Đang tải... (xem toàn văn)
Lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng- một trong nhữnglĩnh vực nhậy cảm nhất của nền kinh tế do hoạt động kinhdoanh tiền tệ là loại hình mang tính năng động và rủi ro caocần được cải biến,
Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: Thực đường đổi Đảng Cộng Sản Việt Nam nghị Đại hội Đảng lần thứ VII lần thứ VIII, kinh tế nước ta chuyển từ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hướng XHCN Quá trình vận động đòi hỏi quan hệ kinh tế - xã hội chuyển biến thay đổi thường xuyên Lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng- lĩnh vực nhậy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình mang tính động rủi ro cao cần cải biến, đổi nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hơn nữa, yêu cầu đạt ngân hàng phải phát triển khơng ngừng để thích nghi tồn mà phải giữ vai trò tiên phong việc định hướng cho hoạt động doanh nghiệp Do vậy, ngân hàng cần phải động hơn, nhậy cảm tỉnh táo để thực vai trị mình, đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế Việt nam bước vào kinh tế thị trường nên yêu cầu trở nên cấp thiết Thực tế cho thấy rằng, năm vừa qua, đặc biệt năm 1998 1999, hàng loạt vụ việc xảy liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế nước làm ảnh hưởng khơng tới kinh tế nói chung bước phát triển doanh nghiệp, ngân hàng nói riêng Ngân hàng thương mại cổ phần mơ hình hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thành lập hình thức cơng ty cổ phần Hiện hệ thống vừa vận hành để phát triển, vừa rút kinh nghiệm để định hình Là loại hình non trẻ, lại hoạt động môi trường kinh tế thị trường chưa ổn định, tình hình đặt ngân hàng Thương mại Cổ phần khơng nằm ngồi bối cảnh Ngồi ra, q trình hoạt động với đặc tính riêng có mình, NHTMCP có phát huy định đóng góp vào nghiệp xây dựng chung đất nước, nhiên, bên cạnh mặt được, bộc lộ mặt hạn chế Từ lí thực tế trên, với hướng dẫn bảo ân cần thầy Nguyễn Quang Ninh, tập thể cán NHTMCP Eximbank em mạnh dạn chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng ngân hàng, trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Eximbank Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng, thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng NHTMCP kinh tế thị trường - Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khối NHTMCP Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu chủ yếu chất lượng tín dụng vấn đề tồn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, phân tích tổng hợp, hệ thống hố lý luận… Kết vấn đề luận văn: - Nêu tổng quan tín dụng ngân hàng, chất lượng hoạt động tín dụng NHTM - Nghiên cứu, hệ thống hố biện pháp áp dụng Việt Nam việc nâng cao chất lượng tín dụng - Một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Eximbank với mục đích nâng cao chất lượng tín dụng Do thời gian hạn hẹp, lực kinh nghiện thực tế nhiều hạn chế, viết khó tránh khỏi nhiều sai sót Kính mong dạy, bảo ban Thầy, Cô giáo để em học hỏi nâng cao kiến thức Chương I: Tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng vai trị kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư Quá trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau khoảng thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập chung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật cơng nghệ sản xuất Ngồi tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng, đặc biệt chế thị trường Điều thể số khía cạnh sau: * Tín dụng Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng tất thành phần kinh tế doanh nghiệp cá nhân vay vốn góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn người thừa vốn người thiếu vốn Nó đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trong q trình hoạt động đó, Ngân hàng thu lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động Ngân hàng Tuy chế thị trường nay, huy động cho vay bao nhiêu, có đáp ứng hay không đáp ứng yêu cầu kinh tế, thu hồi vốn có hạn khơng vấn đề đặt lên hàng đầu hoạt động tín dụng Ngân hàng Bởi đầu tư tín dụng khơng có hiệu quả, khơng thu hồi nợ Ngân hàng lỗ đến phá sản Do vậy, Ngân hàng môi trường cạnh tranh phải có nghệ thuật kinh doanh, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí rẻ kinh tế để kinh doanh tín dụng có hiệu Có thể nói, kinh tế thị trường, tín dụng Ngân hàng góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ xã hội góp phần thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế * Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong điều kiện nay, việc phát triển kinh tế nước phải gắn liền với phát triển kinh tế giới Sự hợp tác hố bình đẳng có lợi nước giới khu vực phát triển mạnh mẽ Trong đó, đầu tư vốn nước ngồi kinh doanh xuất nhập hàng hoá hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến nước Vốn nhân tố định cho việc thực trình Nhưng thực tế tổ chức kinh tế nào, nhà kinh doanh có đủ vốn để hoạt động Ngân hàng với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động tín dụng trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập hàng hố * Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Tín dụng Ngân hàng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp - nông nghiệp - dịch vụ Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ tái mở rộng hoạt động, chu kỳ phải tiền kết thúc tiền Để tăng nhanh vòng quay vốn, chủ thể kinh doanh phải tìm kiếm thực nhiều biện pháp cải tiến kỹ thuật, tìm kiếm thị trường Tất cơng việc địi hỏi phải có nhiều vốn phải kịp thời Tín dụng Ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho nhu cầu Mặt khác, vốn Ngân hàng cung ứng cho nhà kinh doanh việc cho vay với điều kiện phải hoàn trả gốc lãi theo thời hạn quy định Do đó, nhà doanh nghiệp phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, trả nợ vay hạn gốc lẫn lãi Thực việc kinh tế thị trường vật lộn, cạnh tranh gay gắt liệt, tín dụng góp phần làm cho kinh tế hàng hố phát triển ngày cao Trong kinh tế thị trường, hoạt động thị trường vốn, thị trường tiền tệ mặt hoạt động liên quan đến quan hệ tín dụng Ngân hàng nhờ có hoạt động mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhượng mua bán cổ phiếu có mơi trường hoạt động Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trị quan trọng không Ngân hàng mà cịn với xã hơị Tuy nhiên để tín dụng Ngân hàng phát huy hết vai trò nhà quản lý Ngân hàng quan chức phải tạo hành lang pháp lý quy định chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cho người vay người cho vay Chất lượng tín dụng - nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 2.1 Chất lượng tín dụng * Khái niệm: Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng (người gửi tiền người vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển Ngân hàng Chất lượng tín dụng hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động Ngân hàng phụ thuộc vào thân Ngân hàng mà phụ thuộc vào chất lượng hoạt động doanh nghiệp * Chất lượng tín dụng thể hiện: - Đối với khách hàng: Tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế - Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi Như chất lượng tín dụng khái niệm vừa cụ thể (thể qua tiêu tính tốn kết kinh doanh, nợ hạn ) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán ) khách quan (sự thay đổi mơi trường bên ngồi) Khuynh hướng phát triển kinh tế, thay đổi giá thị trường môi trường pháp lý ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi mơi trường bên ngồi, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lượng tín dụng xác định qua nhiều yếu tố: thu hút nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ Để có chất lượng tín dụng tốt cần có tổ chức quản lý đồng Ngân hàng, điều khơng đảm bảo cho chất lượng tín dụng, mà cịn nhằm cải tiến tính hiệu linh hoạt tồn sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày đầy đủ yêu cầu khách hàng công đoạn, bên bên Để làm điều thành viên tổ chức Ngân hàng phải hiểu thực tốt quy trình quản lý chất lượng Như vậy, chất lượng tín dụng phạm trù rộng lớn Để có chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Hay nói cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu độ tin cậy hoạt động tín dụng 2.2 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 2.2.1 Các nhân tố bên ngoài: Ta biết chất lượng hoạt động tín dụng có ý nghĩa to lớn tồn phát triển NHTM tồn xã hội Để quản lý chất lượng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động nhân tố ảnh hưởng chính, nhân tố: kinh tế, xã hội, pháp lý * Nhân tố kinh tế: Điều kiện kinh tế khu vực mà Ngân hàng phục vụ ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng Một kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho khoản tín dụng có chất lượng cao, cịn kinh tế khơng ổn định yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả tín dụng khả trả nợ vay biến động lớn làm ảnh hưởng trực tiếp đến việc thu nợ cho vay Ngân hàng Giới hạn mở rộng qui mơ tín dụng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Nếu mở rộng tín dụng giới hạn cho phép làm cho giá tăng mức, xảy lạm phát tốc độ cao, NHTM chịu thiệt hại lớn đồng tiền giá, chất lượng tín dụng bị giảm thấp Ngồi ra, sách kinh tế nhà nước điều tiết để ưu tiên hay hạn chế phát triển ngành, lĩnh vực để đảm bảo cân đối kinh tế ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động khơng nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ đình trệ sản xuất - kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn tất lĩnh vực Nhu cầu vốn tín dụng giảm thời kỳ vốn tín dụng thực khó sử dụng có hiệu trả nợ hạn cho Ngân hàng Ngược lại, thời kỳ hưng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng rủi ro tín dụng có đi, khơng loại trừ trường hợp chạy đua sản xuất kinh doanh, nạn đầu tích trữ, làm cho nhu cầu vốn tín dụng lên q cao có nhiều khoản tín dụng thực Những khoản khó hồn trả phát triển sản xuất kinh doanh khơng có kế hoạch nói dẫn đến suy thối khủng hoảng kinh tế Chính sách lãi suất ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Ngân hàng Trong kinh tế thị trường lãi suất biến động Những năm gần đây, Việt Nam khống chế tình hình lạm phát song lãi suất lại giảm liên tục Trong trường hợp lãi suất cho vay giảm song lãi suất tiền gửi lại giữ nguyên làm cho chênh lệch đầu đầu vào giảm dẫn đến chi phí nguồn vốn lớn chi phí sử dụng vốn khơng bù đắp Đồng thời mức độ phù hợp lãi suất Ngân hàng với lợi nhuận doanh nghiệp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Lợi tức Ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng bị giới hạn lợi nhuận doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay Ngân hàng Vì vậy, với mức lãi suất cao mức lợi nhuận doanh nghiệp vay vốn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp khơng có khả trả nợ Ngân hàng, ảnh hưởng tới trình sản xuất doanh nghiệp nói riêng tình hình phát triển 10