói tính độc lập của Thư bảo lãnh sẽ chỉ là tương đối

Bảo lãnh ngân hàng là loại giao dịch bằng chứng từ và chỉ dựa trên chứng từ Đây cũng là đặc trưng chung của đa số hoạt động ngân hàng Bản thân Thư bảo lãnh là một chứng từ, văn bản cam kết Khi phát hành bảo lãnh hay khi thanh toán trả thay, ngân hàng cũng chỉ dựa vào bề mặt các chứng từ do khách hàng hoặc bên thụ hưởng cung cấp, chẳng hạn chứng từ chứng minh nhà thầu vi phạm nghĩa vụ nào đó đã qui định trong nội dung Thư bảo lãnh

Ngoài ra, ngân hàng không có nghĩa vụ phải quan tâm đến thực tế hoạt động mua bán, xây lắp giữa hai bên diễn ra tới đâu, thế nào

Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng Sở dĩ như vậy là vì bảo lãnh là một dạng tín dụng chữ kí, ngân hàng dùng uy tín là chủ yếu Lúc phát hành bảo lãnh, NHTM chưa phải bỏ tiền ra, vì vậy chưa ảnh hưởng gì đến bảng cân đối nội bảng Vì thế, bảo lãnh được hạch toán theo dõi ngoại bảng Chỉ đến khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ, ngân hàng phải trả thay, đồng thời cho khách hàng nhận nợ vay bắt buộc, khi đó khoản mục này mới được đưa vào nội bảng dưới dạng nợ xấu

1.2.4 Vai trò của bảo lãnh ngân hàng Đối với doanh nghiệp được bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng giúp họ đủ điều kiện, đủ uy tín để được đối tác chấp nhận giao dịch thương mại Điều này đặc biệt có ý nghĩa đối với những doanh nghiệp mới thành lập, những doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ Không chỉ thế, những doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ trong lĩnh vực xây lắp, doanh nghiệp thương mại cần thanh toán trả chậm hầu như đều cần đến bảo lãnh ngân hàng để có thể tham gia đấu thầu, nhận tiền ứng trước, thanh toán trả chậm….để có thể phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, kiếm thêm lợi nhuận Bên cạnh đó, trong mối quan hệ bảo lãnh, ngân hàng còn giúp hỗ trợ đôn đốc để các doanh nghiệp thực hiện đúng qui định hợp đồng thương mại và qui định pháp luật Hơn thế nữa, việc doanh nghiệp phải trả phí phát hành bảo lãnh sẽ giúp họ có trách nhiệm hơn trong việc sử dụng vốn có hiệu quả Đối với doanh nghiệp nhận bảo lãnh, lợi ích rõ ràng nhất là khi xảy ra vi phạm của đối tác, bên nhận bảo lãnh sẽ được NHTM bồi thường Giá trị bồi thường tối đa bằng số tiền ghi trên Thư bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh chỉ cần xuất trình bản gốc Thư bảo lãnh kèm theo chứng từ chứng minh đối tác đã vi phạm Như vậy, khi nhận được Thư bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh sẽ cảm thấy yên tâm hơn, an toàn hơn khi giao dịch thương mại, đồng thời tiết kiệm được thời gian và chi phí đi kiểm chứng uy tín đối tác mà vẫn đảm bảo không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh tốt Đối với NHTM, bảo lãnh mang lại một khoản thu nhập từ phí không hề nhỏ, trong khi vốn hoặc chi phí bỏ ra hầu như rất ít Thứ hai, bảo lãnh giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm của mình, để giúp phục vụ nhu cầu của khách hàng tốt hơn, cũng là để tăng tính cạnh tranh cho NHTM Thứ ba, một tỷ trọng nhất định bảo lãnh được phát hành ra dưới dạng bảo lãnh kí quỹ 100%, chính nguồn tiền kí quỹ này duy trì khá ổn định nhưng ngân hàng chỉ phải trả lãi suất rất thấp (lãi suất không kì hạn), nên đây cũng là một nguồn lợi cho ngân hàng Thứ tư, chính nhờ phát hành các bảo lãnh có liên quan yếu tố nước ngoài mà ngân hành được quảng bá thương hiệu ra thị trường quốc tế, tăng uy tín, tăng cạnh tranh Đối với nền kinh tế, bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò là chất xúc tác giúp các giao dịch trong nền kinh tế được thông suốt hơn, từ các hợp đồng mua bán đến các hợp đồng thi công xây lắp, từ các giao dịch trong nước đến các giao dịch với đối tác nước ngoài Bảo lãnh ngân hàng là loại hình xuất phát từ nhu cầu thực tế của nền kinh tế phát triển, và bảo lãnh ra đời sẽ phục vụ sát sườn cho nền kinh tế vận hành trơn tru ngày càng phát triển hơn Bên cạnh đó, vì đa số các doanh nghiệp Việt Nam chưa được tin tưởng trên trường quốc tế, nên bảo lãnh ngân hàng là tối cần thiết để giúp nước ta kêu gọi, huy động được nguồn vốn dài hạn với chi phí thấp từ các chủ đầu tư nước ngoài, vốn ODA, vốn từ Ngân hàng Thế giới …., tạo tiền đề cho quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước

1.2.5 Phân loại bảo lãnh ngân hàng

Có thể phân loại bảo lãnh ngân hàng dựa theo nhiều tiêu chí khác nhau

- Nếu dựa vào phương thức phát hành bảo lãnh, bảo lãnh được phân thành bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh gián tiếp:

+ Bảo lãnh trực tiếp: bảo lãnh trực tiếp có ba bên tham gia là bên được bảo lãnh, bên bảo lãnh (ngân hàng) và bên nhận bảo lãnh (người thụ hưởng) Trong đó, ngân hàng sẽ phát hành Thư bảo lãnh và trực tiếp gửi cho người thụ hưởng Khi có sự kiện vi phạm xảy ra, ngân hàng sẽ bồi thường trực tiếp cho người thụ hưởng, sau đó ngân hàng mới truy thu từ bên được bảo lãnh Đặc biệt hơn, nếu người thụ hưởng ở nước ngoài, sẽ có thêm một ngân hàng nước ngoài làm đại lí, khi đó, các thông báo và bồi thường cho người thụ hưởng sẽ được ngân hàng phát hành thư thanh toán thông qua ngân hàng đại lí này

+ Bảo lãnh gián tiếp: bảo lãnh gián tiếp có bốn bên tham gia là bên được bảo lãnh, ngân hàng của bên được bảo lãnh (gọi là ngân hàng chỉ thị), bên thụ hưởng, ngân hàng của bên thụ hưởng (gọi là ngân hàng bảo lãnh) Khác với bảo lãnh trực tiếp, trong loại bảo lãnh gián tiếp, ngân hàng của bên thụ hưởng mới là ngân hàng phát hành Thư bảo lãnh (gọi là Thư bảo lãnh gốc) gửi cho bên thụ hưởng Thường thì ngân hàng bảo lãnh soạn thảo mẫu thư, gửi ngân hàng chỉ thị xem qua để chấp thuận nội dung thư Ngân hàng chỉ thị đồng thời sẽ phát hành một thư bảo lãnh đối ứng (thư bảo lãnh giáp lưng) gửi cho ngân hàng bảo lãnh Thư bảo lãnh đối ứng và Thư bảo lãnh gốc phải có các nội dung và điều khoản giống nhau Đến khi xảy ra sự kiện vi phạm, trình tự thanh toán sẽ là: ngân hàng bảo lãnh thanh toán cho bên thụ hưởng, rồi ngân hàng chỉ thị thanh toán lại cho ngân hàng bảo lãnh, sau đó ngân hàng chỉ thị truy đòi tiền từ bên được bảo lãnh So với bảo lãnh trực tiếp, bảo lãnh gián tiếp sẽ an toàn hơn cho người thụ hưởng vì bên thụ hưởng là khách hàng của chính ngân hàng bảo lãnh

- Nếu dựa vào mục đích bảo lãnh, bảo lãnh được phân thành bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tiền đặt cọc và tiền ứng trước, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, đồng bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh

Các loại bảo lãnh như: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, tên gọi loại bảo lãnh đã thể hiện rất rõ nội dung cơ bản của loại bảo lãnh đó

NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Căn cứ vào các quy ước quốc tế về bảo lãnh cùng với các qui định pháp luật của Việt Nam như bộ luật dân sự, luật các tổ chức tín dụng, ngày 25 tháng 06 năm 2015, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số

07/2015/TT-NHNN qui định về bảo lãnh ngân hàng Đây là quy định sát sườn nhất cho các NHTM trong nước tuân thủ, tham khảo vào đó để ban hành ra văn bản riêng của ngân hàng mình, qui định các nội dung chi tiết hơn làm cơ sở cho các cán bộ tín dụng thực hiện theo trong công tác phát hành và quản lí bảo lãnh ngân hàng

Một số qui định cơ bản của Thông tư 07/2015/TT-NHNN có thể kể đến như: những trường hợp không được bảo lãnh, áp dụng tập quán và lựa chọn giải quyết tranh chấp, điều kiện đối với khách hàng, bảo lãnh cho người không cư trú, bảo lãnh trong lĩnh vực nhà ở hình thành trong tương lai, thỏa thuận cấp bảo lãnh phải có các nội dung cơ bản nào, cam kết bảo lãnh phải có các nội dung cơ bản nào, phí bảo lãnh, thời hạn hiệu lực của bảo lãnh, trường hợp nào thì miễn hay phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, trường hợp nào chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh, đồng bảo lãnh, bảo lãnh nghĩa vụ liên đới, quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia vào bảo lãnh,

1.3.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng

Quy trình bảo lãnh ngân hàng có thể được tóm tắt bằng sơ đồ dưới đây:

Hình 1.1 – Sơ đồ các bước trong quy trình bảo lãnh ngân hàng

Bước 1 là xem xét các căn cứ phát hành bảo lãnh và thẩm định khách hàng Cơ sở đầu tiên để ngân hàng phát hành bảo lãnh là văn bản đề nghị của khách hàng kèm theo các hồ sơ chứng từ liên quan Có thể kể đến các hồ sơ như: báo cáo tài chính để chứng minh năng lực tài chính của người được bảo lãnh, giấy phép xuất nhập khẩu, giấy đăng kí kinh doanh, phương án kinh doanh, hợp đồng thương mại, hồ sơ tài sản bảo đảm,…Trên cơ sở các hồ sơ này, ngân hàng phải thẩm định tư cách pháp lí của khách hàng, thẩm định tài sản bảo đảm và cả phương án kinh doanh bản thân nó có hiệu quả hay không, có rủi ro ngân hàng phải thanh toán thay hay không…Nếu việc phê duyệt tín dụng được thực hiện, ngân hàng sẽ kí kết Hợp đồng cấp bảo lãnh với khách hàng, trong đó nêu rõ các điều khoản cần thiết, quyền và nghĩa vụ của ngân hàng và của khách hàng

Bước 2 là soạn thảo Thư bảo lãnh Dựa trên Hợp đồng cấp bảo lãnh đã kí, ngân hàng soạn thảo Cam kết bảo lãnh (để gửi cho bên thụ hưởng) Cam kết bảo lãnh có thể dưới hình thức là Thư bảo lãnh hoặc Hợp đồng bảo lãnh hay một hình thức nào khác mà không trái quy định pháp luật (có thể được

Thẩm định, trình phê duyệt

Soạn nội dung Thư bảo lãnh

Phát hành Thư và hạch toán

Bước 4: Đòi tiền bảo lãnh

Thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh

Chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh gọi chung là Thư bảo lãnh) Vì hợp đồng thương mại là hợp đồng gốc, là cơ sở để nêu ra các nội dung trong Thư bảo lãnh, nên khi soạn thư, phải kiểm tra đối chiếu kĩ với các điều khoản có liên quan tới nghĩa vụ bảo lãnh được nêu trong hợp đồng thương mại kí giữa bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng Ngân hàng cần xem xét căn cứ vào điều khoản nào trong hợp đồng gốc để xác định được số tiền bảo lãnh tối đa là bao nhiêu, thời hạn hiệu lực bảo lãnh đến khi nào, mẫu thư bảo lãnh là mẫu theo yêu cầu của bên thụ hưởng hay có thể dùng mẫu do Ban Pháp chế của ngân hàng đó ban hành, các trường hợp nào được xem là vi phạm buộc ngân hàng phải trả thay cho bên được bảo lãnh, các chứng từ cần xuất trình làm căn cứ buộc ngân hàng trả thay Chẳng hạn các hợp đồng thường ghi rõ giá trị hợp đồng xây lắp là bao nhiêu và giá trị bảo lãnh tạm ứng là bao nhiêu phần trăm so với giá trị hợp đồng xây lắp Hay như thời hạn hiệu lực của thư bảo lãnh bảo hành thông thường là 12 tháng kể từ ngày nghiệm thu công trình đưa vào sử dụng Đối với các công trình xây dựng có giá trị lớn, nguồn vốn từ các nguồn như Ngân hàng thế giới, vốn ODA thì thường yêu cầu khắt khe về nội dung Thư bảo lãnh phải theo mẫu riêng của chủ đầu tư, ngân hàng không được phép soạn thư sai khác dù chỉ là dấu chấm, dấu phẩy Các nội dung cơ bản cần có trong một Thư bảo lãnh, nhìn chung bao gồm: thông tin (tên, địa chỉ, ) về bên được bảo lãnh, bên thụ hưởng, bên bảo lãnh (ngân hàng), ngân hàng thông báo (nếu có), ngân hàng chỉ thị (nếu có), ngân hàng xác nhận (nếu có), dẫn chiếu hợp đồng gốc, số tiền và loại tiền bảo lãnh, các điều kiện cần có để được thanh toán, thời hạn hiệu lực của thư bảo lãnh, điều khoản về giảm dần giá trị bảo lãnh, cam kết của ngân hàng về việc sẽ trả thay khi hội đủ điều kiện, sự kiện chấm dứt hiệu lực bảo lãnh…

Bước 3 là phát hành Thư bảo lãnh gửi cho bên thụ hưởng hay ngân hàng thông báo của bên thụ hưởng Song song với việc phát hành thư chính thức là việc tính toán và thu phí bảo lãnh, phong tỏa số tiền kí quỹ (nếu có), hạch toán ngoại bảng trên phần mềm nội bộ ngân hàng và tiến hành nhận thủ tục tài sản bảo đảm

Bước 4 là đòi tiền bảo lãnh Khi bên thụ hưởng nhận thấy bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ được bảo lãnh thì cần lập văn bản gửi cho ngân hàng xác nhận về việc vi phạm đồng thời yêu cầu ngân hàng bồi thường Văn bản này phải được kí bởi người đại diện theo pháp luật (hoặc người được ủy quyền hợp pháp) của bên thụ hưởng Tùy vào nội dung trong Thư bảo lãnh qui định thế nào mà có thể bên thụ hưởng sẽ cần gửi kèm bản gốc của Thư bảo lãnh và các chứng từ chứng minh sự vi phạm của bên được bảo lãnh Bên thụ hưởng còn phải lường trước việc gửi trực tiếp hay gửi bưu điện trước một vài ngày, miễn làm sao đảm bảo được rằng hồ sơ đòi tiền ngân hàng phải đến tại ngân hàng trước ngày hết hiệu lực của Thư bảo lãnh Cần lưu ý khi nhận Thư mới phát hành thì có thể là ngân hàng thông báo nhận Thư rồi đưa lại cho bên thụ hưởng, nhưng khi đòi tiền thì chỉ có bên thụ hưởng mới có thể làm văn bản đòi tiền ngân hàng vì thực tế một số trường hợp ngân hàng thông báo đại diện làm văn bản đòi tiền ngân hàng bảo lãnh thì đã bị từ chối thanh toán Thực chất thì điều khoản qui định ai là người làm văn bản đòi tiền gửi cho bên bảo lãnh cũng sẽ được ghi chi tiết trong nội dung Thư bảo lãnh Trong văn bản đòi tiền cũng phải thể hiện rõ lí do đòi tiền, số tiền đòi, nhưng phải đảm bảo số tiền này không vượt quá số tiền bảo lãnh tối đa ghi trong Thư bảo lãnh

Bước 5 là thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Khi nhận được đầy đủ bộ hồ sơ đòi tiền, ngân hàng bảo lãnh cần kiểm tra tính hợp lệ của bộ hồ sơ này (kiểm tra trên giấy tờ, vì bản chất bảo lãnh là hình thức tín dụng dựa vào chứng từ mà thôi) rồi tiến hành thanh toán ngay cho bên thụ hưởng Còn nếu không thanh toán thì phải đưa ra những lí do xác đáng, khách quan, mang tính thuyết phục cao, nếu không chính việc trì hoãn không thanh toán này sẽ ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng bảo lãnh (vì bảo lãnh là dựa trên uy tín của ngân hàng phát hành bảo lãnh đứng ra bảo đảm cho khách hàng mình) Việc trả lời từ chối thanh toán này phải được lập thành văn bản Còn nếu đồng ý thanh toán, ngân hàng sẽ thanh toán rồi hạch toán ngay vào tài khoản cho vay bắt buộc đối với bên được bảo lãnh, đồng thời thông báo cho khách hàng biết để khách hàng sắp xếp thanh toán lại sau cho ngân hàng Vì bản chất khoản trả thay bảo lãnh là nợ xấu nên lãi suất cho vay bắt buộc cũng phải cao hơn lãi suất cho vay thông thường khác

Bước 6 là chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh, chẳng hạn như khi nghĩa vụ của bên được bảo lãnh chấm dứt, bảo lãnh bị thay thế bằng hình thức bảo đảm khác, hiệu lực của cam kết bảo lãnh hết, bên thụ hưởng miễn thực hiện nghĩa vụ cho bên bảo lãnh, …

Tóm lại, quy trình bảo lãnh cơ bản về mặt lí thuyết gồm các phần vừa nêu, còn trên thực tế, mỗi ngân hàng thương mại sẽ ban hành quy định nêu chi tiết hơn các bước về quy trình.

RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Đối với bên được bảo lãnh, rủi ro có thể đến từ phía bên thụ hưởng hoặc đến từ chính bên được bảo lãnh Xét về nguyên nhân rủi ro từ chính bên được bảo lãnh, rủi ro đến là do bản thân năng lực của bên được bảo lãnh không tốt, không dự đoán được thị trường, hoặc do khách quan từ thị trường biến động quá mạnh mà bên được bảo lãnh không đủ sức khỏe tài chính, thích nghi không kịp, hoặc không thay đổi để thích nghi Xét về nguyên nhân rủi ro xuất phát từ bên thụ hưởng, có thể người thụ hưởng cố ý lừa đảo ngân hàng và bên được bảo lãnh bằng cách xuất trình bộ chứng từ giả mạo, hoặc họ cố tình gây cản trở, không thiện chi trong quá trình hợp tác làm ăn với bên được bảo lãnh Đối với bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng), rủi ro có thể đến từ việc không thẩm định kĩ lưỡng uy tín của ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng như của bên được bảo lãnh Một khi cả hai đều không uy tín thì mặc nhiên bên thụ hưởng cũng không được thanh toán khi nghĩa vụ bảo lãnh bị vi phạm Thậm chí nếu vì năng lực thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh yếu kém, thì dù ngân hàng có thanh toán thay, bên thụ hưởng vẫn chịu thiệt thòi nhất định khi phải đi tìm kiếm đối tác khác, khắc phục hiện trường, thay đổi kế hoạch về nguồn vốn Hơn nữa, có thể khi phải gia hạn hợp đồng vì lí do nào đó, nếu bên thụ hưởng quên hoặc không kịp thông báo cho ngân hàng về việc phải gia hạn bảo lãnh, thì rủi ro vẫn sẽ đến với bên thụ hưởng Đối với bên bảo lãnh (ngân hàng phát hành bảo lãnh), tuy rằng bảo lãnh ngân hàng là kiểu tín dụng mà ngân hàng chưa phải bỏ ra đồng vốn nào khi phát hành, nhưng một khi rủi ro xảy ra, ngân hàng phải trả thay, khi đó, thực chất khách hàng (bên được bảo lãnh) cũng đã mất khả năng thanh toán thì mới tới lượt ngân hàng phải trả thay, như vậy khách hàng này đã có thể bị liệt vào hạng nợ xấu, đó chính là rủi ro tín dụng, sau này khoản cho vay bắt buộc này chưa chắc ngân hàng có thể thu hồi lại được, ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo đúng qui định cho các khoản trả thay này Rủi ro còn có thể đến từ việc bên nhận bảo lãnh cố ý lừa đảo, xuất trình bộ chứng từ giả mạo cho ngân hàng, trong khi bản chất bảo lãnh ngân hàng là chỉ dựa trên chứng từ mà thôi Nếu ngân hàng kiểm tra không kĩ, các thủ đoạn lừa đảo quá tinh vi thì khả năng bị lừa vẫn là có thể Bên cạnh đó, có thể có rủi ro lãi suất tiềm tàng vì tỉ lệ phí bảo lãnh là cố định, và có thể còn thấp hơn cả lãi suất thị trường trong suốt thời gian bảo lãnh Hơn nữa, ngân hàng còn có thể gặp rủi ro thanh khoản Lí do là vì khi cho vay số tiền lớn, ngân hàng phải cân nhắc rất nhiều, nhưng khi phát hành bảo lãnh có giá trị lớn, thường ngân hàng nghĩ xác suất phải trả thay là rất thấp, nên một khi biến cố xảy ra, giá trị cho vay bắt buộc rất lớn, giá trị trích dự phòng rủi ro lớn, giá trị thanh toán cho bên thụ hưởng lớn, nên dù thấp thì vẫn có một xác suất nhất định của rủi ro ngân hàng bị mất khả năng thanh toán Đặc biệt hơn, trong các bảo lãnh có yếu tố nước ngoài, liên quan đồng tiền ngoại tệ, rủi ro có thể đến từ việc tại thời điểm thanh toán trả thay, tỉ giá biến động quá mạnh theo hướng gây bất lợi cho ngân hàng Cuối cùng, rủi ro có thể là chính từ nhân viên ngân hàng yếu kém trong thẩm định bộ chứng từ, thẩm định khách hàng, nên bị bên thụ hưởng lừa đảo, hoặc thậm chí là bên thụ hưởng cấu kết với khách hàng đi lừa đảo chiếm đoạt tiền của ngân hàng

Tóm lại, ngân hàng là tổ chức kinh doanh rủi ro, nên bảo lãnh ngân hàng cũng không ngoại lệ, luôn tiềm tàng rất nhiều loại rủi ro, cho tất cả các bên tham gia vào hoạt động bảo lãnh chớ không chỉ riêng một bên nào.

CÁC TIÊU CHÍ ĐỂ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Có rất nhiều tiêu chí được dùng để đánh giá hoạt động bảo lãnh của một ngân hàng, cụ thể như sau:

- Dư nợ bảo lãnh: chính là tổng số dư tất cả bảo lãnh tại ngân hàng vào một thời điểm nhất định Nó phản ánh quy mô bảo lãnh mỗi chi nhánh tại mỗi thời điểm, và hay dùng để so sánh với số liệu cùng kì năm trước, quý trước… để thấy được độ tăng trưởng hay sụt giảm về mặt qui mô

- Doanh số bảo lãnh: là tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh tại một ngân hàng/ một chi nhánh trong một thời kì nhất định Nó cũng là chỉ tiêu phản ánh về mặt quy mô Tuy nhiên, so với chỉ tiêu số dư bảo lãnh chỉ mang tính thời điểm và có thể cao thấp tùy từng thời điểm nên khó phản ánh hết được trung thực quy mô, thì chỉ tiêu doanh số bảo lãnh này sẽ phản ánh tổng quát hơn, chính xác hơn về quy mô, bằng cách từ doanh số bảo lãnh cho cả năm chẳng hạn, ta tính được số dư bảo lãnh bình quân của tháng, của quý

- Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh: là tổng nguồn thu phí từ việc ngân hàng phát hành bảo lãnh cho các khách hàng của mình Doanh thu thường là chỉ tiêu mang tính thời kì, ví dụ doanh thu bảo lãnh trong một năm Đây là chỉ tiêu phản ánh chính sách phí của từng ngân hàng, cũng là chỉ tiêu quan trọng bậc nhất trong số các chỉ tiêu định lượng Nó phản ánh những gì ngân hàng thu lợi được từ hoạt động bảo lãnh Đa số các ngân hàng rất hiếm khi có bảo lãnh mà phải chuyển thành nợ xấu do cho vay bắt buộc, ngân hàng phải trả thay khách hàng Hơn nữa, nếu là cho vay thì chi phí đầu vào (trả lãi tiền gửi tiết kiệm) cũng rất cao, dự phòng rủi ro phải trích cho nợ vay nhóm 1 đã là 0.75% dư nợ Nhưng với bảo lãnh thì khác, chi phí cho bảo lãnh hầu như rất thấp, chủ yếu chi phí là cho việc quản lí, chi phí nhân sự, chi phí cho xác xuất rủi ro có thể xảy ra việc trả thay, thậm chí bảo lãnh nhóm 1 cũng không cần phải trích lập dự phòng rủi ro Vì chi phí đầu vào của bảo lãnh rất thấp nên để đơn giản hóa, có thể dùng chỉ tiêu doanh thu phí bảo lãnh này thay thế cho thu nhập thuần từ hoạt động bảo lãnh cũng tạm chấp nhận được Xét về mặt tương quan so sánh, tỉ trọng doanh thu bảo lãnh càng lớn so với tổng thu nhập thuần của ngân hàng (cho vay, bảo lãnh, dịch vụ…) thì càng thể hiện tầm quan trọng to lớn của hoạt động bảo lãnh trong mỗi ngân hàng

- Dư nợ bảo lãnh quá hạn: dư nợ bảo lãnh bị quá hạn chính là tổng giá trị các khoản bảo lãnh mà ngân hàng đã phải thanh toán cho bên thụ hưởng thay cho khách hàng nhưng sau đó, khách hàng không thanh toán lại cho ngân hàng Bản chất các khoản trả thay này sẽ biến thành nợ xấu, ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản bảo lãnh này Dư nợ bảo lãnh quá hạn càng lớn thì ngân hàng càng đối mặt rủi ro lớn, và càng phải xem lại chất lượng thẩm định trong hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng

- Tỉ lệ dư nợ bảo lãnh quá hạn trên tổng dư nợ bảo lãnh: tương tự như chỉ tiêu dư nợ bảo lãnh quá hạn, chỉ tiêu tỉ lệ dư nợ bảo lãnh trên tổng dư nợ bảo lãnh cũng là chỉ tiêu thể hiện chất lượng bảo lãnh của một ngân hàng Tỉ lệ này càng lớn thì ngân hàng càng có nguy cơ tổn thất lớn, vì bản chất nó cũng tương tự như tỉ lệ nợ xấu cao trong hoạt động cho vay.

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh của một ngân hàng, nhưng nhìn chung các nhân tố cơ bản nhất có thể kể đến là các nhân tố ảnh hưởng từ phía chính các NHTM, các nhân tố từ phía khách hàng (bên được bảo lãnh) và các nhân tố môi trường kinh tế - xã hội - pháp lí Nội dung cụ thể như sau đây:

Thứ nhất, các nhân tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng thương mại:

- Chính sách bảo lãnh của NHTM:

Chính sách bảo lãnh của ngân hàng có thể mang tính hạn chế hay mở rộng tùy từng thời kì, thông qua các công cụ như chính sách về tỉ lệ phí, các ưu đãi riêng cho đối tượng khách hàng mục tiêu, chính sách về tỉ lệ tài sản bảo đảm, tỉ lệ kí quỹ, khung hạn mức bảo lãnh tối đa có thể cấp cho khách hàng… Chính sách càng nới lỏng thì hoạt động bảo lãnh càng phát triển về mặt quy mô nhưng chưa chắc an toàn về mặt chất lượng Hay như chính sách tỉ lệ phí bảo lãnh thấp hơn so với mặt bằng các ngân hàng trên địa bàn thì sẽ thu hút được khách hàng nhưng làm giảm thu nhập của ngân hàng Còn việc yêu cầu tỉ lệ tài sản bảo đảm cao là tấm nệm an toàn cho ngân hàng nhưng lại khiến các khách hàng tốt cảm thấy phiền toái vì nhiều đòi hỏi, nhiều thủ tục

Nhìn chung, các ngân hàng luôn phải cân nhắc rất kĩ trước khi ban hành các chính sách để sao cho lợi cả đôi bên

- Quy trình bảo lãnh của NHTM:

Mỗi ngân hàng đều tự xây dựng quy trình bảo lãnh riêng trên cơ sở các qui định chung về bảo lãnh của thế giới và của Ngân hàng nhà nước Việt

Nam Quy trình càng chặt chẽ, qua nhiều bước kiểm soát và đòi hỏi nhiều điều kiện từ phía khách hàng thì càng an toàn cho ngân hàng, nhưng đồng thời gây mất thời gian, giảm độ cạnh tranh của sản phẩm Ngược lại, quy trình nới lỏng sẽ là nền tảng để phục vụ nhanh chóng tiện lợi cho khách hàng nhưng rủi ro tiềm tàng cũng sẽ nhiều hơn

- Đội ngũ cán bộ tín dụng làm công tác bảo lãnh ngân hàng:

Con người luôn là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh, nhất là với ngành nhiều rủi ro như ngân hàng thì càng cần những nhân viên có trình độ, nghiệp vụ vững vàng, kinh nghiệm dày dặn, có đạo đức nghề nghiệp để đảm bảo việc kiểm soát rủi ro, an toàn cho hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Đồng thời, thái độ phục vụ niềm nở, tận tình, chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng cũng là yếu tố quan trọng để tìm kiếm và giữ chân khách hàng bảo lãnh, giúp tăng quy mô và thu nhập cho ngân hàng trong thời buổi cạnh tranh gay gắt như thời đại hiện nay

- Về công nghệ thông tin và việc thu thập thông tin:

Thực tiễn thời đại cách mạng 4.0 như hiện nay đòi hỏi các ngân hàng không ngừng nâng cấp hệ thống core banking cùng các phần mềm nội bộ sao cho đảm bảo công nghệ có thể hỗ trợ tối ưu nhất cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chẳng hạn như phục vụ tác nghiệp phát hành bảo lãnh nhanh chóng tiện lợi hơn, xuất được các báo cáo số liệu nhanh và chính xác, chi tiết hơn để hỗ trợ trong công tác quản trị rủi ro cho bảo lãnh và quản trị điều hành, hạn chế thông tin bất cân xứng, thông tin được thông suốt mà vẫn đảm bảo an toàn bảo mật…

- Ngoài ra, bảo lãnh còn bị ảnh hưởng bởi một số yếu tố khác từ ngân hàng thương mại như: uy tín ngân hàng, quy mô vốn, chính sách marketing, hệ thống các ngân hàng đại lí… Cụ thể, uy tín của ngân hàng là yếu tố then chốt nhất, vì vốn dĩ bảo lãnh là dựa trên uy tín của ngân hàng để đi bảo đảm cho khách hàng trong các giao dịch làm ăn với đối tác Thường thì các ngân hàng quy mô vốn càng lớn thường được xem là uy tín cũng lớn, vì vốn là tấm đệm chắn phòng ngừa rủi ro Vì lí do này mà thậm chí ở Việt Nam, một số các bên thụ hưởng hay yêu cầu hẳn hoi rằng bên được bảo lãnh phải có bảo lãnh được phát hành bởi 4 NHTM lớn (BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Agribank) Bên cạnh đó, chính sách marketing tốt sẽ giúp ngân hàng quảng bá được hình ảnh thương hiệu và sản phẩm bảo lãnh của mình ra thị trường, còn hệ thống ngân hàng đại lí tốt và rộng sẽ giúp ngân hàng xử lí trơn tru hơn khi phát hành các bảo lãnh có liên quan yếu tố nước ngoài

Thứ hai, các nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng:

Sản phẩm bảo lãnh ngân hàng ra đời từ nhu cầu thực tế của khách hàng, và đương nhiên ra đời để thỏa mãn nhu cầu khách hàng Vì thế, khách hàng có ảnh hưởng đến cả quy mô và chất lượng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng Nhu cầu bảo lãnh của khách hàng càng lớn thì quy mô bảo lãnh ngân hàng càng lớn Khách hàng càng có hoạt động kinh doanh tốt thì chất lượng bảo lãnh ngân hàng càng tốt, ngân hàng càng hiếm khi phải trả thay cho khách hàng Cụ thể hơn, các nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh từ phía khách hàng như sau:

- Năng lực của bên được bảo lãnh (khách hàng):

Năng lực ở đây có thể là năng lực sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, năng lực pháp lí, năng lực quản lí điều hành công ty, Bảo lãnh ngân hàng phát hành cho các doanh nghiệp có năng lực càng tốt thì càng an toàn cho ngân hàng Chẳng hạn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng cho doanh nghiệp xây lắp mà năng lực thi công yếu, quản lí điều hành kém, công trình bị đình trệ liên tục, thi công dang dở… thì rất có khả năng ngân hàng phải bồi thường cho bên thụ hưởng Hay như bảo lãnh thanh toán phát hành cho một công ty đang dần mất khả năng thanh toán mà ngân hàng không thẩm định kĩ, thì khả năng ngân hàng phải thanh toán thay cũng là vô cùng cao, rất rủi ro cho ngân hàng Hoặc các doanh nghiệp tư cách pháp lí không đầy đủ thì sẽ không đủ điều kiện để được ngân hàng phát hành bảo lãnh …

- Mức độ tín nhiệm của khách hàng:

Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động dựa nhiều vào uy tín, sự tin tưởng giữa các bên tham gia bảo lãnh Vì vậy, nếu bản thân khách hàng (bên được bảo lãnh) ngay từ đầu có ý định lừa đảo, hay trong quá trình thực hiện mà thiếu thiện chí, cung cấp hồ sơ cho ngân hàng sai sự thật, không hợp tác trong thực thi hợp đồng với đối tác thì khả năng cao là ngân hàng phải trả thay cho khách hàng này Điều này rất rủi ro cho hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Cho nên, việc thẩm định uy tín của khách hàng trước khi ngân hàng phát hành bảo lãnh là vô cùng cần thiết

- Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng:

Hoạt động kinh doanh của khách hàng không phải lúc nào cũng suôn sẻ như ý, luôn có những thăng trầm nhất định, nhất là trong thời buổi cạnh tranh gay gắt trên thương trường như hiện nay Vì thế, những lúc kinh doanh của doanh nghiệp sa sút vì nhiều lí do nào đó, khiến khả năng thanh toán của doanh nghiệp bị giảm nặng nề thì cũng kéo theo ngân hàng phải gánh chịu rủi ro chung với khách hàng, phải trả thay bảo lãnh

Thứ ba, nhân tố ảnh hưởng từ môi trường kinh tế - xã hội - pháp lý :

- Môi trường kinh tế - xã hội:

Bất kì một hoạt động kinh doanh nào cũng bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh tế - xã hội Bảo lãnh ngân hàng ra đời từ nhu cầu kinh doanh thực tiễn của doanh nghiệp, nên doanh nghiệp kinh doanh khó khăn thì bảo lãnh ngân hàng cũng rủi ro theo Hơn nữa, bản thân bảo lãnh ngân hàng cũng là một hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nên khó tránh khỏi việc hoạt động ngân hàng bị ảnh hưởng chung bởi các biến động tiêu cực trong môi trường kinh tế - xã hội

Môi trường pháp lí đồng bộ, chặt chẽ sẽ không có kẽ hở pháp lí, sẽ tránh được tình trạng các doanh nghiệp lách luật, đi lừa đảo đối tác, lừa đảo ngân hàng Bên cạnh đó, môi trường pháp lí ổn định, ít biến động sẽ giúp các doanh nghiệp yên tâm hoạt động kinh doanh, còn nếu biến động quá nhiều sẽ có thể gây bất lợi cho doanh nghiệp hoặc doanh nghiệp không thích nghi kịp, từ đó kinh doanh sa sút, dẫn đến bảo lãnh ngân hàng cũng rủi ro theo

Trong nội dung chương 1, tác giả đã khái quát lại cơ sở lý luận về dịch vụ bảo lãnh của NHTM Việc hệ thống hóa lại đi kèm với bổ sung, hoàn chỉnh những nội dung chi tiết và sát với lý thuyết đang ứng dụng thực tiễn trong ngân hàng Các nội dung chủ yếu đã khái quát gồm: tổng quan về

NHTM, khái niệm bảo lãnh ngân hàng, các chủ thể tham gia, đặc điểm, vai trò, phân loại bảo lãnh, quy trình nghiệp vụ, các rủi ro, các tiêu chí đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến bảo lãnh ngân hàng… Tất cả các nội dung cơ bản vừa nêu là nền tảng để tác giả nghiên cứu tiếp các chương sau của luận văn

KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Theo thông tin do Phòng Tổ chức Hành chính - BIDV Bình Định cung cấp năm 2021 thì Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt

Nam - Chi nhánh Bình Định, viết tắt là BIDV Bình Định, tiền thân là Chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết tỉnh Nghĩa Bình Thi hành Quyết định số 401/CT và Pháp lệnh Ngân hàng - HTX Tín dụng và Công ty Tài chính do Hội đồng bộ trưởng công bố ngày 23/05/1990, ngày 26/11/1990 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có Quyết định số 105/NH-QĐ quyết định chuyển các Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng khu vực, các tỉnh, thành phố, đặc khu, công trình trọng điểm thành các Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh, thành phố, đặc khu, công trình trọng điểm thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Bình Định được thành lập với biên chế 44 người

Sau khi có Quyết định số 293/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc chuyển Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam sang kinh doanh thương mại thực thụ kể từ ngày 01/01/1995, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Bình Định đã sắp xếp lại cho phù hợp với đặc điểm, môi trường kinh doanh, biên chế tinh gọn nhưng đủ mạnh để cạnh tranh với các NHTM trên địa bàn và trong khu vực

Cuối năm 2006, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã quyết định nâng cấp Chi nhánh cấp 2 (BIDV Phú Tài) đang trực thuộc BIDV Bình Định thành chi nhánh cấp 1 (BIDV Phú Tài) trực thuộc BIDV Việt Nam, vì thế mà qui mô của BIDV Bình Định giảm xuống

Từ ngày 27/04/2012 đến nay, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định chính thức trở thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định

Hoạt động kinh doanh chính: Huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng, và các dịch vụ ngân hàng khác

2.1.2 Mô hình tổ chức hoạt động

Sơ đồ tổ chức BIDV Bình Định

Theo thông tin do Phòng Tổ chức Hành chính - BIDV Bình Định cung cấp năm 2021, mô hình tổ chức BIDV phân làm 5 khối và cơ bản đã phân tách về mặt tổ chức giữa khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro và khối tác nghiệp Mô hình tổ chức của BIDV Bình Định cụ thể theo sơ đồ sau đây:

Hình 2.1 - Sơ đồ tổ chức BIDV Bình Định

(Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính BIDV Bình Định, 2021)

Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận:

+ Khối Quản lý khách hàng: Bao gồm 03 phòng khách hàng doanh nghiệp (Phòng Khách hàng 1, Phòng Khách hàng 2, Phòng Khách hàng 4) và

01 phòng khách hàng cá nhân (Phòng Khách hàng 3), nhiệm vụ chính gồm:

Tiếp thị và bán sản phẩm (bán buôn, bán lẻ, huy động vốn…); Thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng; Đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất cấp tín dụng; Đề xuất phương án và trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu…

+ Khối quản lý rủi ro: gồm Phòng quản lý rủi ro, nhiệm vụ chính: Công tác quản lý tín dụng (đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro); Công tác quản lý rủi ro tín dụng; Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp và phòng chống rửa tiền, quản lý ISO, kiểm tra nội bộ…

+ Khối tác nghiệp: Bao gồm Phòng Quản trị tín dụng, Phòng Giao dịch Khách hàng, Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ, nhiệm vụ chính là:

Phòng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực hiện tác nghiệp và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng, giám sát khách hàng tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng, thực hiện các nghiệp vụ về quản lý thông tin khách hàng

Phòng Giao dịch khách hàng: Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng, phát hiện, báo cáo và xử lý kịp thời các giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ trong tình huống khẩn cấp

Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/nhập quỹ, phát triển các dịch vụ về kho quỹ

+ Khối quản lý nội bộ: Gồm Phòng Tổ chức hành chính, Phòng Kế hoạch - Tài chính cùng Tổ điện toán trực thuộc Phòng Kế hoạch - Tài chính

Phòng Kế hoạch - Tài chính có nhiệm vụ chính là hạch toán kế toán, hậu kiểm tài chính kế toán, lập báo cáo kế toán tài chính Bên cạnh đó còn có công tác kế hoạch - tổng hợp, cụ thể là xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh, điều hành nguồn vốn; trực tiếp thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh Nhiệm vụ chính của Tổ điện toán trực thuộc phòng là: Tổ chức quản trị, vận hành, theo dõi một phần hệ thống công nghệ thông tin tại Chi nhánh, hỗ trợ cho các cán bộ nghiệp vụ và khách hàng sử dụng các dịch vụ có tiện ích/ứng dụng Công nghệ thông tin

Phòng Tổ chức hành chính: gồm công tác tổ chức và công tác quản trị hậu cần, chẳng hạn như phổ biến, quán triệt các văn bản quy định, quản lý công tác thi đua khen thưởng, quản lý hồ sơ cán bộ, quản lý, khai thác, sử dụng tài sản cố định, cơ sở vật chất, đảm bảo an ninh cho hoạt động của Chi nhánh, đảm bảo công tác hậu cần, lễ tân,

+ Khối trực thuộc: Bao gồm 06 Phòng giao dịch Các phòng thuộc khối trực thuộc là đại diện theo uỷ quyền của Chi nhánh để thực hiện cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng (tín dụng, huy động vốn, dịch vụ thanh toán, mua bán ngoại tệ,…)

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh

BIDV Bình Định là một trong những Chi nhánh ngân hàng lâu đời nhất ở Bình Định, và trong suốt thời gian hoạt động, BIDV Bình Định đã không ngừng đóng góp đáng kể cho địa phương Tình hình một số mặt hoạt động chính yếu nhất của Chi nhánh trong thời gian các năm gần đây có thể tóm tắt như sau:

Hoạt động huy động vốn

Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn qua các năm 2016 - 2020 ĐVT: tỷ đồng

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Bình Định 2016 -

Nhìn chung, trong giai đoạn 5 năm từ năm 2016 đến năm 2020, quy mô huy động vốn cuối kì của Chi nhánh BIDV Bình Định có sự biến động lúc tăng lúc giảm, tuy nhiên, nhìn về tổng quát vẫn là xu hướng tăng trưởng Huy động vốn cuối kì bình quân 5 năm là 5,162 tỷ đồng Năm 2020, huy động vốn tăng 12.1% so với năm 2016 Còn nếu so với năm liền trước, năm 2020 huy động vốn tăng 6.4% so với năm 2019 Về cơ bản, huy động vốn từ dân cư có quy mô cao hơn huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và định chế tài chính

Hình 2.2: Tổng huy động vốn cuối kì qua các năm 2016 đến 2020

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Bình Định 2016-2020)

Bảng 2.2 Kết quả dư nợ cho vay qua các năm 2016 - 2020 ĐVT: tỷ đồng

TT Tên chỉ tiêu Năm

1 Dư nợ cho vay cuối kỳ 6,344 7,452 7,905 8,144 8,454 33% 4% 7,660 a Cho vay cá nhân 385 564 989 1,298 1,921 399% 48% 1,031

Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp

Tổng huy động vốn cuối kì

TT Tên chỉ tiêu Năm

5 năm b Dư nợ ngắn hạn 2,290 2,688 3,155 3,602 3,809 66% 6% 3,109

Dư nợ trung dài hạn 4,054 4,765 4,750 4,542 4,645 15% 2% 4,551

Tỷ trọng vay trung dài hạn 64% 64% 60% 56% 55% -14% -1% 60%

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Bình Định 2016-

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

2.2.1 Tổ chức bộ máy và đội ngũ cán bộ trong hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh

Các bộ phận nhân sự tham gia vào hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại BIDV Bình Định cụ thể như sau:

- Bộ phận QLKH: bao gồm các cán bộ QLKH và Lãnh đạo các phòng khách hàng

- Bộ phận QLRR: bao gồm các cán bộ QLRR và Lãnh đạo phòng QLRR

- Bộ phận QTTD: bao gồm các cán bộ QTTD và Lãnh đạo phòng QTTD

- Các phòng giao dịch: bao gồm các cán bộ QLKH và các Lãnh đạo phòng giao dịch

Trong đó, các cán bộ QLRR và QTTD được yêu cầu phải có số năm kinh nghiệm nhất định trong vai trò là cán bộ QLKH rồi mới được luân chuyển sang phòng QTTD và QLRR, để hậu kiểm hoạt động bảo lãnh kĩ lưỡng, an toàn hơn Đồng thời, với mô hình chung của BIDV, trong đó vai trò của cán bộ QLKH rất rộng, từ khâu tiếp thị cho tới thẩm định, rồi tới đề xuất phát hành bảo lãnh nên đảm bảo có sự thống nhất xuyên suốt, nắm rõ tình hình khách hàng và nhất quán phục vụ, chăm sóc khách hàng tận tình nhất có thể

Nhìn chung, Ban lãnh đạo Chi nhánh đã cố gắng sắp xếp bố trí các cán bộ trẻ, năng động, nhiệt tình làm công tác tín dụng, phát hành bảo lãnh Trong số này toàn bộ là các cán bộ được qua tuyển dụng kĩ lưỡng, có trình độ tốt, có khả năng học hỏi nhạy bén, có ý chí phấn đấu cao, tận tâm phục vụ khách hàng

2.2.2 Tình hình hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh

- Về khách hàng tham gia vào hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Chi nhánh BIDV Bình Định có số lượng khách hàng tham gia hoạt động bảo lãnh hầu như tăng liên tục qua hàng năm, cụ thể như thông tin trong bảng sau đây:

Bảng 2.4: Số lượng khách hàng bảo lãnh ĐVT: Khách hàng

1 Số khách hàng bảo lãnh 101 115 114 137 150 9.5%

(Nguồn: Phòng Quản lý khách hàng Chi nhánh BIDV Bình Định)

Nhìn chung, số lượng khách hàng bảo lãnh của BIDV Bình Định tuy có sự tăng trưởng qua các năm nhưng cũng chưa phải là nhiều Chủ yếu, khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh là các khách hàng truyền thống, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp nên doanh số bảo lãnh phát sinh lớn Bên cạnh đó, các năm gần đây, Chi nhánh tăng cường tiếp thị, tìm kiếm khách hàng mới, nhưng đa phần còn là các khách hàng bảo lãnh kí quỹ nhỏ lẻ

Riêng khách hàng cá nhân hầu như rất hiếm, chỉ từ 3 đến 8 khách hàng, và đa số là khách hàng cá nhân liên quan đến bảo lãnh thanh toán cho mảng kinh doanh xổ số kiến thiết

- Về hình thức bảo lãnh ngân hàng

Hầu như bảo lãnh ngân hàng phát hành tại BIDV Bình Định đều là bảo lãnh trực tiếp và cũng không có phát sinh đồng bảo lãnh Đây cũng là một lợi thế, vì bảo lãnh trực tiếp đơn giản hơn bảo lãnh gián tiếp, còn đồng bảo lãnh thì cần sự đồng thuận cao giữa các ngân hàng đồng bảo lãnh sẽ rất phức tạp trong thỏa thuận và quản lí

- Về doanh số và số dư bảo lãnh ngân hàng

Tình hình doanh số và số dư bảo lãnh tại Chi nhánh BIDV Bình Định trong thời gian 5 năm qua được thể hiện như bảng dưới đây:

Bảng 2.5: Tình hình doanh số và số dư bảo lãnh ĐVT: Tỷ đồng

Tổng doanh số bảo lãnh 2,913.61 2,568.56 2,791.53 3,282.76 2,336.13 -20% -29%

- Doanh số bảo lãnh cá nhân

- Doanh số bảo lãnh DN 2,910.12 2,565.01 2,786.61 3,281.35 2,334.90 -20% -29%

2 Tổng số dư bảo lãnh 1,740.87 1,705.12 1,974.33 1,959.55 1,913.73 10% -2%

- Số dư bảo lãnh cá nhân 2.08 2.36 3.48 0.84 1.01 -51% 21%

- Số dư bảo lãnh DN 1,738.78 1,702.76 1,970.85 1,958.71 1,912.72 10% -2%

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính BIDV Bình Định)

Trong 05 năm qua, doanh số bảo lãnh có năm tăng, năm giảm nhưng về cơ bản xu hướng chung là giảm Cụ thể, năm 2020, doanh số bảo lãnh giảm

577.48 tỷ đồng, tương đương giảm 20% so với năm 2016 Năm 2020, doanh số bảo lãnh cũng giảm 946.63 tỷ đồng, tương đương giảm 29% so với năm

2019 liền kề Nguyên nhân có thể vì trên địa bàn tỉnh Bình Định gần đây, số lượng Chi nhánh các NHTM tăng lên, cạnh tranh ngày càng gay gắt Các doanh nghiệp tốt phát hành bảo lãnh tại BIDV thường xuyên bị các Ngân hàng thương mại nhỏ lôi kéo với những điều khoản vô cùng hấp dẫn chẳng hạn như các ngân hàng này sẵn sàng phát hành bảo lãnh mà không cần doanh nghiệp thế chấp bất cứ tài sản bảo đảm nào Tuy có sự tăng trưởng về số lượng doanh nghiệp bảo lãnh tại BIDV Bình Định các năm gần đây nhưng các doanh nghiệp mới tiếp thị chủ yếu nhỏ lẻ, phần tăng lên không đủ bù vào phần giá trị doanh số bảo lãnh giảm đi Đó là xét về con số thời kì, còn nếu xét về con số thời điểm, số dư bảo lãnh cuối năm của giai đoạn 2016 - 2020 vẫn có sự tăng trưởng Năm 2020, số dư bảo lãnh cuối kì đạt 1,913.73 tỷ đồng, tăng 10% so với số dư bảo lãnh cuối năm 2016 Thế nhưng số dư bảo lãnh cuối năm 2020 vẫn giảm 2% so với cuối năm 2019 Bên cạnh đó, chỉ tiêu số dư cuối kì chỉ là số thời điểm, không thể phản ánh chính xác quy mô bảo lãnh của Chi nhánh bằng các chỉ số khác như doanh số phát hành bảo lãnh và doanh thu phí bảo lãnh

Nhìn chung, doanh số bảo lãnh cũng như số dư bảo lãnh của khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng rất nhỏ so với tổng doanh số bảo lãnh hoặc tổng số dư bảo lãnh Đây cũng là thực trạng chung, vì các cá nhân rất ít phát sinh nhu cầu được bảo lãnh, quy mô kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình thường rất nhỏ, độ phức tạp kém, và đa phần họ thanh toán bằng tiền mặt dưới dạng thanh toán ngay khi mua hàng, không cần thiết phải trả chậm

- Về thị phần bảo lãnh ngân hàng trên địa bàn tỉnh Bình Định

Bảng 2.6: Thị phần của BIDV Bình Định trên địa bàn tỉnh Bình Định ĐVT: %

Thị phần huy động vốn 13.4% 11.6% 12.3% 9.5% 9.1% -32.0%

Thị phần dịch vụ khác

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính - BIDV Bình Định)

Nhìn chung, hiện nay, tại địa bàn tỉnh Bình Định đã có hơn 30 chi nhánh của các NHTM khác nhau cùng hoạt động Vì có sự chênh lệch về mức độ phát triển kinh tế giữa địa bàn các huyện và thành phố Quy Nhơn, nên đa số các ngân hàng cùng tập trung khai thác địa bàn thành phố Quy Nhơn, vì thế sự cạnh tranh trở nên khốc liệt hơn bao giờ hết Bên cạnh đó, ngay cả trong khối 4 Ngân hàng vốn Nhà nước chiếm ưu thế, một số dịch vụ như tiền gửi Kho bạc Nhà nước, nộp thuế điện tử… thời gian gần đây cũng bị cạnh tranh, san sẻ giữa 4 ngân hàng rất nhiều Dựa vào bảng số liệu trên có thể thấy rõ rằng năm 2017 là đỉnh điểm thị phần các sản phẩm nói chung của BIDV Bình Định là cao nhất trong các năm qua, sau đó thị phần giảm dần cho tới ngày nay Chẳng hạn, năm 2016 thị phần bảo lãnh của BIDV Bình Định chiếm 14.3% địa bàn tỉnh Bình Định, nhưng đến năm 2020, thị phần bảo lãnh đã giảm sút, chỉ còn chiếm khoảng 12.6% địa bàn tỉnh Điều này giải thích cho việc doanh số bảo lãnh sụt giảm tại BIDV Bình Định trong 5 năm qua

Còn nếu so sánh về thị phần giữa các sản phẩm, vì các ngân hàng thương mại nhỏ có lãi suất huy động vốn cao hơn nên thị phần huy động vốn của BIDV Bình Định nằm ở mức thấp Thị phần bảo lãnh thì nhờ vào việc BIDV Bình Định có những khách hàng truyền thống lớn nên chiếm được thị phần cao hơn một chút Chỉ có mảng các dịch vụ khác, như đã nói ở trên, vì BIDV vẫn là một trong bốn Ngân hàng vốn Nhà nước chiếm ưu thế nên các mối quan hệ có thể giúp duy trì thị phần mảng dịch vụ thanh toán, dịch vụ khác của BIDV Bình Định khá cao

- Về phân loại bảo lãnh

Bảng 2.7: Số dư bảo lãnh theo từng loại bảo lãnh ĐVT: Tỷ đồng

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính của BIDV Bình Định)

Nhìn chung, các loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng số dư cao tại BIDV Bình Định gồm: bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh vay vốn Đó là vì đặc thù của BIDV Bình Định có nền khách hàng bảo lãnh chủ yếu là các doanh nghiệp truyền thống, quy mô lớn, kinh doanh trong lĩnh vực thi công xây lắp, thường hay nhận thi công các công trình lớn vốn đầu tư từ Ngân sách Nhà nước Bên cạnh đó, trong các Hợp đồng thi công xây lắp luôn quy định giá trị bảo lãnh tạm ứng và giá trị bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm một tỷ lệ cao đem nhân với giá trị Hợp đồng xây lắp Một đặc thù khác rất riêng của BIDV Bình Định là xuất hiện bảo lãnh vay vốn giá trị lớn Đây thực chất là một khoản bảo lãnh vay vốn (bằng đồng USD) của một khách hàng đang xây dựng dự án thủy điện lớn (thủy điện Thượng Kon Tum), và khoản vay này là khách hàng đang vay vốn từ Ngân hàng tại nước Áo

Nếu xét trong giai đoạn 5 năm qua, nhìn chung các loại bảo lãnh đều có số dư tăng lên (nếu xét tại số thời điểm cuối năm), riêng bảo lãnh thanh toán năm 2020 số dư cuối kì giảm 30% so với số dư bảo lãnh thanh toán cuối kì năm 2016 Lý do có thể kể đến vì các doanh nghiệp đối tác hạn chế chính sách cho trả chậm, do đó, thay vì các khách hàng của BIDV yêu cầu phát hành bảo lãnh thanh toán thì họ chuyển sang vay trực tiếp BIDV để thanh toán trả ngay cho đối tác, do đó số dư cuối kì của bảo lãnh thanh toán sụt giảm mạnh

Nếu so riêng số liệu của năm 2020 với năm liền kề 2019, có thể thấy đa phần số dư bảo lãnh cuối năm có sự tăng lên, ngoại trừ bảo lãnh tạm ứng thì số dư cuối năm 2020 sụt giảm 36% so với năm 2019 Điều này có thể giải thích vì BIDV Bình Định có nhiều khách hàng xây lắp mà trong năm 2019, tiến độ nghiệm thu công trình tốt, nên hoàn ứng nhiều, dẫn đến giá trị bảo lãnh tạm ứng cuối năm giảm xuống rất mạnh, và đồng thời đó là số dư cuối kì năm 2020 của loại bảo lãnh bảo hành tăng lên 81% so với năm 2019 Đây cũng là lẽ thường khi các công trình dần hoàn thành, giảm tạm ứng, đi vào giai đoạn sử dụng và cần bảo hành

- Về số dư bảo lãnh quá hạn

Bảng 2.8: Số dư bảo lãnh quá hạn ĐVT: Tỷ đồng

1 Tổng số dư bảo lãnh 1,740.87 1,705.12 1,974.33 1,959.55 1,913.73 -2%

Số dư bảo lãnh quá hạn - - - 0.056 0.033 -41%

Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn trên tổng số dư bảo lãnh

(Nguồn: Phòng Quản lý rủi ro BIDV Bình Định)

Nhìn chung, trong 5 năm qua, tuy thỉnh thoảng BIDV Bình Định vẫn nhận được các yêu cầu từ phía Bên thụ hưởng yêu cầu thanh toán trả thay cho khách hàng được bảo lãnh, nhưng Chi nhánh đã luôn nỗ lực nhanh chóng làm việc với khách hàng để giải quyết nhanh gọn và triệt để các khoản thanh toán, tránh không để xảy ra hiện tượng phải trả thay để thành dư nợ cho vay bắt buộc Năm 2016 đến năm 2018, dư nợ bảo lãnh quá hạn của Chi nhánh luôn bằng 0 Tuy nhiên, đến năm 2019 và 2020, Chi nhánh có phát sinh một Công ty nợ xấu tại Ngân hàng thương mại khác, do đó CIC thông báo và kéo nhóm nợ của Công ty tại BIDV Bình Định xuống, vì thế buộc các khoản bảo lãnh của Công ty này cũng thành số dư bảo lãnh quá hạn Tuy nhiên, số dư bảo lãnh quá hạn này rất nhỏ, so với tổng số dư bảo lãnh thì chỉ chiếm không quá 0.0029% Hơn nữa, vì phát sinh nợ vay quá hạn tại Ngân hàng khác, nên tại

BIDV Bình Định, khoản bảo lãnh của Công ty này vẫn duy trì theo dõi vì còn trong thời hạn bảo lãnh mà chưa chuyển thành khoản cho vay bắt buộc vì chưa phát sinh nghĩa vụ trả thay

- Về số thu phí bảo lãnh

Bảng 2.9: Doanh thu phí bảo lãnh ĐVT: Tỷ đồng

Số thu phí bảo lãnh Năm

1 Phí từ khách hàng cá nhân 0.04 0.05 0.07 0.02 0.02 -51% 21%

2 Phí từ khách hàng tổ chức 26.47 23.33 25.33 29.86 21.24 -20% -29%

II Phân theo loại bảo lãnh

1 Phí từ Bảo lãnh tạm ứng 4.93 3.22 6.62 7.54 5.88 19% -22%

Phí từ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 8.84 12.32 6.55 15.46 10.06 14% -35%

Phí từ Bảo lãnh thanh toán

4 Phí từ Bảo lãnh bảo hành 0.87 4.79 2.44 2.84 2.45 182% -14%

Số thu phí bảo lãnh Năm

5 Phí từ Bảo lãnh vay vốn 8.06 1.67 7.20 2.13 1.46 -82% -31%

6 Phí từ Bảo lãnh dự thầu 0.89 0.64 1.40 0.80 0.37 -58% -53%

7 Phí từ Bảo lãnh khác 0.09 - - - - -100%

Tổng thu phí bảo lãnh 26.51 23.37 25.40 29.87 21.26 -20% -29%

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính BIDV Bình Định)

ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tài chính BIDV Bình Định)

Nhìn chung, trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020, tỷ trọng thu nhập ròng từ hoạt động bảo lãnh chiếm khoảng 7% đến 13% trong tổng thu nhập ròng của Chi nhánh BIDV Bình Định Đây là một tỷ lệ khá cao, chứng tỏ tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh trong ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, xét về vốn bỏ ra cũng ít mà rủi ro mang lại cũng thấp

Trong 5 năm qua, tỷ trọng thu nhập từ bảo lãnh có năm tăng, có năm giảm nhưng xu hướng chung là giảm, từ tỷ trọng 11% năm 2016, tăng lên mức 13% vào năm 2019 rồi sụt xuống chỉ còn 7% trong năm 2020 Tỷ trọng thu nhập ròng từ bảo lãnh so với tổng thu nhập ròng của Chi nhánh cũng có xu hướng biến động qua 5 năm tương tự như các chỉ tiêu doanh số bảo lãnh, doanh thu phí bảo lãnh, thị phần bảo lãnh của Chi nhánh tại địa bàn tỉnh Điều này đặt ra vấn đề cho Ban lãnh đạo Chi nhánh về việc phải giữ gìn và phát triển nền khách hàng bảo lãnh trong thời gian các năm tới

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH

2.3.1 Những kết quả đạt được

Như đã phân tích ở các phần trên, trong giai đoạn 5 năm từ năm 2016 đến năm 2020, hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh BIDV Bình Định đã đạt được những thành tựu nhất định Có thể kể đến như sau:

- Hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh trong những năm gần đây đã tăng đáng kể số lượng khách hàng, chứng tỏ công cuộc tìm kiếm khách hàng mới của Chi nhánh đã đạt được hiệu quả rất khả quan

- Số dư bảo lãnh cuối kì của Chi nhánh duy trì ở mức cao trong các năm gần đây Đây là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô bảo lãnh của Chi nhánh, và góp một phần không nhỏ trong quá trình BIDV Hội sở chính cuối năm đánh giá Chi nhánh BIDV Bình Định có hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao hay là không

- Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng của BIDV Bình Định luôn chiếm một tỷ trọng rất cao so với hơn 30 Chi nhánh Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bình Định Đây là minh chứng cho việc uy tín của BIDV Bình Định tại địa phương khá cao, vì bảo lãnh là hoạt động dựa vào uy tín ngân hàng rất nhiều Thị phần cao một phần cũng là nhờ BIDV Bình Định là một trong những Chi nhánh được thành lập rất sớm tại địa phương, nhưng đồng thời cũng là kết quả của sự nỗ lực rất lớn của cán bộ nhân viên Chi nhánh trong suốt nhiều năm liền đã phục vụ tận tụy cho sự hài lòng và sự tin yêu của khách hàng trên địa bàn

- Chi nhánh đã cung cấp một danh mục sản phẩm gồm rất nhiều loại hình bảo lãnh để phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng, từ các bảo lãnh đặc thù cho các doanh nghiệp xây lắp như bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo hành, tạm ứng, cho tới các doanh nghiệp thương mại như bảo lãnh thanh toán, hay các bảo lãnh khác như bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh trong hoạt động cho thuê, mua nhà ở hình thành trong tương lai Chi nhánh phục vụ cả đối tượng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, cả khách hàng trên địa bàn tỉnh cũng như khách hàng ở ngoài địa bàn tỉnh Đặc biệt, trong nền khách hàng của Chi nhánh còn có cả các khách hàng truyền thống, chỉ quan hệ bảo lãnh với Chi nhánh trong suốt hơn

30 năm, và có cả các Tổng công ty quy mô lớn…

- Trong suốt nhiều năm qua, với quy mô bảo lãnh khá lớn, nhưng Chi nhánh BIDV Bình Định luôn nỗ lực hết sức, không để phát sinh bảo lãnh phải trả thay, và hạn chế bảo lãnh quá hạn ở tỷ lệ vô cùng thấp với giá trị rất thấp, của chỉ một khách hàng duy nhất do bị kéo theo nhóm nợ CIC tại ngân hàng khác Đây là thành quả không dễ gì đạt được của Chi nhánh, thể hiện chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại BIDV Bình Định là rất tốt, bảo lãnh duy trì ổn định, phát triển thêm số lượng khách hàng mới nhiều nhưng vẫn đảm bảo an toàn, kiểm soát rủi ro tốt, tránh phải xử lý những hậu quả do các cán bộ ngân hàng gây ra về sau này

- Có thể nói nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một trong những hoạt động chủ chốt, đóng vai trò vô cùng quan trọng, mang lại nguồn doanh thu phí vô cùng to lớn cho hoạt động ngân hàng tại BIDV Bình Định Xuyên suốt thời gian qua, tỷ trọng thu nhập ròng từ hoạt động bảo lãnh lúc nào cũng duy trì ở mức cao trong tổng thu nhập thuần từ hoạt động của Chi nhánh Một mảng nghiệp vụ ít rủi ro, ít vốn bỏ ra mà lại mang lại nguồn thu nhập cao, ổn định cho Chi nhánh là một điều rất đáng quý, Chi nhánh cần phải tiếp tục nghiên cứu để tận dụng, duy trì và phát triển hơn nữa

- Đội ngũ cán bộ nhân viên và lãnh đạo làm công tác tín dụng, bảo lãnh của Chi nhánh BIDV Bình Định còn trẻ, năng động, có trình độ, và còn có cả những người thâm niên nhiều năm kinh nghiệm phục vụ khách hàng truyền thống, khách hàng khó tính, có độ nhạy bén, khả năng linh hoạt xử lý tình huống cũng như lường trước những rủi ro có thể xảy ra để đảm bảo an toàn, đồng thời có sự tư vấn cho khách hàng nếu cần thiết Điều này cũng góp phần tạo nên sự trung thành cho nhiều khách hàng phát hành bảo lãnh tại Chi nhánh

- Hoạt động bảo lãnh cũng góp phần hỗ trợ BIDV Bình Định bán thêm các sản phẩm khác như cho vay, dịch vụ thanh toán… Xét về mặt vĩ mô, Chi nhánh đã có thâm niên nhiều năm phục vụ hoạt động bảo lãnh cho các doanh nghiệp tại địa phương, góp phần sức nhỏ của mình vào sự phát triển chung của nền kinh tế hàng hóa, giúp các nhà đầu tư vào nước ta yên tâm hơn, hỗ trợ Việt Nam trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

2.3.2 Những tồn tại, hạn chế

Phải thừa nhận bên cạnh những thành tựu đạt được, hoạt động bảo lãnh tại BIDV Bình Định vẫn còn tồn tại một số mặt hạn chế nhất định có thể kể đến như sau đây:

- Những hạn chế đến từ nguyên nhân chủ quan của ngân hàng

+ Số lượng khách hàng mới trong thời gian qua có sự phát triển vượt trội về mặt số lượng khách hàng nhưng số lượng lại không đi kèm với chất lượng, cụ thể là tăng số lượng nhưng không tăng doanh số bảo lãnh Các khách hàng mới chủ yếu là các khách hàng nhỏ lẻ, đến để yêu cầu phát hành bảo lãnh kí quỹ giá trị nhỏ

+ Các năm qua, chủ trương của Chi nhánh chủ yếu đi tiếp thị tìm kiếm các khách hàng bán lẻ, các khách hàng doanh nghiệp mới mở tài khoản thanh toán hoặc có nhu cầu vay, chứ Chi nhánh chưa thực sự vạch ra một chiến lược riêng để tiếp thị riêng về sản phẩm bảo lãnh ngân hàng Vì thế mà các khách hàng mới đến Chi nhánh yêu cầu về dịch vụ bảo lãnh cũng là do tự phát là chủ yếu Công tác marketing bảo lãnh của Chi nhánh nhìn chung hầu như là không có, thiếu về nhân lực, yếu về nghiệp vụ Còn cán bộ Quản lý khách hàng thì phải tập trung giải quyết hồ sơ phát sinh hàng ngày, không còn thời gian để đi tiếp thị, trong khi bộ máy tổ chức chung của BIDV, cán bộ Quản lý khách hàng là người làm tất cả mọi việc, từ tiếp thị tới thẩm định tới phát hành tới quản lý, mà không hề có bộ phận nào riêng chuyên đi tiếp thị tìm kiếm khách hàng như các ngân hàng thương mại cổ phần khác, dẫn đến sự quá tải công việc, thiếu chuyên môn hóa

+ Như đã nói ở trên, mô hình tổ chức của BIDV hiện tại đang thiên về đối nội hơn là đối ngoại Bộ phận marketing tại Chi nhánh không có, bộ phận chuyên tiếp thị khách hàng mới cũng không có Trong khi đó, BIDV lại bố trí đến hai bộ phận chuyên hậu kiểm, kiểm soát rủi ro trong quá trình cấp bảo lãnh, đó là phòng Quản trị tín dụng và phòng Quản lý rủi ro Không thể phủ nhận việc các bộ phận này trong thời gian qua đã làm rất xuất sắc trách nhiệm của mình trong việc quản lý phòng ngừa rủi ro, tránh xảy ra tổn thất cho ngân hàng, nhưng cũng chính bởi sự kiểm soát quá chặt chẽ, quá kĩ lưỡng đã gây mất thời gian không cần thiết cho khách hàng phải chờ đợi nhiều trong thời buổi cạnh tranh giữa các ngân hàng gay gắt, hoặc nhiều khi là do cán bộ làm việc quá có trách nhiệm, quá nguyên tắc, dẫn đến thiếu tính linh hoạt, không mềm mỏng trong xử lý các trường hợp đặc biệt cho khách hàng Đôi khi, sự mâu thuẫn về chức năng nhiệm vụ và mâu thuẫn quyền lợi giữa bộ phận Quản lý khách hàng và các bộ phận hậu kiểm tín dụng đã gây lủng củng nội bộ, và thậm chí có những trường hợp còn ảnh hưởng tới chất lượng phục vụ khách hàng trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng

CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP

3.1.1 Chiến lược phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bình Định đến năm 2025

Chiến lược phát triển của Chi nhánh dựa trên chiến lược chung của hệ thống BIDV:

Chi nhánh BIDV Bình Định thực hiện theo sứ mệnh chung của BIDV là đem lại lợi ích, tiện ích tốt nhất cho khách hàng, cổ đông, người lao động và cộng đồng xã hội Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng hướng tới giá trị cốt lõi chung là Hướng đến khách hàng - Đổi mới sáng tạo - Chuyên nghiệp tin cậy - Trách nhiệm xã hội Đồng thời, BIDV Bình Định cũng định hướng cố gắng góp phần để thực hiện tầm nhìn chung giúp BIDV trở thành định chế tài chính hàng đầu khu vực Đông Nam Á, có nền tảng số tốt nhất Việt Nam, phấn đấu thuộc nhóm 100 Ngân hàng lớn nhất khu vực Châu Á Trong đó sẽ bao gồm các trụ cột phát triển cơ bản như sau:

- Khách hàng: Khách hàng là trung tâm, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tốt nhất, đem lại sự trải nghiệm, sự hài lòng tối đa cho khách hàng

- Nguồn nhân lực và văn hóa doanh nghiệp: Xây dựng, phát triển đội ngũ nhân lực chất lượng cao, có trình độ năng lực, có phẩm chất, hướng đến mục tiêu chung, phát huy các giá trị truyền thống, thực hành văn hóa doanh nghiệp là động lực hoạt động

- Công nghệ và ngân hàng số: Tập trung nguồn lực áp dụng công nghệ hiện đại trong quản trị điều hành và phát triển hoạt động kinh doanh, ưu tiên phát triển ngân hàng số

Chiến lược phát triển của Chi nhánh dựa trên định hướng phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh Bình Định:

Theo định hướng phát triển kinh tế xã hội của địa bàn tỉnh Bình Định, trong các năm sắp tới, tỉnh Bình Định sẽ phát triển đa dạng hóa các loại hình dịch vụ theo hướng chuyên nghiệp, nâng cao chất lượng dịch vụ, trong đó trước mắt ưu tiên tập trung phát triển dịch vụ du lịch, tài chính - ngân hàng, mua sắm của người dân Do đó, Chi nhánh BIDV Bình Định cũng đang tiến trình hướng các hoạt động kinh doanh của mình theo chủ trương chung này

Tóm lại, chiến lược phát triển cơ bản của Chi nhánh BIDV Bình Định là phấn đấu trở thành Chi nhánh dẫn đầu trên địa bàn tỉnh cũng như giữ vững hình ảnh là một trong những Chi nhánh dẫn đầu trong toàn hệ thống BIDV

3.1.2 Mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025 của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bình Định

Theo thông tin do Phòng Kế hoạch Tài chính - BIDV Bình Định cung cấp năm 2021 thì mục tiêu chung của BIDV và mục tiêu riêng của BIDV Bình Định cụ thể như sau:

Mục tiêu chung của BIDV:

Trong giai đoạn 2021 - 2025, mục tiêu chung của BIDV để hướng tới sự phát triển bền vững, cụ thể gồm các mục tiêu như sau:

- Năng lực tài chính lành mạnh đáp ứng yêu cầu an toàn hoạt động theo quy định, làm nền tăng trưởng quy mô hoạt động, gia tăng thị phần, duy trì vị thế đứng đầu thị trường

- Hiệu quả hoạt động bền vững trên cơ sở nâng cao chất lượng tài sản, cơ cấu lại nguồn thu, nâng dần tỷ trọng thu nhập phi tín dụng, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng - tài chính - bảo hiểm tốt nhất cho khách hàng

- Cơ cấu nền khách hàng chuyển dịch tích cực, phát triển khách hàng FDI, duy trì vị thế đứng đầu về thị phần trong phân khúc khách hàng bán lẻ và SME

- Đi đầu về công nghệ thông tin và ứng dụng ngân hàng số trong hoạt động kinh doanh và quản trị điều hành

- Đội ngũ nhân sự chất lượng cao đảm bảo yêu cầu phát triển của ngành ngân hàng trong xu thế hội nhập và Cách mạng công nghiệp 4.0; Phát triển văn hóa doanh nghiệp, xây dựng và duy trì môi trường làm việc chuyên nghiệp, hiện đại, học hỏi, sáng tạo, trách nhiệm xã hội

Mục tiêu chung của Chi nhánh:

- Hoàn thành các chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế để đảm bảo thu nhập cho cán bộ công nhân viên lao động Chi nhánh

- Tập trung nâng cao năng suất lao động, nâng cao năng lực cạnh tranh của Chi nhánh trên địa bàn

- Đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ, nhất là đào tạo tại chỗ, khuyến khích cán bộ tự đào tạo, học hỏi lẫn nhau từ đồng nghiệp, có cơ chế động lực cho các cán bộ có nhiều sáng kiến cải tiến công việc xuất phát từ nhu cầu thực tế trong quá trình làm việc

- Đối với tín dụng: đảm bảo tăng trưởng an toàn, hiệu quả, bền vững; ưu tiên phát triển tín dụng ngắn hạn, tín dụng bán lẻ và các lĩnh vực ưu tiên (SME và FDI); tăng cường kiểm soát tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát nợ xấu, tuyệt đối không hạ thấp điều kiện tín dụng; tập trung nguồn lực để xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng

- Đối với huy động vốn: tăng trưởng bền vững huy động vốn bằng cách tập trung phát triển huy động vốn dân cư, từng bước lấy lại thị phần trên địa bàn tỉnh Tăng trưởng huy động vốn phải cao hơn mức tăng trưởng tín dụng

- Đối với thu dịch vụ: giữ vững nguồn thu từ các dịch vụ truyền thống, đồng thời phát triển mạnh các dịch vụ bán lẻ, dịch vụ ngân hàng hiện đại

- Đối với hoạt động bán lẻ: tập trung phát triển ngân hàng bán lẻ, trong đó tập trung phát triển dư nợ bán lẻ; giữ vững và tăng trưởng mức huy động vốn bán lẻ, từng bước chiếm lĩnh thị trường bán lẻ trên địa bàn

MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI

3.2.1 Giải pháp hoàn thiện quy trình và thủ tục bảo lãnh

Thứ nhất, hoàn thiện hơn nữa quy trình cấp bảo lãnh cho khách hàng, theo hướng càng ít thủ tục càng tốt, vì so với cho vay thì bảo lãnh bản chất cũng ít rủi ro hơn Điều này sẽ giúp cho khách hàng cảm thấy thỏa mãn vì không bị vướng thủ tục hành chính quá nhiều, và giúp quá trình phát hành bảo lãnh được nhanh chóng gọn gàng hơn, đảm bảo được mức độ cạnh tranh Tốt nhất là cán bộ Quản lý khách hàng phải tận tình hướng dẫn chi tiết cách thức lập các mẫu biểu cần thiết cũng như các hồ sơ cần thiết phải có, đồng thời nên hạn chế đến mức tối đa việc khách hàng phải soạn lại nhiều lần cùng một mẫu biểu hoặc bổ sung nhiều lần các hồ sơ liên quan, vì như vậy sẽ rất thiếu chuyên nghiệp

Thứ hai là nâng cao chất lượng thẩm định trước khi phát hành bảo lãnh

Vì bảo lãnh là một hình thức tín dụng dựa vào chứng từ và chỉ dựa vào chứng từ mà thôi, do đó, khâu thẩm định đòi hỏi cán bộ Quản lý khách hàng phải am hiểu về pháp luật, biết phân biệt chứng từ thật giả, đồng thời, cán bộ ngân hàng phải tự tìm hiểu thêm các thông tin từ CIC, từ internet, không chỉ là thông tin về khách hàng mà còn là thông tin về đối tác, bạn hàng, bên thụ hưởng của bảo lãnh để quá trình thẩm định tránh được lỗi thông tin bất cân xứng, hạn chế tối đa việc ra quyết định cấp bảo lãnh sai lầm Ngoài ra, còn cần phải thẩm định kĩ lại về khách hàng bảo lãnh, xem họ có đủ năng lực thực hiện hợp đồng hay không, hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản bảo đảm có chặt chẽ hay chưa, việc xác định hạn mức bảo lãnh liệu đã phù hợp với phương án kinh doanh của khách hàng và phù hợp thực tiễn hay chưa

Thứ ba, cần tăng cường khâu quản lý rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, cụ thể gồm các nội dung sau:

- Vì hiện tại các phần mềm xuất dữ liệu báo cáo tại Chi nhánh chưa hỗ trợ triệt để về số liệu phí bảo lãnh đã thu, phí còn phải thu của từng món bảo lãnh, cho nên cán bộ phải theo dõi thủ công, rất mất thời gian và thậm chí một vài trường hợp phòng Quản trị tín dụng còn quên thu phí, thu phí sót Do đó, cần có cơ chế giám sát lẫn nhau giữa các phòng liên quan để đảm bảo không thất thoát nguồn thu phí bảo lãnh của Chi nhánh

- Bên cạnh đó, các bảo lãnh đã hết hiệu lực mà chương trình không tự động tất toán được, do đó phòng Quản lý rủi ro cần tăng cường xuất dữ liệu cảnh báo phòng Quản lý khách hàng và phòng Quản trị tín dụng phối hợp tất toán bảo lãnh đúng hạn, vừa là để số dư bảo lãnh phản ánh chính xác thực tế, vừa là để giảm áp lực dung lượng lưu trữ của phần mềm

- Trong thời gian gần đây, vì sợ thủ tục yêu cầu thanh toán rườm rà nên các Bên thụ hưởng liên tục đưa ra các mẫu Thư bảo lãnh với điều kiện rằng Ngân hàng phải sẵn sàng thanh toán vô điều kiện, không hủy ngang, không cần sự chấp thuận của Bên thứ ba khi nhận được yêu cầu thanh toán trả thay từ Bên thụ hưởng gửi đến Đây là kiểu mẫu thư mang nhiều rủi ro cho BIDV, vì vậy, bộ phận Quản lý rủi ro của Chi nhánh cần lưu ý hơn nữa trong việc hỗ trợ tư vấn pháp lý trước khi các phòng Quản lý khách hàng phát hành các Thư bảo lãnh theo mẫu thư có nội dung thanh toán vô điều kiện này

- Về vấn đề định giá tài sản bảo đảm, trước giờ cán bộ Quản lý khách hàng của BIDV luôn làm tất cả mọi việc, kể cả thẩm định giá trị tài sản Điều này có thể không khách quan, đồng thời tạo áp lực công việc và trách nhiệm lớn cho cán bộ Vì thế, theo xu hướng chung của đa số các ngân hàng, BIDV cần khuyến khích hơn nữa việc yêu cầu khách hàng thuê Công ty thẩm định giá độc lập để định giá tài sản bảo đảm

- Về vấn đề phân định trách nhiệm, quy trình cấp bảo lãnh của BIDV tuy có nêu mỗi phòng có chức năng làm những công việc gì trong phát hành và quản lý bảo lãnh, nhưng lại chưa có quy định phân định rạch ròi trách nhiệm của từng phòng ban đến đâu, cụ thể mức độ gánh trách nhiệm nặng nhẹ thế nào khi sự cố xảy ra Do đó, BIDV cần bổ sung hoàn thiện thêm nội dung này vào quy trình cấp bảo lãnh

- Cần thường xuyên theo dõi, kiểm tra các khách hàng dư nợ vay và bảo lãnh lớn tại Chi nhánh, vì các khách hàng này đa phần tiềm ẩn nhiều rủi ro Hạn chế tối đa việc phát sinh bảo lãnh quá hạn, bảo lãnh phải trả thay và cho vay bắt buộc đối với các khách hàng bảo lãnh nói chung tại Chi nhánh

Thứ tư, cần chú trọng khâu kiểm tra, thanh tra đối với công tác bảo lãnh Có thể định kì tổ chức các đợt kiểm tra chéo giữa các phòng với nhau, hoặc thành lập một Tổ kiểm tra gồm các cán bộ giàu kinh nghiệm Ngoài ra, bản thân các cán bộ Quản lý khách hàng hay bỏ qua khâu kiểm tra sau phát hành bảo lãnh, do đó cần quan tâm hơn vấn đề này, nhất là thường xuyên xem xét theo dõi khả năng thực hiện hợp đồng của Bên nhận bảo lãnh sau khi đã phát hành bảo lãnh, để có thể đánh giá và có biện pháp xử lý kịp thời khi khách hàng có dấu hiệu rủi ro, tránh việc ngân hàng phải trả thay sau này

3.2.2 Giải pháp đẩy nhanh thời gian giải quyết hồ sơ cấp bảo lãnh

Giải pháp để đẩy nhanh tốc độ phát hành bảo lãnh đầu tiên là tinh giản quy trình như đã nói ở mục trên Bên cạnh đó, điều quan trọng nhất có lẽ là sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, tinh thần hỗ trợ lẫn nhau giữa các cán bộ tín dụng, nhất là đối với các khách hàng VIP hay các món bảo lãnh cần làm gấp ngay lập tức, chỉ cần các phòng chịu phối hợp tốt thì trường hợp nào khó cũng có thể giải quyết được

Tiếp theo là quy định cụ thể thời gian tối đa từng phòng ban được phép thực hiện trong từng khâu của quá trình phát hành bảo lãnh để có một chuẩn mực đánh giá và rút kinh nghiệm cho tốc độ ngày càng nhanh nhất có thể Có thể dùng cách đưa ra cơ chế thưởng, phạt nhất định cho việc tuân thủ khung thời gian tối đa thực hiện từng khâu này Đồng thời, có thể dùng cách lưu chung với hồ sơ phát hành bảo lãnh một biểu mẫu dùng để ghi nhận lại đầy đủ rằng bộ hồ sơ tiếp nhận từ khách hàng lúc mấy giờ, phòng Quản lý khách hàng làm xong giao lại cho phòng Quản trị tín dụng lúc mấy giờ, mấy giờ khách hàng nhận được Thư bảo lãnh….Tuy nhiên, cái chính vẫn là đào tạo chuyên môn cho cán bộ để đủ khả năng xử lý nhanh công việc mà vẫn chính xác, đồng thời tuyên truyền nâng cao ý thức của từng cán bộ, làm là vì công việc chung, vì lợi ích chung của tập thể, phục vụ khách hàng tốt là nguồn thu nhập tốt cho Chi nhánh

Ngoài ra, cơ sở vật chất và máy móc thiết bị (máy in, máy phô tô, giấy in thư ) cùng với các phần mềm hạch toán nhanh, mạnh, chuẩn xác, công nghệ cao, bảo mật tốt cũng là điều tối cần thiết hỗ trợ cho việc tăng tốc độ xử lý hồ sơ phát hành bảo lãnh

3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng phục vụ của đội ngũ cán bộ nhân viên làm công tác bảo lãnh

Con người luôn là một yếu tố nòng cốt làm nên sự thành công của một tổ chức Với lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, nhân viên ưu tú, nghiệp vụ vững vàng, tác phong chuyên nghiệp, thái độ phục vụ khách hàng tận tụy, nhất định sẽ tạo được niềm tin yêu nơi khách hàng, từ đó tăng uy tín cho ngân hàng Do đó, Chi nhánh cần phải làm tốt các khâu tuyển dụng, lương thưởng, bố trí đúng người đúng việc, đào tạo nhân viên trở thành những con người có đạo đức nghề nghiệp, kiến thức chuyên môn sâu rộng, tinh thần trách nhiệm cao

Thứ nhất, về khâu tuyển dụng:

- Tuyển dụng cán bộ làm công tác bảo lãnh phải là cán bộ trẻ, năng động, được đào tạo bài bản từ các trường đại học uy tín trong nước, sức khỏe tốt, đạo đức tốt, nhiệt tình, trung thực, có kiến thức xã hội tốt, kĩ năng giao tiếp tốt, chịu được áp lực công việc,

- Đưa ngoại ngữ vào làm điều kiện tất yếu trong tuyển dụng: vì thời buổi hiện nay đã toàn cầu hóa, việc khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh bằng cả bản tiếng Việt và bản tiếng Anh đi kèm là chuyện hết sức bình thường, thậm chí hiện nay vì Hana Bank đã mua cổ phần và tham gia vào Hội đồng quản trị của BIDV nên ví dụ đối với việc trình các hạn mức bảo lãnh lớn hàng năm, các tờ trình thẩm định đều buộc phải dịch sang tiếng Anh, thậm chí là dịch sang tiếng Hàn Quốc Việc đi thuê các tổ chức bên ngoài dịch thuật sẽ tốn kém tiền bạc và thời gian, đồng thời BIDV bị phụ thuộc, khó ở thế chủ động Hiện nay, Bộ Giáo dục và Đào tạo cũng đã bắt đầu chính thức đưa tiếng Hàn và tiếng Đức vào chương trình giáo dục phổ thông, còn tiếng Anh là điều đã trở nên quá đương nhiên, nên trong tương lai, yêu cầu trình độ ngoại ngữ khi tuyển vào BIDV không nên dừng lại chỉ ở tiếng Anh mà còn các loại ngoại ngữ khác

Thứ hai, về bố trí nhân sự:

KIẾN NGHỊ

3.3.1 Đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước

Thứ nhất, bảo đảm sự ổn định cho môi trường kinh tế vĩ mô

Mỗi một sự biến động của môi trường kinh tế vĩ mô, dù là theo hướng tiêu cực hay tích cực đều có ảnh hưởng không nhỏ đến việc kinh doanh của các doanh nghiệp, từ đó cũng ảnh hưởng đến nhu cầu bảo lãnh ngân hàng của họ

Do đó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nên hoạch định chiến lược dài hạn hợp lý để có thể hỗ trợ cho sự ổn định của môi trường kinh tế vĩ mô ở mức tốt nhất có thể Bên cạnh đó, Chính phủ cũng cần sử dụng các chính sách nhằm hỗ trợ sự phát triển của các doanh nghiệp trong nước như: chính sách chống buôn lậu, chế tài xử phạt nghiêm khắc khi có doanh nghiệp trốn thuế, quản lý hạn ngạch xuất nhập khẩu theo hướng khuyến khích nền kinh tế Việt Nam xuất siêu, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ và kinh tế cá nhân, giảm hoặc miễn thuế ở các lĩnh vực ưu tiên phát triển kinh tế

Thứ hai, ngày càng hoàn thiện hơn nữa hành lang pháp lý

Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nên hoàn thiện hơn nữa hành lang pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng theo hướng càng rõ ràng càng chặt chẽ càng tốt, tránh chồng chéo giữa các văn bản pháp luật với nhau Hiện nay chưa có Luật quy định riêng cho bảo lãnh mà chủ yếu là các NHTM thực hiện theo các Thông tư, văn bản dưới luật được ban hành bởi Ngân hàng nhà nước chi phối đến hoạt động bảo lãnh Vì thế, khi có kiện tụng xảy ra, các quy định riêng về bảo lãnh thường bị vô hiệu do có tính pháp lý yếu hơn các văn bản Luật Vì vậy, Chính phủ cần sớm cân nhắc ban hành Luật riêng cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng, để tránh chồng chéo giữa các quy định, đồng thời tạo cơ sở thống nhất cho hoạt động quản lý, kiểm tra giám sát của các cơ quan thanh tra đối với hoạt động bảo lãnh

Thứ ba, tăng cường thanh tra hoạt động bảo lãnh:

Có một số khách hàng đặc thù chỉ yêu cầu phát hành bảo lãnh mà không có dư nợ vay Tuy nhiên, hiện nay Trung tâm tín dụng CIC không có nhiều thông tin về bảo lãnh ngân hàng mà chủ yếu chỉ có thông tin dư nợ vay và tài sản bảo đảm Đây cũng là một sự thiếu sót Vì thế, thiết nghĩ trong tương lai Ngân hàng nhà nước nên kiện toàn hệ thống thông tin CIC theo hướng yêu cầu các ngân hàng cung cấp cả thông tin bảo lãnh để hạn chế đến mức tối đa hiện tượng thông tin bất cân xứng Đồng thời, vì tình hình vay nợ cũng phản ánh phần nào sức khỏe tài chính của một công ty, nên sắp tới Ngân hàng nhà nước cũng cần có chế tài xử phạt khắt khe hơn đối với các Tổ chức tín dụng cung cấp thông tin cho CIC chậm chạp và thiếu sót Đồng thời, Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm tra đối với hoạt động bảo lãnh của các NHTM, kịp thời phát hiện xử lý các vi phạm, từ đó rút kinh nghiệm cho các ngân hàng khác thận trọng hơn trong công tác quản lý rủi ro đối với hoạt động bảo lãnh, tránh các tổn thất có thể có.

3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Dù gì thì hoạt động bảo lãnh ngân hàng cũng ít rủi ro hơn hoạt động cho vay, do đó, BIDV Hội sở chính có thể nghiên cứu để tương lai ban hành ra các Quy trình riêng cho hoạt động bảo lãnh, tách khỏi quy trình chung với cho vay, đồng thời, rút gọn hơn quy trình cấp bảo lãnh cho khách hàng để đảm bảo tính cạnh tranh cho Chi nhánh trong thời buổi cạnh tranh gay gắt như hiện nay

BIDV Hội sở chính cũng cần nhanh chóng hoàn thiện việc thay thế chương trình DOKA hạch toán bảo lãnh thay cho chương trình TF cũ, yêu cầu nhà thầu nhanh chóng sửa các lỗi, đẩy nhanh tốc độ xử lý của DOKA Đồng thời, BIDV Hội sở chính cũng nên ban hành văn bản hướng dẫn các Chi nhánh chi tiết trong việc chiết xuất các số liệu cần thiết từ chương trình DOKA mới vì chương trình này còn nhiều mới lạ với cán bộ, trong khi nhu cầu số liệu là nhu cầu tất yếu phát sinh hàng ngày của cán bộ, phục vụ cho cả công việc hàng ngày và cho các báo cáo định kì và bất thường cho việc điều hành quản lý của Ban giám đốc

BIDV Hội sở chính cũng cần nghiên cứu tăng thẩm quyền phán quyết của bảo lãnh lên để tăng tính chủ động quyết định của Chi nhánh Thẩm quyền đề cập ở đây là bao gồm cả thẩm quyền về quyết định hạn mức bảo lãnh, tỉ lệ phí bảo lãnh, thời hạn bảo lãnh, tỉ lệ tài sản bảo đảm được phép áp dụng cho khách hàng trong từng trường hợp đặc trưng cụ thể

Hội sở chính hiện tại đã có Ban pháp chế chuyên tư vấn pháp lý nhưng cơ bản thiên về việc xử lý nợ nhiều hơn, và đã có Trung tâm thanh toán và Trung tâm tài trợ thương mại chuyên các giao dịch liên quan thanh toán quốc tế, nhưng chưa có bộ phận nào chuyên tư vấn cho Chi nhánh về hoạt động bảo lãnh, trong khi hoạt động bảo lãnh ngày càng có yếu tố nước ngoài nhiều hơn và ngày càng phức tạp hơn Do đó, thiết nghĩ trong thời gian sắp tới BIDV Hội sở chính nên xem xét việc thành lập Tổ tư vấn riêng cho bảo lãnh ngân hàng

Ngoài ra, BIDV Hội sở chính cũng nên hỗ trợ Chi nhánh trong khâu marketing, đem sản phẩm bảo lãnh ngân hàng của BIDV tới đông đảo khách hàng hiện hữu và khách hàng tiềm năng Đồng thời, thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo chuyên về hoạt động bảo lãnh để Chi nhánh có cơ hội nâng cao tay nghề nghiệp vụ và kinh nghiệm cần thiết.

Dựa trên thực trạng hoạt động bảo lãnh đã nêu chi tiết ở chương 2, cùng với chiến lược phát triển và các mục tiêu kinh doanh của Chi nhánh đến năm 2025, luận văn đã đề xuất các giải pháp mang tính cụ thể và thiết thực để giúp phát triển dịch vụ bảo lãnh tại BIDV Bình Định trong thời gian sắp tới Các giải pháp cơ bản gồm: hoàn thiện quy trình và thủ tục bảo lãnh, đẩy nhanh thời gian giải quyết hồ sơ cấp bảo lãnh, nâng cao chất lượng phục vụ của đội ngũ cán bộ nhân viên làm công tác bảo lãnh, tăng cường marketing cho hoạt động bảo lãnh, tăng tính cạnh tranh cho mức phí bảo lãnh Đồng thời, luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị đối với các cơ quan như Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước,…nhằm tạo điều kiện hơn nữa cho hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh được phát triển.