Phát triển hoạt Động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng ngoại thương lào chi nhánh savannakhet

44 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO CHI NHÁNH SAVANNAKHET .... Các nội dung khảo sát nhằm đánh giá sự hài lòng của

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thanh Phương

HÀ NỘI – 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Học viên

LỜI CẢM ƠN

Em xin trân trọng cảm ơn các thầy cô trong Ban Giám hiệu, trường Học viện Ngân hàng đã động viên và tạo mọi điều kiện để em hoàn thiện bài nghiên cứu

Hơn hết, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Thanh Phương - người đã hướng dẫn chỉ bảo tận tình, động viên em trong suốt quá trình nghiên cứu để hoàn thành Luận văn này

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và các đồng nghiệp tại Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet đã hỗ trợ cung cấp tài liệu, số liệu để em có cơ sở thực tiễn bổ sung cho bài nghiên cứu

Dù đã cố gắng hoàn thành nội dung nghiên cứu bằng tất cả năng lực và

sự nhiệt tình của bản thân, luận văn này không thể tránh khỏi những thiếu sót,

em rất mong nhận được ý kiến đóng góp quý báu của các thầy, cô và đồng nghiệp để em hoàn thiện hơn nữa bài luận văn của mình

Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn!

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1 T ng quan về ho t ộng của Ng n h ng thương m i 10

1.1.1 hái niệm vai trò và chức năng của NHTM 10

1.1.2 Các nghiệp v chủ yếu của NHTM 13

1.2 Ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của ng n h ng thương m i 16

1.2.1 hái niệm hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 16

1.2.2.Nguyên tắc thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 18

1.2.3 Các loại hình thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 19

1.2.4 Rủi ro trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 28

1.3 Ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của ng n h ng thương m i 30

1.3.1 hái niệm 30

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 31

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động thanh toán không

dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 36

1.4 Kinh nghiệm ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của ng n h ng thương m i 40

1.4.1 Ngân hàng phát triển Lào (LDB) – Chi nhánh Savannakhet 40

1.4.2 Ngân hàng Vietinbank Lào - Chi nhánh tỉnh Vientiane 41

T LU N CH NG 1 44

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO CHI NHÁNH SAVANNAKHET 45

2.1 Kh i qu t về Ng n h ng Ngo i thương L o chi nh nh Savannakhet45 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet 45

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 46

2.1.3 hái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet giai đoạn 2020– 2022 49

2.2 Ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của Ng n h ng Ngo i thương L o chi nhánh Savannakhet 53

2.2.1 Nguyên tắc và điều kiện thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet 53

2.2.2 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet 54

2.2.3 Quy trình thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet 56

2.3 Thực tr ng ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của Ng n h ng Ngo i thương L o chi nh nh Savannakhet 58

2.3.1 Chỉ tiêu định lượng 58

2.3.2 Chỉ tiêu định tính 75

2.3 Đ nh gi ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của

Ng n h ng Ngo i thương L o chi nhánh Savannakhet 81

2.3.1 ết quả đạt được 81

2.3.2 Hạn chế 83

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 84

T LU N CH NG 2 88

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO CHI NHÁNH SAVANNAKHET 89

3.1 Đ nh hướng ho t ộng kinh doanh v ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của Ng n h ng Ngo i thương L o chi nh nh Savannakhet 89

3.1.1 Định hướng phát triển đến năm 2030 89

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng Ngoại thương Lào chi nhánh Savannakhet trong giai đoạn 2023-2030 90

3.2 Giải ph p ph t triển ho t ộng thanh to n kh ng d ng tiền m t của Ng n h ng Ngo i thương L o chi nh nh Savannakhet 91

3.2.1 Tăng cường công tác truyền thông 91

3.2.2 Tiếp t c mở rộng, hoàn thiện mạng lưới và kênh phân phối 94

3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 96

3.2.4 Đẩy mạnh công tác chăm sóc khách hàng 100

3.3 Một số kiến ngh 103

3.3.1 Với Chính phủ 103

3.3.2 Với Hội sở Ngân hàng Ngoại Thương Lào 105

T LU N CH NG 3 107

KẾT LUẬN 108

TÀI LIỆU THAM KHẢO 109

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1 Các nội dung khảo sát nhằm đánh giá sự hài lòng của khách hàng

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) chi nhánh

Bảng 2.2: Cơ cấu khách hàng sử d ng dịch v thanh toán không dùng tiền

Bảng 2.3: Biến động số lượng khách hàng sử d ng dịch v thanh toán không

Bảng 2.4: Số lượng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của một số ngân

Hình 2.6: Doanh số thanh toán dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của

Bảng 2.5: Cơ cấu doanh số dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của

Hình 2.7: Doanh số từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của một số

Hình 2.8: Thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của BCEL

Bảng 2.6 Tỷ trọng thu nhập từ dịch v thanh toán không dùng tiền mặt so với

Bảng 2.7 Cơ cấu thu nhập từ dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của

Hình 2.9: Thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của một số

Bảng 2.8: Số lần phát sinh rủi ro trong dịch v TT DTM của BCEL chi

Bảng 2.9: ớc lượng mức độ rủi ro trong dịch v TT DTM của BCEL chi

Bảng 2.10: Thang đo khoảng cách kỳ vọng (Interval Scale) 72

Bảng 2.12 ết quả khảo sát về tiên ích dịch v 74Bảng 2.13 ết quả khảo sát về độ an toàn, bảo mật 74Bảng 2.14 ết quả khảo sát về chi phí, giá cả 75Bảng 2.15 ết quả khảo sát về Chăm sóc khách hàng trong quá trình sử d ng

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của ề t i

Thanh toán không dùng tiền mặt đang ngày càng phổ biến và trở thành

xu thế rõ nét tại CHDCND Lào, góp phần quan trọng trong nỗ lực thúc đẩy tài chính toàn diện đất nước Các số liệu nghiên cứu và dự báo cho thấy đến năm

2030, khu vực Châu Á – Thái Bình Dương sẽ dẫn đầu về mực tăng trưởng khối lượng giao dịch không dùng tiền mặt tính theo đầu người Là một trong

số những nền kinh tế mới nổi trong khu vực, CHDCND Lào có nhiều tiềm năng để thanh toán không dùng tiền mặt phát triển mạnh mẽ Theo đó, các ngân hàng thương mại tại CHDCND Lào cũng không ngừng phát triển các sản phẩm, dịch v thanh toán không dùng tiền mặt để khai thác thị trường

Là một trong những ngân hàng dẫn đầu thị trường, Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) cũng rất quan tâm đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) đã hợp tác với UnionPay International để ra mắt dịch v mã QR UnionPay lần đầu tiên tại CHDCND Lào, cho phép các thương nhân địa phương chấp nhận thanh toán bằng mã

QR Đồn thời, Ngân hàng cũng vận hành nền tảng thanh toán di động của riêng mình, được gọi là OnePay, cho phép người dùng thanh toán cho bất kỳ

ai, ở bất kỳ đâu trực tiếp từ tài khoản ngân hàng của họ bằng mã QR Tuy nhiên không phải chi nhánh nào của Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) cũng khai thác tốt dịch v này

Tính đến đầu năm 2023, Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL) có 19 chi nhánh, trong đó Chi nhánh Savannakhet là một trong 3 chi nhánh lớn nhất trong hệ thống Savannakhet là địa bàn lợi thế về vị trí địa lý để thu hút đầu

tư, phát triển kinh tế, và là một trong những trung tâm kinh tế hàng đầu của Lào, do vậy Chi nhánh có nhiều cơ hội phát triển, đẩy mạnh các sản phẩm dịch v ngân hàng Tuy nhiên, khi đánh giá hiệu quả phát triển thanh toán

không dùng tiền mặt trong nội bộ Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL), Chi nhánh Savannakhet chỉ xếp hạng thứ 5/19, điều này cho thấy Chi nhánh chưa khai thác hết lợi thế của mình Trong giai đoạn 2020-2022, tốc độ tăng trưởng khách hàng sử d ng dịch v này còn chậm (bình quân cả giai đoạn đạt 5,2%), doanh số thanh toán không dùng tiền mặt đạt 243 tỷ LA , chỉ xếp thứ 5 trong

hệ thống, ngoài ra khi khảo sát đánh giá chất lượng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của Chi nhánh vẫn còn nhiều phản hồi chưa tích cực như hệ thống thanh toán hay bị lỗi, thiết kế ứng d ng chưa thuận tiện…

Xuất phát từ thực tiễn đó, tác giả chọn đề tài "Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi Nhánh Savannakhet" làm đề tài cho luận văn thạc sỹ của mình với mong

muốn đề ra các giải pháp phát triển hoạt động này trong thời gian tới

2 T ng quan t i liệu nghiên cứu

Trong thời gian qua, đã có rất nhiều các công trình nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt, tiêu biểu như các công trình nghiên cứu sau:

Năm 2009, trong bài viết của mình với tựa đề “Non-cash payment methods in a cashless economy”, Taozhu và Eliot Maenner đã có những

nghiên cứu khá thú vị về các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt trong một nền kinh tế phi tiền mặt và chỉ rõ, trở thành một nền kinh tế phi tiền mặt là m c tiêu không chỉ các nước đang phát triển mà cả các nước phát triển, George Neumann lại nhìn nhận những lợi ích quan trọng của vệc phát triển thanh toán không dùng tiền mặt đối với việc chống tham nhũng Trong “non-cash payment solutions to avoid corruption” vào tháng 6/2010 George đã nêu

rõ khi nào giảm được lượng tiền mặt bằng hoạt động thanh toán trong nền kinh tế được thực hiện chủ yếu bằng các phương tiện thanh toán phi tiền mặt thì lúc đó mới kiểm soát được tham nhũng, mới ngăn chặn được tham nhũng, ngược lại, sẽ không có giải pháp chống tham nhũng nào thực sự khả thi Bài

viết nhấn mạnh về xu thế phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trên thế giới

Tháng 11/2010, tập san ASIA Focus đã đăng bài: “Mobile banking in Asia” với các nghiên cứu khá c thể, chi tiết về các mặt của dịch v ngân

hàng di động (dịch v ngân hàng qua điện thoại di động) cũng như sự phát triển dịch v này ở các nước châu Á, đặc biệt là ở Nhật Bản và Hàn Quốc – những nền kinh tế hàng đầu châu Á và cũng là những nước có hệ thống thanh toán khá phát triển trong khu vực Bài nghiên cứu giúp tác giả rút ra được những bài học phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt cho CHDCND Lào

hamPha Panmalaythong (2012) với công trình "Hoàn thiện và Phát triển thanh toán Không dùng tiền mặt của Kho bạc Quốc Gia Lào", Luận án

tiến sỹ tại Trường Đại học inh tế Quốc Dân Đây là một công trình nghiên cứu công phu của NCS và đề tài cấp nhà nước về một nước có nền kinh tế kém phát triển trong việc ứng d ng thanh toán không dùng tiền mặt Nghiên cứu hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt trong bối cảnh kinh tế xã hội Lào, luận án đã đề xuất mô hình nghiên cứu bao gồm các chủ thể tham gia, các phương thức và phương tiện thanh toán, những yêu cầu của thanh toán không dùng tiền mặt và các nhân tố tác động đến thanh toán không dùng tiền mặt; các quy trình thanh toán trong ho bạc Quốc gia Lào; rút kinh nghiệm thanh toán không dùng tiền mặt của một số nước để vận d ng đối với Lào Công trình nghiên cứu được thực hiện cách đây 10 năm nên về tính thực trạng cũng không còn sát thực tế so với hiện nay do sự phát triển của công nghệ, kỹ thuật trong hoạt động thanh toán Tuy nhiên, về mặt lý luận, các lý thuyết, khái niệm về ngân hàng, thanh toán, thanh toán không dùng tiền mặt vẫn không thay đổi nên tác giả có thể tham khảo và kế thừa

Cao Thị Ý Nhi và Đặng Anh Tuấn (2016) với "Giáo trình Lý Thuyết Tài Chính Tiền Tệ", NXB Đại học inh tế Quốc Dân đã đưa ra hệ thống các

khái niệm cơ bản về tài chính, tiền tệ, các phương thức thanh toán trên thị trường Giáo trình là tài liệu tham khảo lý thuyết cơ bản và nền tảng về thanh toán không dùng tiền mặt để tác giả tham khảo, hệ thống lại các khái niệm trong chương lý luận

Trịnh Thị Trang (2019) đã tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng trong

luận văn “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ”, luận văn thạc sỹ Học viện Ngân hàng Ngoài ra, một số

nội dung quan trọng được làm rõ như khái niệm, vai trò, các loại hình thanh toán không dùng tiền mặt, cũng như các tiêu chí đánh giá và các yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền mặt Luận văn cũng tiến hành khảo sát 200 khách hàng đến giao dịch tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ về chất lượng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Các giải pháp mà luận văn đề xuất về đẩy mạnh việc phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh là: hoàn thiện mạng lưới giao dịch trên địa bàn, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các loại hình dịch v thanh toán không dùng tiền mặt , tăng cường hoạt động marketing, hoàn thiện quy trình thanh toán không dùng tiền mặt và tiết giảm chi phí thanh toán không dùng tiền mặt, nâng cao năng lực quản trị điều hành, quản lý rủi ro, kiểm tra kiểm soát nội bộ, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên làm công tác thanh toán, cùng với các giải pháp khả thi khác

Chanthavong Saysamone (2020) cũng đã nghiên cứu về "Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại Thương Lào BCEL", tuy nhiên phạm vi nghiên cứu khá rộng nên tất cả các chỉ tiêu đánh

giá trong bài đều mang tính chất cào bằng, trong khi trong hệ thống BCEL có chi nhánh hoạt động tốt, có chi nhánh hoạt động chưa tốt, chính vì vậy mà nếu thu hẹp phạm vi lại khi nghiên cứu tại 1 chi nhánh sẽ cho ra kết quả nghiên cứu sâu hơn

Olay Sisavathdy (2021) "Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại Thương Lào BCEL chi nhánh Champasak", Luận

văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng

Tác giả đã hệ thống lý luận về dịch v thanh toán không dùng tiền mặt

và áp d ng phân tích thực tiễn tại Ngân hàng Ngoại Thương Lào BCEL chi nhánh Champasak, từ đó đưa ra những khó khăn, tồn tại, nguyên nhân của nhữn tồn tại, từ đó đưa ra giải pháp Phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Ngoại Thương Lào BCEL chi nhánh Champasak giai đoạn 2021-2025

Nguyễn Đắc Hưng (2022) với bài nghiên cứu "Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt dựa trên nền tảng công nghệ số" trên Tạp chí Cộng Sản

đã đưa ra khái niệm cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt và phân tích sự phát triển của hoạt động này trên nền tảng công nghệ số phát triển hiện nay, nhấn mạnh thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò đặc biệt quan trọng, mang lại nhiều lợi ích thiết thực cho các chủ thể tham gia và cả nền kinh tế Việc đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt góp phần không nhỏ trong nâng cao khả năng tiếp cận tài chính và thúc đẩy tài chính toàn diện Bài viết tổng quan ngắn gọn lại về kết quả phát triển thanh toán điện tử dựa trên nền tảng công nghệ số tại Việt Nam thời gian qua Tác giả tham khảo và rút ra được bài học kinh nghiệm trong phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam cho nước CHDCND Lào

Khoảng trống nghiên cứu: Thời gian qua, có rất nhiều những công

trình nghiên cứu liên quan Đến phát triển dịch v thanh toán không dùng tiền

mặt Tuy nhiên mỗi một không gian, thời gian, phạm vi nghiên cứu khác nhau

sẽ cho ra những kết quả nghiên cứu khác nhau do sự chênh lệch về sự phát triển khoa học công nghệ, chênh lệch về trình độ, dân trí, về kinh tế xã hội, về năng lực nhân sự, về lãnh đạo, quản lý, chênh lệch về nguồn lực vật chất và con người cũng như sự ra đời công tác chính sách mới Trong giai đoạn 2020-

2022, chưa có nghiên cứu nào về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi Nhánh Savannakhet Do vậy để tạo vẫn

mang tính chất mới mẻ, cấp thiết và không bị trùng lặp về nội dung

3 Mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục tiêu chung

M c tiêu chung của đề tài là dựa trên những phân tích và đánh giá thực trạng phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi Nhánh Savannakhet để đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh trong thời gian tới, định hướng giải pháp đến năm 2030

- Đề xuất được các giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet

4 Đối tƣợng, ph m vi nghiên cứu

4.1 Đối tƣợng nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài: các hoạt động nhằm phát triển hoạt

động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

4.2 Ph m vi nghiên cứu

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi không gian: Ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi Nhánh Savannakhet

+ Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp thu thập từ năm 2020 đến năm

2022 Dữ liệu sơ cấp thu thập từ tháng 9/2023 đến tháng 10/2023

5 Phương ph p nghiên cứu

5.1 Phương ph p thu thập dữ liệu

* Phương ph p thu thập dữ liệu thứ cấp

Các dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các nguồn dữ liệu c thể như sau:

- Giáo trình, các công trình nghiên cứu khoa học có liên quan để hình thành lên cơ sở lý thuyết về dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

- Những văn bản pháp lý của NHNN CHDCND Lào, các quy định nội

bộ của ngân hàng BCEL liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

- Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, các báo cáo nội bộ liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn từ 2020 – 2022 để phân tích được thực trạng hoạt động này tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet

- Thu thập tình hình kinh tế - xã hội tại Lào trong giai đoạn 2020-2022 nhằm phân tích ảnh hưởng của các yếu tố đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet

- Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Phương pháp tổng hợp

* Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát bằng bảng hỏi

+ Đối tượng khảo sát: Các khách hàng là sử d ng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet

+ M c đích khảo sát: Nhằm thu thập các ý kiến đánh giá dịch v thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet như quy trình thực hiện, thủ t c thực hiện, mức độ chính xác của các giao dịch, thời gian thực hiện, phí giao dịch, năng lực và thái độ ph c v của cán bộ nhân viên ngân hàng

+ ích thước mẫu: Tác giả thực hiện khảo sát với 400 khách hàng sử

d ng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet

+ Phương pháp khảo sát: hảo sát qua điện thoại (do khách hàng không cần phải đến ngân hàng vẫn sử d ng và cài đặt được dịch v này)

+ Phương pháp chọn mẫu: Lựa chọn mẫu thuận tiện Theo đó, tác giả khảo sát những khách hàng có số điện thoại trên tập dữ liệu khách hàng đăng

kí sử d ng dịch v thanh toán không dùng tiền mặt

+ Thời gian tiến hành khảo sát: Từ 01/9/2023 đến ngày 01/10/2023

5.2 Phần mềm xử lý

Để xử lý các dữ liệu sơ cấp và dữ liệu thứ cấp, tác giả sử d ng phần mềm Excel

5.3 C c phương ph p ph n tích dữ liệu

- Phương pháp thống kê mô tả: được sử d ng để mô tả đặc điểm số liệu

về các chỉ số liên quan đến các hoạt động ngân hàng như hoạt động tín d ng, huy động vốn, kết quả kinh doanh, doanh số thanh toán không dùng tiền mặt…tại ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet Đồng thời thống kê mô tả các chỉ số liên quan đến tần số, giá trị trung bình, giá trị lớn

nhất, giá trị nhỏ nhất để làm rõ hơn về các ý kiến đánh giá về hoạt động thang toán không dùng tiền mặt từ các đối tượng khảo sát

- Phương pháp so sánh, đối chiếu: Phương pháp so sánh được sử d ng

để đánh giá được xu hướng phát triển của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt theo thời gian và so sánh các chỉ tiêu này của ngân hàng Ngoại thương Lào - Chi nhánh Savannakhet với các chi nhánh khác trong hệ thống

- Phương pháp phân tích, tổng hợp: Phương pháp này được sử d ng nhằm làm rõ hơn các số liệu trong bài để đưa ra được các kết luận, nhận định

về các số liệu phân tích trong luận văn

6 Kết cấu luận văn

Luận văn gồm 03 chương:

CH NG 1: C SỞ LÝ LU N VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN HÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG TH NG MẠI

CH NG 2: THỰC TRẠNG PHÁTTRIỂN HOẠT ĐỘNGTHANH TOÁNKHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI TH NG LÀOCHINHÁNHSAVANNAKHET

CH NG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOAT ĐÔNG THANH TOÁNKHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI TH NG LÀOCHI NHÁNH SAVANNAKHET

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG

Theo Peter S.Rose, khái niệm khác về NHTM được đưa ra dựa trên những loại hình dịch v mà chúng cung cấp: “Ngân hàng thương mại là các tổ chức tài chính cung cấp một danh m c các dịch v tài chính quan trọng nhất – tín d ng, tiết kiệm, dịch v , thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.”

Ở Việt Nam theo luật các tổ chức tín d ng do Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16/06/2010, tại Điều 4, khoản 3 đã đưa ra khái niệm

về NHTM như sau: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm m c tiêu lợi nhuận Trong đó, hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp

v như nhận tiền gửi; cấp tín d ng và cung ứng dịch v thanh toán qua tài khoản.”

Từ các khái niệm nêu trên ngân hàng thương mại được hiểu như sau:

“Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp được thành lập theo quy định của pháp luật để thực hiện chức năng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín d ng và dịch v ngân hàng nhằm m c tiêu tối đa hóa lợi nhuận”

* Vai trò của NHTM

NHTM là một trong những định chế tài chính trung gian có số lượng lớn, phổ biến và quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường NHTM vừa giữ vai trò người đi vay, vừa giữ vai trò người cho vay, hưởng lợi nhuận dựa trên phần chênh lệch lãi suất để duy trì các hoạt động của mình và làm các dịch v Tài chính khác Nhờ có NHTM mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong

xã hội được huy động tập trung lại đồng thời được sử d ng để cấp tín d ng cho các tổ chức kinh tế cá nhân để phát triển xã hội

Với vai trò quan trọng của mình, ngân hàng thương mại cung cấp rất nhiều các dịch v ngân hàng, bao gồm các hoạt đông chủ yếu sau: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử d ng vốn và hoạt động cung cấp các dịch v , trung gian tài chính Trong đó, tín d ng là một hoạt động truyền thống của Ngân hàng thương mại và là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng, vì vậy tín d ng luôn được chú trọng ưu tiên phát triển

*Ng n h ng thương m i có c c chức năng như sau:

- Chức năng trung gian tín d ng: hi thực hiện chức năng trung gian tín d ng, NHTM đóng vai trò là "cầu nối" giữa người dư thừa vốn và người

có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, NHTM hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín d ng cho nền kinh tế Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay Với chức năng trung gian tín

d ng, NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nền kinh

tế Chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh

tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên t c và để mở rộng quy mô sản xuất Với chức năng này, NHTM đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển Chức năng trung gian tín

d ng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM vì nó phản ánh bản chất của NHTM là đi vay để cho vay, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đồng thời nó cũng là cơ sở để thực hiện các chức năng khác.(Nguyễn Thị Xuân, 2010)

- Chức năng trung gian thanh toán: NHTM làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch v hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Ở đây NHTM đóng vai trò là người "thủ quỹ" cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là người giữ tài khoản của họ Với chức năng này, các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán thuận lợi Nhờ đó, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian đi tới gặp chủ nợ, người phải thanh toán và lại đảm bảo được việc thanh toán an toàn Qua đó, chức năng này thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Đồng thời, việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản tiền Chức năng này cũng chính là cơ

sở hình thành chức năng tạo tiền của NHTM (Nguyễn Thị Xuân, 2010)

- Chức năng tạo tiền: Với chức năng trung gian tín d ng và trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền tín d ng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM Đây chính là

một bộ phận của lượng tiền được sử d ng trong các giao dịch Với chức năng

"tạo tiền", hệ thống NHTM đã làm tăng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.(Nguyễn Thị Xuân, 2010)

Các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, trong đó chức năng trung gian tín d ng là chức năng cơ bản nhất, tạo cơ sở cho việc thực hiện các chức năng sau Đồng thời khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín d ng, mở rộng hoạt động tín d ng

- Hoạt động huy động vốn

“Huy động vốn là hoạt dộng cơ bản của NHTM Với hoạt động huy động vốn, các NHTM được phép sử d ng tất cả những công c và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau: nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín d ng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có

kỳ hạn và các loại tiền gửi khác; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước; vay vốn của các tổ chức tín d ng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức nước ngoài; vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước; các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.” (Nguyễn Văn Tiến, 2010)

- Hoạt động tín d ng

“NHTM được cấp tín d ng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong

các hoạt động cấp tín d ng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.”

Cho vay: “NHTM được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới hình thức sau: cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch v và đời sống; cho vay trung hạn và dài hạn để thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch v và đời sống.” (Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Bảo lãnh: “NHTM được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một NHTM không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của NHTM.”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Chiết khấu: “NHTM được chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín d ng khác.”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Cho thuê tài chính: “NHTM được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Việc thành lập, tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực hiện theo Nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính.” (Nguyễn Thị Mùi, 2008)

- Hoạt động dịch v thanh toán và ngân quỹ

“Để thực hiện được các dịch v thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà nước, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước nơi NHTM đặt tr sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc

theo quy định Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt tr sở chi nhánh.”

“Hoạt động dịch v thanh toán và ngân quỹ của Ngân hàng thương mại bao gồm các hoạt động sau: cung cấp các phương tiện thanh toán; thực hiện các dịch v thanh toán trong nước cho khách hàng; thực hiện dịch v thu hộ

và chi hộ; thực hiện các dịch v thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; thực hiện dịch v thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép; thực hiện dịch v thu và phát triển tiền mặt cho khách hàng;

tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước; tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép.”

- Các hoạt động khác

“Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín d ng và cung cấp dịch v thanh toán và ngân quỹ, NHTM còn có thể thực hiện một số hoạt động khác bao gồm:”

Góp vốn và mua cổ phần: “NHTM được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ

để góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín d ng khác trong nước theo quy định của pháp luật Ngoài ra, NHTM còn được góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với ngân hàng nước ngoài để thành lập ngân hàng liên doanh;”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Tham gia thị trường tiền tệ: “NHTM được tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước , thông qua các hình thức mua bán các công c của thị trường tiền tệ;”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

inh doanh ngọai hối: “NHTM được phép kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước

và thị trường quốc tế;”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Ủy thác và nhận ủy thác: “NHTM được ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý

trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng ủy thác, đại lý;”(Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Cung ứng dịch v bảo hiểm: “NHTM được cung ứng dịch v bảo hiểm, được thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật.” (Nguyễn Thị Mùi, 2008)

1.2 Ho ề

ạ độ

ạ

Thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán được sử

d ng rộng rãi và phổ biến ở nhiều quốc gia do tính hiệu quả và thuận tiện mà dịch v này mang lại Theo đó, dịch v thanh toán không dùng tiền mặt được các tác giả tiếp cận với những khái niệm như sau:

Theo Phan Thị Thu Hà (2013), thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng là sự vận động của tiền tệ, qua chức năng phương tiện thanh toán, được thực hiện qua bút toán ghi sổ bằng cách trích chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của NHTM

Theo Nguyễn Văn Tiến (2013), thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán, trong đó tiền mặt không xuất hiện, thay vào đó, là việc ghi nợ tài khoản tiền gửi của người trả tiền và ghi có vào tài khoản tiền gửi của người nhận tiền thông qua các tổ chức trung gian cung ứng dịch v thanh toán Theo đó, thanh toán không dùng tiền mặt có đặc điểm như sau: không sử d ng đến tiền mặt, mà thay vào đó là tiền chuyển khoản hay tiền ghi

sổ, bút tệ; việc thanh toán diễn ra qua trung gian là tổ chức cung ứng dịch v thanh toán; điều kiện tiên quyết để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt

là khách hàng phải mở tài khoản thanh toán tại NHTM và NHTM phải cung ứng dịch v thanh toán Tham gia vào hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có các tổ chức cung ứng dịch v thanh toán và các tổ chức, cá nhân sử

d ng dịch v thanh toán: tổ chức cung ứng dịch v thanh toán gồm NHTM và các tổ chức khác được NHNN cấp phép; tổ chức, cá nhân sử d ng dịch v thanh toán là các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân trong nền kinh tế có nhu cầu sử d ng dịch v thanh toán để thanh toán tiền hàng hoá, dịch v trong quan hệ thương mại

Theo Nghị định số 16/2015/NĐ-CP về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, Nghị định này quy định chi tiết về hoạt động TT DTM tại Lào, thì dịch v thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm dịch v thanh toán qua tài khoản thanh toán và một số dịch v thanh toán không qua tài khoản thanh toán của khách hàng Giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt là thực hiện việc trả tiền hoặc chuyển tiền giữa/của tổ chức, cá nhân qua tổ chức cung ứng dịch v thanh toán, tổ chức cung ứng dịch v trung gian thanh toán

Việc ung ứng dịch v thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phương tiện thanh toán; thực hiện dịch v thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín d ng và các dịch v thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản của khách hàng

Trong phạm vi luận văn này, khái niệm dịch v thanh toán không dùng tiền mặt có thể được hiểu như sau: dịch v thanh toán không dùng tiền mặt là phương thức thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà được tiến hành bằng cách trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản của người th hưởng hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò

trung gian của các tổ chức cung ứng dịch v thanh toán

1.2.2 n m

ạ

Thanh toán tiền hàng hoá, dịch v phản ánh mối quan hệ kinh tế, pháp

lý, do đó các bên tham gia thanh toán phải bảo đảm các nguyên tắc có tính pháp lý sau:

Người sử d ng dịch v thanh toán là tổ chức cá nhân thực hiện giao dịch thanh toán đều phải mở T thanh toán ở các NH hoặc các tổ chức khác làm dịch v thanh toán và có quyền lựa chọn NH để mở T , được quyền lựa chọn sử d ng các dịch v thanh toán hi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua T đã mở theo đúng chế độ quy định của NH và tổ chức làm dịch v thanh toán Trường hợp đồng tiền thanh toán là ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của nhà nước

– Số tiền thanh toán phải dựa trên cơ sở lượng hàng hoá, dịch v đã chuyển giao giữa người mua và người bán người mua phải chuẩn bị đầy đủ phương tiện thanh toán để đáp ứng yêu cầu thanh toán đầy đủ, kịp thời khi xuất hiện yêu cầu thanh toán Nếu người mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độ thanh toán thì phải chịu phạt theo chế tài hiện hành

– Người bán hay người cung cấp dịch v là người được hưởng số tiền

do người chi trả chuyển vào Tk của mình nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch v kịp thời và đúng với lượng giá trị mà người mua đã thanh toán, đồng thời phải kiểm soát kỹ càng các chứng từ phát sinh trong quá trình thanh toán như kiểm soát các tờ séc của người mua giao hàng khi nhận hàng

– Là trung gian thanh toán giữa người mua và người bán, NH và các tổ chức làm dịch v thanh toán phải thực hiện đúng vai trò trung gian thanh toán Chỉ trích tiền từ Tk của chủ T chuyển vào Tk của người th hưởng khi

có lệnh của chủ T Các trung gian thanh toán phải có trách nhiệm hướng

dẫn, giúp đỡ khách hàng mở T , Lựa chọn các phương tiện thanh toán phù hợp với đặc điểm SX D, phương thức giao nhận hàng, vận chuyển hàng hoá

Tổ chức hạch toán luân chuyển chứng từ thanh toán một cách nhanh chóng, chính xác an toàn sản Nếu NH và các tổ chức làm dịch v thanh toán để chậm trễ hay hạch toán thiếu chính xác gây thiệt hại cho H thì phải chịu phạt để bồi thường cho H

Thanh toán bằng UNC: Là phương thức thanh toán được ngân hàng thực hiện theo ủy nhiệm của khách hàng bằng cách trích chuyển tiền trên tài khoản TGTT của khách hàng lập UNC sang tài khoản TGTT của bên th hưởng (Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

- Các bên tham gia

Tham gia vào hình thức thanh toán UNC thường có 3 chú thể: bên lập UNC (là người có nghĩa v chi trả, là người mua hoặc người có nhu cầu chuyển tiền đi từ tài khoản TGTT của mình), bên th hưởng (là người được hưởng số tiến trên UNC, là người bán hoặc là người nhận chuyển tiền) và ngân hàng (Nếu bên lập UNC và bên th hưởng mở tài khoản TGTT tại một ngân hàng thì ngân hàng đó là chủ thể thứ 3 Nhưng nếu người bên lập UNC

và bên th hưởng mở tài khoản TGTT lại hai ngân hàng khác nhau thì sẽ có ít

nhất hai ngân hàng - ngân hàng bên chi trả và ngân hàng bên th hưởng - tham gia vào quá trình thanh toán)

- Quy trình thanh toán

+ Bên chi trả và bên th hưởng mở tài khoản tại cùng một ngân hàng

Hình 1.1: Quy trình thanh to n bằng UNC t i c ng một ng n h ng

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

Bước 1: Bên chi trả lập UNC gửi đến ngân hàng ph c v mình

Bước 2: Ngân hàng thực hiện thanh toán theo UNC Bước 2a: Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của UNC và số dư tài khoản TGTT của bên chi trả Nếu UNC hợp lệ, hợp pháp và số dư trên tài khoản TGTT đủ thanh toán, ngân hàng tiến hành ghi nợ và báo nợ cho bên chi trả Bước 2b: Ngân hàng đồng thời ghi có và báo có cho bên th hưởng

+ Bên chi trả và bên th hưởng mở tài khoản tại hai ngân hàng khác nhau

Hình 1.2: Quy trình thanh to n bằng UNC t i hai ng n h ng kh c nhau

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

Bước 1: Ngân hàng bên chi trả tiếp nhận UNC từ khách hàng

Bước 2: Ngân hàng bên chi trả tiến hành thực hiện theo UNC

Bước 3: Ngân hàng bên chi trả thực hiện lệnh chuyển tiền cho ngân hàng

Bước 4: Ngân hàng bên th hưởng chuyển tiền cho bên th hưởng

1.2.3.2 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

Uỷ nhiệm thu được áp d ng phổ biến trong mọi trường hợp với điều kiện hai bên mua và bán phải thống nhất với nhau và phải thông báo bằng văn bản cho ngân hàng về việc áp d ng thể thức uỷ nhiệm thu để ngân hàng làm căn cứ tổ chức thực hiện thanh toán

- Các bên tham gia

Tham gia vào hình thức thanh toán UNT có 3 chủ thể: bên bán (bên lập UNT, bên th hưởng), bên mua (bên chi trả) và ngân hàng

- Quy trình thanh toán

+ Bên mua và bên bán mở tài khoản tại cùng một ngân hàng

Hình 1.3: Quy trình thanh to n bằng UNT t i c ng một ng n h ng

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

(3b)

Bước 1: Bên bán chuyển giao hàng hóa, dịch v cho bên mua

Bước 2: Bên bán cung cấp hàng hóa dịch v cho bên mua

Bước 2: Bên bán lập UNT gửi đến ngân hàng

Bước 3: Ngân hàng tiến hành thanh toán theo UNT Bước 3a: Ngân hàng ghi nợ tài khoản TGTT bên mua và báo nợ cho bên mua; Bước 3b: Ngân hàng ghi có tài khoản TGTT của bên bán và báo có cho bên bán

Trong trường hợp UNT hợp lệ, số dư tài khoản TGTT của bên mua không đủ thanh toán, ngân hàng thông báo cho bên bán biết Ngân hàng gửi trả lại UNT (nếu bên bán yêu cầu), hoặc lưu giữ lại UNT chờ khi bên mua đủ tiền trên tài khoản TGTT sẽ thực hiện thanh toán theo quy định

+ Bên mua và bên bán mở tài khoản tại hai ngân hàng khác nhau

Hình 1.4: Quy trình thanh to n bằng UNT t i hai ng n h ng kh c nhau

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

Bước 1: Bên bán chuyển giao hàng hóa, dịch v cho bên mua

Bước 2: Bên bán lập UNT gửi ngân hàng UNT được bên bán nộp cùng văn bản thỏa thuận thanh toán bằng UNT giữa bên bán và bên mua, các chứng

từ liên quan vào ngân hàng ph c v mình hoặc ngân hàng ph c v bên mua yêu cầu thu hộ tiền từ bên mua

Bước 3: Ngân hàng bên bán tiếp nhận và xử lý UNT

Bước 4: Ngân hàng bên mua tiến hành việc thanh toán

(5)

(6)

Bên chi trả

(Người mua) Bên th hưởng (Người bán)

Ngân hàng bên chi trả

(3)

(4)

(2)

Ngân hàng bên th hưởng (1)

(2)

Bước 5: Ngân hàng bên mua chuyển tiền thu hộ cho ngân hàng bên bán Bước 6: Ngân hàng bên bán chuyển tiền cho bên bán

1.2.3.3 Thanh toán bằng séc

- hái niệm

Séc là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của chủ tài khoản lập dưới dạng văn bản yêu cầu tổ chức cung ứng dịch v thanh toán chi trả một số tiền nhất định cho người th hưởng

Thanh toán bằng séc là việc ngân hàng chi trả một số tiền nhất định bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản từ tài khoản TGTT của người ký phát séc cho người th hưởng có tên trên tờ séc, hoặc trả theo lệnh của người th hưởng hoặc trả cho người xuất trình Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng: séc ghi danh, séc vô danh và séc trả theo lệnh; Căn cứ vào tính chất thanh toán: séc chuyển khoản, séc tiền mặt, séc bảo chi (Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

- Các bên tham gia

Các bên tham gia quá trình thanh toán séc bao gồm: (i) Người phát hành, người ký phát: là người lập và ký tên trên séc để ra lệnh cho tổ chức cung ứng dịch v thanh toán thay mặt mình chi trả số tiền ghi trên séc; (ii) Người được trả tiền: là người mà người ký phát chỉ định có quyền th hưởng hoặc chuyển nhượng quyền th hưởng đối với số tiền ghi trên séc; (iii) Người

th hưởng: là người sở hữu số tiền ghi trên séc, người th hưởng séc được ghi

rõ họ tên trên tờ séc (nếu là séc ký danh) hoặc là người cầm séc (nếu là séc vô danh); (iv) Người thanh toán: là ngân hàng mà người ký phát mở tài khoản TGTT và thực hiện thanh toán theo yêu cầu người ký phát; (v) Người thu hộ:

là ngân hàng làm dịch v thu hộ séc, ph c v cho người th hưởng

- Quy trình thanh toán

+ Bên phát hành và bên th hưởng mở tài khoản tại cùng một ngân hàng

Bước 1: Người ký phát ( hách hàng) thực hiện thủ t c mua séc trắng tại ngân hàng mở tài khoản

Bước 2: Người ký phát phát hành séc để giao cho người th hưởng

Hình 1.5: Quy trình thanh to n bằng séc t i c ng một ng n h ng

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

Bước 3: Người th hưởng nộp séc vào ngân hàng yêu cầu thanh toán Bước 4: Ngân hàng ghi nợ và báo nợ cho người ký phát

Bước 5: Ngân hàng ghi có và báo có cho người th hưởng

+ Bên phát hành và bên th hưởng mở tài khoản tại hai ngân hàng khác nhau

Hình 1.6: Quy trình thanh to n bằng séc t i hai ng n h ng kh c nhau

(Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương, 2013)

Bên th hưởng

(Người bán)

Bên chi trả (Người mua)

Ngân hàng (người thu hộ, người thanh toán)

(1) (3)

Người ký phát (6)

(5)

Bước 1: Người ký phát mua séc trắng từ ngân hàng

Bước 2: Người ký phát phát hành séc cho người th hưởng

Bước 3: Người th hưởng nộp séc cho ngân hàng bên th hưởng để yêu cầu thu hộ

Bước 4: Ngân hàng bên th hưởng chuyển séc cho ngân hàng ph c v người ký phát

Bước 5: Ngân hàng ghi nợ và báo nợ người ký phát

Bước 6: Ngân hàng bên ký phát chuyển tiền cho ngân hàng bên th hưởng

Bước 7: Ngân hàng bên th hưởng ghi có và báo cáo cho người th hưởng

1.2.3.4 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng

- hái niệm

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, do ngân hàng phát hành cấp cho khách hàng sử d ng để thanh toán hàng hóa, dịch v , hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư tiền gửi của mình hoặc hạn mức tín

d ng được cấp, dùng để thực hiện các dịch v thông qua hệ thống giao dịch tự động (như máy ATM, máy POS) (Nguyễn Văn Tiến, 2013)

Căn cứ vào phạm vi sử d ng: thẻ nội địa (là thẻ được sử d ng các giao dịc thanh toán trong nước), thẻ quốc tế (là thẻ được sử d ng các giao dịch thanh toán ở nước ngoài)

Căn cứ vào các tính chất thanh toán: thẻ ghi nợ (là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ trong phạm vi số dư TGTT của chủ thẻ tại ngân hàng), thẻ tín d ng (là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện thanh toán thẻ trong phạm vi hạn mức tín d ng đã được cấp theo thỏa thuận với ngân hàng phát hành thẻ), thẻ trả trước (là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ trong phạm vi giá trị tiền được nạp vào thẻ tương ứng với số tiền mà chủ thẻ đã trả trước cho

ngân hàng phát hành thẻ)

- Đối tượng tham gia

Thực hiện thanh toán thẻ thường có bốn chủ thể tham gia: ngân hàng phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán thẻ, chủ thẻ và cơ sở chấp nhận thẻ

- Quy trình thanh toán

Bước 1: Ngân hàng phát hành thẻ tiếp nhận nhu cầu sử d ng thử và cấp thẻ cho chủ thẻ

Bước 2: Chủ thẻ thực hiên giao dịch thẻ Bước 2a: Chủ thẻ thực hiện các giao dịch tiền mặt như rút tiền, nộp tiền hoặc chuyển khoản qua các máy ATM tại ngân hàng thanh toán Bước 2b: Chủ thẻ thanh toán giao dịch hàng hóa dịch v tại các cơ sở chấp nhận thẻ

Hình 1.7: Quy trình thanh to n bằng séc t i hai ng n h ng kh c nhau

Nguồn: Trầm Thị Xuân Hương (2013)

Bước 3: Cơ sở chấp nhận thẻ trả lại thẻ cho chủ thẻ

Bước 4: Cơ sở chấp nhận thẻ gửi chứng từ đề nghị thanh toán

Bước 5: Ngân hàng thanh toán cho cơ sở chấp nhận thẻ

Bước 6: Ngân hàng thanh toán gửi chứng từ đề nghị ngân hàng phát hành thanh toán

(2a)

Bước 7: Ngân hàng phát hành thực hiện việc chuyển tiền thanh toán lại cho ngân hàng thanh toán

Bước 8: Thanh toán của chủ thẻ đối với ngân hàng phát hành

1.2.3.5 Thanh toán bằng ngân hàng trực truyến

- hái niệm

Ngân hàng trực tuyến là những dịch v ngân hàng dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại Dịch v ngân hàng trực tuyến cho phép khách hàng có thể truy cập từ xa vào một ngân hàng nhằm nắm bắt thông tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng, thực hiện các giao dịch với ngân hàng thông qua phương tiện thông tin hiện đại mà không cần đến quầy giao dịch trực tiếp với ngân hàng

c ần thiết, hoặc thực hiện mua hàng và thanh toán với ngân hàng (Nguyễn Thị Hoàng Mỹ, Lưu Đức Thịnh, 2011)

- Mobile Banking: là kênh dịch v ngân hàng hiện đại, cho phép khách hàng sử d ng điện thoại di động/máy tính bảng có kết nối Internet để thực hiện các giao dịch với ngân hàng Đây là một kênh mà nhờ đó khách hàng tương tác với ngân hàng thông qua một thiết bị điện thoại di động hoặc

một thiết bị kỹ thuật số hỗ trợ cá nhân di động Lợi ích của dịch v Mobile Banking đối với ngân hàng là tạo thêm nguồn thu nhập, mở rộng thị trường, tiết kiệm chi phí, tăng khả năng cạnh tranh; Còn đối với khách hàng thì nó mang lại tiện ích như quản lý tài khoản, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn… giúp tiết kiệm chi phí và thời gian Do đó, Mobile Banking đã trở thành xu hướng tất yếu trong sự phát triển của ngành Ngân hàng (Lê Hoàng Bá Huyền,

Lê Thị Hương Quỳnh, 2018)

- SMS Banking: là một dịch v thông báo về sự thay đổi của tài khoản ngân hàng Đây là phương thức giao dịch trên điện thoại giúp khách hàng có thể biết được những thông tin tài khoản của mình trong một khoảng thời gian, tính từ thời điểm truy vấn trở về trước Cũng như những dịch v ngân hàng khác, dịch v SMS Banking cũng được khách hàng đánh giá cao

về tính năng cũng như hiệu quả mang lại cho người sử d ng Với dịch v SMS Banking, khách hàng có thể thường xuyên nắm bắt các thông tin có trong tài khoản của mình như số dư hiện tại, thông tin giao dịch như rút tiền, nhận tiền, chuyển khoản… ngay lập tức khi giao dịch này được thực hiện Dịch v SMS Banking có thể được sử d ng 24/7 thông qua tổng đài nên khách hàng có thể sử d ng dịch v theo ý muốn của mình bất kể không gian

và thời gian chi phối

g hoạ động thanh toán không dùng ti n m

ạ

Thanh toán không dùng tiền mặt (TT DTM) là một trong những xu hướng phát triển tất yếu của ngành ngân hàng Tuy nhiên, TT DTM cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, mà các ngân hàng cần lưu ý để có biện pháp phòng ngừa

và giảm thiểu rủi ro

Dưới đây là một số rủi ro trong hoạt động TT DTM của ngân hàng:

Rủi ro gian lận: Đây là rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động TT DTM Các thủ đoạn gian lận có thể bao gồm: giả mạo thẻ, hack hệ thống, đánh cắp thông tin thẻ,

Rủi ro công nghệ: Rủi ro này có thể xảy ra do hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng không được bảo mật tốt, dẫn đến bị tấn công, xâm nhập, làm gián đoạn hoạt động TT DTM

Rủi ro pháp lý: Rủi ro này có thể xảy ra do các quy định pháp lý về

TT DTM chưa đầy đủ, rõ ràng, dẫn đến các tranh chấp, khiếu kiện

Rủi ro kinh tế: Rủi ro này có thể xảy ra do biến động kinh tế, dẫn đến giảm nhu cầu TT DTM, làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng

Để giảm thiểu các rủi ro trong hoạt động TT DTM, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp sau:

Đầu tư cho công nghệ bảo mật: Các ngân hàng cần đầu tư cho công nghệ bảo mật để bảo vệ hệ thống thông tin khỏi các cuộc tấn công, xâm nhập Tăng cường đào tạo nhân viên: Các ngân hàng cần tăng cường đào tạo nhân viên về các biện pháp phòng ngừa gian lận trong hoạt động TT DTM

Tuân thủ các quy định pháp lý: Các ngân hàng cần tuân thủ các quy định pháp lý về TT DTM để tránh các tranh chấp, khiếu kiện

Phát triển các sản phẩm dịch v TT DTM phù hợp: Các ngân hàng cần phát triển các sản phẩm dịch v TT DTM phù hợp với nhu cầu của khách hàng để thu hút khách hàng sử d ng

Với sự phát triển của công nghệ, TT DTM sẽ ngày càng trở nên phổ biến Do đó, các ngân hàng cần có các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu

rủi ro một cách hiệu quả để đảm bảo an toàn cho hoạt động TT DTM

P ể ng thanh toán không dùng tiền m t c a ngân hàng

i

Phát triển theo nghĩa nào đó là sự biến đổi, chuyển sang những trạng thái mới, trạng thái trước đây chưa từng có và hiếm khi lặp lại hoàn toàn chính xác những trạng thái đã có bởi những trạng thái này không chỉ chịu tác động của những yếu tố bên trong và còn chịu sự tác động của các yếu tố bên ngoài Phát triển cũng được hiểu là khuynh hướng vận động từ thấp lên cao,

từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện để giải quyết những mâu thuẫn, thực hiện bước nhảy về chất Do đó, có thể hiểu một cách đơn giản nhất, phát triển là sự tăng lên về số lượng và kèm theo sự cải tiến về chất lượng

Đối với dịch v TT DTM, sự phát triển dịch v TT DTM có thể tiếp cận dưới hai góc độ là sự phát triển theo chiều rộng và sự phát triển theo chiều sâu Sự phát triển theo chiều rộng là sự gia tăng quy mô của các loại hình dịch v TT DTM, chẳng hạn như thông qua việc mở rộng đối tượng khách hàng, sự tăng trưởng về doanh số thanh toán của dịch v , sự tăng trưởng về thu nhập mà dịch v TT DTM đem lại Trong khi đó, sự phát triển theo chiều sâu là sự gia tăng về chất lượng dịch v TT DTM, thông qua việc nâng cao chất lượng dịch v TT DTM cung ứng cho khách hàng bằng cách nâng cao trình độ cán bộ nhân viên, áp d ng công nghệ hiện đại, cải thiện cơ

sở vật chất, tăng cường công tác chăm sóc khách hàng, giảm thiểu rủi ro và tiết kiệm chi phí,… nhằm thỏa mãn một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng Chất lượng dịch v TT DTM của các NHTM sẽ được phản ánh một cách rõ nét thông qua đánh giá của khách hàng đối với những khía cạnh liên quan đến dịch v TT DTM mà khách hàng đã và đang sử d ng tại NHTM

Theo đó, trên quan điểm của tác giả thì: "Phát triển hoat động thanh toán không dùng tiền mặt là những hoạt động nhằm thúc đẩy sự gia tăng về quy mô, số lượng và chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM"

đ hoạ động thanh toán không dùng

ti n m ạ

1.3.2.1 Các tiêu chí định lượng

- Số lượng kh ch h ng v tốc ộ tăng trưởng kh ch h ng

Số lượng khách hàng sử d ng dịch v TT DTM là một trong những chỉ tiêu cơ bản nhất phản ánh sự phát triển dịch v TT DTM Một dịch v ngân hàng được đánh giá là phát triển, trước hết phải đáp ứng được nhu cầu của các đối tượng khách hàng Mức độ đáp ứng yêu cầu khách hàng càng cao, khách hàng sẽ sử d ng dịch v ngân hàng ngày càng nhiều Đối với dịch v

TT DTM cũng như vậy, khi khách hàng hài lòng, dịch v TT DTM có nhiều tính năng hấp dẫn, vượt trội hơn so với các đối thủ cạnh tranh, thì số lượt khách hàng sử d ng dịch v tăng lên, phản ánh sự phát triển của các dịch

v TT DTM mà NHTM cung cấp Chỉ tiêu này được tính theo công thức như sau:

mà khách hàng cần

- Doanh số thanh to n kh ng d ng tiền m t

Đây là chỉ tiêu định lượng quan trọng phản ánh sự phát triển dịch v