Chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp quân Đội chi nhánh hoàn kiếm

Luận văn trình bày đượ những inh nghiệm trong việ nâng o hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng thương mại h để từ đ rút r những bài họ trong qu trình hoạt động ủ hi nh nh Bình Thuận.. Đối với h

-

TRẦN THỊ SOAN

CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2023

-

TRẦN THỊ SOAN

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN BÍCH NGÂN

HÀ NỘI – 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam kết luận văn này là đề tài nghiên cứu này của mình tôi Các thông tin trong luận văn này là tr h ẫn nguồn tin, trung thự ; ết quả đều được

đ nh gi và hệ thống một cách khoa họ trong luận văn là nghi n ứu ri ng ủ họ viên và không sao chép Những hành vi không đúng huẩn mực trong học thuật do thiếu trung thự đều đượ tôi đọc và hiểu rõ vấn đề này Với danh dự của cá nhân Tôi xin m đo n rằng công trình này là do tôi tự thực hiện, minh bạ h và đảm bảo đúng hành vi quy định về sự trung thực

Người làm luận văn

LỜI CẢM ƠN

Luận văn này được hoàn thành tại Học viện Ngân hàng theo hương trình đào tạo Thạ sĩ huy n ngành tài h nh ngân hàng

Trước hết tác giả xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trong khoa Tài chính

và khoa Ngân hàng của Ngân hàng Trường Học Viện Ngân Hàng đã truyền đạt những kiến thức quý báu trong quá trình học tập tại trường, đặc biệt tác giả xin bảy

tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn B h Ngân đã tận tình giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn

Tác giả ũng xin gửi lời cảm ơn tới Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm đã nhiệt tình, cung cấp các số liệu, thông tin hữu ích, tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả hoàn thành luận văn

Cuối ùng tôi ũng xin ảm ơn ban lãnh đạo, đồng nghiệp và người thân đã truyền đạt những thông tin bổ ích nhiệt tình nhất trong quãng thời gian làm việc, học tập và hoàn thiện luận văn thạc sỹ này

Tác giả

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Hoạt động t n ụng ủ Ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Kh i niệm 6

1.1.2 Phân loại t n ụng ngân hàng 8

1.2 Chất lượng t n ụng ủ ngân hàng thương mại 10

1.2.1 Kh i niệm 10

1.2.2 C ti u h đ nh gi hất lượng t n ụng ủ NHTM 11

1.2.3 C nhân tố ảnh hưởng đến hất lượng t n ụng ủ ngân hàng thương mại 15

1.2.4 V i trò ủ nâng o hất lượng t n ụng đối với NHTM 20

1.3 Kinh nghiệm nâng o hất lượng t n ụng ủ một số Ngân hàng thương mại 21

1.3.1 Kinh nghiệm nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Ph t triển Việt N m (BIDV) 21

1.3.2 Kinh nghiệm nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt N m (Viet omb n ) 24

1.3.3 Kinh nghiệm nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TNHH một thành vi n Shinh n Việt N m (Shinh nb n ) 26

1.3.4 Bài họ inh nghiệm rút r để nâng o hất lượng t n ụng ủ

Ngân hàng thương mại 27

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 30

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 31

2.1 Giới thiệu về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – Chi Nhánh

Hoàn Kiếm 31

2.1.1 Qu trình hình thành và ph t triển ủ Ngân hàng Thương mại ổ phần Quân Đội – Chi nh nh Hoàn Kiếm 31

2.1.2 Cơ ấu tổ hứ ủ Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi Nh nh Hoàn Kiếm 33

2.1.3 Tình hình hoạt động inh o nh ủ Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi Nh nh Hoàn Kiếm 33

2.2 Thự trạng hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm trong gi i đoạn 2019 - 2022 38

2.2.1.Thự trạng hất lượng t n ụng qu ti u h định t nh 31

2.2.2 Thự trạng hất lượng t n ụng qu ti u h định lượng 43

2.3 Đ nh gi hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm trong gi i đoạn 2019 - 2022 56

2.3.1.Những ết quả đã đạt đượ 56

2.3.2 Những hạn hế và nguy n nhân ủ những hạn hế đ 58

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 65

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 66

3.1 Định hướng nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi Nh nh Hoàn Kiếm đến năm 2026 66

3.2 Một số ph p nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – hi nh nh Hoàn Kiếm 67

3.2.1 Tuyệt đối tuân thủ quy trình t n ụng 67

3.2 2 Nâng o hất lượng thu thập thông tin 68

3.2.3 Nâng o hất lượng thẩm định t n ụng 69

3.2.4 Nâng o hất lượng quản trị rủi ro t n ụng 71

3.2.5 Nâng o hất lượng nguồn nhân lự 74

3.2.6 Nâng o hất lượng ông t quản lý vốn trướ , trong và s u ho vay 76

3.3 Một số iến nghị 78

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nướ 78

3.3.2 Kiến nghị với Hội sở chính Ngân hàng TMCP Quân Đội 78

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 79

KẾT LUẬN 80

TÀI LIỆU THAM KHẢO 82

DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ

v y ủ MBB n hi nh nh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 45 Bảng 2.4: Dư nợ ho v y h h hàng theo đối tượng h h hàng và loại hình

o nh nghiệp ủ MBB n - hi nh nh Hoàn Kiếm gi i đoạn năm 2019 -

2022 47 Bảng 2.5: Tố độ tăng trưởng ư nợ ho v y h h hàng theo đối tượng h h hàng và loại hình o nh nghiệp ủ MBB n - chi nhánh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 48 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ qu hạn tr n tổng ư nợ ho v y h h hàng ủ MBB n

- chi nhánh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 51 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu tr n tổng ư nợ ho v y h h hàng ủ MBB n -

hi nh nh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 52 Bảng 2.8: Tổng thu nhập từ hoạt động t n ụng tại MBB n Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 55 Biểu đồ 2.1: Dư nợ ho v y theo thời hạn ho v y ủ MBB n - chi nhánh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 46

Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ ho v y h h hàng theo đối tƣợng h h hàng và loại hình o nh nghiệp ủ MBB n - hi nh nh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 -

2022 48 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ qu hạn tr n tổng ƣ nợ ho v y h h hàng ủ MBBank - hi nh nh Hoàn Kiếm gi i đoạn 2019 - 2022 51 Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu theo mứ độ rủi ro 53

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Cùng với sự ph t triển ủ nền inh tế, nhu ầu vốn đã trở n n vô ùng

qu n trọng, ấp thiết ho việ xây ựng ơ sở hạ tầng, đổi mới tr ng thiết bị

m y m ũng như huyển ị h ơ ấu inh tế Trong đ , hoạt động t n ụng đem lại nguồn thu nhập hủ yếu ho NHTM, g p phần thú đẩy tăng trưởng inh tế ủ quố gi

Hiểu đượ tầm qu n trọng ủ hoạt động t n ụng, h nh vì vậy hất lượng t n ụng luôn là vấn đề sống òn trong hoạt động inh o nh mà bất ứ một ngân hàng nào ũng phải qu n tâm trong suốt qu trình hoạt động và ph t triển ủ hoạt động t n ụng tại Ngân hàng thương mại

Trong thời gi n qu , môi trường ph p lý đ ng đượ hoàn thiện, hoạt động inh o nh ủ Ngân hàng thương mại òn nhiều h hăn, hất lượng t n ụng hư o, biểu hiện là tỷ lệ nợ xấu òn o Việ phân t h một

h h nh x , ho họ nguy n nhân t động đến hất lượng t n ụng,

để từ đ tìm r giải ph p hữu hiệu nhằm nâng o hất lượng t n ụng tại ngân hàng vừ m ng t nh ấp b h vừ m ng t nh hiến lượ lâu ài đượ nhiều ngân hàng qu n tâm tới

Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm đượ thành lập ngày 29 th ng 08 năm 2005 Nằm tr n đị bàn nhiều tổ hứ t n ụng lớn,

sự ạnh tr nh trong inh o nh là hông tr nh hỏi Đây vừ là môi trường hấp ẫn, vừ là tiềm năng trong inh o nh nhưng đồng thời ũng là th h thứ hông nhỏ đối với Chi nh nh Đặ biệt, ảnh hưởng ủ ị h Covi -19 đã những t động rõ rệt đến hất lượng t n ụng ủ Chi nh nh Tỷ lệ nợ qu hạn tr n tổng ư nợ xu hướng tăng

Vì vậy, vấn đề đặt r đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Hoàn Kiếm vừ phải đảm bảo ho hoạt động t n ụng tăng trưởng, sứ

ạnh tr nh vừ phải iễn r n toàn và hiệu quả để đ p ứng y u ầu ủ B n lãnh đạo ngân hàng trong bối ảnh ạnh tr nh ũng như đ p ứng huẩn

mự quố tế hiện n y

Với lý o đ tôi đã họn đề tài “Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài nghi n ứu luận văn

tốt nghiệp

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Hiện n y, ở Việt N m ông t nâng o hất lượng t n ụng đượ qu n tâm rất nhiều tại tổ hứ t n ụng Thời gi n qu ũng rất nhiều ông trình nghi n ứu về vấn đề này như sau:

- Luận n tiến sĩ “Chất lượng dịch vụ tín dụng tại ngân hàng thương

mại cổ phần Công thương Việt Nam” ủ Đồng Trung Ch nh (2013) Luận

n đã đề xuất hệ thống giải ph p h toàn iện nhằm nâng o hất lượng

ị h vụ t n ụng ho hi nh nh ủ VietinB n tại hu vự Đồng Bằng Sông Hồng, b o gồm: Nâng o hả năng đ p ứng ị h vụ ủ VietinB n ; nâng o sự tin ậy trong ung ấp ị h vụ ủ VietinB n ; ải thiện thủ

tụ trong hồ sơ t n ụng ủ VietinB n và ải thiện sự đảm bảo trong việ cung ấp ị h vụ t n ụng ủ VietinB n

- Luận n tiến sỹ “Hoàn thiện phân tích chất lượng tín dụng tại các

ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bình Định” ủ t giả L Thị

Th nh Mỹ - Họ viện Tài h nh (năm 2017): Luận n đã tập trung nghi n ứu

lý luận và đ nh gi thự trạng phân t h hất lượng t n ụng n i hung (b o gồm ả ho v y h h hàng nhân và o nh nghiệp) ưới g độ ủ nhà quản lý NHTM đối với hoạt động ho v y tại NHTM tr n đị bàn tỉnh Bình Định, từ đ đề xuất giải ph p hoàn thiện ông t phân t h hất lượng t n ụng

- Luận văn thạ sỹ “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín – chi nhánh Bình Thuận” –

ủ t giả Đào Thị Kim Anh (năm 2018) Luận văn trình bày đượ những inh nghiệm trong việ nâng o hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng thương mại h để từ đ rút r những bài họ trong qu trình hoạt động ủ

hi nh nh Bình Thuận

- Luận n tiến sỹ “Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với

phát triển nông nghiệp và nông thôn ở Quảng Ninh”- ủ t giả

Nguyễn Thành Chung (năm 2019) Công trình đã phân t h hiệu quả t n ụng ngân hàng xét tr n phương iện h h hàng - ngân hàng - xã hội, làm

rõ h i nh m nguy n nhân h h qu n và hủ qu n ảnh hưởng đến hất lượng t n ụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Ph t triển Nông thôn - Chi

nh nh Tỉnh Quảng Ninh, đề xuất hệ thống giải ph p thể th m hảo để nâng o hiệu quả t n ụng phụ vụ sự nghiệp ph t triển nông nghiệp nông thôn ủ Tỉnh Quảng Ninh

- Luận n tiến sỹ “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất

tại các Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Khu Vực Đồng Bằng Bắc Bộ” ủ t giả Trần Văn Dự - Họ viện Ngân hàng (năm

2020) Đề tài hủ yếu nghi n ứu giải ph p nâng o hất lượng ho v y hộ sản xuất tại hu vự đồng bằng Bắ Bộ ủ Ngân hàng Nông Nghiệp Và Ph t Triển Nông Thôn Khu Vự Đồng Bằng Bắ Bộ

C nghi n ứu tr n hầu hết đã hỉ r đượ nguy n nhân ơ bản ủ

nợ xấu, đư r qu n điểm và đề xuất nh m giải ph p để nâng o hất lượng t n ụng tại Chi nh nh Ngân hàng Tuy nhi n, mỗi đề tài một

h tiếp ận và nội ung nghi n ứu h nh u tùy vào tình hình thự tế, đặ điểm ủ từng ngân hàng, từng đị phương và m ng t nh thời điểm, phạm vi trong một tổ hứ ụ thể Trong hi đ , tình hình inh tế vĩ mô nướ t và thế giới ngày àng phứ tạp, đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải tiếp tụ đổi mới để

thể tồn tại và ph t triển, thự hiện tốt v i trò trung gi n tài h nh Do đ , đứng trướ bối ảnh hiện n y và với tổ hứ t n ụng h thì giải ph p hông òn phù hợp nữ Vì vậy, đề tài nghi n ứu “ Chất lượng t n ụng tại Ngân hàng thương mại ổ phần Quân Đội – hi nh nh Hoàn Kiếm” vừ m ng

t nh ế thừ vừ hông trùng lặp với đề tài đã nghi n ứu trướ đây: về hoảng thời gi n nghi n ứu gi i đoạn từ năm 2019 đến năm 2022, tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm

- Đề xuất một số giải ph p và iến nghị nhằm nâng o hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghi n ứu: Luận văn tập trung nghi n ứu những vấn đề

về lý luận và thự tiễn li n qu n đến hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng thương mại

5 Phương pháp nghiên cứu

Để hoàn thành mụ ti u nghi n ứu đã đặt r , luận văn sử ụng phương ph p định t nh thông qu việ phân t h, tổng hợp, đ nh gi ết hợp

giữ lý luận và thự tiễn nhằm đư r ơ sở lý thuyết về hất lượng t n ụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nh nh Hoàn Kiếm

C số liệu đượ thu thập qu nguồn ữ liệu thứ ấp trong ngân hàng như: B o o thường ni n, thông tin từ phòng inh o nh, và ngoài ngân hàng như: Tạp h ngân hàng, Thời b o ngân hàng, số liệu về ị h vụ ngân hàng qua internet

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và ết luận, nội ung h nh ủ Luận văn gồm 3 hương:

Chương 1: Một số vấn đề lý luận về hất lượng t n ụng ủ ngân hàng thương mại

Chương 2: Thự trạng hất lượng t n ụng tại Ngân hàng thương mại

ổ phần Quân Đội – Chi nh nh Hoàn Kiếm

Chương 3: Giải ph p, iến nghị nâng o hất lượng t n ụng ủ Ngân hàng thương mại ổ phần Quân Đội – Chi nh nh Hoàn Kiếm

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm

1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng

Ngân hàng thương mại là một tổ hứ inh tế, hoạt động tr n lĩnh vự tiền tệ, trong đ hoạt động tài trợ ho h h hàng tr n ơ sở t n nhiệm (t n ụng) là hoạt động hủ yếu đem lại lợi nhuận ho NHTM Để đảm bảo ho NHTM thể uy trì và ph t triển vững hắ , đòi hỏi hoạt động t n ụng ủ NHTM phải n toàn và hiệu quả

Theo GS.TS Nguyễn Văn Tiến, PGS.TS Nguyễn Kim Anh và TS Nguyễn Đứ Hưởng, năm 2016 định nghĩ : “T n ụng ngân hàng là việ thỏ thuận để tổ hứ , nhân sử ụng một hoản tiền hoặ m ết ho phép sử ụng một hoản tiền theo nguy n tắ hoàn trả bằng nghiệp vụ ho v y, hiết hấu, ho thu tài h nh, b o th nh to n, bảo lãnh ngân hàng và nghiệp vụ ấp t n ụng h ”

T n ụng ngân hàng r đời và ph t triển ùng với sự r đời và ph t triển

ủ hệ thống ngân hàng và là nghiệp vụ vị tr rất qu n trọng trong hoạt động inh o nh ủ mỗi ngân hàng thương mại Về ơ bản, trong Ngân hàng thương mại hiện n y t n ụng đượ hi làm h i mảng h nh là t n ụng nhân và t n ụng o nh nghiệp

T n ụng ngân hàng là nghiệp vụ quy trình ỹ thuật rất phong phú, phứ tạp C ngân hàng p ụng nhiều hình thứ ấp t n ụng h nh u như: ho v y từng lần, ho v y theo hạn mứ t n ụng, ho v y hiết hấu,

ho v y hợp vốn,…với nhiều ỳ hạn và hình thứ bảo đảm h nh u

T n ụng là nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi ngân hàng thương

mại phải hệ thống quản trị tốt đề phòng ngừ , hống đỡ đượ rủi ro thể xảy r

1.1.1.2 Đặc điểm Tín dụng Ngân hàng

Thứ nhất, t n ụng ngân hàng ự tr n ơ sở lòng tin Ngân hàng hỉ

ấp t n ụng hi lòng tin vào việ h h hàng sử ụng vốn v y đúng mụ

đ h, hiệu quả và hả năng hoàn trả nợ v y (gố , lãi) đúng hạn, òn người

đi v y thì tin tưởng vào hả năng iếm đượ tiền trong tương l i để trả nợ

gố và lãi v y

Thứ hai, t n ụng là sự huyển nhượng một tài sản thời hạn h y ó

tính hoàn trả Ngân hàng là trung gi n tài h nh “đi v y để ho v y”, n n mọi hoản t n ụng ủ ngân hàng đều phải thời hạn, bảo đảm ho ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để x định thời hạn ho v y hợp lý, ngân hàng phải

ăn ứ t nh hất thời hạn nguồn vốn ủ mình và qu trình luân huyển vốn

ủ đối tượng v y

Thứ ba, t n ụng phải ự tr n nguy n tắ hông hỉ hoàn trả ả gố mà

phải ả lãi Nếu hông sự hoàn trả thì hông đượ oi là t n ụng Gi trị

t n ụng hông những đượ bảo toàn (gi trị gố ) mà òn đượ nâng o nhờ lợi tứ t n ụng (gi trị lãi) Gi trị hoàn trả phải lớn hơn gi trị lú ho v y, bởi h h hàng phải trả gi ho quyền sử ụng vốn v y Khoản lợi tứ này luôn ương để bù đắp hi ph hoạt động và tạo r lợi nhuận ho ngân hàng, phản nh hoạt động inh o nh ủ ngân hàng

Thứ tư, đặ trưng bản hất nhất ủ t n ụng là tiềm ẩn rủi ro o ho

ngân hàng Việ thu hồi t n ụng phụ thuộ hông những vào bản thân h h hàng, mà òn phụ thuộ vào yếu tố h h qu n, ngoài tầm iểm so t ủ

h h hàng như sự biến động về gi ả, lãi suất, tỷ gi , lạm ph t, sự ố bất

hả h ng ( ị h bệnh, thi n t i),… thì ũng ễ gây r h hăn trong việ trả

nợ ủ h h hàng và tất yếu ngân hàng gặp rủi ro t n ụng

Thứ năm, t n ụng phải tr n ơ sở m ết hoàn trả vô điều iện Qu

trình ho v y iễn r tr n ơ sở những ăn ứ ph p lý hặt hẽ như: hợp đồng

t n ụng, hế ướ v y tiền, hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm tiền v y,… trong đ b n đi v y phải m ết hoàn trả vô điều iện hoản v y ho ngân hàng hi đến hạn

Từ đặ điểm tr n ho thấy, t n ụng ngân hàng phải đảm bảo đượ

h i nguy n tắ ơ bản s u:

Thứ nhất, vốn v y phải đượ sử ụng đúng mụ đ h;

Thứ h i, vốn v y phải đượ hoàn trả ả gố và lãi đúng điều hoản đã đượ m ết, thỏ thuận ghi trong hợp đồng

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

C rất nhiều h phân loại t n ụng ngân hàng h nh u, tùy thuộ

mụ đ h nghi n ứu ủ mỗi tổ hứ , nhân Thông thường đượ phân loại

ự tr n một số ti u thứ s u:

1.1.2.1 Theo mục đích sử dụng tiền vay

Căn ứ theo ti u thứ này, t n ụng ngân hàng đượ hi thành h i loại:

- T n ụng sản xuất và lưu thông hàng h : là loại t n ụng đượ ung

ấp ho o nh nghiệp để họ tiến hành sản xuất và inh o nh

- T n ụng ti u ùng: là loại t n ụng đượ ấp ph t ho nhân để đ p ứng nhu ầu ti u ùng Loại t n ụng này thường đượ ùng để mu sắm đất

đ i nhà ử , xe ộ, thiết bị gi đình,…

1.1.2.2 Theo thời hạn sử dụng tiền vay

Việ phân hi t n ụng ngân hàng theo thời gi n ý nghĩ hết sứ

qu n trọng đối với ngân hàng vì thời gi n li n qu n trự tiếp đến t nh n toàn

h y mứ độ rủi ro và hả năng sinh lợi ủ hoản t n ụng Theo h này, t n ụng ngân hàng đượ hi thành b loại:

- T n ụng ngắn hạn: Là loại t n ụng thời hạn ưới một năm và

thường đượ sử ụng để v y bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời ủ

o nh nghiệp h y ho v y phụ vụ nhu ầu sinh hoạt ti u ùng nhân

- T n ụng trung hạn: Là loại t n ụng thời hạn từ tr n 1 đến 5 năm, đượ ùng để ho v y vốn phụ vụ nhu ầu mu sắm tài sản ố định, ải tiến đổi mới ỹ thuật, mở rộng và xây ựng ông trình nhỏ thời hạn thu hồi vốn nh nh

- T n ụng ài hạn: Là loại t n ụng thời hạn từ 5 năm trở l n, đượ sử ụng để ung ấp vốn ho xây ựng ơ bản, đầu tư xây ựng mới

x nghiệp, ông trình thuộ ơ sở hạ tầng, ải tiến và mở rộng quy

mô sản xuất

1.1.2.3 Theo hình thức bảo đảm tiền vay

Theo ti u thứ này, t n ụng đượ hi thành h i loại:

- T n ụng tài sản bảo đảm: là loại hình t n ụng mà hoản ho

v y ần phải tài sản đảm bảo thế hấp, ầm ố, hiết hấu hoặ bảo lãnh Đối với h h hàng hông uy t n với ngân hàng hi v y vốn đòi hỏi phải tài sản đảm bảo, sự đảm bảo này là ăn ứ để ngân hàng

th m một nguồn thu thứ h i, bổ sung ho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu hắ hắn nhằm bù đắp lại hoản tiền v y trong trường hợp người v y hông

hả năng trả nợ Đồng thời tài sản bảo đảm là ràng buộ ph p lý, ràng buộ

tr h nhiệm ủ h h hàng đối với hoản v y ủ mình, tăng hả năng thu hồi lại đượ vốn

- T n ụng hông tài sản bảo đảm: là loại hình t n ụng mà hoản

v y hông ần tài sản thế hấp, ầm ố mà hỉ ự tr n uy t n ủ h h hàng Loại hình này thường đượ p ụng đối với những h h hàng truyền thống, qu n hệ làm ăn lâu ài, hả năng tài h nh lành mạnh và uy t n đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ, đúng hạn ả gố lẫn lãi, ự n sản xuất inh o nh hả thi, hả năng hoàn trả nợ

1.1.2.4 Theo thành phần kinh tế

Theo ti u thứ này, t n ụng đượ hi thành h i loại:

- T n ụng đối với thành phần inh tế nhà nướ

- T n ụng đối với thành phần inh tế ngoài nhà nướ

Ngoài ra, tín dụng thể phân loại theo: loại tiền, phạm vi quố gi , ơ

ấu vốn t n ụng th m gi , đối tượng tạo lập ủ vốn v y

Trong nền inh tế thị trường, việ phân loại t n ụng ngân hàng theo

ti u thứ tr n hỉ ý nghĩ tương đối Khi hình thứ t n ụng àng đ ạng thì h phân loại àng hi tiết Phân loại t n ụng giúp ho việ nghi n

ứu sự vận động ủ vốn t n ụng trong từng loại hình ho v y và là ơ sở để

so s nh, đ nh gi hiệu quả inh tế ủ húng

1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

o nh ủ ngân hàng

Dự vào lợi h b n th m gi trong qu n hệ t n ụng, thể xem xét

h i niệm hất lượng t n ụng tr n b h ạnh:

- Theo qu n điểm ủ h h hàng: Chất lượng t n ụng là sự thỏ mãn nhu ầu ủ họ về hoản t n ụng tr n phương iện như: mụ đ h v y vốn phù hợp, lãi suất và thời hạn v y hợp lý, thủ tụ đơn giản, thuận lợi, nhanh chóng,…

- Theo qu n điểm ủ ngân hàng: Chất lượng t n ụng là một thuật ngữ phản nh mứ độ n toàn và hả năng sinh lời ủ hoạt động t n ụng Ngân hàng

- Theo qu n điểm ủ nền inh tế và xã hội: Chất lượng t n ụng thể hiện

ở việ tạo r hiệu quả inh tế và ải thiện đời sống xã hội Chất lượng t n ụng đượ đ nh gi qu mứ phụ vụ sản xuất và lưu thông hàng ho , g p phần giải quyết ông ăn việ làm, h i th hả năng trong nền inh tế, thú đẩy qu trình t h tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối qu n hệ giữ tăng trưởng t n ụng và tăng trưởng inh tế, hoà nhập với ộng đồng quố tế

Vậy, chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn các nhu cầu của các bên liên

quan (khách hàng, bản thân ngân hàng và nền kinh tế nói chung) đến hoạt động tín dụng của NHTM

Chất lượng t n ụng là ết quả ủ ả qu trình phối ết hợp hoạt động

ủ ngân hàng và h h hàng vì một mụ đ h hung Do đ , để đạt đượ hất lượng ần sự quản lý ho họ và hặt hẽ Đặ biệt, là phải h nh

s h t n ụng đúng đắn, phù hợp với điều iện ủ thị trường trong từng thời

ỳ nhất định

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM

1.2.2.1 Các tiêu chí định tính

Là những hỉ ti u m ng t nh tương đối rất h x định, thường đượ ùng để đ nh gi hất lượng t n ụng một h h i qu t C hỉ ti u định

t nh thường b o gồm:

Thứ nhất, hoạt động t n ụng phải đảm bảo đúng mụ ti u, định hướng

ủ ngân hàng trong ngắn hạn ũng như trung ài hạn, phải đảm bảo thự hiện đúng nguy n tắ ho v y nhằm hạn hế đến mứ tối đ rủi ro ho ngân hàng

Để đ nh gi hất lượng một hoản v y, đầu ti n phải xem xét là hoản ho v y

đ đảm bảo đủ h i nguy n tắ ho v y h y hông Đ là nguy n tắ sử ụng vốn v y đúng mụ đ h đã thỏ thuận trong hợp đồng t n ụng và nguy n tắ hoàn trả nợ gố và lãi vốn v y đúng thời hạn trong hợp đồng t n ụng

Thứ hai, hoạt động t n ụng phải đảm bảo đúng quy trình ho v y ủ

Ngân hàng Quy trình cho vay hiện đại, đơn giản và hợp lý sẽ giúp tiết iệm đượ thời gi n và hi ph , lại vừ đảm bảo hất lượng t n ụng ho ngân hàng

B n ạnh đ , ũng ần nhìn nhận r điểm hạn hế hư phù hợp ủ quy trình ho v y Tuân thủ nguy n tắ về sử ụng vốn đúng mụ đ h, hoàn trả tiền v y đầy đủ và đúng hạn, tài sản bảo đảm,… như vậy mới bảo đảm t nh hất ph p lý và n toàn ho ngân hàng

Thứ ba, là sự hài lòng ủ h h hàng đối với sản phẩm t n ụng mà

ngân hàng ung ấp Sự hài lòng ủ h h hàng thể hiện qu th i độ phụ vụ

ủ nhân vi n ngân hàng có tận tình, hu đ o, văn minh, lị h sự h y hông? Quy trình t n ụng, nhu ầu t n ụng ủ h h hàng đượ thỏ mãn với lãi suất hợp lý Ngân hàng ũng hông ngừng ph t triển ông nghệ, sản phẩm mới giúp ho việ gi o ị h ủ Kh h hàng thuận tiện hơn

Để thự hiện mụ ti u nâng o hất lượng t n ụng ủ mình, ngân hàng hông hỉ ự vào hỉ ti u định t nh mà ần phải xây ựng một

hệ thống hỉ ti u định lượng Tr n ơ sở đ , ngân hàng mới ơ sở tin

ậy để phân t h, đ nh gi thự trạng hất lượng t n ụng ủ ngân hàng mình, qu đ tìm giải ph p hữu hiệu để nâng o hất lượng t n ụng phù hợp với y u ầu và thu hút ủ h h hàng, ủ xã hội đối với sản phẩm t n ụng Tùy theo mụ đ h, phạm vi và g độ h nh u, người t thể đ nh

gi hất lượng t n ụng theo ti u thứ h nh u

1.2.2.2 Các tiêu chí định lượng

- Tỷ lệ nợ quá hạn:

Tỷ lệ nợ qu hạn (%)= Nợ qu hạn/ Tổng ư nợ x 100%

Chỉ ti u này ho biết trong tổng ư nợ thì b o nhi u phần trăm là nợ

qu hạn Tỷ lệ này àng o thì hả năng ngân hàng gặp rủi ro àng lớn, hất lượng t n ụng àng giảm Nợ qu hạn o hả năng mất vốn ngân hàng gặp phải là rất lớn Theo quy định ủ Ngân hàng Nhà nướ Việt N m thì ngân hàng tỷ lệ nợ qu hạn lớn hơn 7% đượ xem là ngân hàng yếu ém, nhỏ hơn hoặ bằng 5% thì ngân hàng đ đượ đ nh gi là ngân hàng hoạt động

t n ụng tốt, hất lượng t n ụng đảm bảo Nợ qu hạn là nhân tố ảnh hưởng trự tiếp đến hất lượng t n ụng, o đ ngân hàng nào iểm so t đượ nợ qu hạn thì ngân hàng đ hất lượng t n ụng tương đối tốt Tuy nhi n, hỉ ti u này ũng hư phản nh hết hất lượng t n ụng ủ một ngân hàng Bởi vì,

b n ạnh những ngân hàng đượ tỷ lệ nợ qu hạn hợp lý o đã thự hiện tốt hâu trong quy trình t n ụng, òn những ngân hàng đượ tỷ lệ

nợ qu hạn thấp thông qu việ ho v y đảo nợ, hông huyển nợ qu hạn theo đúng quy định

- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ xấu (%)= Nợ xấu/ Tổng ư nợ x100%

Chỉ ti u này phản nh trong tổng ư nợ b o nhi u phần trăm là nợ xấu (h y trong tổng ư nợ b o nhi u phần trăm bị rủi ro)

Nợ xấu tăng làm tăng hi ph ự phòng rủi ro t n ụng, giảm lợi nhuận

ủ ngân hàng Ngân hàng tỷ lệ nợ xấu o hứng tỏ hất lượng t n ụng

ủ ngân hàng đ thấp, năng lự tài h nh, năng lự quản lý ũng như năng

lự hoạt động ủ họ yếu ém, o đ ngân hàng ần phải xem xét lại hoạt động t n ụng ủ mình để tr nh rơi vào tình trạng h hăn

Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 đã quy định về việ phân loại nợ và m ết ngoại bảng đối với tổ hứ t n ụng thự hiện theo điều 10, điều 11 như s u :

+ Nh m 1 (Nợ đủ ti u huẩn): Nợ trong hạn và đượ đ nh gi hả

năng thu hồi đầy đủ ả nợ và gố đúng hạn hoặ nợ ƣới 10 ngày và đƣợ

đ nh gi hả năng thu hồi đầy đủ nợ gố và lãi bị qu hạn và thu hồi đấy

đủ gố và lãi òn lại đúng thời hạn

+ Nh m 2 (Nợ ần hú ý): Nợ qu hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, nợ điều hỉnh ỳ hạn trả nợ lần đầu

+ Nh m 3 (Nợ ƣới ti u huẩn): B o gồm nợ qu hạn từ 91 ến 180 ngày, nợ gi hạn lần đầu, nợ đƣợ miễn giảm hoặ giảm lãi o h h hàng hông đủ hả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng t n ụng

+ Nh m 4 (Nợ nghi ngờ): B o gồm nợ qu hạn từ 181 đến 360 ngày, nợ

ơ ấu lại thời hạn trả nợ lần đầu qu hạn ƣới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợ ơ ấu lại lần đầu, nợ ơ ấu lại thời hạn trả nợ lần h i,…

+ Nh m 5 (Nợ hả năng mất vốn): b o gồm nợ qu tr n 360 ngày, nợ

ơ ấu lại thời hạn trả nợ lần đầu qu hạn từ 90 ngày trở l n theo thời hạn trả

nợ đƣợ ơ ấu lại lần đầu, nợ ơ ấu lại thời hạn trả nợ lần h i qu hạn theo thời hạn trả nợ đƣợ ơ ấu lại lần h i, nợ ơ ấu lại thời hạn trả nợ lần b trở

- Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng

Tỷ lệ ự phòng rủi ro t n ụng = Dự phòng rủi ro t n ụng đƣợ tr h lập/Tổng ƣ nợ ỳ b o o x 100%

Dự phòng rủi ro t n ụng đ nh gi hả năng hi trả ủ Ngân hàng hi

rủi ro xảy r Mụ đ h ủ việ sử ụng ự phòng rủi ro ủ một ngân hàng

là nhằm bù đắp tổn thất đối với những hoản nợ ủ Ngân hàng xảy r trong trường hợp h h hàng hông hả năng hi trả o giải thể, ph sản, hết, mất t h hoặ hoản nợ đượ phân loại vào nhóm 5

Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN thì TCTD phải tr h ự phòng hung bằng 0,75% tổng gi trị ủ hoản nợ từ nh m 1 đến nh m 4 Tỷ lệ này àng o hứng tỏ rủi ro àng o vì ự phòng tr h lập nhiều sẽ làm tăng

hi ph ủ ngân hàng ẫn đến giảm lợi nhuận, thậm h làm ngân hàng bị thu lỗ, tài h nh bị âm

- Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng

Tỷ trọng thu nhập t n ụng = Thu nhập từ hoạt động t n ụng/ Do nh thu

ủ ngân hàng x 100%

Chỉ ti u này đ nh gi đượ hả năng sinh lời ủ hoạt động t n ụng Chỉ

ti u này tỷ lệ thuận với hiệu quả t n ụng: hỉ ti u o thì hiệu quả hoạt động

g p phần ải thiện hất lượng t n ụng

- Khả năng huy động vốn: Muốn nâng o hất lượng ho v y thì NHTM

ần thỏ mãn tốt nhu ầu v y vốn ủ h h hàng Bởi vì hi nhu ầu v y vốn đượ thỏ mãn là điều iện tiền đề để o nh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất inh o nh thường xuy n li n tụ , t i đầu tư mở rộng sản xuất, gi tăng lợi nhuận, đảm bảo trả nợ gố và lãi đầy đủ ho ngân hàng Mà thự tế hiện

n y nguồn vốn tự ủ ngân hàng òn nhỏ bé, để đủ vốn ung ứng ho

h h hàng đòi hỏi ngân hàng phải h i th tối đ nguồn vốn trong ân ư và tiền gửi ủ tổ hứ inh tế

- Chất lượng thẩm định t n ụng và quy trình ho v y: Quy trình ho v y

nếu n đượ tổ hứ ho họ , hợp lý sẽ ho phép bảo đảm thự hiện hoản v y hất lượng Đặ biệt, việ làm tốt ông t thẩm định là điều iện tiền đề để ngân hàng thu hồi đầy đủ gố và lãi tiền v y đúng hạn, đồng thời tạo điều iện để tăng nh nh vòng qu y vốn t n ụng Việ nắm bắt quy trình ho v y và phối hợp hặt hẽ bướ ủ quy trình ho v y o nh nghiệp là ăn ứ để ngân hàng iểm so t tiến trình ấp t n ụng và điều hỉnh chính s h t n ụng đối với h h hàng ho phù hợp với thự tế thông qu đ thự hiện iểm so t và hạn hế rủi ro t n ụng ph t sinh, đảm bảo n toàn vốn cho ngân hàng

- Công t tổ hứ và hất lượng nhân sự ủ ngân hàng: Công t tổ

hứ là việ thiết lập và ụ thể h vị tr , mối qu n hệ giữ phòng

b n bộ phận trong ngân hàng một h ho họ hợp lý, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, linh hoạt là điều iện thuận lợi để ngân hàng thỏ mãn tốt nhất

y u ầu ủ o nh nghiệp v y vốn Đồng thời theo õi và quản lý s t s o hoản vốn huy động và ho v y, g p phần nâng o hất lượng ho v y

ủ ngân hàng B n ạnh đ thì sự ph t triển ủ nền inh tế thị trường và ủ

ho họ ông nghệ đòi hỏi ngân hàng phải tuyển họn n bộ nhân sự trình độ huy n môn giỏi và hả năng tiếp thu và ứng ụng ho họ ông nghệ hiện đại

- Kiểm so t nội bộ: Là việ theo õi và gi m s t hoạt động nghiệp vụ

mà ngân hàng thương mại đ ng ung ấp để những thông tin thường xuy n

về tình hình t n ụng, qu đ ph t hiện vi phạm ph p luật, quy hế, thể lệ,

h nh s h, nguy n tắ ho v y để từ đ những biện ph p xử lý ịp thời Công t iểm tr nội bộ hoạt động inh o nh ủ ngân hàng àng thường xuy n, hặt hẽ sẽ àng làm ho hoạt động t n ụng đúng hướng, thự hiện đúng nguy n tắ , y u ầu thể lệ trong quy hế t n ụng ũng như quy trình t n ụng nhằm ngăn ngừ , hạn hế những s i s t ủ n bộ t n ụng, giúp ho hoạt động t n ụng ịp thời sử hữ , tạo điều iện thuận lợi nâng

o hất lượng t n ụng

- Thông tin t n ụng: Thông tin t n ụng là yếu tố hông thể thiếu và rất

qu n trọng trong quản lý t n ụng ủ ngân hàng Hoạt động t n ụng muốn đạt đượ hiệu quả o, n toàn ần phải hệ thống thông tin hữu hiệu phụ

vụ ho ông t này Muốn nâng o hất lượng t n ụng, ngân hàng ần xây ựng đượ hệ thống thông tin đầy đủ và linh hoạt, nhờ đ ung ấp thông tin h nh x , ịp thời, tăng ường hả năng phòng ngừ rủi ro t n ụng

- Hoạt động iểm to n nội bộ: Kiểm to n nội bộ ngân hàng giúp cho nhà quản trị ngân hàng i nhìn h nh x và thông suốt về hoạt động ho v y,

ịp thời ph t hiện r s i s t để từ đ biện ph p xử lý nhằm ngăn hặn rủi ro

- Kho họ ông nghệ phụ vụ hoạt động ủ Ngân hàng: Tuy đây hông phải là yếu tố ơ bản, nhưng trong gi i đoạn hiện n y n ũng g p phần trong việ nâng o hất lượng t n ụng NHTM N vừ là ông ụ, phương tiện thự hiện tổ hứ , quản lý NHTM, iểm tr quy trình ho v y t n ụng, thự hiện nghiệp vụ gi o ị h h với h h hàng với trình độ ho họ

ông nghệ ngày àng ph t triển giúp NHTM đượ thông tin và xử lý thông tin h nh x , nh nh h ng, ịp thời, tr n ơ sở đ đư r đượ quyết định một h đúng đắn

1.2.3.2 Các nhân tố khách quan

Đây là nhân tố thuộ về h h hàng, ụ thể đ là:

- Vốn tự ủ o nh nghiệp: Vốn tự thể hiện hả năng tự hủ về tài

h nh ủ DN, hả năng th nh to n và hả năng hống đỡ rủi ro ủ DN Nếu vốn tự qu t trong hi vốn v y qu lớn thể hiện hả năng tự hủ về tài chính và hả năng th nh to n ủ DN thấp, DN ễ bị động trong sản xuất inh o nh, đồng thời nợ đến hạn h hả năng th nh to n

- Năng lự quản lý: Chất lượng t n ụng phụ thuộ rất lớn vào năng lự

tổ hứ , inh nghiệm quản lý inh o nh ủ người v y Nếu năng lự quản

lý ủ DN yếu ém sẽ ẫn đến sử ụng lãng ph nguồn lự , hiệu quả inh o nh thấp, vốn bị thất tho t Hậu quả là hông hả năng trả nợ v y ngân hàng

- Mụ đ h sử ụng vốn ủ o nh nghiệp: Một trong những nguy n tắ

ho v y ủ ngân hàng là DN v y vốn phải m ết sử ụng vốn đúng mụ đ h Tuy nhi n vẫn nhiều trường hợp DN s u hi nhận tiền v y ố tình sử ụng vốn v y s i mụ đ h gây thất tho t vốn, o vậy hông trả nợ đượ ngân hàng

- Về tài sản bảo đảm: Ng y từ đầu hầu hết hoản v y ngân hàng tài trợ ho DN đều ần tài sản bảo đảm Tuy nhi n hông phải tài sản nào ũng đượ ngân hàng hấp nhận làm bảo đảm ho hoản v y mà hỉ những tài sản đủ ti u huẩn mới đượ ngân hàng hấp nhận

- Môi trường inh tế: Trong lĩnh vự ngân hàng n i hung và hoạt động

ho v y n i ri ng rất nhạy ảm với những biến động từ môi trường inh tế

Đ là biến động ủ nền inh tế: Lạm ph t, hu ì inh tế, lãi suất, hỉ số

gi ả, sự ph t triển ủ ho họ ông nghệ Những yếu tố này ảnh

hưởng trự tiếp đến việ mở rộng và nâng o hất lượng t n ụng ngân hàng đối với h h hàng ủ NHTM

Thật vậy, lạm ph t làm gi tăng gi ả ủ hàng h n i hung h y n i

h h là đồng tiền bị sụt giảm gi trị Còn đối với DN, lạm ph t làm

gi tăng hi ph đầu vào, tăng gi b n sản phẩm ảnh hưởng đến o nh thu và lợi nhuận ủ DN Thự tế này ảnh hưởng đến hả năng trả nợ ngân hàng ủ

DN Điều này nghĩ là ngân hàng đ ng đối mặt với rủi ro t n ụng o hơn

B n ạnh đ , hu ì inh tế ũng là nhân tố ảnh hưởng đến hất lượng ho

v y đối với o nh nghiệp Cụ thể, trong thời ì nền inh tế tăng trưởng, sản xuất ph t triển thì nhu ầu v y vốn mở rộng sản xuất inh o nh ủ DN tăng l n Đây là điều iện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời qu n tâm nâng o hất lượng ho v y đảm bảo n toàn vốn và thu đượ mứ lợi nhuận o nhất Ngượ lại, hi nền inh tế suy tho i thì sản xuất

bị ìm hãm mà lạm ph t gi tăng thì nhu ầu v y vốn ủ o nh nghiệp giảm sút, hi đ phạm vi đầu tư và hoạt động ủ NHTM bị thu hẹp Mứ lãi suất mà NHTM ho v y đối với DN ũng hịu ảnh hưởng rất lớn bởi sự biến động lãi suất tr n thị trường Đồng thời nhân tố này ũng ảnh hưởng trự tiếp đến hất lượng ho v y ủ ngân hàng đối với DN Vì vậy ngân hàng ần điều hỉnh mứ lãi suất ho v y đối với o nh nghiệp phù hợp với lãi suất thị trường, đồng thời đảm bảo lợi h hài hò giữ ngân hàng và o nh nghiệp

v y vốn Như vậy nền inh tế ổn định, lạm ph t đượ iểm so t tốt và mứ lãi suất ho v y đối với DN hợp lý sẽ là điều iện thuận lợi để NHTM đượ những hoản v y hất lượng o, đảm bảo mứ thu nhập ổn định và tạo môi trường ạnh tr nh lành mạnh ho ngân hàng

- Môi trường h nh trị, xã hội: Ch nh trị xã hội ổn định là điều iện tiền đề

để nhân ân tin vào đường lối lãnh đạo ủ đảng và nhà nướ Từ đ tạo điều iện thu hút đầu tư trong và ngoài nướ phụ vụ ph t triển inh tế Vì thế nhu

ầu v y vốn ủ DN đượ nâng o Về ph ngân hàng ũng nhiều ơ hội mở rộng và nâng o hất lượng ho v y đối với DN Ngượ lại, hi môi trường h nh trị xã hội hông ổn định sẽ làm giảm niềm tin ủ nhà đầu tư

và quản lý DN Do vậy quy mô đầu tư bị thu hẹp éo theo nhu ầu v y vốn ủ ngân hàng bị giảm sút và ảnh hưởng đến hất lượng ho v y ủ NHTM

- Môi trường ph p lý: Môi trường ph p lý trong inh o nh là tổng hợp tất ả yếu tố ph p lý t động đến hoạt động inh o nh như: Hệ thống

ph p luật, biện ph p thự thi và hấp hành nghi m hỉnh luật ủ hủ thể th m gi inh o nh tr n thị trường Một môi trường ph p lý hặt hẽ và

ổn định sẽ là điều iện ti n quyết thú đẩy hoạt động inh o nh ủ DN, tạo r điều iện thuận lợi hơn để NH v y vốn ngân hàng Ngượ lại, hi môi trường ph p lý hư hoàn hỉnh và đồng bộ, li n tụ th y đổi thể t động ti u ự tới hất lượng ho v y ủ ngân hàng đối với o nh nghiệp Hệ thống ph p luật ở Việt N m hiện n y vẫn òn nhiều bất ập, đây là vấn đề ảnh hưởng rất lớn tới sự ph t triển ủ ngân hàng và DN

- Môi trường tự nhi n: C yếu tố rủi ro o thi n nhi n gây r như: lũ lụt, hoả hoạn, động đất, ị h bệnh,… thể gây r những thiệt hại hông lường trướ đượ ho ả người v y và ngân hàng Mặ ù những rủi ro này là h

ự đo n nhưng bù lại n hiếm tỷ lệ hông lớn, mặt h ngân hàng thường đượ hi sẻ thiệt hại với Công ty Bảo hiểm hoặ đượ Nhà nướ hỗ trợ Môi trường tự nhi n hông thuận lợi là một trong những nguy n nhân làm giảm hất lượng và hiệu quả đầu tư ủ DN, ảnh hưởng tới hả năng trả nợ ủ DN

v y vốn, từ đ làm giảm hất lượng ho v y ủ ngân hàng đối với DN

1.2.4 Vai trò của nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHTM

Nâng o hất lượng t n ụng quyết định sự tồn tại và ph t triển ủ

ngân hàng thương mại, ụ thể:

Chất lượng t n ụng tốt làm tăng hả năng ung ấp ị h vụ ủ

ngân hàng thương mại o tạo th m nguồn vốn từ việ tăng đượ vòng qu y vốn t n ụng và thu hút đượ nhiều h h hàng bởi hình thứ ủ sản phẩm, ị h vụ tạo r một hình ảnh về biểu tượng và uy t n ủ ngân hàng và

sự trung thành ủ h h hàng

Chất lượng t n ụng tốt làm tăng hả năng sinh lời ủ sản phẩm, ị h

vụ ngân hàng o giảm đượ sự hậm trễ, giảm hi ph nghiệp vụ, hi ph quản

lý, hi ph thiệt hại o hông thu hồi đượ vốn v y Mặt h n òn đảm bảo hả năng th nh to n và lợi nhuận ủ ngân hàng, tạo thế mạnh ho ngân hàng trong ạnh tr nh, tạo thuận lợi ho sự tồn tại lâu ài ủ ngân hàng vì hất lượng t n ụng tốt, tạo ho ngân hàng nhiều h h hàng trung thành

và những hoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu tư B n ạnh đ , hất lượng t n ụng tốt giúp ngân hàng àng mối qu n hệ xã hội bằng những điều iện tốt nhất

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số Ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Ph t triển Việt N m (BIDV) đã đượ NHNN ph uyệt phương n t i ơ ấu ủ ngân hàng thương mại gi i đoạn 2 theo đề n 1058 ủ Ch nh phủ Năm 2021 ngân hàng đã nâng tổng tài sản l n 1.761 nghìn tỷ đồng, tăng 16.2% so với năm 2020 Dư nợ t n ụng đạt 1.354 nghìn tỷ trong đ ư nợ ngắn hạn hiếm 64,4% tổng ư nợ Tổng huy động vốn đạt hơn 1.675 nghìn tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu đượ iếm so t ở mứ 1% tr n tổng ư nợ, thấp hơn so với quy định là 3% Đây ũng là điểm mà MBB n đã và đ ng iểm so t đượ tỷ lệ nợ xấu luôn ưới mứ 3% tr n tổng

ư nợ (Tỷ lệ nợ xấu năm 2021 là 0,9% và năm 20225 là 1,09%)

Cũng như nhiều Ngân hàng Thương mại ổ phần h , BIDV hú trọng

nâng o hất lượng t n ụng, trong đ đặ biệt hú trọng đến nguồn nhân lự

và ông t quản trị rủi ro

Đối với nguồn nhân lực: BIDV luôn oi trọng yếu tố on người

Thứ nhất, on người là tài sản quý b u nhất ủ ngân hàng Nguồn nhân

lự là một trong những nguồn lự đượ ưu ti n hàng đầu trong việ “đầu tư để

ph t triển” thông qu : Ch nh s h đãi ngộ nhân vi n và Chương trình đào tạo

Thứ hai, thự hiện h nh s h đãi ngộ thu hút nhân tài, tạo sự ạnh tr nh,

tạo t nh hấp ẫn và đặ biệt h h lệ sự đ ng g p hữu h ủ từng nhân đối với sự ph t triển ủ BIDV Do đ , BIDV ũng y u ầu n bộ t n ụng phải năng lự huy n môn vững vàng, ũng như hiểu biết về tình hình inh

tế, xã hội, thị trường, ph p luật

Thứ ba, thự hiện hương trình đào tạo nâng o huy n môn,

nghiệp vụ, ỹ năng mềm và ỹ năng quản lý C hương trình đào tạo đượ

tổ hứ trong nướ và tại nướ ngoài như Sing pore, Hàn Quố , Ú , Mỹ, Anh, Pháp,…

Đối với công tác quản trị rủi ro được thể hiện như sau:

Thứ nhất, nhận biết nợ xấu Hội đồng quản trị và B n Điều hành BIDV

đã b n hành nhiều quy trình, quy định về ấp t n ụng đối với từng đối tượng

h h hàng, trong đ b o gồm những quy định, hướng ẫn thẩm định h h hàng, g p phần hỗ trợ n bộ t n ụng trong ông t tiếp ận, thẩm định

h h hàng và nhận biết nợ xấu

Thứ hai, đo lường nợ xấu Hệ thống xếp hạng t n ụng nội bộ ủ BIDV

đã đ p ứng điều iện về xây ựng hệ thống xếp hạng t n ụng nội bộ ủ NHNN Đây là bướ đi mới, nhằm tiếp ận từng bướ với việ đo lường và

t nh to n rủi ro theo Hiệp ướ B sel II Ngoài r , BIDV hiện đ ng sử ụng

ết quả hấm điểm là một trong những ti u h hàng đầu để thẩm định, đ nh

gi h h hàng và là ăn ứ để phân ấp thẩm quyền ph n quyết t n ụng; x

định mứ ấp t n ụng đối với h h hàng và tỷ lệ ấp t n ụng tối đ so với tài sản đảm bảo đối với mỗi h h hàng ũng đượ x định ự tr n hạng t n ụng ủ h h hàng đ

Thứ ba, ngăn ngừ nợ xấu Xây ựng môi trường rủi ro t n ụng

(RRTD) th h hợp và quy trình ấp t n ụng lành mạnh Đồng thời, BIDV ũng triển h i thự hiện mô hình ấp t n ụng và quản lý RRTD tập trung theo Hiệp ướ B sel II Tr n gi độ quản lý RRTD và QLNX thể thấy,

mô hình tổ hứ ấp t n ụng ủ BIDV những bướ tiến đ ng ể Từ mô hình ấp t n ụng phân t n tr n ơ sở ủy quyền ph n quyết t n ụng ho

hi nh nh ở mứ h o, BIDV đã huyển đổi mô hình tổ hứ bộ m y t n ụng trong toàn hệ thống theo mô hình ấp t n ụng tập trung, đảm bảo nguy n tắ phân t h độ lập giữ bộ phận qu n hệ h h hàng với bộ phận thẩm định và bộ phận ph uyệt, quyết định ấp t n ụng; quản lý thống nhất

từ ấp trụ sở h nh xuống hi nh nh, giảm thấp mứ ủy quyền ph n quyết đối với hi nh nh

Thành lập và ph t huy v i trò ủ bộ phận iểm tr , iểm so t nội bộ: Hiện n y, mô hình iểm tr , iểm so t nội bộ ủ BIDV đượ thiết lập theo hiều ọ Tại trụ sở h nh, phòng iểm tr , iểm so t nội bộ thự hiện th m mưu, giúp việ B n lãnh đạo về ông t gi m s t, iểm tr , iểm so t việ tuân thủ quy định ủ ph p luật và hệ thống quy hế, quy trình nghiệp vụ, quy định nội bộ nhằm ph t hiện, ngăn ngừ và xử lý ịp thời tồn tại trong mọi hoạt động nghiệp vụ ủ phòng, b n trụ sở h nh và hi nh nh Như vậy, mô hình iểm tr , iểm so t nội bộ tại BIDV h hặt hẽ, với 3 vòng iểm so t, từ nội bộ hi nh nh đến ấp o hơn Điều này giúp ho ông

t quản lý RRTD, QLNX đượ thự hiện một h toàn iện hơn

Thứ tư, xử lý nợ xấu BIDV x định biện ph p XLNX đối với từng h h

hàng phải đượ thự hiện hẩn trương, đồng bộ, phù hợp với từng đối tượng

h h hàng, xây ựng biện ph p thu nợ xấu ụ thể ủ từng đơn vị Cụ thể:

- Chủ động tăng mứ tr h lập ự phòng hoản nợ xấu, hấp nhận giảm lợi nhuận trướ mắt để tăng hả năng tự hủ tài h nh

- Thự hiện ơ ấu lại nợ đối với những h h hàng hả năng phụ hồi

và ph t triển ổn định lâu ài nhưng gặp h hăn tạm thời B m s t h h hàng,

đặ biệt là đơn vị đã ơ ấu để đôn đố thu nợ nhằm giảm ần nợ xấu

- Phối hợp tìm biện ph p th o gỡ để h h hàng hắ phụ h hăn và phụ hồi Thự hiện h nh s h hen thưởng thu hồi và XLNX hiệu quả, đem lại lợi h ho BIDV

- Thu hồi và t h ự xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ thông qu giải

ph p ụ thể ho từng đơn vị nợ nh m 2, nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro

- B n nợ ho VAMC và ùng phối hợp nghi n ứu phương n thu hồi nợ xấu hiệu quả

Ngoài r , để hạn hế nợ xấu tiếp tụ ph t sinh, BIDV thông qu biện

ph p: Đ nh gi lại hất lượng và hả năng thu hồi ủ hoản nợ để biện ph p xử lý th h hợp, thự hiện ơ ấu lại nợ đối với o nh nghiệp gặp h hăn tạm thời nhưng hả năng phụ hồi trong tương lại; tăng ường và nâng o hất lượng ông t iểm tr , đ nh gi hiệu quả sản xuất inh o nh, tình hình tài h nh, sử ụng vốn v y ủ h h hàng để ịp thời thu hồi nợ,

1.3.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt N m (Viet omb n ) đượ thành

Viet omb n đã những đ ng g p qu n trọng ho sự ổn định và ph t triển

ủ inh tế đất nướ , ph t huy tốt v i trò ủ một ngân hàng đối ngoại hủ

lự , phụ vụ hiệu quả ho ph t triển inh tế trong nướ , đồng thời tạo những

ảnh hưởng qu n trọng đối với ộng đồng tài h nh hu vự và toàn ầu.Viet omb n là ngân hàng thương mại đầu ti n ủ Việt N m đư tỷ lệ nợ xấu thự hất xuống ưới 1%, phân loại theo huẩn mự quố tế

Với ết quả inh o nh quý I/2023, MBBank đứng trong top 3 ngân hàng lợi nhuận trướ thuế lớn nhất quý I, đứng s u h i “ông lớn” Vietcombank và BIDV Bởi vậy, inh nghiệm nâng o hất lượng t n ụng ủ Viet omb n ũng đượ MBB n đặ biệt qu n tâm tới

Ngân hàng này đã phối hợp hài hò nhiều biện ph p, phải ể đến biện ph p nổi bật như s u:

Thứ nhất, nâng o hất lượng thẩm định Viet omb n luôn hú trọng

đến ông t thẩm định t n ụng nhằm mụ đ h đ nh gi mứ độ tin ậy ủ

h h hàng v y vốn Nội ung thẩm định b o gồm: năng lự ph p lý, năng

lự hoạt động inh o nh, năng lự tài h nh, phương n inh o nh/ ự n đầu tư, mụ đ h sử ụng vốn v y và hả năng trả nợ, nguồn vốn tự và vốn huy động h th m gi vào phương n inh o nh/ ự n đầu tư, tài sản đảm bảo và vấn đề rủi ro thể ph t sinh

Thứ hai, tăng ường iểm tr trướ , trong và s u qu trình v y vốn ủ

h h hàng Tại Viet omb n , n bộ ho v y hịu tr h nhiệm h nh trong việ gi m s t hoản v y; theo õi, đôn đố h h hàng thự hiện điều iện t n ụng, biện ph p iểm tr , gi m s t sử ụng vốn v y ủ khách hàng

Thứ ba, ông t đảm bảo tiền v y Bảo đảm tiền v y là một trong

những biện ph p nhằm hạn hế rủi ro t n ụng trong ho v y Đồng thời, việ p ụng biện ph p bảo đảm tiền v y sẽ nâng o t nh tr h nhiệm

và hi sẻ rủi ro ủ h h hàng với ngân hàng Do đ , Viet omb n tăng ường p ụng biện ph p bảo đảm tiền v y, đ ạng về hình thứ : thế hấp, ầm ố tài sản, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn v y (hàng hóa,

quyền đòi nợ),…

B n ạnh đ , Viet omb n rất hú trọng việ tr h lập ự phòng rủi ro, thể n i thuộ hàng o nhất hệ thống, nghĩ là tr h lập ự phòng đầy đủ nhất, thậm h vượt lượng ần tr h lập Viet omb n đ ng huyển đổi s ng phương ph p tiếp ận lấy h h hàng làm trọng tâm và sử ụng mô hình phân hú h h hàng hiện đại Viet omb n đ ng trong qu trình trở thành một tổ hứ hoạt động theo định hướng ữ liệu với Hệ thống quản lý qu n hệ

h h hàng (CRM) và Hệ thống hởi tạo hoản v y mới (RLOS), cho phép ung ấp ho h h hàng trải nghiệm đ nh toàn iện, tạo điều iện điều hỉnh sản phẩm và ị h vụ theo nhu ầu ủ h h hàng, đồng thời quản lý rủi ro một h năng động và linh hoạt Cùng với đ là tập trung và tự động h quy trình gi o ị h nhằm ung ấp ị h vụ h nh x , nh nh

h ng và hiệu quả Kh h hàng đượ tận hưởng những trải nghiệm tuyệt vời, trong hi nhân vi n ủ Ngân hàng tập trung vào ông t tư vấn và hỗ trợ hoản v y, quản lý tài sản và đầu tư

1.3.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TNHH một thành viên Shinhan Việt Nam (Shinhanbank)

Ngân hàng TNHH Một Thành Vi n Shinh n Việt N m là ngân hàng trự thuộ Ngân hàng Shinh n Hàn Quố – thành vi n ủ Tập đoàn Tài h nh Shinhan (Shinh n Fin n i l Group) Với 30 năm thành lập và ph t triển, Ngân hàng Shinh n Việt N m đã mở rộng mạng lưới hoạt động hắp miền Bắ , Trung và N m Năm 2021 ngân hàng đã nâng tổng tài sản l n 149 nghìn tỷ đồng, tăng 13.4% so với năm 2020 Dư nợ t n ụng đạt 74 nghìn tỷ, tổng huy động vốn đạt hơn 127 nghìn tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu luôn đượ iểm so t ở mứ ưới 0.5% tr n tổng ư nợ (đặ biệt tỷ lệ nợ xấu năm 2021 là 0.27%) Đây là một trong những ngân hàng nướ ngoài tỷ lệ nợ xấu đượ iểm so t ở mứ rất thấp mà MBB n ần đượ họ hỏi

Những thành quả n u tr n đượ là bởi Shinh nb n luôn hú trọng đến việ nâng o hất lượng t n ụng Ngân hàng này đã phối hợp hài hò nhiều biện ph p, trong đ đặ biệt hú trọng đến quản trị rủi ro và đảm bảo n toàn vốn Do đ , ngân hàng đã tập trung hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro

và ơ sở ữ liệu để đạt đủ điều iện p ụng sớm Thông tư NHNN vào ngày 01/10/2019 Ch nh s h quản lý rủi ro t n ụng đượ thể hiện như s u:

Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng: Ngân hàng x định tỷ lệ nợ xấu

mụ ti u, tỷ lệ ấp t n ụng xấu mụ ti u theo từng đối tượng h h hàng, ngành, lĩnh vự inh tế nhằm ịp thời iểm so t, uy trì hất lượng tài sản

đặt r

Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng: Đượ phân làm h i ấp h nh, đó là:

gi m s t ủ quản lý ấp o (Hội đồng thành vi n, Ủy b n Quản lý rủi ro,

B n iểm so t, Tổng gi m đố , Hội đồng rủi ro, Hội đồng xử lý rủi ro) và Các

đơn vị inh o nh, phòng b n quản lý li n qu n đượ tổ hứ đảm bảo theo

03 tuyến phòng thủ

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống đượ xây ựng đảm bảo

lượng h ti u h để đ nh gi hả năng h h hàng hông thự hiện đượ nghĩ vụ trả nợ theo thỏ thuận, b o gồm ả yếu tố inh tế - xã hội

vĩ mô, môi trường inh o nh ảnh hưởng đến hả năng trả nợ ủ h h hàng Ngân hàng sử ụng hệ thống xếp hạng t n ụng nội bộ nhằm đ nh gi

hả năng t n ụng ủ h h hàng ng y trướ hi đư r quyết định ấp t n ụng và định ỳ s u đ nhằm iểm so t hất lượng t n ụng, phân loại nợ và

p ụng biện ph p xử lý ịp thời hi h h hàng ấu hiệu sụt giảm hả

năng t n ụng

1.3.4 Bài học kinh nghiệm rút ra để nâng cao chất lượng tín dụng của các Ngân hàng thương mại

Từ kinh nghiệm của BIDV, bài học được rút ra là:

- Về nguồn nhân lực:

+ Chuẩn h đội ngũ n bộ t n ụng, đ p ứng đượ y u ầu ạnh tr nh

và hội nhập trong điều iện hiện n y C n bộ t n ụng phải đủ yếu tố về iến thứ , năng lự huy n môn ũng như đạo đứ nghề nghiệp

+ C n bộ t n ụng phải năng lự huy n môn vững vàng, ũng như hiểu biết về tình hình inh tế, xã hội, thị trường, ph p luật Đồng thời, hả năng đ nh gi , nhìn nhận tốt, nắm bắt nh nh, s ng tạo những phương ph p thẩm định mới, nh nh nhạy, linh hoạt trong xử lý ông việ , tình huống ph t sinh, sử ụng thành thạo tr ng thiết bị hỗ trợ, h i th xử lý thông tin + C n bộ t n ụng phải nâng o tinh thần tr h nhiệm với ông việ , phẩm hất đạo đứ tốt, trung thự , bản lĩnh vững vàng, ý thứ tự rèn luyện, bồi ưỡng, g p sứ mình vào sự ph t triển ủ ơ qu n C n bộ t n ụng nếu hông đạo đứ nghề nghiệp tốt thì mọi ti u huẩn h sẽ hông gi trị

vì ễ bị vật hất m ỗ ẫn đến đư r những quyết định s i lệ h với sự thật,

là nguy n nhân ẫn đến nợ xấu ph t sinh

+ Để xây ựng đượ đội ngũ n bộ t n ụng vừ tâm vừ tầm, NHTM ần hú ý đến ông t đào tạo và thường xuy n thông qu hương trình về nâng o trình độ, tập huấn nghiệp vụ, tổ hứ buổi hội thảo, h nh s h đãi ngộ về vật hất và tinh thần tốt, thường xuy n rà so t,

đ nh gi và bố tr n bộ phù hợp với t nh hất ông việ , năng lự và sở trường ủ mỗi nhân

- Về công tác quản trị rủi ro:

Thứ nhất: Nhận biết nợ xấu B n hành một h hệ thống quy trình, quy định về ấp t n ụng đối với từng đối tượng h h hàng, trong đ

b o gồm những quy định, hướng ẫn thẩm định h h hàng, g p phần hỗ trợ

n bộ t n ụng trong ông t tiếp ận, thẩm định h h hàng và nhận biết

nợ xấu

Thứ h i: Đo lường nợ xấu thông qu hệ thống xếp hạng t n ụng nội bộ

Sử ụng ết quả hấm điểm là một trong những ti u h hàng đầu để thẩm định, đ nh gi h h hàng và là ăn ứ để phân ấp thẩm quyền ph n quyết

t n ụng và x định mứ ấp t n ụng đối với h h hàng

Thứ b : Ngăn ngừ nợ xấu Xây ựng môi trường rủi ro t n ụng (RRTD) thích hợp và quy trình ấp t n ụng lành mạnh Đồng thời triển h i thự hiện mô hình ấp t n ụng và quản lý RRTD tập trung theo Hiệp ướ Basel II

Thứ tư: Xử lý nợ xấu Cần x định biện ph p XLNX đối với từng h h hàng phải đượ thự hiện hẩn trương, đồng bộ, phù hợp với từng đối tượng

h h hàng, xây ựng biện ph p thu nợ xấu ụ thể ủ từng đơn vị

Từ kinh nghiệm của Vietcombank, bài học được rút ra là:

- Về nội dung thẩm định: Cần thẩm định phương n một h toàn

iện, h h qu n, huẩn x , hông hỉ tập trung vào việ thẩm định tài h nh

và vấn đề tài sản bào đảm ủ khách hàng mà phải qu n tâm đến nội ung

h như thị trường, ông nghệ, ỹ thuật, những t động đến xã hội, môi trường,…Việ thẩm định toàn iện h ạnh li n qu n đến phương n sẽ bảo đảm t nh bền vững, hiệu quả lâu ài ho phương n

- Về hoàn thiện quy chế cho vay: Tuyệt đối tuân thủ bướ trong quy

trình ấp t n ụng Đặ biệt tuân thủ nghi m ngặt vấn đề t nh hất nguy n tắ trong quy trình ấp t n ụng như: năng lự ph p lý ủ h h hàng, tư h ủ h h hàng, hiệu quả ủ phương n, ự n sản xuất inh

o nh, mụ đ h v y vốn, hả năng tài h nh ủ h h hàng, hả năng iểm

so t hoản v y

- Về xây dựng chiến lược phát triển khách hàng: X định rõ đối tượng

h h hàng, đị bàn hoạt động ủ mình là lĩnh vự nào thì ần biện ph p

thu hút h h hàng s o ho phù hợp đối tượng ủ mình ần phụ vụ

- Về hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay: Bảo đảm tiền v y đượ xem

là nguồn trả nợ uối ùng ủ h h hàng, vì vậy để nâng o hất lượng t n ụng Ngân hàng thương mại ần thự hiện tốt biện ph p đảm bảo nghĩ

vụ trả nợ ủ h h hàng đối với đối tượng bắt buộ tài sản bảo đảm

- Về công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay: Do

hoạt động t n ụng là hoạt động nhiều rủi ro xảy r nhất, vì vậy việ iểm

tr iểm so t ý nghĩ ự ỳ qu n trọng, đảm bảo ho hoạt động t n ụng đạt hất lượng o Ngân hàng thương mại ần thường xuy n tổ hứ đợt iểm tr để ịp thời ph t hiện những s i phạm, ịp thời hắ phụ và ngăn ngừ những s i s t ph t sinh, tr nh những s i s t đượ lặp đi lặp lại nhiều lần

Từ kinh nghiệm của Shinhanbank, bài học được rút ra là:

- Về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Cần xây ựng hệ thống xếp hạng

t n ụng nội bộ ủ ngân hàng nhằm đ nh gi hả năng t n ụng ủ h h hàng ng y trướ hi đư r quyết định ấp t n ụng và định ỳ s u đ nhằm iểm so t hất lượng t n ụng, phân loại nợ và p ụng biện ph p xử lý

ịp thời hi h h hàng ấu hiệu sụt giảm hả năng t n ụng Hệ thống xếp hạng t n ụng phải đảm bảo lượng h ti u h để đ nh gi hả năng

h h hàng hông thự hiện đượ nghĩ vụ trả nợ theo thỏ thuận, b o gồm

ả yếu tố inh tế - xã hội vĩ mô, môi trường inh o nh ảnh hưởng đến

hả năng trả nợ ủ h h hàng

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong hương 1, t giả đã đề ập đến những vấn đề ơ bản về hất

lượng t n ụng ủ Ngân hàng thương mại: h i niệm, đặ điểm, phân loại t n ụng ngân hàng; ti u h đ nh gi hất lượng t n ụng và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động t n ụng B n ạnh đ luận n đã đư r inh nghiệm