6 Trường điện 45A: Mô tả hàng hóa hoặc dịch vụ Trường điện 46A: Bộ chứng từ xuất trình cho ngân hàng Trường điện 71B: Phí dịch vụ ngân hàng Trường điện 48: Thời hạn xuất trình bộ chứ
Tính cấp thiết của đề tài
Việt Nam đang ngày càng khẳng định vị thế quan trọng trong thương mại quốc tế, nhờ vào các FTA thế hệ mới đã giúp doanh nghiệp gia tăng sản lượng xuất khẩu Sau hơn 2 năm chịu ảnh hưởng của dịch Covid-19, tổng kim ngạch xuất, nhập khẩu hàng hóa năm 2022 đạt 732,5 tỷ USD, tăng 9,5% so với năm trước.
Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn và lạm phát cao, báo cáo của Tổng cục Thống kê cho thấy tổng kim ngạch xuất, nhập khẩu hàng hóa của Việt Nam trong tháng 2 năm 2023 đạt 49,46 tỷ USD, tăng 6,1% so với tháng 1 và 1,8% so với cùng kỳ năm trước.
Năm 2022, kết quả tích cực trong hoạt động xuất nhập khẩu phần lớn nhờ vào sự hỗ trợ mạnh mẽ từ các Ngân hàng thương mại Ngân hàng đã ưu tiên cho vay và cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế cho lĩnh vực này.
Trong những năm gần đây, UPAS L/C đã trở thành phương thức thanh toán phổ biến đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu nhờ vào những lợi ích vượt trội mà nó mang lại Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế toàn cầu biến động do đại dịch, việc triển khai giao dịch UPAS L/C trong thanh toán quốc tế gặp nhiều thách thức Câu hỏi đặt ra là liệu phương thức này có phát huy được các ưu điểm của nó và có thể thay thế các hình thức thanh toán khác hay không Đặc biệt, VPBank đã ghi nhận sự phát triển mạnh mẽ từ 2018 đến 2022 trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Vì vậy, tôi chọn đề tài “Giao dịch UPAS L/C tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Thực trạng và giải pháp” cho khoá luận tốt nghiệp của mình.
Tổng quan nghiên cứu
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và thư tín dụng trả chậm đã được nghiên cứu nhiều tại Việt Nam, trong đó UPAS L/C, một sản phẩm thanh toán mới hơn, đã trở thành chủ đề phổ biến trong ngành Ngân hàng Nghiên cứu của Đoàn Ngọc Anh (2018) về UPAS L/C tại Agribank – Chi nhánh Hà Thành trong giai đoạn 2015 – 2017 đã cung cấp số liệu thực trạng và so sánh mô hình tài trợ thương mại phân tán của Agribank với các ngân hàng thương mại khác theo mô hình tập trung Qua đó, tác giả đánh giá và đề xuất giải pháp phát triển sản phẩm cho ngân hàng.
Luận văn của Trần Đức Ngọc (2018) về việc "Mở rộng hoạt động cung cấp sản phẩm thư tín dụng trả chậm có điều khoản cho phép thanh toán ngay tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam" tập trung vào việc phát triển sản phẩm UPAS L/C tại BIDV Bài viết trình bày các lý thuyết cơ bản về tín dụng chứng từ và sản phẩm UPAS L/C, nhấn mạnh các đặc điểm, quy trình thực hiện và lợi ích cho các bên tham gia Tác giả cũng phân tích tình hình hoạt động hiện tại của sản phẩm, những thành tựu đạt được và các hạn chế còn tồn tại Trong chương 3, luận văn đề xuất giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cung cấp sản phẩm tại BIDV.
Vũ Thị Hương Giang (2021) đã nghiên cứu về phát triển thư tín dụng trả chậm được phép thanh toán trả ngay (UPAS L/C) tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Bài luận đã hoàn thành các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể, đồng thời phản ánh thực trạng phát triển UPAS L/C tại SHB trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020.
SHB đã đạt được một số kết quả tích cực, tuy nhiên vẫn còn tồn tại những hạn chế cần khắc phục Những vấn đề này, cùng với nguyên nhân khách quan và chủ quan, sẽ là cơ sở cho các giải pháp và kiến nghị của tác giả trong chương 3.
Đề tài "Giao dịch UPAS L/C tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Thực trạng và giải pháp" tập trung nghiên cứu tác động của các yếu tố bên trong và bên ngoài Ngân hàng đến việc triển khai giao dịch UPAS L/C Mặc dù không phải là vấn đề mới, nhưng các nghiên cứu trước đây chủ yếu xem xét giai đoạn trước khi dịch bệnh Covid-19 ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu và thanh toán ngân hàng Đề tài này sẽ đề xuất các giải pháp và kiến nghị phù hợp với hoàn cảnh thực tế, do đó không trùng lặp với các nghiên cứu đã công bố trước đó.
Mục tiêu nghiên cứu
Nghiên cứu và phân tích đặc điểm, quy trình nghiệp vụ, cùng lợi ích của sản phẩm UPAS L/C cho các bên tham gia Bài viết dựa trên thực tiễn triển khai UPAS L/C tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong giai đoạn 2020 – 2022, nhằm đánh giá hiệu quả và đề xuất giải pháp phát triển sản phẩm này trong tương lai.
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận áp dụng các phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp và phân tích nguồn dữ liệu thứ cấp từ cả bên trong và bên ngoài Ngân hàng nhằm đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp Dữ liệu được trình bày một cách rõ ràng qua bảng biểu và đồ thị.
Kết cấu khoá luận
Luận văn có kết cấu chính bao gồm 3 chương như sau:
Chương 1: Lý luận chung về thư tín dụng chứng từ và thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay
Chương 2: Thực trạng triển khai nghiệp vụ thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
Chương 3: Giải pháp phát triển sản phẩm thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
LÝ LUẬN CHUNG VỀ THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ THƯ TÍN DỤNG TRẢ CHẬM CÓ ĐIỀU KHOẢN THANH TOÁN NGAY
Tổng quan về phương thức thư tín dụng chứng từ
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm
Trong thương mại quốc tế hiện nay, có nhiều phương thức thanh toán giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu, trong đó phương thức thanh toán qua thư tín dụng chứng từ (L/C) đang được ưa chuộng và sử dụng rộng rãi nhất.
According to Article 2 of UCP 600, a letter of credit is defined as an irrevocable arrangement that represents a definitive commitment from the issuing bank to honor a complying presentation.
Tín dụng chứng từ là một thỏa thuận thể hiện cam kết chắc chắn và không thể hủy bỏ của Ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi có đủ giấy tờ cần thiết.
Trong điện phát hành một L/C cơ bản bao gồm một số trường quan trọng như sau:
Trường điện 31C: Ngày mở (phát hành) L/C
Trường điện 31D: Ngày và địa điểm hết hạn hiệu lực L/C
Trường điện 50: Người yêu cầu mở L/C (người mua)
Trường điện 59: Người thụ hưởng (người bán)
Trường điện 32B: Loại tiền, Tổng tiền
Trường điện 41D: Cách thực hiện L/C
Trường điện 42C: Thời hạn thanh toán của hối phiếu
Trường điện 42A: Người bị ký phát/người trả tiền
Trường điện 44C: Ngày giao hàng muộn nhất
Trường điện 45A: Mô tả hàng hóa hoặc dịch vụ
Trường điện 46A: Bộ chứng từ xuất trình cho ngân hàng
Trường điện 71B: Phí dịch vụ ngân hàng
Trường điện 48: Thời hạn xuất trình bộ chứng từ
Như vậy, một giao dịch L/C có các đặc điểm cơ bản sau:
- L/C là hợp đồng kinh tế độc lập của NHPH và nhà xuất khẩu Mọi yêu cầu và chỉ thị của nhà nhập khẩu do NHPH đại diện
L/C là một công cụ tài chính độc lập với hợp đồng ngoại thương và hàng hóa, thể hiện cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng khi họ xuất trình bộ chứng từ phù hợp Hợp đồng ngoại thương giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu quy định quyền lợi và nghĩa vụ của hai bên, bao gồm điều khoản thanh toán Tuy nhiên, sau khi L/C được thiết lập, nó hoàn toàn độc lập và không bị ảnh hưởng bởi nội dung của hợp đồng ngoại thương Điều này có nghĩa là quyền lợi và nghĩa vụ của các bên liên quan đến L/C vẫn không thay đổi, bất kể sự phù hợp giữa L/C và hợp đồng ngoại thương.
L/C chỉ giao dịch dựa trên chứng từ, và thanh toán chỉ được thực hiện khi có chứng từ hợp lệ Những chứng từ này không chỉ chứng minh việc giao hàng mà còn đại diện cho giá trị hàng hóa đã được giao, trở thành cơ sở để ngân hàng thực hiện thanh toán Khi nhà xuất khẩu cung cấp chứng từ phù hợp, ngân hàng phải thanh toán vô điều kiện, bất kể hàng hóa thực tế có được giao đúng như mô tả hay không Nếu ngân hàng thanh toán mà chứng từ không phù hợp, họ sẽ phải chịu trách nhiệm, vì nhà nhập khẩu có quyền từ chối thanh toán lại Do đó, việc giao hàng đúng hợp đồng là điều kiện tiên quyết để có bộ chứng từ hợp lệ.
Trong giao dịch L/C, yêu cầu tuân thủ chặt chẽ bộ chứng từ là nguyên tắc cơ bản, vì thanh toán chỉ dựa vào chứng từ Để được thanh toán, người xuất khẩu cần lập bộ chứng từ phù hợp, đảm bảo tuân thủ các điều khoản và điều kiện của L/C, bao gồm số loại, số lượng từng loại và nội dung chứng từ phải đáp ứng chức năng yêu cầu.
L/C là một công cụ thanh toán hiệu quả nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro, bao gồm khả năng từ chối thanh toán và lừa đảo Nhiều tranh chấp phát sinh do yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt các chứng từ, vì L/C chỉ giao dịch qua chứng từ mà không xem xét sâu vào nội dung bên trong Hơn nữa, tính độc lập của L/C với hợp đồng cho phép kẻ lừa đảo tạo ra bộ chứng từ hợp lệ để nhận thanh toán mà không thực hiện giao hàng hoặc giao hàng không đúng.
1.1.2 Văn bản pháp lý điều chỉnh
Giao dịch L/C, một hoạt động thanh toán quốc tế, cần tuân thủ các nguồn luật bắt buộc như Công ước Liên hợp quốc về Hối phiếu và Kỳ phiếu quốc tế (1988) và các công ước quốc tế khác.
Viên 1980 về hợp đồng mua bán hàng hoá quốc tế (CISG) và Luật thống nhất Geneva về Hối phiếu và Kỳ phiếu (ULB 1930) là những văn bản pháp lý quan trọng trong thương mại quốc tế Ngoài ra, các hiệp định đa biên và song biên cùng với các nguồn luật quốc gia như Bộ luật dân sự 2015, Pháp lệnh ngoại hối và Luật các công cụ chuyển nhượng 2005 cũng đóng vai trò quan trọng Hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C chịu sự điều chỉnh bởi các Thông lệ và tập quán quốc tế, trong đó UCP là văn bản chính, còn ISBP, eUCP và URR mang tính chất giải thích và làm rõ việc áp dụng UCP.
Trong hệ thống pháp luật, trình tự ưu tiên về tính chất pháp lý được xác định như sau: Công ước và Luật quốc tế đứng đầu, tiếp theo là Luật quốc gia, và cuối cùng là Thông lệ và tập quán quốc tế Khi xảy ra mâu thuẫn giữa các nguồn luật, Luật quốc gia sẽ được ưu tiên hơn so với Thông lệ và tập quán quốc tế, trong khi Công ước và Luật quốc tế vẫn giữ vị trí ưu tiên cao hơn.
Luật quốc gia Thông lệ và tập quán quốc tế là những văn bản quy phạm pháp luật tuỳ ý
Trong một giao dịch L/C, các bên bắt buộc không thể thiếu bao gồm:
Người yêu cầu mở L/C (Applicant for L/C) trong thương mại quốc tế là người nhập khẩu, có trách nhiệm yêu cầu Ngân hàng phát hành L/C và đảm bảo thanh toán cho Người thụ hưởng Do các chi nhánh không thể phát hành L/C trực tiếp ra nước ngoài, người nhập khẩu cần gửi hồ sơ đến chi nhánh có quan hệ khách hàng để yêu cầu Hội sở chính phát hành L/C Chi nhánh này được gọi là Ngân hàng yêu cầu (Applicant Bank) Quan hệ giữa người yêu cầu và Ngân hàng yêu cầu được điều chỉnh bởi Đơn xin mở L/C, trong khi mối quan hệ giữa Ngân hàng yêu cầu và NHPH (Hội sở chính) được quy định bởi các quy định nội bộ của NHPH, trong đó xác định rủi ro tín dụng của người yêu cầu do Ngân hàng yêu cầu chịu trách nhiệm.
Người thụ hưởng L/C (Beneficiary of L/C) là bên nhận số tiền thanh toán hoặc sở hữu hối phiếu đã được chấp nhận theo L/C Tùy vào từng hoàn cảnh cụ thể, người thụ hưởng có thể được gọi bằng những tên khác nhau như người bán (seller), nhà xuất khẩu (exporter), người ký phát hối phiếu (drawer) hoặc người thắng thầu (contractor).
Ngân hàng phát hành (NHPH) là tổ chức tài chính thực hiện việc phát hành thư tín dụng (L/C) theo yêu cầu của người mua, tức là đã cấp tín dụng cho họ NHPH thường được hai bên trong giao dịch thương mại thỏa thuận và xác định trong hợp đồng Trong trường hợp không có thỏa thuận trước, nhà nhập khẩu có quyền lựa chọn NHPH NHPH còn được biết đến với tên gọi Ngân hàng mở L/C.
NHTB (Ngân hàng Thông báo): Là ngân hàng được NHPH ủy quyền để thông báo L/C cho người thụ hưởng NHTB cần phải là ngân hàng đại lý hoặc một chi nhánh của NHPH tại quốc gia của nhà xuất khẩu Nếu NHTB không có mối quan hệ với nhà xuất khẩu, ngân hàng này sẽ chuyển L/C đến một ngân hàng khác có quan hệ với nhà xuất khẩu để thực hiện thông báo Ngân hàng trực tiếp thông báo L/C cho nhà xuất khẩu trong trường hợp này được gọi là Ngân hàng thông báo thứ hai (Secondary Advising Bank).
Ngoài ra, trong một số giao dịch L/C có thể xuất hiện thêm các bên tham gia khác:
- NHXN (Confirming Bank): Là Ngân hàng bổ sung sự xác nhận của mình vào
L/C theo yêu cầu hoặc theo sự uỷ quyền của NHPH
NHĐCĐ (Ngân hàng Được Chỉ Định) là ngân hàng nơi L/C (Thư tín dụng) có giá trị thanh toán hoặc chiết khấu Đối với L/C tự do, bất kỳ ngân hàng nào cũng có thể trở thành NHĐCĐ Trách nhiệm của NHĐCĐ trong việc kiểm tra chứng từ tương tự như NHPH (Ngân hàng Phát Hành) khi nhận bộ chứng từ.
Thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay
1.2.1 Khái niệm và phân loại
UPAS L/C là một sản phẩm mới nhưng đã nhanh chóng được chấp nhận và phát triển trong lĩnh vực xuất nhập khẩu nhờ đáp ứng nhu cầu thực tiễn của doanh nghiệp Trong giao dịch ngoại thương, người bán thường mong muốn nhận tiền hàng sớm để cải thiện khả năng tài chính và giảm thiểu rủi ro thanh toán, trong khi người mua lại thường ưu tiên hình thức mua hàng trả chậm.
Có nhiều cách phát biểu khác nhau về UPAS L/C như sau:
UPAS L/C là thư tín dụng trả chậm với điều khoản thanh toán ngay, cho phép người hưởng lợi nhận được hoàn trả từ Ngân hàng.
Khách hàng thực hiện thanh toán ngay cho NHPH theo bộ chứng từ vào ngày đáo hạn hối phiếu Sau khi thanh toán, NHPH sẽ yêu cầu Ngân hàng phát hành UPAS L/C để trả tiền cho Ngân hàng hoàn trả.
Ngân hàng hoàn trả UPAS L/C là ngân hàng đã thỏa thuận với NHPH để cung cấp dịch vụ thanh toán ngay cho người hưởng lợi Dịch vụ này được thực hiện dựa trên các UPAS L/C mà NHPH mở, sau khi nhận được chấp nhận thanh toán hoặc đề nghị thanh toán từ NHPH.
UPAS L/C là loại thư tín dụng trả chậm, cho phép người thụ hưởng xuất trình chứng từ để nhận tiền ngay từ ngân hàng thương mại, trong khi người mở thư tín dụng có quyền thanh toán vào ngày đáo hạn.
Ngân hàng hợp tác (NHCK) làm việc với Ngân hàng phát hành (NHPH) trong giao dịch UPAS, bao gồm việc cấp hạn mức tín dụng cho NHPH và chấp nhận thư tín dụng UPAS do NHPH mở NHCK thực hiện thanh toán ngay cho người hưởng khi bộ chứng từ được NHPH chấp nhận.
NHCK có thể đóng vai trò là Ngân hàng hoàn trả hoặc là Ngân hàng thương lượng
UPAS L/C là hình thức thư tín dụng do ngân hàng thương mại phát hành, cho phép người thụ hưởng nhận tiền ngay hoặc vào một ngày cụ thể trước ngày đáo hạn của hối phiếu hoặc bộ chứng từ Hình thức này áp dụng cho các giao dịch mua hàng trong nước hoặc nhập khẩu với điều khoản thanh toán trả chậm từ ngân hàng.
Ngân hàng đại lý (NHCK) là tổ chức tài chính đồng ý hợp tác để cung cấp dịch vụ UPAS L/C trả ngay hoặc trả chậm, thực hiện chiết khấu hoặc thanh toán trước hạn hối phiếu và bộ chứng từ theo chỉ thị của Ngân hàng phát hành (NHPH).
Khái niệm thứ ba đề cập đến hai trường hợp khác nhau của UPAS L/C: L/C trả chậm cho phép người thụ hưởng đòi tiền ngay và L/C trả chậm cho phép người thụ hưởng được thanh toán vào một ngày cụ thể trước ngày đáo hạn hối phiếu hoặc bộ chứng từ Điều này có nghĩa là người thụ hưởng có thể nhận thanh toán trước khi đến hạn thanh toán của L/C Trong hai loại UPAS L/C này, L/C trả chậm có điều khoản người thụ hưởng.
UPAS L/C là hình thức thanh toán phổ biến trong thương mại và thanh toán quốc tế, với đặc điểm nổi bật là yêu cầu trả ngay Khi nhắc đến UPAS L/C, các bên tham gia thường hiểu rằng đây là một hình thức thanh toán ngay lập tức.
Trong điện phát hành UPAS L/C, một số trường cần lưu ý như sau:
- Trường 42C: Thời hạn thanh toán của hối phiếu: Quy định hối phiếu trả chậm:
“Drafts at… days after… date for…”
- Trường 47A: Các điều kiện bổ sung:
The regulation states that although the payment term of the draft is deferred, the beneficiary is entitled to immediate payment: "Despite the tenor of the draft being days after date, this credit is payable at sight for the beneficiary."
The regulations state that the bank will immediately discount payment to the beneficiary upon receiving a complete set of documents that comply with the payment instructions outlined in the covering letter Specifically, it indicates, "Upon our receipt of documents drawn in compliance with the terms and conditions of this L/C, we will instruct… bank to pay in accordance with the negotiating bank’s instructions on a sight basis."
Sản phẩm tài trợ của ngân hàng thương mại dành cho người nhập khẩu là sự kết hợp giữa L/C trả ngay và L/C kỳ hạn Người thụ hưởng L/C sẽ nhận tiền thanh toán ngay, trong khi đó, người nhập khẩu có thể trả tiền theo kỳ hạn.
- Là sản phẩm tài trợ dựa trên sự tài trợ của Ngân hàng đại lý hay còn gọi là Ngân hàng chiết khấu
Chi phí giao dịch được xác định dựa trên thỏa thuận giữa Ngân hàng phát hành và Ngân hàng chiết khấu, cũng như giữa Ngân hàng phát hành và người yêu cầu mở UPAS L/C.
- Người thụ hưởng chỉ nhận được thanh toán trên cơ sở có sự chấp nhận bộ chứng từ của Ngân hàng phát hành UPAS L/C
Nghĩa vụ trả tiền của Ngân hàng phát hành UPAS L/C là hoàn toàn độc lập với nghĩa vụ trả tiền giữa người nhập khẩu và Ngân hàng phát hành.
1.2.3 Các chủ thể tham gia giao dịch
THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ THƯ TÍN DỤNG TRẢ CHẬM CÓ ĐIỀU KHOẢN THANH TOÁN NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank
- Tên tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
- Tên tiếng Anh: Vietnam Prosperity Joint– Stock Commercial Bank
- Trụ sở chính đặt tại: Tòa nhà VPBank Tower, 89 Láng Hạ, quận Đống Đa, Hà Nội
- Website: www.vpbank.com.vn
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập vào ngày 12 tháng 8 năm 1993 với tên gọi ban đầu là “Ngân hàng TMCP Doanh nghiệp ngoài Quốc doanh Việt Nam” Đến năm 2010, ngân hàng đã đổi tên thành “Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” và áp dụng logo cùng hệ thống nhận diện thương hiệu mới.
2017, VPBank đã niêm yết, đăng ký giao dịch trên sàn giao dịch chứng khoán HOSE thành công, bắt đầu một giai đoạn phát triển hội nhập mới
VPBank, một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, hiện là một trong những ngân hàng tư nhân lớn nhất quốc gia Tính đến cuối năm 2022, VPBank sở hữu một mạng lưới hoạt động bao gồm 01 Hội sở chính, 04 công ty con (VPB AMC, FE CREDIT, VPBankS, OPES) và 72 chi nhánh trên toàn quốc.
178 Phòng giao dịch, phục vụ 24 triệu khách hàng trên cả nước
Trải qua 30 năm thành lập và phát triển, VPBank đã gặt hái được nhiều giải thưởng danh giá trong nước và quốc tế:
- Năm 2019, VPBank cùng với một số tập đoàn đa quốc gia như Nestle, Heineken, Deloitte,… được HR Asia bình chọn là “Nơi làm việc tốt nhất châu Á”
Vào đầu tháng 2 năm 2020, VPBank đã vinh dự trở thành ngân hàng tư nhân đầu tiên của Việt Nam xuất hiện trong Top 300 ngân hàng có giá trị thương hiệu cao nhất toàn cầu, theo bảng xếp hạng được công bố bởi Brand Finance.
Vào năm 2021, VPBank đã được Tổ chức Tài chính Quốc tế vinh danh là "Ngân hàng số tốt nhất" trong lĩnh vực tài trợ thương mại cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Năm 2022, Ngân hàng đã vinh dự nhận giải thưởng “Ngân hàng số hóa xuất sắc nhất dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) Việt Nam” từ Tạp chí Global Banking & Finance Review.
Thành công trong giai đoạn 2018 – 2022 đã tạo nền tảng vững chắc cho VPBank trong hành trình trở thành một trong “Top 3 ngân hàng hàng đầu Việt Nam” và “Top 100 ngân hàng lớn nhất châu Á”, góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững và thịnh vượng của quốc gia.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của VPBank
Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010), Điều 32 quy định rằng cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng dưới hình thức công ty cổ phần bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Tổng giám đốc (Giám đốc) Cấu trúc này xác định rõ các thành phần trong quản lý ngân hàng.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của VPBank
Nguồn: Báo cáo tài chính kiểm toán của VPBank
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank giai đoạn 2020 – 2022 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là yếu tố quan trọng trong kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là VPBank Từ năm 2020 đến 2022, VPBank đã tích cực triển khai các chiến lược huy động vốn từ cá nhân, tổ chức trong nước và mở rộng hợp tác với các tổ chức quốc tế.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
“Tiền gửi của khách hàng” 233.428 241.837 303.151
“Tiền gửi và vay các TCTC, TCTD khác” 56.511 114.619 140.249
“Các khoản nợ Chính phủ và NHNN” 14 8.454 1.929
“Phát hành giấy tờ có giá” 62.845 81.296 63.700
TỔNG 352.798 446.206 509.029 Đơn vị: Tỷ đồng, Nguồn: BCTN VPBank www.vpbank.com.vn/
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Năm 2020, dịch Covid-19 đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng, với tổng nguồn vốn đạt 352.798 tỷ đồng, trong đó huy động từ khách hàng chỉ đạt 296.273 tỷ đồng, giảm 9,1% so với năm trước Để giảm thiểu sự phụ thuộc vào nguồn huy động trong nước, VPBank đã chủ động đa dạng hóa nguồn vốn trung và dài hạn từ các tổ chức như Công ty tài chính quốc tế (IFC) và Ngân hàng Đầu tư.
Cơ sở Hạ tầng Châu Á (AIIB), Tổ chức tài chính Proparco,…
Bước sang năm 2021, môi trường lãi suất thấp khiến nhiều khách hàng chuyển sang các kênh đầu tư khác, nhưng sau hai làn sóng dịch và chuyển đổi chiến lược sang sống chung với dịch, tình hình huy động vốn của Ngân hàng đã cải thiện trong quý 4 Tổng vốn huy động năm 2021 đạt 93.408 tỷ đồng, với huy động từ khách hàng bao gồm tiền gửi và giấy tờ có giá lên tới 323.133 tỷ đồng, tăng 9,1% so với năm 2020 Sang năm 2022, nền kinh tế hồi phục, VPBank ghi nhận tăng trưởng vượt trội với tổng nguồn vốn huy động đạt 509.029 tỷ đồng, tăng ròng hơn 61.000 tỷ đồng, tương đương 25% so với năm trước, nhờ vào sự đóng góp chủ yếu từ khối khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa Đồng thời, VPBank cũng huy động thành công hơn 1 tỷ USD từ các tổ chức quốc tế như IFC, ADB, JACA, SMBC và Maybank, nâng cao vị thế của ngân hàng trên trường quốc tế.
2.1.4.2 Hoạt động cho vay khách hàng
Bảng 2.2: Dư nợ cấp tín dụng của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Tổng dư nợ cấp tín dụng 322.881 384.030 479.756
Tỷ lệ tăng (giảm) so với năm trước 18,97% 18,94% 24,93%
Khác 122.695 126.730 153.522 Đơn vị: Tỷ đồng, Nguồn: BCTN VPBank www.vpbank.com.vn/
Biểu đồ 2.2: Dư nợ cấp tín dụng của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Nguồn vốn mạnh đã tạo cơ sở cho hoạt động cho vay của Ngân hàng tăng trưởng và phát triển trong giai đoạn 2020 – 2022
Dư nợ cấp tín dụng của VPBank năm 2020 đạt 322.881 tỷ đồng, tăng gần 19% so với năm 2019 Sự tăng trưởng hiệu quả và bền vững này được ghi nhận nhờ vào việc kiểm soát chất lượng tín dụng và sự linh hoạt trong điều chỉnh chiến lược của ban lãnh đạo Các phân khúc trọng điểm như Khối KHCN và Khối KHDN nhỏ và vừa đã đóng góp 41% vào tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng.
Năm 2021, mặc dù chịu tác động từ nhiều đợt giãn cách xã hội, dư nợ tín dụng của VPBank vẫn đạt 384.030 tỷ đồng, tăng 18,94% so với năm 2020 Các phân khúc chiến lược Khách hàng đóng góp 47% vào cơ cấu dư nợ, tập trung vào sản xuất kinh doanh và xuất nhập khẩu Đầu tư vào chiến lược số hóa toàn diện đã giúp VPBank đạt được kết quả này, với nhiều giải pháp công nghệ mới như VPBank NEO, VPBank NEO Express, VPBank Prime và các sản phẩm số hóa như EcomPay – Simplify và VPBank NEO Biz.
KHCNSMECông ty conKhác
33 nhanh gọn, chúng đã hỗ trợ tích cực cho Khối SME, giúp tiết kiệm thời gian, công sức và chi phí cho khách hàng
Năm 2022, VPBank ghi nhận tổng dư nợ tín dụng đạt 479.756 tỷ đồng, tăng 24,93% so với cuối năm 2021, nhờ vào nhu cầu vay vốn phục hồi và tăng trưởng của doanh nghiệp hậu Covid-19 Việc áp dụng nền tảng công nghệ hiện có cũng góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng ấn tượng này, giúp ngân hàng cung ứng nguồn vốn cần thiết cho thị trường.
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
“Tổng thu nhập hoạt động” 39.033 44.301 57.797
“Thu từ hoạt động dịch vụ” 6.167 6.884 10.456
“Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ” 3.356 4.059 6.438
“Tổng lợi nhuận trước thuế” 13.019 14.364 21.220
ROA 2,6% 2,5% 3,1% Đơn vị: Tỷ đồng, Nguồn: BCTN VPBank www.vpbank.com.vn/
Biểu đồ 2.4: Tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Trong giai đoạn 2020 – 2022, VPBank ghi nhận sự tăng trưởng tích cực trong hoạt động kinh doanh, bất chấp những thách thức từ điều kiện kinh tế thị trường Những con số cụ thể đã chứng minh cho xu hướng phát triển này.
Năm 2020, VPBank đã vượt kế hoạch kinh doanh với tổng thu nhập hoạt động tăng 7,4% so với năm 2019, đạt hơn 39.000 tỷ đồng, giữ vị trí hàng đầu trong khối Ngân hàng tư nhân Thu nhập lãi thuần vẫn là nguồn thu chính, đạt 32.346 tỷ đồng, chiếm 83% tổng thu nhập Ngoài ra, thu nhập từ dịch vụ đạt hơn 6.000 tỷ đồng, trong đó lãi thuần từ dịch vụ đạt 3.356 tỷ đồng, chủ yếu nhờ các dịch vụ bảo hiểm, thanh toán, tư vấn và phát hành thẻ tín dụng VPBank cũng đã đẩy mạnh các hoạt động thanh toán trong và ngoài nước, tài trợ thương mại quốc tế và L/C UPAS Kết thúc năm 2020, lợi nhuận trước thuế đạt trên 13.000 tỷ đồng, tăng trưởng 26% so với năm trước và hoàn thành 127,5% kế hoạch, với các chỉ số ROE và ROA lần lượt đạt 22,0% và 2,6%, nằm trong nhóm dẫn đầu thị trường.
Thực trạng triển khai giao dịch UPAS L/C tại VPBank
2.3.1 Số lượng khách hàng và số lượng giao dịch UPAS L/C phát sinh tại
Bảng 2.6: Số lượng khách hàng sử dụng UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 –
Mức tăng (giảm) so với năm trước 50 72
Tốc độ tăng trưởng (lần) 1,68 1,58
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank
Biểu đồ 2.5: Số lượng khách hàng sử dụng UPAS L/C tại VPBank giai đoạn
Theo thống kê, năm 2020, chỉ có 74 khách hàng doanh nghiệp (KHDN) sử dụng giao dịch bằng UPAS L/C tại Ngân hàng Tuy nhiên, đến năm 2021, con số này đã tăng lên 124 KHDN, tương ứng với mức tăng 67,57% so với năm trước, tức là tăng hơn 1,6 lần Năm 2022, số lượng khách hàng tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ khi có hơn 70 KHDN mới lựa chọn dịch vụ thanh toán bằng UPAS L/C tại VPBank để thanh toán tiền hàng cho đối tác.
196 khách hàng, tăng 1,58 lần, tương ứng với tỷ lệ tăng 58,06% so với cùng kỳ
Bảng 2.7: Số lượng giao dịch UPAS L/C phát sinh giai đoạn 2020 – 2022 tại
Số lượng giao dịch UPAS L/C 211 393 589
Tỷ trọng số lượng giao dịch UPAS L/C/số lượng giao dịch L/C 39,66% 46,34% 44,62%
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank
Biểu đồ 2.6: Số lượng giao dịch UPAS L/C phát sinh giai đoạn 2020 – 2022 tại
Năm 2020, với số lượng 74 khách hàng, Ngân hàng đã thực hiện thành công
Trong năm 2021, ngân hàng đã thực hiện 211 giao dịch UPAS L/C, chiếm gần 40% tổng số giao dịch L/C, với hơn 100 thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay, đạt tổng cộng 393 giao dịch, tăng trưởng 86,26% so với năm 2020 Số lượng giao dịch UPAS L/C này chiếm 46,34% trong tổng số 848 L/C được phát hành trong năm Đến năm 2022, số lượng giao dịch L/C phát sinh đã tăng mạnh, đạt 1.320 giao dịch.
Số lượng giao dịch UPAS LC
Số lượng giao dịch UPAS L/C đã tăng lên 589 giao dịch, chiếm 44,62% tổng số giao dịch L/C Điều này cho thấy UPAS L/C ngày càng đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu các phương thức thanh toán bằng L/C của ngân hàng.
2.3.2 Tổng doanh số và doanh thu phí từ hoạt động thanh toán quốc tế bằng
UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Bảng 2.8: Doanh số UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Doanh số UPAS L/C (tỷ đồng) 8.136 11.488 17.967
Tỷ trọng doanh số UPAS L/C/doanh số L/C 40,69% 48,28% 53,57%
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank Biểu đồ 2.7: Doanh số UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Năm 2020, doanh số phát sinh từ giao dịch UPAS L/C đạt 8.136 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 40,69% về doanh số L/C Năm 2021, tổng trị giá các giao dịch UPAS L/C
Trong năm 2022, tổng giá trị giao dịch L/C đã đạt hơn 33 nghìn tỷ đồng, trong đó doanh số UPAS L/C gần 18 tỷ đồng, chiếm hơn 53% tỷ trọng So với cùng kỳ, doanh số UPAS L/C ghi nhận mức tăng 56% Tỷ trọng trong doanh số giao dịch L/C cũng tăng lên 48,28%, với tổng giá trị giao dịch tăng 41,2%, tương ứng 11.488 tỷ đồng.
Bảng 2.9: Doanh thu phí UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Doanh thu phí UPAS L/C (tỷ đồng) 163 287 431
Mức tăng (giảm) doanh thu phí 124 144
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank Biểu đồ 2.8: Doanh thu phí UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Tổng doanh thu từ dịch vụ thanh toán UPAS L/C của Ngân hàng trong năm 2020 đạt 163 tỷ đồng Năm 2021, doanh thu tăng trưởng 76,07%, mang về thêm 124 tỷ đồng, nâng tổng doanh thu lên 287 tỷ đồng Đến năm 2022, doanh thu tiếp tục ghi nhận sự tăng trưởng.
47 tốc độ tăng trưởng về doanh thu từ dịch vụ thanh toán UPAS L/C giảm nhẹ xuống mức 50,17%, tương ứng 431 tỷ đồng
2.3.3 Lợi nhuận thu được từ hoạt động thanh toán bằng UPAS L/C của
Bảng 2.10: Lãi thu được từ UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022 Đơn vị: Tỷ đồng
Lợi nhuận thu được từ UPAS L/C 58 101 142
Mức tăng (giảm) lợi nhuận 43 41
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank Biểu đồ 2.9: Lợi nhuận thu được từ UPAS L/C tại VPBank giai đoạn 2020 – 2022
Biểu đồ 2.9 cho thấy lãi từ giao dịch UPAS L/C của toàn Ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng liên tục từ năm 2020 đến 2022 Tổng phí thu được sau khi trừ đi toàn bộ phí mà VPBank phải trả cho Ngân hàng tài trợ trong các năm 2020, 2021 và 2022 cũng cho thấy xu hướng tích cực.
48 lượt đạt 58 tỷ, 101 tỷ và 142 tỷ đồng, tương đương tốc độ tăng trưởng lần lượt là 74,14% và 40,59%
2.3.4 Thời gian trung bình xử lý giao dịch UPAS L/C
Bảng 2.11: Cam kết chất lượng dịch vụ về thời gian xử lý giao dịch UPAS L/C
Nghiệp vụ Thời gian tối đa thực hiện
Thu xếp Ngân hàng tài trợ 3 giờ làm việc
Phát hành L/C 4 giờ làm việc
Sửa đổi L/C 1,5 giờ làm việc
Kiểm tra bộ chứng từ theo L/C 2,5 giờ làm việc
Thanh toán L/C 2 giờ làm việc
Nguồn: Trung tâm SME Hội Sở VPBank
Khách hàng thường xem xét thời gian thực hiện giao dịch khi lựa chọn ngân hàng, và VPBank đã cam kết chất lượng dịch vụ với thời gian xử lý giao dịch nhanh chóng, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng tài trợ Điều này không chỉ giúp tiết kiệm thời gian mà còn đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của doanh nghiệp.
2.3.5 Hoạt động Ngân hàng đại lý của VPBank
VPBank hiện đã thiết lập quan hệ với hơn 450 ngân hàng và chi nhánh tại gần 60 quốc gia, mở rộng hệ thống ngân hàng đối tác trên toàn cầu Một số ngân hàng lớn và uy tín mà VPBank hợp tác bao gồm Citibank, Wells Fargo, Standard Chartered Bank, Deutsche Bank và Landes Bank Baden Ngân hàng duy trì tài khoản NOSTRO cho các ngoại tệ mạnh như USD, EUR, CAD, JPY và CNY, nhằm đáp ứng hiệu quả nhu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng Ngoài ra, VPBank còn cung cấp các dịch vụ như xác nhận, chiết khấu và tài trợ thương mại.
VPBank đã nhận được sự đồng ý từ các ngân hàng đại lý về việc cấp hạn mức tín chấp lớn cho các dịch vụ như trợ L/C, bảo lãnh và kinh doanh ngoại tệ Sự mở rộng và phát triển của mạng lưới ngân hàng đại lý đã tạo điều kiện thuận lợi cho VPBank trong việc xây dựng và triển khai nhiều sản phẩm thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại.
Đánh giá tình hình phát triển sản phẩm UPAS L/C tại VPBank
2.4.1 Những kết quả đạt được
2.4.1.1 Số lượng và doanh số giao dịch UPAS L/C đạt con số ấn tượng trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn
Theo Tổng cục thống kê, hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam trong giai đoạn 2020 – 2022 đã có sự tăng trưởng tích cực, với thặng dư thương mại lần lượt đạt 19,1 tỷ, 4 tỷ và 11,2 tỷ USD trong ba năm Kết quả khả quan trong kinh doanh quốc tế đã thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của các sản phẩm tài trợ thương mại từ các ngân hàng Trong bối cảnh đại dịch, hình thức thanh toán quốc tế và nội địa UPAS L/C ngày càng trở nên phổ biến hơn so với L/C truyền thống.
Theo số liệu trong phần 2.3.1, số lượng khách hàng, giao dịch và doanh số từ thanh toán bằng UPAS L/C của VPBank đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm Xu hướng này xuất phát từ những ưu điểm nổi bật của UPAS L/C, giúp doanh nghiệp nhập khẩu đàm phán mức giá tốt hơn nhờ việc bên xuất khẩu nhận tiền ngay từ Ngân hàng chiết khấu Hơn nữa, khách hàng còn được tiếp cận nguồn vốn ngoại tệ với lãi suất hấp dẫn từ VPBank thông qua phương thức L/C trả chậm mà không phải chịu lãi suất cao khi vay VNĐ, theo quy định của Thông tư số 24/2015 và Thông tư số 42/2018 Doanh nghiệp nhập khẩu cũng được hỗ trợ tối đa về thời gian xử lý chứng từ và thủ tục đơn giản, thuận tiện.
Trong giai đoạn này, VPBank đã tích cực thực hiện các chính sách tiền tệ và triển khai nhiều chương trình hỗ trợ nhằm giúp đỡ khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, theo chỉ đạo của các cơ quan chức năng.
Ngân hàng Nhà nước đang không ngừng phát triển các ứng dụng công nghệ tiên tiến và hoàn thiện hệ thống sinh thái dịch vụ số hóa Mục tiêu là đáp ứng sự thay đổi trong hành vi và thói quen tương tác của khách hàng.
2.4.1.2 Doanh thu phí từ UPAS L/C tăng giúp ổn định nguồn thu, đóng góp tích cực vào hiệu quả lợi nhuận
Một trong những lý do chính khiến doanh nghiệp lựa chọn thanh toán bằng UPAS L/C là mức phí dịch vụ hấp dẫn Ngân hàng VPBank đã tận dụng lãi suất hợp lý của mình để tạo sức hút cho sản phẩm, thu hút nhiều khách hàng.
Mặc dù Covid-19 gây ra nhiều tác động tiêu cực, VPBank đã khéo léo tận dụng những khó khăn này để tạo ra cơ hội kinh doanh mới Trong hai năm 2020 và 2021, lãi suất liên ngân hàng luôn duy trì ở mức thấp, dẫn đến lãi suất tham chiếu cho các giao dịch UPAS L/C cũng giảm đáng kể so với lãi suất vay vốn, từ đó thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng không chỉ thu được phần chênh lệch lãi suất mà còn đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Trong cấu phần phí của VPBank, phí trả chậm UPAS L/C chiếm tỷ trọng lớn nhất, bên cạnh các loại phí khác như phí mở L/C, điện phí, phí thanh toán L/C và phí xử lý Ngân hàng luôn nỗ lực giảm bớt hoặc miễn phí để hỗ trợ khách hàng tối đa Các loại phí này ít chịu ảnh hưởng từ lãi suất, giúp tăng tính ổn định cho nguồn thu của ngân hàng Đây cũng là một trong những loại phí mà các ngân hàng trong ngành muốn phát triển theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước, nhằm tăng lợi nhuận từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng trong bối cảnh kinh tế biến động Dưới đây là bảng so sánh biểu phí dịch vụ mà VPBank, BIDV và SHB cung cấp cho khách hàng sử dụng UPAS L/C.
Bảng 2.12: So sánh biểu phí dịch vụ của VPBank với BIDV và SHB
Loại phí VPBank BIDV SHB
Phần không ký quỹ: 0,15% – 5%/tháng * giá trị phần không ký quỹ
- Phần ký quỹ dưới 100%: 0,05% - 0,06%/phần giá trị tương ứng
- Phần giá trị L/C miễn ký quỹ hoặc được đảm bảo bằng hình thức khác:
1,5%/năm/phần giá trị tương ứng
- Phần ký quỹ 0,05% * trị giá ký quỹ
0,075%/tháng * trị giá chưa ký quỹ
Mức phí áp dụng theo nguyên tắc mở mới L/C Áp dụng như mức phí phát hành L/C
Phí chấp nhận thanh toán
Phí thanh toán L/C và phí xử lý
0,2 – 5% giá trị bộ chứng từ
0,2% giá trị bộ chứng từ
0,2% giá trị bộ chứng từ
Nguồn: Tổng hợp từ trang web của các ngân hàng
Hiện nay, biểu phí dịch vụ cho giao dịch UPAS L/C giữa các ngân hàng tương đối đồng đều, tạo ra sức cạnh tranh lớn Điều này yêu cầu các ngân hàng phải cải thiện chất lượng dịch vụ và cung cấp các giải pháp tối ưu để thu hút khách hàng.
52 ngân hàng ngày càng phải nâng cao chất lượng phục vụ cũng như các yếu tố khác để giữ chân và lôi kéo thêm khách hàng mới
2.4.1.3 Sản phẩm tài trợ thương mại được đa dạng hóa và cải tiến chất lượng, góp phần đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng
UPAS L/C là phương thức tài trợ nhập khẩu do VPBank giới thiệu từ năm 2013, nhưng chỉ sau khi dịch bệnh xảy ra, hình thức thanh toán này mới thực sự nổi bật và trở thành lựa chọn ưu tiên của nhiều khách hàng.
VPBank tiên phong trong dịch vụ phát hành thư tín dụng online, giúp doanh nghiệp xuất nhập khẩu giao thương nhanh chóng và tiết kiệm chi phí Khách hàng có thể đề nghị phát hành UPAS L/C trên nền tảng B2B mà không cần chứng từ gốc, đồng thời tự tạo bản nháp UPAS L/C để làm việc với nhà xuất khẩu một cách tiện lợi Dịch vụ L/C online đã giải quyết khó khăn về di chuyển trong thời gian giãn cách xã hội, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch hoàn toàn số hóa mà không cần đến quầy Bên cạnh đó, dịch vụ TB Tradedesk cung cấp tư vấn miễn phí từ chuyên gia, hỗ trợ kiểm tra bản nháp UPAS L/C và hướng dẫn thao tác trên kênh online, gia tăng tiện ích cho doanh nghiệp.
Blockchain L/C là bước tiến mới trong dịch vụ L/C trực tuyến mà VPBank đã giới thiệu trên nền tảng ngân hàng số VPBank NEO Dịch vụ này đã nhận được phản hồi tích cực từ khách hàng nhờ vào việc giảm thời gian xử lý giao dịch Vào tháng 9 năm 2021, VPBank đã phối hợp với IFC, SMBC và các ngân hàng khác như BIDV, Vietinbank, HDBank, MBBank, và Vietcombank để thực hiện thành công giao dịch L/C trên nền tảng Blockchain.
L/C trên nền tảng Blockchain của Contour mang lại khả năng xử lý giao dịch chỉ trong vòng 2 tiếng Với lưu trữ không giới hạn trên Blockchain, mọi thông tin liên quan đến hợp đồng, L/C, chứng từ giao hàng và thanh toán đều được mã hóa, đảm bảo tính bảo mật cao Các bên tham gia có thể theo dõi và cập nhật tình trạng giao dịch ngay lập tức, giúp rút ngắn khoảng cách địa lý và tăng tốc độ xử lý toàn bộ quy trình giao dịch.
Cải tiến công nghệ trong quy trình phát hành L/C đã giúp các khối KHDN đạt được mức thu phí dịch vụ L/C cao nhất trên thị trường ngân hàng năm 2021.
2.4.1.4 Trở thành đối tác đáng tin cậy của khách hàng nhờ các công cụ bảo hiểm lãi suất, bảo hiểm tỷ giá
Trong giai đoạn 2018 – 2022, VPBank đã tích cực tham gia vào việc phát triển và củng cố thị trường ngoại hối, đặc biệt là trong các lĩnh vực hoán đổi, giao ngay và phái sinh lãi suất Với năng lực ngày càng nâng cao, ngân hàng đã thực hiện thành công các giao dịch ngoại hối lớn, với khối lượng từ 500 triệu USD đến hơn 1 tỷ USD Báo cáo thường niên 2022 đã công bố nhiều thành tựu nổi bật của VPBank trong lĩnh vực này.
- “Giao dịch phái sinh lãi suất khối lượng hơn 1,1 tỷ USD cho khách hàng trong năm 2020”
- “Giao dịch giao ngay khối lượng gần 800 triệu USD vào năm 2021”
- “Giao dịch hoán đổi lãi suất khối lượng 600 triệu USD và 510 triệu USD trong năm 2022”
Trong những năm gần đây, VPBank đã thành công trong việc triển khai hệ thống quản lý giao dịch Kondor và FX Online, giúp tiết kiệm thời gian, tăng cường công suất và tối ưu hóa hiệu quả hoạt động kinh doanh Hệ thống này tự động hóa quy trình giao dịch từ khách hàng đến các đơn vị kinh doanh, quản trị rủi ro, hạch toán kế toán và vận hành tại Hội sở Nhờ đó, rủi ro được phản ánh kịp thời và chính xác theo định giá thị trường, nâng cao năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng.
54 hối của VPBank riêng trong năm 2022 đối với KHDN và KHCN đã ghi nhận mức tăng trưởng doanh thu 50% so với năm 2021
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM THƯ TÍN DỤNG TRẢ CHẬM CÓ ĐIỀU KHOẢN THANH TOÁN NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
Định hướng phát triển UPAS L/C tại VPBank
Năm 2023, nền kinh tế thế giới dự báo sẽ gặp nhiều biến động do cuộc xung đột Nga - Ukraine chưa có dấu hiệu kết thúc và FED duy trì lãi suất cao để kiểm soát lạm phát Những bất ổn này tạo ra thách thức và cơ hội cho kinh tế toàn cầu, bao gồm cả Việt Nam Ngành Ngân hàng sẽ chịu áp lực từ thị trường bất động sản kém khả quan, ảnh hưởng đến chất lượng tài sản và tính thanh khoản Hơn nữa, Ngân hàng Nhà nước sẽ kiểm soát chặt chẽ việc cấp hạn mức tín dụng VPBank, với nền tảng vốn vững chắc và khả năng đa dạng hóa nguồn huy động, được kỳ vọng sẽ vượt qua khó khăn tốt hơn.
Trong cuộc họp Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2023, Hội đồng Quản trị đã xác định tầm nhìn chiến lược cho giai đoạn 2022 – 2026 và đưa ra các định hướng hoạt động cho Ban điều hành với những mục tiêu cơ bản rõ ràng.
Gia tăng nguồn huy động cốt lõi là cần thiết để hỗ trợ tăng trưởng quy mô tín dụng, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động và duy trì thanh khoản bền vững.
Về tăng trưởng chất lượng, cần ưu tiên giải ngân cho các phân khúc chiến lược nhằm tạo ra đột phá về quy mô và hiệu quả Đồng thời, kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả và cải thiện chất lượng danh mục tín dụng, đồng thời tận dụng công nghệ để nâng cao khả năng thu nợ.
Vào thứ ba, việc nâng cao năng lực số hóa là rất quan trọng Cần thúc đẩy các sáng kiến số hóa và áp dụng công nghệ tiên tiến để cải thiện hiệu quả Đồng thời, củng cố hệ thống nền tảng nhằm đảm bảo tính ổn định và tăng cường trải nghiệm khách hàng cũng là ưu tiên hàng đầu.
Đẩy mạnh hoạt động của hệ sinh thái là một chiến lược quan trọng nhằm phát triển phân khúc toàn diện Việc khai thác tối đa hệ sinh thái không chỉ giúp thu hút khách hàng mà còn mở rộng hoạt động bán chéo hiệu quả.
3.1.2 Mục tiêu, nhiệm vụ cụ thể nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán bằng
Ngân hàng, sau khi triển khai thành công giao dịch UPAS L/C, đã đặt ra các mục tiêu và nhiệm vụ cụ thể nhằm phát triển hoạt động thanh toán, đặc biệt là thanh toán bằng UPAS L/C Theo báo cáo tại Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2023, những mục tiêu trọng tâm và nhiệm vụ liên quan đến sản phẩm UPAS L/C sẽ được chú trọng để nâng cao hiệu quả và mở rộng quy mô hoạt động.
“Thứ nhất, với dự báo dòng vốn FDI sẽ tăng trưởng và bứt phá trong giai đoạn
Việt Nam được xem là một điểm đến đầu tư hấp dẫn và có triển vọng lâu dài VPBank sẽ tập trung vào việc hợp tác phát triển với nhóm khách hàng doanh nghiệp FDI, đồng thời mở rộng thâm nhập vào các ngành nghề mới có tiềm năng Ngân hàng sẽ cung cấp đa dạng dịch vụ giao dịch và thanh toán nhằm tăng doanh thu từ phân khúc khách hàng doanh nghiệp quy mô trung và lớn.
Thứ hai, việc khai thác các nguồn vốn ổn định từ nước ngoài sẽ tiếp tục được chú trọng để gia tăng nguồn vốn trung dài hạn
VPBank sẽ tăng tốc chuyển đổi số và ứng dụng công nghệ trên tất cả các phân khúc và sản phẩm, nhằm củng cố vị thế dẫn đầu về công nghệ và số hóa Nhiều chương trình và dự án chiến lược đang được chuẩn bị cho năm 2023, hứa hẹn gia tăng động lực cho các hoạt động của ngân hàng, giúp VPBank bứt phá mạnh mẽ hơn nữa.
Củng cố và nâng cao Sức khỏe doanh nghiệp (OHI) là mục tiêu quan trọng để VPBank trở thành điểm đến hấp dẫn cho nhân tài Trong hành trình phát triển thịnh vượng của VPBank, con người được xem là nguồn lực chủ chốt, với nhân tài đóng vai trò then chốt trong sự thành công của ngân hàng.
“Chìa khóa” giúp VPBank nổi bật và phát triển bền vững là việc triển khai các chương trình nâng cao năng lực quản lý và lãnh đạo, đồng thời đẩy mạnh việc học tập thông qua các hình thức đa dạng.
E-learning, cũng như tăng cường các chương trình đào tạo năng lực cốt lõi; nâng cao năng lực cho đội ngũ kinh doanh qua các chương trình đào tạo theo chức danh.”
Một số giải pháp phát triển thư tín dụng trả chậm có điều khoản thanh toán ngay tại VPBank
Chú trọng, đẩy mạnh hoạt động marketing sản phẩm với những chính sách đặc sắc và vượt trội so với các ngân hàng khác
Công tác giới thiệu sản phẩm UPAS L/C cho khách hàng doanh nghiệp cần được mở rộng trong toàn bộ hệ thống ĐVKD của Ngân hàng, từ chi nhánh đến trung tâm, với kế hoạch chi tiết từ việc lập danh sách khách hàng đến tư vấn và chăm sóc sau bán Cán bộ ngân hàng cần rà soát khách hàng hiện hữu và tìm kiếm khách hàng mới đủ điều kiện sử dụng sản phẩm Sau khi xác định khách hàng tiềm năng, việc tiếp cận và tư vấn sản phẩm cần nhấn mạnh lợi ích của UPAS và kết hợp bán ngoại tệ cho thanh toán L/C Dịch vụ hậu mãi cũng rất quan trọng; VPBank nên triển khai các chương trình chăm sóc khách hàng như gửi thư cảm ơn, khảo sát trải nghiệm và duy trì liên lạc để hỗ trợ kịp thời, cung cấp ưu đãi và marketing cho sản phẩm/dịch vụ mới, thể hiện sự quan tâm đặc biệt đến khách hàng.
Để thu hút khách hàng trong bối cảnh mức phí dịch vụ cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gia tăng, VPBank cần triển khai các chính sách marketing độc đáo và nổi bật.
Nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng
Phòng phát triển sản phẩm tại Trung tâm Định chế tài chính và Ngân hàng Giao dịch chịu trách nhiệm biên soạn, đào tạo và tư vấn về các sửa đổi và bổ sung liên quan đến sản phẩm UPAS L/C Khi có quy định mới hoặc thay đổi, phòng sẽ cập nhật và điều chỉnh các điều kiện cần thiết để đảm bảo sự phù hợp và hiệu quả trong việc triển khai sản phẩm này.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ sản phẩm, việc tổ chức đào tạo nghiệp vụ thường xuyên qua các hình thức như Q&A, Email và đào tạo tập trung là rất cần thiết Các cán bộ ngân hàng cần chủ động cập nhật và tra cứu quy trình, quy định liên quan trên hệ thống VPBeOffice để nắm bắt thông tin chính xác, tránh những sai sót đáng tiếc Cán bộ bán hàng tại chi nhánh là những người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, do đó, nếu họ có trình độ cao, sẽ góp phần tăng cường số lượng khách hàng doanh nghiệp sử dụng dịch vụ.
Củng cố, duy trì và phát triển hệ thống Ngân hàng đại lý, đồng thời chủ động tìm kiếm nguồn vốn ưu đãi
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rộng, việc phát triển hệ thống ngân hàng đại lý giúp ngân hàng tối ưu hóa giao dịch, tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời nâng cao hiệu quả kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Hệ thống ngân hàng đại lý cũng cho phép các ngân hàng thương mại mở rộng sản phẩm dịch vụ và doanh số thông qua các sản phẩm thanh toán quốc tế mới như UPAS L/C và D/P kỳ hạn Do đó, VPBank cần duy trì các mối quan hệ hiện có với ngân hàng đại lý và mở rộng thêm các đại lý tại những khu vực có mật độ phòng giao dịch thấp, nhằm nâng cao mạng lưới quan hệ ngân hàng đại lý.
Để giảm chi phí hoạt động và nâng cao hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, Ngân hàng cần chủ động tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ từ các tổ chức tài chính quốc tế.
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ UPAS L/C
UPAS L/C là sản phẩm quan trọng, đóng góp lớn vào lợi nhuận thanh toán của ngân hàng Tuy nhiên, việc thực hiện giao dịch UPAS L/C vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, ngân hàng cần nâng cao công tác kiểm tra và giám sát để đảm bảo an toàn trong các giao dịch này.
Để đảm bảo hiệu quả trong từng giao dịch, các bộ phận trong hệ thống ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ và thực hiện nghiêm túc trách nhiệm của mình Việc kiểm tra và kiểm soát là rất quan trọng nhằm phát hiện và xử lý kịp thời các sai sót không đáng có Công tác này bao gồm nhiều hoạt động thiết yếu để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng.
Kiểm tra tính phù hợp của hồ sơ kỹ thuật nghiệp vụ tài trợ thương mại theo tiêu chuẩn quốc tế là rất quan trọng đối với các giao dịch UPAS L/C hiện tại Việc này đảm bảo rằng các giao dịch tuân thủ các quy định và thông lệ quốc tế, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả trong quá trình thực hiện.
Để tuân thủ các quy định về phòng chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố, cấm vận và trừng phạt, cần thực hiện đầy đủ công tác nhận biết khách hàng Các hoạt động bao gồm tra soát thông tin của L/C theo danh sách phòng chống rửa tiền, xử lý sau tra soát, kiểm tra các dấu hiệu đáng ngờ của giao dịch và thực hiện báo cáo giao dịch theo quy định của pháp luật và VPBank.
Ứng dụng các sản phẩm phái sinh tiền tệ
Ngân hàng nên ký kết các hợp đồng phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi và hợp đồng quyền chọn để giúp khách hàng điều chỉnh và giảm rủi ro hối đoái cũng như các rủi ro thị trường khác, đồng thời phục vụ mục đích kinh doanh của mình Ngân hàng cần tăng cường truyền thông về các sản phẩm phái sinh mới, đặc biệt là hoán đổi lãi suất, một công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá hiệu quả Tuy nhiên, việc sử dụng các công cụ phái sinh tại Việt Nam, như sản phẩm hoán đổi lãi suất một đồng tiền, hoán đổi lãi suất giữa hai đồng tiền, sản phẩm quyền chọn lãi suất và hoán đổi tiền tệ chéo, vẫn còn hạn chế.
Kiến nghị
Hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng trở nên quan trọng đối với sự phát triển kinh tế quốc gia Các ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian, cung cấp các phương thức thanh toán và hỗ trợ tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu.
Để đảm bảo hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng UPAS L/C, diễn ra hiệu quả, cần có sự hỗ trợ tối đa từ các ngân hàng bán ngoại tệ và sự quan tâm, chỉ đạo từ Chính phủ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Để duy trì sự ổn định của môi trường vĩ mô, cần thực hiện chính sách thuế hợp lý và đầu tư hiệu quả, cùng với việc quản lý chi tiêu của chính phủ nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
- Tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, an toàn cho doanh nghiệp phát triển
- Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế cũng như các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng chứng từ
3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng Nhà nước cần ổn định chính sách tiền tệ, kiểm soát lạm phát và thúc đẩy phát triển kinh tế trong bối cảnh tình hình kinh tế trong và ngoài nước ngày càng phức tạp.
Thực hiện nghiêm túc các chính sách kinh tế vĩ mô và công cụ chính sách tài khóa, đồng thời phối hợp linh hoạt giữa các chính sách này với chính sách tiền tệ, nhằm đạt được sự cân đối trong các mục tiêu chung Sự phối hợp nhịp nhàng sẽ giảm áp lực lên từng chính sách cụ thể, tối ưu hóa việc phân bổ nguồn lực nhà nước và phát huy thế mạnh của từng chính sách trong các lĩnh vực tương ứng.
Việc điều chỉnh lãi suất và tỷ giá hối đoái cần phải phù hợp với điều kiện thị trường và mục tiêu của chính sách tiền tệ Do có độ trễ trong chính sách tiền tệ, việc xây dựng các kịch bản dự phòng là cần thiết để phản ứng kịp thời, từ đó tránh tình trạng lạm phát vượt khỏi tầm kiểm soát.
Chính phủ tiếp tục chỉ đạo hướng dòng vốn vào các lĩnh vực ưu tiên nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả Điều này sẽ đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh xuất - nhập khẩu, từ đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Ngân hàng nhà nước cần hoàn thiện cơ chế quản lý nghiệp vụ UPAS L/C theo hướng thống nhất toàn hệ thống, nhằm tạo sự đồng nhất cho các ngân hàng Điều này bao gồm việc rà soát và cải thiện hành lang pháp lý, chính sách quản lý hoạt động thanh toán và nghiệp vụ UPAS L/C Cần đảm bảo tính đầy đủ và phù hợp của các văn bản hướng dẫn để triển khai ứng dụng công nghệ Blockchain trong giao dịch UPAS L/C, cũng như trong hạch toán kế toán và thuế giá trị gia tăng liên quan đến UPAS L/C, đồng thời áp dụng tập quán thương mại quốc tế trong lĩnh vực UPAS L/C nội địa.
Nâng cao kiến thức về phương thức thanh toán bằng UPAS L/C
Mặc dù các ngân hàng đã tích cực giới thiệu UPAS L/C đến khách hàng, doanh nghiệp cần hiểu rõ sự khác biệt giữa UPAS L/C và các loại thư tín dụng khác để chọn phương thức thanh toán phù hợp cho từng giao dịch Việc nắm rõ quy trình đăng ký, thủ tục và tài liệu cần thiết sẽ giúp đảm bảo giao dịch diễn ra thuận lợi và mang lại lợi nhuận cao cho hoạt động kinh doanh.
UPAS L/C không chỉ nâng cao sự tin tưởng và an toàn trong giao dịch thương mại quốc tế mà còn góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế toàn cầu Hiểu rõ về UPAS L/C sẽ giúp doanh nghiệp tăng cường khả năng cạnh tranh và đạt được thành công trên thị trường quốc tế.
Kịp thời hành động để khắc phục rủi ro tỷ giá
Doanh nghiệp cần chủ động nhận diện và đo lường rủi ro tỷ giá liên quan đến cam kết trong nghiệp vụ UPAS L/C Việc này giúp doanh nghiệp áp dụng các công cụ tài chính phái sinh như hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng quyền chọn và hợp đồng tương lai để phòng ngừa rủi ro tỷ giá Ngoài ra, nâng cao nhận thức về rủi ro tỷ giá và hiểu biết về các công cụ phái sinh ngoại hối cũng là điều quan trọng.
Tham gia các hội thảo giới thiệu và tư vấn về sản phẩm hối đoái giúp doanh nghiệp có thêm cơ hội lựa chọn hình thức giao dịch phù hợp với mục tiêu kinh doanh Điều này đảm bảo rằng các hoạt động xuất nhập khẩu được thực hiện một cách khoa học và hiệu quả.
Nâng cao năng lực cạnh tranh
Trong bối cảnh toàn cầu hóa, việc tìm kiếm các đối tác thay thế trong nước và tối đa hóa nguồn lực nội địa không chỉ giúp doanh nghiệp giảm thiểu sự phụ thuộc vào nhập khẩu mà còn góp phần phòng tránh rủi ro về tỷ giá.
Dựa trên lý luận từ chương 1, bài viết chỉ ra những hạn chế và tồn tại trong quá trình triển khai sản phẩm UPAS L/C tại VPBank trong giai đoạn 2020 Những vấn đề này cần được nhận diện và khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
2022 ở chương 2, chương 3 của luận văn đã trình bày một số nội dung sau:
(1) Định hướng chung cũng như định hướng phát triển UPAS L/C của Ngân hàng giai đoạn 2022 – 2026
(2) Đưa ra một số giải pháp phát triển UPAS L/C tại VPBank
(3) Kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và các doanh nghiệp nhằm góp phần mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán bằng UPAS L/C