Hoạt Động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn – hà nội chi nhánh Đông Đô

Đối mặt với những thách thức bên ngoài và sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong ngành, các ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng đổi mới, cải tiến, đa dạng hoá sản phẩm và nâng cao c

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

-

ĐỖ THỊ TUYẾT CHINH

HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI

CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trương Quốc Cường

Hà Nội – 2021

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành bài luận văn “Hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô”, tác giả xin chân thành cảm ơn các

thầy cô đã nhiệt tình hướng dẫn, giảng dạy trong suốt quá trình học tập và rèn luyện tại Học viện Ngân hàng Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thầy Trương Quốc Cường đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả thực hiện bài luận văn này Đồng thời, tác giả cũng xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo, các anh chị đồng nghiệp phòng Khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô đã tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành tốt bài luận văn

Trong quá trình thực thiện, do trình độ lý luận và kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên bài luận văn khó tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp của quý thầy cô và bạn đọc để bài luận văn được hoàn thiện hơn

Tác giả xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2021

Học viên

Đỗ Thị Tuyết Chinh

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả xin cam đoan đề tài “Hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô” hoàn toàn do tác giả thực hiện dưới

sự hướng dẫn của Thầy Trương Quốc Cường

Mọi tham khảo dùng trong bài luận văn đều được trích dẫn rõ ràng Mọi sự sao chép không hợp lệ, vi phạm quy chế đào tạo tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm

Hà Nội, ngày 26 tháng 05 năm 2021

Học viên

Đỗ Thị Tuyết Chinh

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN

LỜI CAM ĐOAN

DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

MỞ ĐẦU 1

1 Lý do lựa chọn đề tài 1

2 Tổng quan nghiên cứu 2

3 Mục tiêu, mục đích nghiên cứu 4

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4

5 Phương pháp nghiên cứu 4

6 Kết cấu luận văn 5

NỘI DUNG 6

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Tổng quan bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Khái niệm bảo lãnh 6

1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh 7

1.1.3 Chức năng của bảo lãnh 9

1.1.4 Vai trò của bảo lãnh 11

1.2 Nội dung, tiêu chí đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 12

1.2.1 Nội dung của bảo lãnh 12

1.2.2 Tiêu chí đánh giá hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 16

1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 18

1.3 Bài học kinh nghiệm về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại 20

1.3.1 Kinh nghiệm từ chi nhánh trong cùng hệ thống 20

1.3.2 Kinh nghiệm từ ngân hàng thương mại khác 21

1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút ra 23

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 25

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 26

2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô 26

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 26

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2018 đến năm 2020 29

2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2018 - 2020 37

2.2.1 Thực trạng hoạt động bảo lãnh theo tiêu chí định lượng 37

2.2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh theo tiêu chí định tính 44

2.3 Đánh giá hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô 47

2.3.1 Kết quả đạt được 47

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 49

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 53

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 54

3.1 Định hướng và mục tiêu tăng cường hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô đến năm 2025 54

3.1.1 Định hướng và mục tiêu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô đến năm 2025 54

3.1.2 Định hướng và mục tiêu tăng cường hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô đến năm 2025 56

3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô đến năm 2025 56

3.2.1 Hoàn thiện kế hoạch tăng cường hoạt động bảo lãnh 57

3.2.2 Chủ động tìm kiếm và sàng lọc khách hàng 58

3.2.3 Áp dụng mức phí hợp lý và cạnh tranh 59

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 59

3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động marketing, nâng cao uy tín và thương hiệu 61

3.2.6 Ứng dụng công nghệ hiện đại 61

3.3 Một số kiến nghị 62

3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước chi nhánh Thành phố Hà Nội 62

3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 63

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 64

KẾT LUẬN 65

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 66

PHỤ LỤC 01: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT 67

PHỤ LỤC 02: KẾT QUẢ KHẢO SÁT 71

PHỤ LỤC 03: DANH SÁCH KHÁCH HÀNG THAM GIA KHẢO SÁT 74

DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

1 KHDN Khách hàng doanh nghiệp

2 NHNN Ngân hàng nhà nước

3 NHTM Ngân hàng thương mại

4 TMCP Thương mại cổ phần

DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

1 Bảng 1.1 Bảng kết quả hoạt động bảo lãnh của chi nhánh tiêu

2 Bảng 2.1 Quy mô vốn huy động giai đoạn 2018-2020 29

3 Bảng 2.2 Quy mô và cơ cấu dư nợ vay giai đoạn 2018-2020 31

4 Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2018 – 2020 35

5 Bảng 2.4 Số món bảo lãnh phân chia theo loại hình bảo lãnh giai

6 Bảng 2.5 Doanh số bảo lãnh giai đoạn 2018 - 2020 39

7 Bảng 2.6 Số lượng khách hàng bảo lãnh giai đoạn 2018 – 2020 42

8 Bảng 2.7 Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh giai đoạn 2018 – 2020 43

9 Bảng 2.8 Tổng hợp số phiếu khảo sát 45

10 Bảng 2.9 Tổng hợp điểm bình quân đánh giá của khách hàng 46

11 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền gửi giai đoạn

12 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế giai

13 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2018-2020 32

14 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn

15 Biểu đồ 2.5 Doanh số bảo lãnh giai đoạn 2018 - 2020 40

16 Sơ đồ 1.1 Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp 12

17 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 13

18 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của SHB Chi nhánh Đông Đô 28

MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài

Trải qua hơn 60 năm thành lập và hoạt động, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã không ngừng phát triển và có những đóng góp to lớn trong sự nghiệp xây dựng, bảo

vệ và phát triển đất nước Ngay cả khi đất nước phải đối mặt với dịch bệnh COVID

19, nền kinh tế bị ảnh hưởng nghiêm trọng thì ngành ngân hàng là huyết mạch lưu thông của nền kinh tế đã có những giải pháp tích cực kịp thời tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế Đối mặt với những thách thức bên ngoài và sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong ngành, các ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng đổi mới, cải tiến, đa dạng hoá sản phẩm và nâng cao chất lượng dịch vụ của mình, đặc biệt là phát triển các dịch vụ hiện đại như ngân hàng điện tử, thanh toán quốc tế, bảo lãnh ngân hàng… nhằm giảm dần sự phụ thuộc vào hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro

Tại Việt Nam, nghiệp vụ bảo lãnh chính thức đi vào hoạt động từ năm 1992 và được ứng dụng rộng rãi, ngày càng chiếm vị trí quan trọng, đóng góp một khoản thu không nhỏ từ phí dịch vụ trong cơ cấu doanh thu của các ngân hàng Tuy nhiên đối với các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô nói riêng, hoạt động bảo lãnh là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, còn khá mới mẻ, chỉ dừng lại ở một số loại bảo lãnh đơn giản và còn gặp nhiều khó khăn vướng mắc trong quá trình thực hiện Mặc dù hoạt động bảo lãnh đã có sự phát triển không ngừng nhưng chưa thực sự tương xứng với vai trò của mình đối với nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Do vậy, việc nghiên cứu hoạt động bảo lãnh nhằm nâng cao hiệu quả áp dụng vào tiễn, phát huy tối đa vai trò của bảo lãnh là một vấn đề hết sức cần thiết

Là một Chuyên viên Quan hệ khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô, với mong muốn hoạt động bảo lãnh ngày càng phát triển, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng nên tác giả đã lựa

chọn nghiên cứu đề tài: “Hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần

Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô”

2 Tổng quan nghiên cứu

Hiện nay, trên thế giới cũng như trong nước, có nhiều nhà nghiên cứu, nhiều tác giả đã tiến hành nghiên cứu các vấn đề liên quan đến hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, mỗi nghiên cứu được thực hiện ở những địa điểm, thời gian và trên từng đối tượng cụ thể khác nhau Do đó, kết quả nghiên cứu cũng có sự khác biệt Trong quá trình thực hiện đề tài, tác giả cũng đã tham khảo một số công trình nghiên cứu để từ đó rút ra những định hướng và phương pháp nghiên cứu phù hợp với đề tài của mình Cụ thể dưới đây là một số bài nghiên cứu điển hình:

 Châu Thị Phương Trang (2019), “Chất lượng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng

tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Tân Bình”, Luận văn thạc sỹ, trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh

Luận văn đã đưa ra kết luận “Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng dịch

vụ bảo lãnh tại Vietcombank Tân Bình bao gồm: Đáp ứng– Cảm thông, Đảm bảo Khi ngân hàng tập trung đầu tư phát triển các nhân tố Đáp ứng – cảm thông, Đảm bảo thì chất lượng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng cũng tăng lên”

 Trần Thị Hồng Linh (2019), “Hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân

hàng thương mại cổ phần Quân đội”, Luận văn thạc sỹ, trường Đại học

Ngoại thương Luận văn đã đưa ra các chỉ tiêu đánh giá tính hoàn thiện và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại; đồng thời phân tích thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Quân đội

và đề xuất các giải pháp phù hợp cho việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Quân đội

 Hoàng Hà Anh (2015), “Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân

hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ,

trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tác giả của luận văn đã phân

tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh của Vietcombank từ 2012 –

2014 thông qua hai nhóm chỉ tiêu định tính (Uy tín của thương hiệu, Mạng lưới ngân hàng đại lý, Sự đa dạng của sản phẩm bảo lãnh) và chỉ tiêu định lượng (Số dư bảo lãnh, Doanh thu phí bảo lãnh, Dư nợ bảo lãnh quá hạn), đưa ra những kết quả, thành tựu đạt được và những hạn chế còn tồn tại Từ

đó tác giả đề xuất những giải pháp khắc phục nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh tại Vietcombank

 Bùi Huy Quyền (2013), “Phát triển dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Sơn La”, Luận

văn thạc sỹ, trường Đại học kinh tế Quốc dân Luận văn đã phân tích, đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV chi nhánh Sơn La theo chiều rộng và chiều sâu; đưa ra những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn tại Từ đó tác giả đề xuất giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại BIDV chi nhánh Sơn La

Các đề tài trên đã nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại một

số ngân hàng và đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh dưới nhiều góc

độ khác nhau Tuy nhiên, ngoài các chỉ tiêu đã nêu trên, các tác giả chưa quan tâm đến đối tượng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh tại các ngân hàng Một ngân hàng có hoạt động bảo lãnh phát triển cũng thể hiện ở số lượng khách hàng phát sinh bảo lãnh, điều này cũng cho thấy sự chiếm lĩnh thị phần của một ngân hàng trong các tổ chức tín dụng Mặt khác, phạm vi nghiên cứu về cả không gian và thời gian nghiên cứu giữa các đề tài nghiên cứu đều có sự khác biệt Bên cạnh đó, việc phát triển các dịch

vụ thu phí đang là xu hướng chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm

đa dạng hoá nguồn thu nhập Do vậy, việc đi sâu phân tích và đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động bảo lãnh ngân hàng không chỉ mang lại ý nghĩa thiết thực đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô mà còn có đóng góp tích cực cho các ngân hàng thương mại trong giai đoạn hiện nay

3 Mục tiêu, mục đích nghiên cứu

- Mục tiêu nghiên cứu:

+ Làm rõ cơ sở lý luận về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại; + Xác định các chỉ tiêu đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại;

+ Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô, từ đó tổng kết những thành tựu đạt được, những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của những hạn chế đó; + Đưa ra giải pháp khắc phục những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô

- Mục đích nghiên cứu: Nhằm tăng cường hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

+ Giới hạn về nội dung: Đề tài tập trung đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô, từ đó tổng kết những thành tựu đạt được và những hạn chế còn tồn tại để đưa ra các giải pháp khắc phục những hạn chế đó

5 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp thu thập dữ liệu: dữ liệu thu thập bao gồm dữ liệu sơ cấp và dữ

liệu thứ cấp

+ Dữ liệu sơ cấp được thu thập trên cơ sở khảo sát bằng bảng hỏi Đối tượng khảo sát là những khách hàng doanh nghiệp đang sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô nhằm xác định

sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh tại chi nhánh

+ Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ sách, báo, tạp chí, các trang web, tài liệu chuyên môn, các báo cáo tài chính của ngân hàng và các công trình nghiên cứu tham khảo

Phương pháp xử lý dữ liệu: trên cơ sở các dữ liệu đã thu thập, luận văn sử dụng

phương pháp thống kê, so sánh các chỉ tiêu giữa các năm kết hợp sử dụng phương pháp phân tích để đánh giá kết quả và đưa ra kết luận

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần Mở đầu, Kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm 3 chương với nội dung như sau:

Chương 1: Lý luận hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô

Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô

NỘI DUNG CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm bảo lãnh

Hoạt động bảo lãnh đã có từ thời kỳ cổ đại Hy Lạp trong những giao dịch nhỏ

lẻ dù rất sơ khai Từ những năm 60 của thế kỳ XX, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu được

sử dụng tại các nước Tây Âu và Hoa Kỳ Đến những năm 70, thương mại mậu dịch quốc tế ngày càng phát triển đã làm gia tăng nhu cầu đa dang hoá và hợp pháp hoá công cụ tài trợ và bảo đảm quốc tế có tính linh hoạt, được tin tưởng, phù hợp với tập quán quốc tế và không trái với pháp luật quốc gia ngoài phương thức tín dụng chứng

từ truyền thống Đáp ứng được các yêu cầu này, bảo lãnh ngày càng được sử dụng phổ biến trên thế giới

Tại Việt Nam, trước năm 1975 một số ngân hàng thuộc chế độ cũ ở Sài Gòn đã cung cấp dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Sau khi đất nước thống nhất, hoạt động bảo lãnh được thực hiện từ cuối những năm 80 của thế ký XX trong giai đoạn chuyển tiếp sang nền kinh tế thị trường Đến những năm 90, khi nền kinh tế bắt đầu mở cửa hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới, hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên đa dạng và hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển như một tất yếu khách quan Tuy nhiên do thiếu sự chỉ đạo thống nhất bằng các văn bản pháp lý nên ở thời kỳ này hoạt động bảo lãnh chưa thực sự hiệu quả Từ những năm 1994-1995, hoạt động bảo lãnh dần được hoàn thiện nhờ việc ban hành một số quy định thống nhất Những năm sau

đó, cùng với xu hướng mở rộng quan hệ kinh tế trong và ngoài nước, bảo lãnh ngân hàng đã nhanh chóng phát triển cả về doanh số bảo lãnh và hình thức áp dụng Từ khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới WTO, cơ hội hợp tác và mở rộng thương mại quốc tế ngày càng nhiều, cùng với đó nhu cầu sử dụng dịch vụ tài chính – ngân hàng ngày càng gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng

Trong mối quan hệ kinh tế thương mại, nhờ có bảo lãnh mà tình trạng thiếu vốn của các chủ thể kinh tế được cân bằng, do vậy khái niệm bảo lãnh ngân hàng được

xác định: “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh cam

kết với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ

đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh” [1]

Trong một bảo lãnh ngân hàng, thường có ít nhất ba thành phần sau:

 Bên bảo lãnh (ngân hàng bảo lãnh) – The Guarantor: Là NHTM phát hành

cam kết bảo lãnh được bên thụ hưởng chấp thuận

 Bên được bảo lãnh – The principal: Là khách hàng được NHTM bảo lãnh

Bên được bảo lãnh có thể là cá nhân hoặc tổ chức, trong hoặc ngoài nước

và có đủ điều kiện để được ngân hàng bảo lãnh

 Bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng) – The Beneficiary: Là tổ chức, cá nhân

trong hoặc ngoài nước có quyền thụ hưởng bảo lãnh của NHTM

Ngoài ra, có thể còn có các bên liên quan khác như: bên bảo lãnh đối ứng, bên xác nhận bảo lãnh, bên bảo đảm cho nghĩa vụ của bên được bảo lãnh…

Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng được xem như một loại hình tài trợ ngoại thương nhằm chống đỡ những tổn thất của bên nhận bảo lãnh khi đối tác

vi phạm cam kết Trong giới hạn mục tiêu của đề tài, tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu các vấn đề liên quan đến bảo lãnh do ngân hàng thương mại phát hành

1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh

 Bảo lãnh ngân hàng là nghiệp vụ ngoại bảng, không ảnh hưởng đến nguồn vốn

và sử dụng vốn của ngân hàng Tại thời điểm phát hành, bảo lãnh được hạch toán và ghi nhận ngoại bảng, do thực tế ngân hàng chưa phải sử dụng nguồn vốn để cung ứng cho khách hàng Tuy nhiên, nếu bảo lãnh quá hạn, ngân hàng phát hành bảo lãnh phải thực hiện thay nghĩa vụ tài chính cho khách hàng thì khi đó, nghĩa vụ bảo lãnh sẽ

được điều chuyển hạch toán nội bảng như một khoản nợ xấu (nhóm 3) và ảnh hưởng trực tiếp đến bảng cân đối kế toán của ngân hàng

 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau

Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh: Đây là mối quan hệ

gốc, là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh, được thể hiện dưới dạng các hợp đồng kinh

tế, hồ sơ mời thầu…Trong mối quan hệ này, bên được bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực hiện cam kết với bên nhận bảo lãnh

Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh: Dựa vào mối quan hệ gốc

giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh là NHTM sẽ phát hành cam kết bảo lãnh theo yêu cầu của bên được bảo lãnh Mối quan hệ này được thể hiện

thông qua Hợp đồng cấp bảo lãnh Đây là văn bản thoả thuận giữa bên bảo lãnh và

bên được bảo lãnh và các bên liên quan (nếu có) về quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc thực hiện bảo lãnh Bên được bảo lãnh có nghĩa vụ hoàn trả cho ngân hàng

số tiền đã trả thay khi ngân hàng phải thanh toán cho bên nhận bảo lãnh theo cam kết bảo lãnh

Quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh: Bên bảo lãnh có trách

nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi bên được bảo lãnh vi phạm các nghĩa vụ

đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Mối quan hệ này được thể hiện thông qua cam kết

bảo lãnh Cam kết bảo lãnh là văn bản bảo lãnh của NHTM được phát hành dưới

dạng thư bảo lãnh hoặc hơp đồng bảo lãnh

 Bảo lãnh mang tính độc lập và phù hợp: Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập với hợp đồng Đặc tính này không chỉ giới hạn trong quan hệ giữa các bên liên quan mà còn thể hiện trong trách nhiệm thanh toán của ngân hàng phát hành Trách nhiệm này hoàn toàn độc lập với mối quan hệ giữa ngân hàng và người được bảo lãnh Mặc dù mục đích của cam kết bảo lãnh là bồi hoàn cho người thụ hưởng những thiệt hại từ việc không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của người được bảo lãnh nhưng việc thanh toán bảo lãnh hoàn toàn chỉ căn cứ vào các điều kiện bảo lãnh Khi các điều kiện bảo lãnh được tuân thủ thì ngân hàng không có bất cứ lý

do gì để từ chối thanh toán Điều này cũng thể hiện tính phù hợp của bảo lãnh, khi

người thụ hưởng yêu cầu ngân hàng thanh toán thì ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do người thụ hưởng xuất trình Ngân hàng bảo lãnh có quyền từ chối thanh toán nếu các chứng từ có dấu hiệu không hợp lệ hoặc những điều kiện bảo lãnh không được đáp ứng

1.1.3 Chức năng của bảo lãnh

Chức năng hạn chế rủi ro do thông tin không cân xứng: Trong kinh doanh

việc tìm hiểu thông tin về đối tác là rất quan trọng Tuy nhiên vì nhiều lý do khác nhau như: khoảng cách địa lý, sự khác biệt về tập quán kinh doanh, khó khăn trong việc tìm kiếm thông tin, chi phí về thông tin quá lớn nên luôn tồn tại rủi ro do thông tin không cân xứng Khi đó, bảo lãnh ngân hàng là một công cụ hiệu quả góp phần giảm thiểu rủi ro do thông tin bất cân xứng giữa các bên, mang lại nhiều cơ hội hợp tác kinh doanh

Chức năng là công cụ bảo đảm: Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo

lãnh ngân hàng Chức năng này được thể hiện trước hết ở việc bảo đảm sự công bằng

về nghĩa vụ và quyền lợi của bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh trong việc thực hiện các cam kết theo hợp đồng đã ký giữa hai bên Bên cạnh đó, bằng việc cam kết chi trả khi bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ, ngân hàng phát hành bảo lãnh đã tạo

ra sự bảo đảm cho bên nhận bảo lãnh Đây chính là mục đích ra đời của bảo lãnh ngân hàng Chính sự tin tưởng này tạo điều kiện cho các giao dịch được tiến hành một cách thuận lợi và dễ dàng Ngoài ra, bảo lãnh ngân hàng còn là công cụ bù đắp cho bên nhận bảo lãnh những tổn thất gây ra do phía đối tác không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ Điều này tạo nên sự yên tâm cho bên nhận bảo lãnh trong giao dịch với đối tác Trên thực tế, do việc thanh toán dựa trên vấn đề vi phạm nghĩa

vụ đã cam kết của bên được bảo lãnh, mà các nghĩa vụ này lại có sự giám sát gián tiếp từ phía ngân hàng nên tỷ trọng các bảo lãnh ngân hàng được yêu cầu thanh toán thường không cao Rõ ràng bảo lãnh ngân hàng như là nhiên liệu bôi trơn góp phần giải phóng những ách tắc trong các giao dịch của nền kinh tế

Chức năng là công cụ tài trợ: Bảo lãnh ngân hàng còn là công cụ tài trợ về

mặt tài chính cho bên được bảo lãnh Trong nhiều trường hợp, thông qua bảo lãnh ngân hàng, bên được bảo lãnh được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng hóa, dịch

vụ, tiền nộp thuế… Vì vậy, mặc dù không trực tiếp cấp vốn, nhưng với việc phát hành bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh đã giúp cho khách hàng được hưởng những thuận lợi

về ngân quỹ như khi thực hiện cho vay Với ý nghĩa này, bảo lãnh ngân hàng được coi là một trong những dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đáp ứng kịp thời các yêu cầu phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh, làm giảm bớt căng thẳng về nguồn vốn hoạt động của các doanh nghiệp

Chức năng là công cụ đôn đốc việc thực hiện nghĩa vụ: Chức năng này thể

hiện thông qua việc tạo áp lực đối với bên được bảo lãnh trong nỗ lực thực thi các cam kết Khi nhận được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh có được sự yên tâm; ngược lại, bên được bảo lãnh luôn bị hối thúc bởi trách nhiệm trong việc thực hiện nghĩa vụ, bởi nếu vi phạm thì bên được bảo lãnh không chỉ bị mất quyền lợi từ các cam kết, mà còn phải chịu nghĩa vụ tài chính phát sinh từ bảo lãnh được phát hành theo yêu cầu của

họ Trong suốt thời hạn bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh luôn có quyền yêu cầu ngân hàng thanh toán bảo lãnh khi bên được bảo lãnh vi phạm các cam kết, bất kể mức độ vi phạm và thiệt hại Vì thế, bên được bảo lãnh luôn đứng trước áp lực của việc phải bồi hoàn bảo lãnh Như vậy, bảo lãnh ngân hàng có vai trò đốc thúc bên được bảo lãnh thực hiện các cam kết họ đã đưa ra Tuy nhiên, trên thực tế, khi ký hợp đồng và nhận cam kết bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh vẫn mong muốn bên được bảo lãnh thực hiện các cam kết hơn là khoản bồi hoàn tài chính từ bảo lãnh ngân hàng, bởi việc tìm kiếm một đối tác khác thực hiện công việc đang bị bỏ dở không phải là điều dễ dàng, đòi hỏi mất nhiều thời gian và chi phí Rõ ràng, bảo lãnh ngân hàng mang ý nghĩa đốc thúc thực hiện các cam kết hơn là bồi hoàn Ngoài ra, do có trách nhiệm thực hiện bồi hoàn theo cam kết bảo lãnh, nên ngân hàng phát hành bảo lãnh cũng có vai trò gián tiếp tạo áp lực đối với bên được bảo lãnh trong việc giảm thiểu các vi phạm

1.1.4 Vai trò của bảo lãnh

Đối với nền kinh tế, bảo lãnh ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan trọng,

góp phần thúc đẩy sự hợp tác trên tất cả các mặt của nền kinh tế xã hội, không những trong phạm vi một quốc gia mà còn trên toàn cầu Bên cạnh đó, bảo lãnh ngân hàng còn góp phần tích cực trong việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng thương mại giữa các đối tác và có tác dụng đáng kể trong việc giải quyết nhu cầu về vốn trong hầu hết các ngành, các lĩnh vực, như: thương mại, xây dựng, xây lắp, y tế… Có thể nói bảo lãnh ngân hàng đã thực sự trở thành công cụ thông dụng nhằm đảm bảo thực thi nghĩa vụ, đặc biệt là nghĩa vụ tài chính trong các giao dịch, kể cả giao dịch tài chính lẫn phi tài chính, giao dịch thương mại lẫn phi thương mại ở hầu hết các quốc gia và trên toàn thế giới

Đối với ngân hàng thương mại, bảo lãnh ngân hàng vừa là hoạt động cấp tín

dụng, vừa là dịch vụ có thu phí Nguồn thu từ phí bảo lãnh góp phần gia tăng thu nhập

từ dịch vụ ngoài lãi vay, đây là yếu tố mà các NHTM quan tâm và luôn hướng đến trong mục tiêu kinh doanh Bên cạnh đó, bảo lãnh còn góp phần đa dạng hóa danh mục sản phẩm của NHTM, đặc biệt là sản phẩm về tín dụng bên cạnh các nghiệp vụ truyền thống như cho vay, chiết khấu; đồng thời, giúp NHTM bán chéo sản phẩm và cũng là một biện pháp hữu hiệu trong việc thu hút và giữ chân khách hàng – một vấn

đề rất quan trọng trong tình hình cạnh tranh gay gắt như hiện nay Ngoài ra, hoạt động bảo lãnh ngân hàng cũng là một trong những hoạt động góp phần khẳng định uy tín,

vị thế và khả năng tài chính của một NHTM nên rất được các NHTM chú trọng phát triển

Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng đóng vai

trò như “giấy thông hành” trong các giao dịch mà họ tham gia Nhờ có bảo lãnh ngân hàng, họ được đối tác tin tưởng hơn, từ đó, có được những điều kiện thuận lợi hơn như: được chiếm dụng vốn hợp lý từ người bán, được vay vốn, được ứng trước tiền… Bên cạnh đó, bảo lãnh ngân hàng còn góp phần nâng cao trách nhiệm của bên được

bảo lãnh về nghĩa vụ họ phải thực hiện

1.2 Nội dung, tiêu chí đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Nội dung của bảo lãnh

Qua nội dung trình bày tổng quan về bảo lãnh, có thể thấy bản chất của bảo lãnh là một hình thức cấp tín dụng có sự tham gia của nhiều bên Vì vậy nội dung của bảo lãnh rất đa dạng và phong phú, dưới mỗi góc độ khác nhau có nhiều hình thức bảo lãnh với nhiều nội dung khác nhau Cụ thể:

 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh:

Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh, trong đó NHTM chịu trách nhiệm phát

hành bảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của bên được bảo lãnh Sau khi ngân hàng thanh toán cho bên thụ hưởng có thể trực tiếp truy đòi từ bên được bảo lãnh

1

Sơ đồ 1.1 Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp

(1) Biểu thị quan hệ gốc (hợp đồng gốc), là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo

lãnh

(2) Biểu thị mối quan hệ giữa NHTM và bên được bảo lãnh, trong đó bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh cho bên nhận

bảo lãnh nêu trong hợp đồng gốc

(3) Biểu thị mối quan hệ giữa NHTM và bên nhận bảo lãnh, ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm bồi hoàn cho bên nhận bảo lãnh khi hợp đồng gốc bị

vi phạm

Ngân hàng

Bên được bảo lãnh

Bên nhận bảo lãnh

Bảo lãnh gián tiếp là loại bảo lãnh, trong đó bên được bảo lãnh yêu cầu

NHTM phục vụ mình (gọi là ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (gọi là ngân hàng phát hành) phát hành cam kết bảo lãnh (gọi là bảo lãnh chính) và chuyển cho bên nhận bảo lãnh Trong loại bảo lãnh này, bên được bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho ngân hàng phát hành mà ngân hàng chỉ thị sẽ chịu trách nhiệm bồi hoàn cho ngân hàng phát hành thông qua một cam kết bảo lãnh (gọi là bảo lãnh đối ứng)

có các điều khoản quy định như trong bảo lãnh chính nhưng thời hạn bảo lãnh dài hơn Sau khi đã bồi hoàn cho ngân hàng phát hành, ngân hàng chỉ thị sẽ truy đòi từ bên được bảo lãnh

3

1

Sơ đồ 1.2 Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp

(1) Biểu thị quan hệ gốc (hợp đồng gốc), là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh

(2) Biểu thị mối quan hệ giữa ngân hàng chỉ thị và bên được bảo lãnh, trong đó bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng chỉ thị đề nghị ngân hàng phát hành phát hành cam kết bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh (3) Biểu thị mối quan hệ giữa ngân hàng chỉ thị và ngân hàng phát hành, theo đó ngân hàng chỉ thị sẽ đề nghị ngân hàng phát hành phát hành cam kết bảo lãnh thông qua bảo lãnh đối ứng

(4) Biểu thị mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành và bên nhận bảo lãnh

 Căn cứ vào bản chất của bảo lãnh:

Ngân hàng phát hành

Ngân hàng chỉ thị

Bên được bảo lãnh

Bên nhận bảo lãnh

Bảo lãnh đồng nghĩa vụ là loại bảo lãnh mà nghĩa vụ của ngân hàng phát hành

bị chi phối bởi quy tắc đồng phạm vi: NHTM và bên được bảo lãnh được xem là cùng nghĩa vụ Tuy nhiên nghĩa vụ của bên được bảo lãnh là nghĩa vụ đầu tiên, nghĩa vụ của NHTM là nghĩa vụ bổ sung và được thực hiện khi và chỉ khi có các bằng chứng xác nhận rằng nghĩa vụ đầu tiên bị vi phạm Với bảo lãnh này, ngân hàng phát hành thường can thiệp sâu vào giao dịch giữa bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng nên ít được sử dụng trong quan hệ quốc tế

Bảo lãnh độc lập là loại bảo lãnh mà nghĩa vụ của NHTM hoàn toàn tách rời

với nghĩa vụ của bên được bảo lãnh theo hợp đồng gốc và việc thanh toán chỉ căn cứ vào những điều kiện, điều khoản quy định trong cam kết bảo lãnh Tuy nhiên tính độc lập của loại bảo lãnh này chỉ mang tính tương đối và phụ thuộc vào các điều kiện thanh toán đã quy định trong cam kết bảo lãnh Do đem lại sự thuận lợi cho cả bên nhận bảo lãnh và ngân hàng phát hành nên bảo lãnh này được sử dụng phổ biến trong thương mại quốc tế

 Căn cứ vào điều kiện thanh toán của bảo lãnh:

Bảo lãnh thanh toán vô điều kiện là loại bảo lãnh sẽ được thực hiện ngay sau

khi ngân hàng phát hành nhận được yêu cầu thanh toán đầu tiên của người thụ hưởng

và xem đó như một lệnh thanh toán không đòi hỏi phái có chứng từ kèm theo Loại bảo lãnh này có tính độc lập cao nhất với các giao dịch khác kể cả hợp đồng gốc là

cơ sở để phát hành bảo lãnh Bên bảo lãnh không được từ chối thanh toán với bất cứ

lý do gì, do vậy bảo lãnh này được sử dụng rất phổ biến

Bảo lãnh thanh toán có điều kiện là loại bảo lãnh mà người thụ hưởng nếu

muốn được trả tiền thì phải xuất trình các chứng từ chứng minh bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ theo hợp đồng Loại bảo lãnh này gây ra sự chậm trễ trong quá trình thanh toán cho bên thụ hưởng, tuy nhiên lại thuận lợi cho ngân hàng phát hành

 Căn cứ vào mục đích phát hành bảo lãnh:

Bảo lãnh vay vốn là cam kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh về việc trả

nợ thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên được bảo lãnh không trả hoặc trả không đầy đủ, đúng hạn nợ vay với bên nhận bảo lãnh

Bảo lãnh dự thầu là cam kết của ngân hàng với bên mời thầu (chủ thầu) để

đảm cho nghĩa vụ tham gia dự thầu của bên được bảo lãnh (khách hàng) Bảo lãnh

dự thầu nhằm bù đắp thiệt hại về thời gian và chi phí cho chủ thầu do những vi phạm của bên dự thầu gây ra như rút đơn dự thầu, trúng thầu nhưng không ký hợp đồng… Giá trị của bảo lãnh dự thầu được quy định theo mức ký quỹ chuẩn do bên tổ chức đấu thầu đưa ra, thông thường có giá trị từ 1% đến 5% giá trị hợp đồng đấu thầu

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là cam kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh

đảm bảo thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của bên được bảo lãnh theo hợp đồng đã

ký kết với bên nhận bảo lãnh Loại bảo lãnh này nhằm chống đỡ rủi ro cho bên nhận bảo lãnh (người mua) trong trường hợp bên được bảo lãnh (người bán) thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của hợp đồng như không giao hàng, giao hàng không đúng thời hạn, không đúng quy cách, số lượng, chất lượng như đã quy định trong hợp đồng… Giá trị của bảo lãnh thực hiện hợp đồng thường dao động từ 10% đến 30% giá trị hợp đồng tuỳ theo từng loại hợp đồng kinh tế

Bảo lãnh thanh toán là cam kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh về việc

sẽ thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán đối với bên nhận bảo lãnh khi đến hạn Bảo lãnh thanh toán thường có giá trị bằng 100% giá trị hợp đồng và giảm trừ dần theo tiến độ thanh toán cho bên thụ hưởng

Bảo lãnh hoàn trả tiền tạm ứng (còn được gọi là bảo lãnh tạm ứng) là cam

kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh về việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của bên được bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng và phải hoàn trả tiền ứng trước mà không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ thì ngân hàng sẽ thực hiện thay Bảo lãnh hoàn

trả tiền ứng trước thường có giá trị từ 5% đến 20% giá trị hợp đồng và thường được

sử dụng trong các hợp đồng mua bán máy móc, thiết bị hoặc các hợp đồng thi công, xây lắp, các hợp đồng kinh tế có giá trị lớn

Bảo lãnh bảo hành là cam kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh về việc

bảo đảm bên được bảo lãnh thực hiện đúng các thoả thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm chất lượng sản phẩm và phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ thì ngân hàng sẽ thực hiện thay Bảo lãnh bảo hành thường có giá trị từ 3% đến 5% giá trị hợp đồng và thường được sử dụng trong các hợp đồng mua bán máy móc, thiết bị để bảo hành máy móc hoặc các hợp đồng thi công, xây lắp để bảo hành công trình… Thời hạn của bảo lãnh thường

từ 12 tháng đến 24 tháng kể từ ngày máy móc, thiết bị được bàn giao, lắp đặt chạy thử hoặc từ ngày nghiệm thu công trình

1.2.2 Tiêu chí đánh giá hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Tiêu chí định lượng

Trong nghiên cứu và thực tế, các tiêu chí định lượng thường được sử dụng để

so sánh giữa kỳ này và kỳ trước theo số tuyệt đối hoặc số tương đối Qua đó thể hiện mức tăng trưởng các tiêu chí qua các năm Cụ thể, tỷ lệ tăng trưởng các tiêu chí được xác định bằng công thức sau:

Tỷ lệ tăng trưởng = 𝐺𝑖á 𝑡𝑟ị 𝑛ă𝑚 𝑠𝑎𝑢−𝐺𝑖á 𝑡𝑟ị 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐

𝐺𝑖á 𝑡𝑟ị 𝑛ă𝑚 𝑡𝑟ướ𝑐 × 100%

Sự đa dạng các loại hình bảo lãnh: Danh mục bảo lãnh cung cấp phản ánh

mức độ đa dạng về sản phẩm của NHTM Điều này cũng thể hiện sự chú trọng phát triển hoạt động bảo lãnh của NHTM đó Đối với các ngân hàng có chủ trương đẩy mạnh phát triển hoạt động bảo lãnh, danh mục các loại hình bảo lãnh sẽ ngày càng phong phú, đa dạng, hướng tới nhiều đối tượng khách hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng

Số dư bảo lãnh: Là tổng giá trị các khoản bảo lãnh của ngân hàng tại một thời

điểm nhất định Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm Sự gia tăng hoặc sụt giảm của chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hoặc sụt giảm của hoạt động bảo lãnh của NHTM

so với thời điểm so sánh

Doanh số bảo lãnh: Là tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh trong một

thời kỳ Đây là chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh của một ngân hàng trong một thời kỳ nhất định

Số lượng khách hàng phát sinh bảo lãnh: Là số lượng khách hàng có nhu

cầu phát hành bảo lãnh phục vụ hoạt động kinh doanh Số lượng khách hàng phát sinh bảo lãnh càng nhiều thì quy mô hoạt động bảo lãnh càng lớn, đồng thời cũng

giúp phân bổ rủi ro, giảm thiểu nguy cơ tổn thất cho ngân hàng

Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh: Là tổng phí mà ngân hàng thu được từ

hoạt động cấp bảo lãnh cho khách hàng Bên cạnh việc phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh, chỉ tiêu này còn thể hiện chính sách phí của ngân hàng Đây là một trong những doanh thu hoạt động dịch vụ ngoài lãi vay của ngân hàng Để có sự đánh giá toàn diện, cần kết hợp xem xét chỉ tiêu này trong mối quan hệ tương quan với các hoạt động khác thông qua các chỉ số như: Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong tổng doanh thu; tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh trong tổng doanh thu dịch vụ ngoài lãi vay Các chỉ số này phản ánh đóng góp của hoạt động bảo lãnh trong nguồn thu từ dịch vụ ngoài hoạt động cho vay và trong tổng nguồn thu của ngân hàng

Dư nợ bảo lãnh quá hạn: Là số dư bảo lãnh mà NHTM đã trả thay cho khách

hàng nhưng khách hàng không hoàn trả được nợ cho ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng của hoạt động bảo lãnh, khi dư nợ bảo lãnh quá hạn gia tăng cho thấy công tác thẩm định trong hoạt động bảo lãnh chưa hiệu quả cũng như rủi ro và nguy

cơ tổn thất cho ngân hàng là rất lớn

1.2.2.2 Tiêu chí định tính

Tính tuân thủ quy trình cấp bảo lãnh: Sự tuân thủ quy trình, quy định của

ngân hàng trong hoạt động bảo lãnh rất quan trọng, đảm bảo an toàn, hợp pháp và

hạn chế rủi ro cho ngân hàng Song song với việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ, ngân hàng phải đảm bảo thủ tục cấp bảo lãnh nhanh gọn bởi đây là một trong những yếu

tố khách hàng rất quan tâm khi lựa chọn ngân hàng bảo lãnh Thủ tục nhanh gọn giúp

khách hàng và cả ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí

Sự hài lòng của khách hàng đối với hoạt động bảo lãnh: Đây là một yếu tố

quan trọng để đánh giá hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại trên cơ sở xác định sự hài lòng của khách hàng đối với cơ chế chính sách, quy trình sản phẩm bảo lãnh, cán bộ ngân hàng và điều kiện cơ sở vật chất của ngân hàng Từ đó đưa ra những chính sách ưu đãi để thu hút khách hàng bảo lãnh

1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Nhân tố chủ quan

Chiến lược kinh doanh của ngân hàng: Trong quá trình hoạt động kinh

doanh, bất kỳ ngân hàng nào cũng phải nghiên cứu và đưa ra chiến lược phát triển kinh doanh trong ngắn hạn và dài hạn, phù hợp với từng thời kỳ nhằm đảm bảo ngân hàng thực hiện đúng hướng các mục tiêu mà ngân hàng hướng tới Chính việc hoạch định các chính sách phát triển kinh doanh nói chung và chính sách phát triển hoạt động bảo lãnh nói riêng là cơ sở để ngân hàng tìm ra các giải pháp để thực hiện mục tiêu đã định Một chính sách tốt, trong đó hoạt động bảo lãnh được hoạch định cụ thể,

rõ ràng cho từng thời kỳ với những biện pháp phù hợp sẽ có tác động thúc đẩy hoạt động bảo lãnh được mở rộng và phát triển nhanh chóng Như vậy, công tác hoạch định chiến lược kinh doanh rất quan trọng đối với mỗi ngân hàng, giúp các ngân hàng khai thác tối đa tiềm lực hiện có, nhanh chóng thích ứng với sự biến đổi liên tục của môi trường kinh doanh

Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh: Cũng như các hoạt động khác của NHTM,

nghiệp vụ là nhân tố tác động không nhỏ đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng và phản ánh rõ nhất thông qua quy trình nghiệp vụ và mức phí bảo lãnh Quy trình bảo lãnh thể hiện sự chặt chẽ trong phân công về tác nghiệp, đồng thời phản ánh cách thức quản lý rủi ro trong hoạt động này Cùng với đó, mức phí bảo lãnh cũng tác động đến

sự mở rộng hoạt động bảo lãnh ngân hàng Đối với ngân hàng, phí là nguồn thu của hoạt động bảo lãnh; tuy nhiên, đối với khách hàng, phí bảo lãnh là chi phí khi sử dụng dịch vụ Vì thế, để giải quyết hài hòa lợi ích của ngân hàng và khách hàng và thúc đẩy hoạt động bảo lãnh phát triển thì việc xây dựng một chính sách phí phù hợp là rất

cần thiết

Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng: Con người là nhân

tố quyết định trong sự thành công của hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng Trước hết, bảo lãnh ngân hàng là một trong những nghiệp vụ cấp tín dụng của NHTM, do đó, để đảm bảo trong công tác quản trị rủi ro, đòi hỏi trình độ, tính chuyên nghiệp và kinh nghiệm của nhân viên tác nghiệp Bên cạnh đó, thái độ phục vụ khách hàng cũng rất quan trọng góp phần xây dựng hình ảnh

về ngân hàng đối với khách hàng

Các yếu tố nội tại khác của ngân hàng: Một số yếu tố nội tại khác của ngân

hàng có tác động đến hoạt động bảo lãnh có thể kể đến là uy tín, quy mô vốn, mạng lưới ngân hàng đại lý, chính sách phát triển và chiến lược marketing của ngân hàng Đối với hoạt động bảo lãnh, uy tín là yếu tố có ảnh hưởng hàng đầu, đặc biệt là trong hoạt động bảo lãnh nước ngoài Mặt khác, để đảm bảo an toàn cho NHTM, các quy định của pháp luật thường có giới hạn về tỷ lệ giữa giá trị bảo lãnh đối với một khách hàng và quy mô vốn của ngân hàng; do đó, quy mô vốn của ngân hàng cũng là nhân

tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh Bên cạnh đó, mạng lưới ngân hàng đại lý cũng

có tác động đến hoạt động bảo lãnh của một NHTM thông qua việc thu thập thông tin, phối hợp kiểm soát rủi ro và hợp tác với các đối tác quốc tế Ngoài ra, chính sách phát triển và chiến lược marketing của NHTM cũng tác động đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng thông qua việc định hướng phát triển, chiến lược quảng bá và sự đa dạng

về sản phẩm bảo lãnh cung cấp cho khách hàng trong sự phát triển chung của

NHTM

1.2.3.2 Nhân tố khách quan

Nhân tố khách hàng: Nhu cầu của khách hàng là nhân tố quyết định khả năng

phát triển của hoạt động bảo lãnh bởi nếu không có nhu cầu của khách hàng thì ngân hàng dù muốn cũng không thể tiến hành bảo lãnh Khách hàng tác động tới cả quy

mô và chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng Những rủi ro có thể xảy ra từ phía khách hàng như trình độ quản lý yếu kém, không trung thực, sẵn sàng mạo hiểm

vì muốn đạt được lợi nhuận cao… Nếu khách hàng đáp ứng tốt các yêu cầu của ngân hàng như cung cấp thông tin đầy đủ, trung thực, có trách nhiệm trong việc thực hiện những cam kết đã thỏa thuận với ngân hàng sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro

Môi trường kinh tế - xã hội: Môi trường kinh tế - xã hội là yếu tố đầu tiên tác

động đến mọi hoạt động kinh tế và xã hội Hoạt động bảo lãnh ngân hàng cũng không ngoại lệ Khi môi trường kinh tế - xã hội ổn định sẽ tác động tích cực đến các hoạt động kinh tế, từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng ngày càng phát triển Ngược lại, khi môi trường kinh tế - xã hội có những biến động bất lợi, hoạt động kinh tế gặp khó khăn sẽ tác động không tốt đến

hoạt động của NHTM, trong đó có bảo lãnh

Hành lang pháp lý: Hành lang pháp lý tác động không nhỏ đến mọi hoạt động

của ngân hàng Với hoạt động bảo lãnh ngân hàng, hành lang pháp lý tạo nên khung pháp lý cần thiết để các ngân hàng hoạt động trong khuôn khổ pháp luật Một hành lang pháp lý đồng bộ sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong hoạt động

bảo lãnh và giúp tránh được rủi ro không đáng có

1.3 Bài học kinh nghiệm về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm từ chi nhánh trong cùng hệ thống

Trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB), đơn

vị kinh doanh được đánh giá cao trong hoạt động bảo lãnh là SHB Trung tâm kinh doanh và SHB chi nhánh Hồ Chí Minh Ngoài sự tương đồng về thủ tục cấp bảo lãnh

và sự đa dạng về các loại hình bảo lãnh giữa các chi nhánh thì đây là hai đơn vị dẫn đầu hệ thống SHB trong phát triển hoạt động bảo lãnh cả về chỉ tiêu doanh số, thu phí, số lượng khách hàng cũng như không có dư nợ bảo lãnh quá hạn…

Bảng 1.1 Bảng kết quả hoạt động bảo lãnh của chi nhánh tiêu biểu

và đa dạng từ bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh tạm ứng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành Giá trị bảo lãnh cũng tương đối cao do đặc điểm giá trị hợp đồng thi công xây lắp thường rất lớn Chi nhánh thường xuyên áp dụng các chương trình ưu đãi cho khách hàng về phí bảo lãnh, tỷ lệ tài sản bảo đảm, tỷ lệ

ký quỹ bảo lãnh…

1.3.2 Kinh nghiệm từ ngân hàng thương mại khác

Trong xu thế toàn cầu hóa kinh tế quốc tế đang diễn ra hết sức mạnh mẽ, các hoạt động thương mại, dịch vụ ngày càng được đẩy mạnh Cùng với đó, hoạt động

bảo lãnh ngân hàng ngày càng phát triển Đây là lĩnh vực được các ngân hàng trong nước cũng như trên thế giới không ngừng đẩy mạnh Tại Việt Nam, các ngân hàng nước ngoài và chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng đang tích cực thu hút khách hàng và mở rộng thị trường trong hoạt động bảo lãnh và là các đối thủ đáng gờm của các ngân hàng trong nước Các đại diện nổi bật là HSBC, City Bank Có thể nói việc học hỏi và vận dụng những kinh nghiệm từ các đối thủ này vào thực tế tình hình tại các ngân hàng nội địa để phát triển hoạt động bảo lãnh là điều cần thiết Dưới đây là một số kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng này:

 Các ngân hàng này vận dụng nghiệp vụ bảo lãnh rất thuần thục, dựa trên các tiêu chuẩn, quy tắc quốc tế và có tính chuyên nghiệp rất cao Cùng với đó, họ có quy trình bảo lãnh khá chặt chẽ và rõ ràng Ngân hàng xem xét rất kỹ các tiêu chí về tính khả thi của một dự án bảo lãnh, khả năng và thời hạn hoàn trả vốn, các yếu tố tác động đến quá trình thực thi dự án này và vấn đề bảo đảm cho việc phát hành cam kết bảo lãnh Thêm vào đó, việc giải quyết tranh chấp trong thực hiện bảo lãnh được thỏa thuận thống nhất và ghi cụ thể khi ký kết hợp đồng và các ngân hàng này rất quan tâm đến uy tín của tổ chức đứng ra phân xử, thường là trọng tài quốc tế mà cả hai bên thống nhất lựa chọn ở nước sở tại của ngân hàng, của khách hàng hoặc nước thứ ba

 Trong quy trình bảo lãnh, bên cạnh việc phân cấp nghiệp vụ, việc giám sát luôn được tiến hành, nhằm bảo đảm tính hệ thống chặt chẽ và minh bạch, theo đúng quy trình nghiệp vụ; thể hiện thông qua hệ thống giám sát nột bộ được thiết kế theo

hệ thống dọc từ trụ sở chính đến các chi nhánh, trực tiếp do tổng giám đốc chỉ đạo và điều hành Bộ phận giám sát nằm tại chi nhánh làm việc độc lập với giám đốc chi nhánh, do đó đảm bảo được tính khách quan, hiệu lực và hiệu quả của công tác này Cùng với đó, các ngân hàng này cũng có bộ phận chuyên trách hỗ trợ về luật pháp trong hoạt động bảo lãnh Trong quản trị điều hành, các ngân hàng này có sự phân cấp rõ ràng giữa ngân hàng mẹ, hội sở chính, chi nhánh khu vực và chi nhánh phụ trong việc thực hiện hoạt động bảo lãnh

 Mặt khác, với hệ thống rộng khắp tại nhiều quốc gia nên việc tìm hiểu và thu thập thông tin từ các khách hàng tiềm năng rất được các ngân hàng này chú trọng

và có kế hoạch săn đón bằng việc gia tăng lợi ích, ưu đãi từ dịch vụ ngân hàng và thực hiện việc bán chéo sản phẩm Việc phát triển và mở rộng dịch vụ bảo lãnh cũng được các ngân hàng nước ngoài thực hiện theo cách này Thông qua việc áp dụng các chính sách ưu đãi, các ngân hàng này chủ động thu hút khách hàng, đầu tiên là sử dụng các dịch vụ về tiền gửi, kiều hối, thanh toán, sau đó đến các dịch vụ về cho vay, phát hành bảo lãnh ngân hàng

 Ngoài ra, với lợi thế về mạng lưới và uy tín quốc tế, các ngân hàng này cũng có thế mạnh trong việc thực hiệc xác nhận bảo lãnh theo yêu cầu Đây là một dịch vụ được đánh giá là ít rủi ro và đem lại nguồn thu đáng kể từ phí Trong nghiệp

vụ này, các ngân hàng nước ngoài cũng rất chú trọng đến uy tín của ngân hàng nhận bảo lãnh cho phía khách hàng và ngược lại Điều này một lần nữa khẳng định uy tín quốc tế là vấn đề rất quan trọng của khách hàng đề nghị bảo lãnh cũng như ngân hàng đối tác bảo lãnh cho khách hàng của họ

1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút ra

Trên cơ sở học hỏi kinh nghiệm từ các chi nhánh ngân hàng trong cùng hệ thống cũng như một số ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, bài học kinh nghiệm có thể rút ra đối với hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô như sau:

Thứ nhất, chủ động tìm kiếm, phân loại và sàng lọc khách hàng, áp dụng các

chính sách ưu đãi để thu hút khách hàng Trước tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng hiện nay, chi nhánh cần phải chủ động tìm kiếm khách hàng có nhu cầu bảo lãnh, khai thác các khách hàng tiềm năng, tiến hành phân loại và sàng lọc khách hàng Chi nhánh cần chú trọng vào các đối tượng khách hàng hoạt động trong lĩnh vực như xây dựng xây lắp, y tế, kinh doanh bất động sản… Ngoài ra, để thu hút khách hàng và duy trì sự gắn bó của khách hàng, chi nhánh cần có các chính sách ưu đãi về phí bảo lãnh, tỷ lệ bảo đảm, tỷ lệ ký quỹ…

Thứ hai, vận dụng linh hoạt và thuần thục quy trình nghiệp vụ Trong quá trình

tác nghiệp, các cán bộ ngân hàng cần phải tuân thủ quy trình nghiệp vụ để đảm bảo

sự chuyên nghiệp, an toàn và hiệu quả Mặt khác, sự linh hoạt là yếu tố rất cần thiết

và quan trọng Đây cũng là một tiêu chí để khách hàng lựa chọn ngân hàng bảo lãnh

Sự linh hoạt, nhanh gọn về thủ tục, hồ sơ cấp bảo lãnh, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và khách hàng Đồng thời, yếu tố này cũng góp phần nâng cao

uy tín, xây dựng hình ảnh và tạo dựng thương hiệu của ngân hàng

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Nội dung chương 1 chủ yếu đề cập đến cơ sở lý luận chung nhất về bảo lãnh tại ngân hàng thương mại như khái niệm, đặc điểm, chức năng và vai trò của bảo lãnh, các hình thức phân loại bảo lãnh, các tiêu chí đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh

Bảo lãnh tại ngân hàng thương mại được đánh giá dựa trên hai nhóm tiêu chí định lượng và định tính Tiêu chí định lượng bao gồm: Sự đa dạng các loại hình bảo lãnh, Số dư và Doanh số bảo lãnh, Số lượng khách hàng phát sinh bảo lãnh, Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh và Dư nợ bảo lãnh quá hạn Tiêu chí định tính bao gồm: Tính tuân thủ quy trình bảo lãnh và Sự hài lòng của khách hàng đối với hoạt động bảo lãnh

Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh cũng được chia thành hai nhóm

là nhân tổ chủ quan và nhân tố khách quan Nhóm nhân tố chủ quan bao gồm: Chiến lược kinh doanh của ngân hàng, Quy trình nghiệp vụ, Trình độ chuyên môn nghiệp

vụ của cán bộ ngân hàng và Các yếu tộ nội tại khác của ngân hàng Nhóm nhân tố khách quan bao gồm: Nhân tố khách hàng, Mội trường kinh tế - xã hội và Hành lang pháp lý

Ngoài ra, tác giả cũng rút ra một số bài học kinh nghiệm về hoạt động bảo lãnh cho Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô trên cơ sở học hỏi kinh nghiệm từ một số chi nhánh trong cùng hệ thống và một số ngân hàng thương mại khác

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô (gọi

tắt là SHB chi nhánh Đông Đô)

Địa chỉ: 2A Đại Cồ Việt, Phường Lê Đại Hành, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội,

Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đông Đô tiền thân là Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) chi nhánh Hàm Long Habubank chi nhánh Hàm Long được thành lập ngày 17/12/2001 theo Quyết định số 1305/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, trụ sở chi nhánh đặt tại số 67C Hàm Long, Phường Hàng Bài, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội

Trải qua gần 11 năm thành lập và hoạt động, ngày 07/08/2012 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ra quyết định số 1559/QĐ-NHNN V/v sáp nhập Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội vào Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Habubank chi nhánh Hàm Long chính thức đổi tên thành SHB chi nhánh Hàm Long

Tháng 06/2020, được sự đồng ý của Hội đồng quản trị, SHB chi nhánh Hàm Long thay đổi địa điểm trụ sở giao dịch về số 2A Đại Cồ Việt, Phường Lê Đại Hành, Quận Hai Bà Trưng, Thành phố Hà Nội và đổi tên thành SHB chi nhánh Đông Đô theo Quyết định số 137/QĐ-HĐQT ngày 18/06/2020 của Hội đồng quản trị SHB

Với phương châm “Khát vọng dẫn đầu – Phụ sự từ tâm”, tập thể Ban lãnh đạo

và toàn thể cán bộ nhân viên của SHB chi nhánh Đông Đô đã nỗ lực không ngừng nghỉ, sau gần 20 năm thành lập chi nhánh đã tạo dựng uy tín và hình ảnh đẹp trong lòng khách hàng Các sản phẩm và dịch vụ vô cùng đa dạng với công nghệ hiện đại

và chất lượng dịch vụ không ngừng được nâng cao, đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng

SHB chi nhánh Đông Đô còn luôn bám sát mở rộng thị trường và tăng cường lực lượng cán bộ công nhân viên, dần chiếm lĩnh được thị trường ngân hàng vốn rất sôi động và đầy thách thức, thu hút ngày càng nhiều khách hàng tiềm năng tại địa bàn

và đem lại lợi nhuận cao cho SHB

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Bộ máy tổ chức của SHB chi nhánh Đông Đô là bộ máy cơ cấu theo chức năng bao gồm 1 Giám đốc chi nhánh, 2 Phó giám đốc, 08 phòng ban nghiệp vụ và 05 phòng giao dịch trực thuộc với tổng số cán bộ nhân viên là 85 người Các phòng ban trực tiếp nhận nhiệm vụ từ ban lãnh đạo và từ các trưởng phòng chuyên môn Mỗi phòng ban thực hiện các chức năng chuyên biệt và có sự tương trợ lẫn nhau giữa các phòng ban

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của SHB Chi nhánh Đông Đô

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Đông Đô)

Cơ cấu này giúp SHB chi nhánh Đông Đô phân cấp quản lý từng mảng dịch

vụ một cách chuyên môn hoá hơn, góp phần tiết kiệm chi phí quản lý cũng như sử dụng nguồn lực có hiệu quả hơn Đồng thời, cơ cấu tổ chức trên giúp phân loại được nhóm khách hàng để có những chính sách sản phẩm, dịch vụ phù hợp với từng đối tượng khách hàng, từ đó tạo được uy tín và giữ chân khách hàng một cách lâu dài Trong tương lai, tuỳ theo tình hình kinh doanh và chiến lược kinh doanh của hệ thống

SHB, chi nhánh Đông Đô có thể thay đổi mô hình cơ cấu tổ chức phù hợp theo định hướng của từng thời kỳ khác nhau

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2018 đến năm 2020

Theo loại tiền gửi

Tiền gửi thanh

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2018–2020 của SHB Đông Đô)

Nguồn vốn huy động của SHB chi nhánh Đông Đô trong giai đoạn 2018 –

2020 có sự tăng trưởng qua các năm Tại thời điểm báo cáo 31/12/2019, tổng vốn huy động của SHB chi nhánh Đông Đô đạt 8.108 tỷ đồng, tăng 32% so với thời điểm 31/12/2018 và đạt 101% chỉ tiêu kế hoạch đặt ra Tại thời điểm 31/12/2020, tổng vốn huy động của chi nhánh đạt 9.588 tỷ đồng, tăng 18% so với 31/12/2019 và đạt 115% chỉ tiêu kế hoạch được giao

Biểu đồ 2.1 Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền gửi giai đoạn 2018-2020

Trong cơ cấu nguồn vốn huy động phân chia theo loại tiền gửi, có thể thấy tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng rất lớn, từ 90% - 95% tổng nguồn vốn huy động Nguyên nhân là do SHB Đông Đô cung cấp các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm với nhiều loại kỳ hạn khác nhau và mức lãi suất áp dụng rất hấp dẫn Trên thị trường ngân hàng, SHB là một trong những ngân hàng có lãi suất tiền gửi tiết kiệm cao nhất Ngoài ra, nguồn vốn huy động của SHB chi nhánh Đông Đô chủ yếu là tiền gửi từ dân cư và có xu hướng tăng dần từ năm 2018 đến năm 2020 Theo tâm lý thông thường, khi có một khoản tiền nhàn rỗi, cá nhân thường thích gửi tiết kiệm hơn là duy trì trên tài khoản thanh toán Do đó, tỷ trọng tiền gửi thanh toán chiếm rất nhỏ

Biểu đồ 2.2 Cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2018-2020

Tiền gửi huy động từ các tổ chức kinh tế của chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp,

dao động từ 27% - 34% và chủ yếu huy động từ các doanh nghiệp, các công ty chứng

khoán, các Ban quản lý tòa nhà chung cư… Trong cơ cấu nguồn vốn, chi nhánh có

xu hướng dịch chuyển dần, tập trung huy động tiền gửi từ dân cư, giảm dần tiền gửi

huy động tổ chức Nguyên nhân là do tiền gửi dân cư có tính ổn định lâu dài và lợi

nhuận mang lại cao hơn Các tổ chức kinh tế thường xuyên phải quay vòng vốn cho

hoạt động sản xuất kinh doanh nên tiền nhàn rỗi mang tính chu kì và ngắn hạn

Mặc dù giai đoạn 2019-2020 kinh tế trong nước có sự suy giảm do ảnh hưởng

của dịch CODVID 19 nhưng công tác huy động vốn của chi nhánh luôn được quan

tâm triển khai bằng nhiều biện pháp quyết liệt Năm 2020 là một năm khó khăn đối

với nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng, nhưng cũng

mang lại nhiều cơ hội cho SHB Đông Đô trong công tác huy động vốn giúp chi nhánh

đạt được những thành quả nhất định

2.1.3.2 Hoạt động cho vay

Cho vay là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu tại SHB chi nhánh Đông Đô Đây

là hoạt động mang lại thu nhập chính cho ngân hàng, thể hiện sự uy tín cũng như sự

phát triển của một ngân hàng

Bảng 2.2 Quy mô và cơ cấu dư nợ vay giai đoạn 2018-2020

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2018–2020 của SHB Đông Đô)

Quy mô dư nợ của chi nhánh có sự tăng trưởng dương và tốc độ tăng trưởng đồng đều qua các năm Dư nợ vay tại thời điểm 31/12/2019 đạt 5.374 tỷ đồng, tăng 14% so với thời điểm cùng kỳ năm 2018 Tại thời điểm 31/12/2020, dư nợ vay của chi nhánh đạt 6.172 tỷ đồng, tăng 15% so với dư nợ thời điểm 31/12/2019 và đạt 108% chỉ tiêu kế hoạch đề ra (5.715 tỷ đồng)

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2018-2020

Nhìn chung giai đoạn 2018-2020, dư nợ ngắn hạn của SHB Đông Đô có xu hướng tăng cả về số dư và tỷ trọng trong cơ cấu dư nợ Năm 2018, dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn, tuy nhiên đến năm 2019- 2020, chi nhánh đã chuyển dịch

1958

3399

4328 2737