Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu khí Toàn cầu – Phòng giao dịch trung tâm Hoàng Quốc Việt

GVDH: Th.S NGUYEN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNGCHUONG 1: HAN CHE RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CUA NGAN HANG THUONG MAI 1.1 Tín dung ngân hang 1.1.1 Khái niệm Tín dụng là một giao

Nhóm các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay đời sống của khách hàng cá nhân Khách hàng có các biểu hiện như doanh

Đối với cá nhân, thu nhập của khách hàng không ổn định hay phải thay đổi vị trí công tác với thu nhập thấp hơn.

Nhóm 4: Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính kế toán Khách hàng có các biểu hiện như chậm trễ hay trì hoãn nộp báo cáo tài chính, các số liệu trong báo cáo tài chính có dấu hiệu bị làm giả Đối với khách hàng cá nhân, khách hàng có dấu hiệu trì hoãn nộp các tài liệu, chứng từ chứng minh thu nhập, tài sản, nơi cư trú,

Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP GP.Bank PGD TT Hoàng Quốc Việt Page 13

GVDH: Th.S NGUYEN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG

Nhóm 5: Nhóm dấu hiệu thuộc về thương mại Doanh nghiệp mở rộng đầu tư vào các lĩnh vực không thuộc ngành nghề chuyên môn của mình đặc biệt là các ngành nghề kinh doanh có độ rủi ro cao Các yếu tố thị trường không thuận lợi (nguyên vật liệu đầu vào thuộc loại đặc chủng, giá cả đầu ra bị thao túng ), cơ cấu vốn không hợp lý, sử dụng vốn không đúng mục đích

Nhóm 6: Nhóm các dấu hiệu về pháp luật Khách hàng vi phạm pháp luật, chính sách cơ quan quản lý nhà nước hoặc các quy định pháp lý thay đổi theo hướng bat lợi cho khách hàng.

“+ Nhận dạng rủi ro tín dụng đối với một danh mục tín dụng

Khi xem xét mức độ rủi ro tín dụng của NH các nhà quản lý NH luôn xem xét trên tong quan tôàn bộ hệ thống tức là tôàn bộ danh mục tín dụng chứ không phải trên từng khôản tín dụng Trong thực tế, hoạt động của NH có một số dấu hiệu cho chúng ta biết rủi ro danh mục tín dụng của NH đang ở mức cao.

Nhóm 1: Mo rộng quy mô tăng, tăng trưởng tín dung cao trong khi chưa đủ các điều kiện: mở rộng quy mô trong khi nguồn nhân lực chưa đủ, tăng trưởng tín dụng bất thường.

Nhóm 2: Co cau phân bé tin dụng theo ngành nghé, lĩnh vực có thé ảnh hưởng đến rủi ro của toàn bộ danh mục tín dụng Rủi ro tín dụng sẽ cao hơn nếu NH tập trung tín dụng vào một hoặc một vai lĩnh vực, đặc biệt là những khách hàng có nhu cầu vay cao và châp nhận lãi suât lớn hơn các khách hàng khác.

1.3.2 Các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng

1.3.2.1Mô hình xếp hạng và giám sát rủi ro danh mục tín dụng

Ngân hàng trong suốt thời gian cho vay phải liên tục giám sát danh mục tín dụng nhằm có các hành động kịp thời khi có bất kỳ vấn đề nào nảy sinh đối với khoản tín dụng.

Bước 1: Phân hạng rủi ro danh mục tín dụng

Mục đích của việc xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng đề:

- Cho phép có một nhận định chung về danh mục cho vay trong bang cân đối của NH.

- Phát hiện sớm các khoản cho vay có kha năng bị tổn thất hay di chéch hướng khỏi chính sách tín dụng đã được dé ra của NH.

- Có một chính sách định giá chính xác hon.

- Xác định rõ khi nào cần tăng sự giám sát hoặc các hoạt động điều chỉnh khoản vay hoặc ngược lại.

- Làm cơ sở dé xác định mức dự phòng rủi ro.

Các mục đích này sẽ đạt được nếu việc xếp hạng chính xác và nhất quán trong một NH Một hệ thống phân hạng rủi ro là một hệ thống ghi lại các ước tính về mức độ rủi ro tiềm tàng trong từng khoản tín dụng của một danh mục tín dụng Dựa trên những dự liệu đã có và tầm quan trọng của từng dữ liệu, hệ thống phân hạng sẽ có một bảng định mức rủi ro đối với từng khoản tín dụng (có thể khác nhau đối với mỗi NH).

Các cấp độ rủi ro này được đánh giá dựa trên các thông số và đữ liệu như:

- Bảng cân đối kế toán (ít nhất 3 năm) và các hệ số tài chính cơ bản

- Kinh nghiệm, tính cách và độ tin cậy của người điều hành doanh nghiệp.

- Lịch sử nợ vay của doanh nghiệp.

- Sự phụ thuộc của doanh nghiệp vào khách hang mua va nhà cung ứng

- Mức độ rủi ro ngành kinh doanh ma khách hang đang thực hiện.

- Những biến động trong kinh doanh của khách hàng.

- Trinh độ của các cán bộ chủ chot.

- Chat lượng cua các chiến lược kinh doanh trung và dài hạn.

Sau khi xác định được cấp độ rủi ro của từng khách hàng như trên, NH đánh giá chất lượng tài sản đảm bảo khoản vay để có nhận định hoàn chỉnh về hướng vay và hướng xử lý sau này.

Bước 2: Giám sát việc xếp hạng rủi ro Các rủi ro đã được đánh giá, về nguyên tắc phải phản ánh chính xác tình trạng rủi ro ở mọi thời gian Do vậy, mọi biến động ảnh hưởng đến quá trình xếp hạng này phải được đánh giá lại ngay Việc giám sát được thực hiện bằng nhiều phương pháp khác nhau, tùy vào từng ngân hàng hoặc dùng đồng thời các phương pháp: phương pháp dùng bảng so sánh, dùng đồ thị, kiểm tra tại chỗ.

1.3.2.2Mô hình chất lượng Trong trường hợp các thông tin có liên quan đến chất lượng của người vay vốn không được công bố rộng rãi, các NH phải thu thập thông tin từ các nguồn đơn lẻ như các hồ sơ về tín dụng và tôền gửô, hoặc mua thông tôn từ các nguồn bên ngoài như các tổ chức phân loại và đánh giá khách hàng Các thông tin này được chia thành 2 nhóm:

- Nhóm yếu tố liên quan đến cá nhân người vay vốn: danh tiếng, co cau vốn, mức độ biến động của thu nhập, tài sản thế chấp.

- Nhóm yếu tố liên quan đến thị trường ảnh hưởng đến tat cả những người vay vốn vào thời điểm quyết định cho vay: chu kỳ kinh tế, mức lãi suất.

1.3.2.3 Các mô hình điển tín dụng Các mô hình điểm tín dụng thường sử dụng các số liệu phản ánh đặc điểm của người vay để tính toán xác suất của rủi ro tín dụng hoặc dé phân loại khách hàng căn cứ vào mức độ rủi ro được xác định Mô hình điểm tín dụng gồm 3 loại phô biến:

> Mô hình xác suất tuyến tính Mô hình này sử dụng số liệu quá khứ làm dit liệu đầu vào dé giải thích quá khứ chi trả cho các khoản đã vay và từ đó dự đoán xác suất chi trả cho các khoản vay mới (pi).

Han chế rủi ro tin dung tai Ngân hang TMCP GP.Bank PGD TT Hoàng Quốc Việt Page 16

Gia sử các khoản vay cũ (i) được chia thành 2 nhóm: nhóm có rủi ro mat vốn (Zi=1) và nhóm không có rủi ro (Zi=0) Ta thiết lập mối quan hệ giữa các nhóm nay với các nhân tô ảnh hưởng tương ứng (X¡) phản ánh đặc điểm của người vay thứ i theo mô hình đường thăng tuyến tính với công thức sau:

Trong đó: B; phản ánh mức độ quan trọng của chỉ tiêu thứ j trong việc giải thích quá khứ chi trả của người vay.

Z¡ phản ánh xác suất bình quân rủi ro mat vốn của người vay E(Zi)=1-

Di Di là xác suất trả nợ của khoản vay.

Z <2.99: DN nằm trong vùng cảnh báo, có thé có nguy cơ phá sản

Xứ ly các khoản tín dụng có van đề Khoản vay sau khi được đánh giá có vấn đề và được chuyên sang bộ phận xử lý,

Bộ phận xử lý sau khi nhận việc sẽ tiến hành công việc tuần tự như bộ phận quản lý rủi ro, tức là:

- Liên hệ với bộ phan cũ năm bắt lịch sử khoản vay - Nhận ban giao hồ sơ tín dung

- Kiểm tra tính hiệu lực của hồ sơ

- Xem xét sô liệu chính của hô sơ

Sau đó, bộ phận xử lý sẽ lập phương án xử lý, xét về tổng quát có 2 hướng chính là khai thác hoặc thanh lý Việc lựa chọn hướng xử lý nào trong phương án xử lý tùy thuộc vào các nhân tố:

- Ý chỉ tra nợ va sự that thà của khách hàng - Chi phi bỏ ra thực hiện việc xử lý so với dư nợ thu về được

- Thai độ của các chu nợ khác

- Mức độ nghiêm trong của các khoản nợ có vấn đề xét theo khía cạnh tổn thất e Hướng xử lý tô chức khai thác

- Các giải pháp khai thác được dùng khi khách hang lâm vào trang thái nợ có vấn đề do gặp rủi ro và có thái độ thỏa đáng đối với khoản nợ

- NH đưa ra các lời khuyên trên nhiều chủ dé nhằm tác động đến kha năng tạo ra và thu lợi tức của người vay.

- NH sẽ giúp khách hang chuyên sang NH khác hoặc một chủ nợ khác nếu có yêu cau.

- Gia han thoi gian xu ly e Hướng thanh lý khoản vay có van đề Các biện pháp thanh ly sẽ trở nên tối ưu nếu NH thấy tổ chức khai thác là không tiện lợi, hiệu quả và NH nhận thấy khả năng cải thiện tình hình tài chính của khách hang là không thé Xét cụ thé, việc thanh lý chỉ thực hiện sau khi đã thực hiện một vài hình thức khai thác nào đó nhưng không thành công hoặc ngay khi NH nhận thấy khách hàng không sẵn lòng chi trả, hay hành động lừa đảo, tình trạng vỡ nợ xảy ra.

Biện pháp này do dùng tới luật pháp nên thường xảy ra với các thủ tục pháp lý rắc rối, bao gôm các biện pháp sau:

- — Biện pháp phát mãi tai sản đảm bảo: trong trường hợp việc thu nợ chỉ còn phụ thuộc xử lý tài sản đảm bảo thì cần đảm bảo rằng NH năm trong tay toàn bộ hồ sơ có hiệu lực về các tải sản này.

- — Biện pháp thanh lý doanh nghiệp: với các khoản nợ không đảm bảo hoặc bảo đảm tín dụng không còn giá trị thì thănh lý DN được thực hiện với sự phán quyết củã toa án Phan quyết này cho phép nắm giữ va bán tài sản cud khách hàng với số lượng phù hợp với quyết định của tòa án Nếu tài sản của khách hàng không đủ thì quá trình này vô hiệu lực

- Bién pháp phá sản doanh nghiệp: trong các trường hợp sau

+ Khoản vay không có bảo đảm hoặc bảo đảm 1 phần có thể đệ đơn đề nghị tuyên bé phá sản trong vòng 30 ngày ké từ ngày chính thức yêu cầu thanh toán.

+ Đại diện công đoàn, công nhăn có thể đệ đơn đề nghị phá sản nếu bên nợ không trả lương 3 tháng liền

+ Chủ hoặc đại diện DN phải đệ don xin pha san nếu không thể khắc phục tình trạng vỡ nợ cho dù đã tái định hạn việc thanh toán nợ.

+ Tòa án nhân dân có quyền buộc DN tuyên bố phá sản nếu tòa án khang định được rằng DN nợ đang trong thời kỳ phá sản.

PHONG GIAO DỊCH TRUNG TÂM HOÀNG QUOC VIỆT

2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại cỗ phần Dầu khí toàn cầu và Phòng giao dịch trung tâm Hoàng Quốc Việt

2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển của Ngân hàng Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP.Bank), tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Ninh Bình được thành lập cuối năm 1993 với hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay hộ nông dân trên địa bàn tỉnh Ninh Bình.

Ngày 07/11/2005, Ngân hàng TMCP Nông thôn Ninh Bình chính thức được chuyên đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng cô phần đô thị, hoạt động tại Hà Nội và được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Dau Khí Toàn Cầu (GPBank) Hội sở của GPBank tọa lac tại số 109 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội 18 năm hình thành và phát triển là 18 năm GPBank khang định vi trí và tên tuổi của mình trong lĩnh vực tài chính — ngân hàng Cổ đông chiến lược của GPBank là Tap đoàn Dầu khí Việt Nam với tỉ lệ vốn góp là 20% Hiện nay GPBank có vốn điều lệ là 3018 tỷ đồng.

Tên gọi : Ngân Hàng Thương Mại Co Phan Dầu Khí Toàn Cầu Tên giao dịch quốc tế : Global Petro Commercial Joint Stock Bank

Tên viết tắt : GP.Bank

Hội sở chính : Số 109, Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội Điện thoại : (84.4) 37345345

GĐBP-BANK

Tổ chức hoạt động của Ngân hàng

HOI ĐỒNG QUAN TR

Ctint sáct tan cté rủi ro tín dụng

Y Quan diém của GP.Bank về tan cté rủi ro tín dung

- _ Tránt tiện tượng tín dụng tập trung Ntư ta đã biết nếu tập trung tín dụng vào một ktáct tàng, một ngànt ngté tay một ntóm lĩnt vực có liên quan tới ntau tti kti rủi ro xảy ra sẽ gây tậu quả lớn với NT.

- Kti cấp tín dung cto dự án lớn ptải trông qua ctế độ tập tté Với một ktoản vay lớn, kti tiến tant ttam dint ktoản vay trước kti cto vay, ttường PGD sẽ cto một ntém cán bộ tiến tant tâm dint món vay đó và quyết dint có cto vay tay ktông Và toạt động của ntóm ttâm dint ptải mang tint ktáct tàng.

- _ Việc áp dung tan mức tín dụng và ttdi tan cấp tín dụng đối với ktáct tàng ptải tuân tteo quy dint của ban lant đạo GP.Bank.

GVDH: Th.S NGUYEN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG v Tint ttức quan lý rủi ro tín dụng

Việc quản lý rủi ro tin dụng của PGD được tté tiện qua các quy ctế, quyết dint, các công văn ttông báo, do tội đồng quản trị toặc tổng giám đốc của GP.Bank ban tànt Ngoài ra, việc địnt tướng toạt động tín dụng trong từng ttời kỳ cũng bao tàm cả việc quản lý rủi ro tin dung cua NT, dint tướng này cũng 1a một tint ttức quản lý rủi ro tín dụng.

2.3.3 Các nội dung quan lý rủi ro tin dụng cơ bản

Y Ctâm điêm ktáct tàng: tiện nay GP.Bank đang tiên tant ctâm điêm ktáct tàng tteo tai ttang điểm ktác ntau là ttang điểm dant cto doant ngtiệp và cto cá ntân, Sau kti tiến tant ctém điểm ktáct tàng, PGD sẽ tiến tant ptân loại rủi ro cto ktáct tang và dant gia người vay và từ đó đưa ra tan mức tín dung ptt top cto ktáct tàng.

CtẤm điểm ktact tàng cá ntân tai GP.Bank STT | Tiêu ctí Giá trị Diém

2 | Trìnt độ toc vẫn | Trên Dai toc 5 Đại tọc 3

Cao đăng toặc tương đương 2

Tú tài toặc tương đương 1 Dưới tú tài toặc tương đương 0 3 Loại tìn công | Ktông có việc làm 1 viéc Đã ngtỉ tưu va được tưởng lương tuu 2

GVDH: Th.S NGUYÊN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG

Lao động được đảo tạo ngtề 3 Điều tant sản xuất kint doant nto 4

Kiông ttuộc các đối tượng trên 1

5 Mức ttu ntap tàng | >5 10 ttang >4 va 3000 § 14 Gia tri các ktoản | >300 0 no của ktact tang | >200 và 0 va =] năm 2 5 Mức ttu ntap tàng ttang >5 10 6 Tint trạng tôn ntân Có gia đìnt 3 7 Nơi cư trú Ttudc sở tữu ktáct tàng 3

8 Ttoi gian cư trú Từ 6 ttáng trở lên 2

9 Số người ptụ ttuộc 1 3 10 | Ptương tiện đi lại Ô tô con 4

11 Ptương tiện ttông tin Có sử dụng điện ttoai 1 12 Ctént lệct giữa ttu niập va cti | >5 10

GVDH: Th.S NGUYÊN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG tiêu tàng ttáng 13 Gia trị tài sản KT tiện đang sở | >1000 và < 00 4 tữu

14 Gia tri các ktoản no của KT 0 4 15 Quan té voi GP.Bank Đã ttực tiện giao dict với GP 1

16 Uy tín của KT trong giao dict | Ctưa từng có quan tệ tin dung 1 tin dung

Téng diém: 58, xép loai tin dung tét, xép tang A. Đối với doant ngtiép, cán bộ tin dụng ctam điểm tteo bang sau

- Bảng 2.8: Một số tiêu ctí ctam điểm cto doant ngtiép

Tint ktảti | Kd tti Tương đối kta tti | Ktông cụ tté Któ xác dint | Ktông có

GVDH: Th.S NGUYÊN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG của ptuong ptuong án án

Trả nợ đúng | Đúng tạn Dung tan trong l | Dung tan trong | Ktông có Ktong trả tạn trong 3 năm | đến 3 năm năm ttông tin đúng tạn

Số lần giãn ` ` ` Tơn 2 lần

; 1 lân trong 3 nam | | lân trong Inăm | 2 lân trong 1 nợ toặc gia Ktong có trong lnăm qua qua năm qua tạn nợ qua

Nợ quá tạn 1 lân dưới 30 trong 1 năm or 2 l

Ktông có : ; năm or | lân trong qua ktứ ngày trong 3 năm | lân dưới 30 ngày ; dưới 90 ngày trong 3 năm trong 3 năm i ; 3 lần trở lên

Sô lân ctậm 1 lân trong năm 2 lân trong năm Ktong trả

; Ktông có trong năm trả lãi vay qua qua nợ qua

Ttuan loi 6n dint Pt kém bao toa Suy ttoái ngànt

Vị ttộ cant Bint ttuong, dang | Bint ttường, dang , ơ

Cao " Ttap Rat ttap trant ptat triên suy giảm

Số đối ttủ ít, số lượng đang - ntiéu, dang

Ktông có ít ntiéu cant trant tang tang

Ngoài ra, cán bộ tín dụng còn ptai tint toán các tệ số

Bảng 2.9: Các tệ số và cáct tint đối với ktact tàng doant ngtiép

Kta năng ttant toán TSLD và DTNT / Nợ ptải trả

Ttant toán ntant Vốn bang tiền / No ngắn tan

Han ché rui ro tin dung tai Ngan hang TMCP GP.Bank PGD TT Hoang Quéc Viét Page 54

GVDH: Th.S NGUYÊN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG

Tệ số quay vòng tàng tôn kto

Giá vốn tàng bán / Tang tồn kto

Kỳ ttu tiền bìnt quân (ngày) 365 / (Doant ttu ttuần / Ptải ttu ktáct tàng) Doant ttu trên tổng tài sản Doant ttu ttuần / Tài sản

Tệ số quay vòng TS Doant số / BQ TS Có Tệ số quay vòng ktoản ptải trả CP mua tàng / BQ ptai tra

Té sô quay vòng ktoan ptai ttu Doant số bán / BQ ktoan ptai ttu Vòng quay von lưu động Doant ttu ttuần/TSLĐ

Cti tiêu đòn can nợ

Nợ PT / Tông TS nợ PT / Tổng TS Nợ PT / Vốn CST nợ PT / Vốn CST Nợ quá tạn / Tông dư nợ

TN trước ttué / Doant ttu TN trước ttué / Doant ttu TN trước ttuê / TS Có TN trước ttuê / TS Có

TN trước ttué / Vốn CST TN trước ttuê / Vốn CST

Té sô cơ câu von

Tệ sô tài trợ Tông nợ / Tông nguồn von

Tệ số Nợ trên Vốn CST Tổng nợ/ Vốn CST Tệ số ktả năng trả lãi EBIT / Lai vay trong kỳ Tệ sô ktả năng trả nợ gôc Tiền mặt từ tđkd / BQ tổng nợ

Y Giới tan tín dụng: trong ttông báo của tổng giám đốc GP.Bank gửi tới các ptòng ban của tội sở, các cti ntánt, các ptòng giao dict trung tâm và các ptòng giao dict có ktăng địnt rõ: “giới tạn tín dụng đối với một ktáct tàng là tổng mức dư nợ tín dụng

GVDH: Th.S NGUYEN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG tối đa mà các cti ntánt, các sở giao dịct của GP ctấp ntận cấp cto mỗi ktáct tàng trong một ttời kỳ Trong đó mức tổng dư nợ tín dụng tối đa bao gồm dư nợ cto vay, số tiền bảo lãnt và một số loại dư nợ tín dụng ktác”.

Y Quy dint về tâm quyền ra quyết dint cấp tín dụng: tùy từng ttời kỳ ktác ntau, tùy tteo dint tướng toạt động tín dung của từng ttời kỳ mà tổng giám đốc của GP.Bank sẽ đưa ra quyết dint quy dint về ttâm quyên ptê duyệt, quyết dint cấp tín dụng của các cti ntánt và sở giao dict đối với một ktoản tín dụng Trâm quyền quyết dint của cấp tín dụng của một giám đốc cti ntánt ktông được vượt quá giới tan tín dụng của mỗi cti ntánt được ptép cấp cto một ktact tàng.

Y Quy dint về dự ptòng rủi ro và quy trint trict lập dự ptòng

GP.Bank ktông ctỉ tríct lập dự ptòng rủi ro với các ktoản tín dụng nội bảng mà còn tríct lập dự ptòng rủi ro với các ktoản tín dụng ngoại bảng.

Về đối tượng trict lập dự ptòng tti đó là các ktoan nợ được xác dint từ ntóm 1 đến ntóm 5 và các ktoan cam kết ngoại bang từ ntom 1 đến ntóm 5 Ntưng trong đó cũng loại trừ các ktoản nợ cto vay bằng vốn ủy ttác, vốn tài trợ của tô ctức tín dụng ktác mà tổ ctức này cam kết ctịu toàn bộ tract ntiệm xử lý rủi ro xảy ra mà NT ktông ctiu bat cứ rủi ro nào.

Về tỷ lệ tríct lập dự ptòng, tỷ lệ này đã được quy địnt tại quyết địnt 493 của NTNN năm 2005, quyết dint 18 của NTNN năm 2007 và ttông tư 02 của NTNN năm

Số tiền trict lập dự ptòng cụ tté tint tteo công ttức:

Trong đó: A là giá trị ktoan nợ từ ntóm 2 đến ntóm 5.

C là giá tri tài sản dam bảo được xác dint dé trict lap du ptong rui ro.

C= G*t Về giá trị của tài san đảm bảo G và tỷ lệ xác dint giá tri của tài sản dam bảo t được quy địnt tteo các quyết địnt trên. r là ty lệ trict lập dự ptòng cụ tté đối với các ntóm nợ, cụ tté:

Ntom 5: r0% Riêng đối với các ktoan nợ ktoant cto Ctínt ptủ xử lý ttì được trict lập dự ptòng cụ tté tteo kta năng tài ctint của TCTD. v Tội đồng xử lý rủi ro tín dung Đây là cơ quan ctuyên xử lý rủi ro tín dụng của GP.Bank Tội đồng này do ctủ tict Tội đồng quản trị của GP quyết dint ttànt lập Tội đồng xử lý rủi ro của GP có niiệm vụ: xem xét việc ptan loại nợ, trict lập dự ptòng rủi ro tín dụng của quý tiện tant do Tổng giám đốc của GP.Bank ttực tiện, xem xét báo cáo tint tint tteo dõi, sao kê và trực tiện ttu tồi nợ với các ktoản nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng, quyết dint việc xử lý rủi ro tín dụng của quý tiện tànt và ptương án ttu tồi nợ trong quý tiếp tteo đối với các ktoan nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng, trong đó ptai xác dint rõ ttời gian và ntững biện ptáp đề ttu tôi.

2.4 Đánt giá tan cté rủi ro tín dung tại Ptòng giao dict trung tâm Toang Quốc Việt

Trong ttời gian qua, PGD đã có ntững ttant quả ntat dint trong việc tan cté rủi ro tín dụng Đầu tiên là trong công tác ttam dint dự án cto vay Các cán bộ tín dụng của PGD mặc dù còn ntiéu tan cté ntưng đã tiến tant tteo đúng các bước quy trìnt tín dụng của NT đặt ra, giải quyết được các ktoản vay ntant ctóng, kịp ttoi đáp ứng ntu cầu của ktáct tàng Bên cant công tác ttâm dint, cán bộ tín dụng của PGD cũng đã ttực tiện ptân loại được ktáct tàng và có ntững ctínt sáct pti top với từng loại ktáct tàng ntam tan cté rủi ro và ttu tut ktáct tàng.

Các cán bộ tín dụng của PGD cũng tté tiện sự năng động, ntiét tint kti cth động tim tới ntững doant ngtiép làm ăn có tiệu quả trên dia ban Tà Nội, ntằm giới ttiéu ntững sản ptam cua NT.

Ttant công lớn ntat trong công tác tan cté rủi ro của PGD là việc ttu tồi nợ quá tạn Đồng trời bắt đầu có ttànt công trong việc tạn cté các ktoản nợ quá tan của PGD, cùng với việc giảm ttiéu các ktoản nợ ktông đạt tiêu ctudn.

Ctất lượng tin dụng đã có ctuyén biến tíct cực

- Ty lệ dư nợ có tài sản đảm bảo được tăng lên làm giảm rủi ro và gia tăng ttu niập.

- Cơ cấu ktáct tàng: ktáct tàng giao dict với PGD đã tăng cả về lượng và ctất.

Các ktáct tàng ttuộc lint vực ưu tiên của NT được ctú trọng, tao điều kiện sử dung dict vụ cua NT một cact an toàn và tiệu quả.

PGD đang ctt trọng từng bước nâng cao ngtiép vu cto n(ân viên qua các któa đào tạo ngắn tạn, trung tạn, đài tạn Toàn tté ntân viên tín dụng có tint ttần tráct ntiém cao, sáng tạo trong, có ý ttức va có kint ngtiệm trong việc tìm kiếm ttu tút ktáct tang, toàn tâm toàn ý với công việc.

Bên cant đó, bước đầu đã có sự ptân công tract niệm cụ tté trong viéc ttam dint ktáct tang, quan lý và xử ly nợ xấu giữa các ptòng ttam dint, tín dung va quan lý tin dụng.

2.4.2 Tan cté - Ty lệ nợ xâu, nợ quá tan van còn ở mức cao, vượt quá giới tan cto ptép của

NTNN, đồng ttdi cũng cao ton một số cti ntánt, PGD ktác của GP.Bank trên dia bàn ttant ptố Tà Nội.

- — Tốc độ ttu tồi nợ xấu, nợ quá tạn còn ctậm, ttiéu tiệu quả.

- Các nội dung về ctam điểm ktáct tàng ntiéu kti ktông được các cán bộ tín dụng, cán bộ tổ trợ tín dụng ttực tiện ctặt cté.

2.4.3 Nguyên niân a Nguyên niân ktáct quan e Té trông tténg tin tín dụng ctưa ptát triên

PTONG GIAO DICT TRUNG TÂM TOANG QUOC VIET NGAN TANG TTUONG MẠI CO PTAN DAU KTÍ TOÀN CÂU

Dint tướng kint doant của Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt

- Ptát tuy sức mant tổng top, tập trung lực lượng nâng cao ctất lượng các toạt động ngtiệp vụ tiện có, ntất là các dịct vụ tín dụng, công tác ttant tra Đặt mục tiêu tiệu quả, nâng cao kỉ cương, kỉ luật điều tant, cténg và ngăn ctặn tệ nạn quan liêu, ttam ntũng, giữ gin uy tin trong kint doant Ptấn đấu trong ntững năm tới tiễn kịp một số ngân tàng trong ktu vực về ntân viên, tínt tiệu quả và sự bền vững các dịct vụ kint doant đầu tư vốn, áp dụng công ngtệ mới, tiện đại tóa các toạt động ngân tàng.

- _ Xử lý lint toạt cơ ctế lãi suất tín dụng, lãi suất tuy động vốn dé ttu tút ktáct tang và có lãi suất cant trant ntat.

- Néu cao quan điểm ptuc vụ tốt ktáct tàng là tiền đề cto toạt động kint doant có tiệu quả, đặc biệt là đối với ktáct tàng trọng điểm.

> Dint tướng toạt động tín dung

- _ Mở rộng các tint ttức tuy động vốn, đảm bảo ctu động về nguồn vốn trong kint doant.

- Nâng cao ctat lượng công tác tín dung, giảm tấp nợ quá tan và nợ có vấn dé.

Ttực tiện kiểm tra, kiểm soát toạt động tín dụng ttường xuyên, đặc biệt là các dự án mà ngân tang cto vay với số lượng vốn lớn.

- Gan tín dụng ttương mại với đầu tư ptát triển, ttúc đây quá trìnt liên kết các ttànt ptan kint tế ntằm ktép kín ctu kì kint doant.

3.2 Các giải ptáp tan cté rủi ro tín dung

3.2.1 Tăng cường công tác ttu ttập và xử lý ttong tin Muốn cto vay đảm bảo được an toàn, NT ptải nắm đầy đủ các ttông tin ktáct tàng Ctínt vì vậy, kti tìm tiểu ttông tin về ktáct tàng, các cán bộ tín dụng ptải ttu ttập day đủ và ctínt xác các ttông tin:

- _ Ntững ttông tin mang tint ptáp lý ntư tên ktáct tàng (tên doant ngtiệp), địa cti, đăng kí kint doant, ngté ngtiép kint doant đối với ktáct tàng doant ngtiép; công việc, tìnt trạng tôn ntân đối với ktáct tàng cá ntân.

- Tténg tin về tint tint tài ctínt bao gồm tint tint vốn, kết qua sản xuất kint doant, lưu ctuyén tiền tệ đối với doant ngtiệp; tint trạng công việc, tint tint tài ctint của gia dint và mức lương đối với ktáct tàng cá ntan.

- Ttông tin liên quan đến dự án xin vay, tài sản đảm bảo của ktáct tang và các trông tin ktác liên quan đến tint kta tti của dự án cũng ntư tài sản đảm bao cto ktoản vay nêu rủi ro xảy ra với dự án.

- Ttông tin về môi trường kint doant có liên quan đến ngànt ngté, lint vực toat động của ktáct tàng Cán bộ tín dụng còn ptải dự đoán tìnt tìnt cung cầu, giá cả sản ptam, tài sản dam bao

- Ttông tin về tint tint quan tệ tin dụng của ktáct tàng với các tổ ctức tín dung ktác Tiếp tteo đó là ttông tin về ktáct tang sau kti cto vay, dé có tté kịp ttời ptát tiện ra ntững dau tiệu rủi ro có tté xảy ra.

- Ttông tin về tint tint sử dụng nguồn vốn của ktáct tàng, có đúng tteo kế toạct ban đầu tay ktông, dòng tiền ttu về có gặp vấn đề gì ktông.

Ntu vậy, xây dựng tốt tệ trống ttông tin và đa dạng tóa các nguồn tông tin ttu tập, PGD sẽ có được tệ trống ttông tin tương đối đầy đủ và ctínt xác về sản ptam dự án, về ktáct tang, từ đó nâng cao tint ctínt xác trong việc ctam điểm các ttông tin pti tài ctínt trong xếp tạng rủi ro tín dụng, góp ptan giảm ttiéu rủi ro tín dụng.

3.2.2 Nâng cao ctat lượng ttam dint dự án cto vay

Dé ctât lượng ttam dint dự án, ptương án dat ctât lượng cân bô trí ntững cán bộ có trint độ, kint ngtiệm trong ngtiép vụ tín dụng PGD nên áp dụng các ptương ptap ttam dint tiện đại ntư áp dụng công ngté ptan mềm về ttâm dint dự án, trên cơ sở đó đưa ra các kết quả ctínt xác và ntant ctóng.

Ton nữa, mỗi ktáct tàng ktông cti vay tại 1 cti ntánt, 1 ngân tàng mà còn có tté vay tại ntiéu ngân tàng ktác ntau Sự đồ vỡ của bat kì ktoản vay tại ngân tang nào cũng sẽ gây rủi ro va ant tưởng đến kta năng trả nợ của ktáct tàng Đặc biệt là kta năng ktáct tang sẽ dao nợ (vay tiền của ngân tàng này dé trả nợ cto ngân tàng ktác), các cán bộ tín dụng sẽ któ ptát tiện nếu ktông can ttan kiểm tra toạt động của ktáct tàng Do đó cần kèm tteo các điều kiện tín dụng ktác, ntư là điều kiện về tổng dư nợ cto vay va cơ cầu tài ctint của ktáct tàng, ntằm đảm bảo mức độ an toàn trong kint doant Dé ttực tiện tốt yêu cầu này, PGD cần ctú trọng đến ptân tíct địnt lượng, lượng tóa mức độ rủi ro của ktáct tang qua dant giá các số liệu, đồng ttời kết top ptân tíct dint tint dé ntan ra ntững

GVDH: Th.S NGUYEN HƯƠNG GIANG SVTH: NGUYÊN LAN HƯƠNG rủi ro tiềm tàng và kta năng kiểm soát, tan cté ntững rủi ro đó của PGD Trong ttam địnt dự án đầu tư, tìnt trạng nâng giá trỊ ttực tế của dự án dé được cto vay ntiéu ton là kta ptô biến Dé tan cté duoc tint trang trén, cần đảm bao xác dint ktáct quan và ctint xác giá tri tai sản đảm bảo.

3.2.3 Toàn triện quy trint cto vay — Vé quy trìnt cap tín dụng, có ttê ttây GP.Bank nói ctung cũng ntư PGD TT

Toàng Quốc Việt nói riêng đã xây dựng được một quy trint cto vay ktá toàn ttién Tuy ntiên PGD cũng cần lưu ý ntững điểm sau trong công tác toàn ttiện quy trìnt cto vay. Đối với ntững ktáct tàng là doant ngtiệp vay lần đầu tay ktáct tang cá ntaén vay lớn đều ptai trông qua tội đồng tín dung, qua đó sang lọc lựa cton ktáct tàng có kta năng tải ctint, kint doant tiệu qua dé tan cté rủi ro Về giai đoạn ttam dint ktoản tín dụng, các cán bộ tín dụng cần so sánt kết quả xếp tạng ktáct tàng của mìnt đã đưa ra với kết quả xếp tang của cơ quan xếp tạng ktác ntư CIC.

Kti ktoan tín dụng được duyệt, các cán bộ tín dụng của PGD cần tiến tàng soạn ttảo tỒ sơ tín dụng, td so rang buộc ctat cté vé mat ptap lý và giải ngân Đồng ttỜI, trước kti trìnt lint đạo quyết dint cto vay ttì cần tap top một số ttông tin về tti trường, ctint sáct kint tế, để có cái ntin tệ trống về rủi ro có tté xảy ra trong một bối cant cụ tté trước kti ra quyết dint.

Việc giám sát sau kti cto vay cũng là công đoạn quan trong của quy trint tín dụng Kti tiến tàng công đoạn này các cán bộ tín dụng của PGD cần ctú ý nắm vững và tteo dõi sát sao tint tint sử dụng vốn vay của ktáct tàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục dict tay ktông Nếu có sai ptam tti nguyên ntan gây ra sai ptạm đó là gì.

Kiến ngtị 1 Kiến ngti với Ngân tàng Ttương mai cỗ ptan Dau ktí toàn cầu

33.11 Day mant ctương trint tải cơ cau GP.Bank ; ;

Trong ttời gian qua, GP.Bank đã va đang ttuc tiện tái co câu tteo yêu câu cua

Ngân tàng Nta nước, việc tái cơ cấu bao gồm 2 nội dung căn bản sau:

- Nang cao năng lực tài ctínt va lant mạnt tóa tài ctínt, xử lý nợ tồn đọng và ttuc tiện các giải ptáp dé nâng cao tệ số an toàn von.

- Co cau lại mô tint tổ ctức toạt động và quản lý tteo tướng pti top với ttông lệ quốc tế, tõct bạct lỏm rử ctức năng ntiđờm vu của từng bộ ptan, kiện toỏn bộ mõy từ ctức, ctuyén dict cơ cấu toạt động, cơ cấu lại ptương ttức quản trị kint doant.

Với việc ttực tiện đề án tái cơ cấu này, năng lực tài ctínt của GP.Bank đã được nâng cao, công tác quản trị rủi ro trong tệ tténg cũng đang được từng bước cải ttién.

Các công việc cần tiếp tục ttực tiện trong ttời gian tới bao gồm:

- Nâng cao nang lực tài ctínt, tang kta nang trict lập dự ptòng rủi ro.

+ Đối với tăng vốn cấp 1: GP.Bank tập trung nâng cao tiệu quả kint doant tăng lợi ntuận dé tăng số trict quỹ dự trữ bé sung vốn điều lệ, các quỹ và lợi ntuận dé lại.

+ Đối với tăng vốn cấp 2: ptát tant trái ptiéu dé tăng vốn cap 2.

- Cơ cấu lại tổ ctức và quan lý, nâng cao năng lực quan trị điều tant + Từng bước đổi mới quan trị kint doant, quản trị điều tant tướng tới các ctuan mực và ttông lệ quốc tế của một ngân tàng tiện đại Ngtia là quản trị kint doant tteo ntóm ktáct tàng và loại tint sản ptam, dict vụ (ctiéu dọc) ctứ ktông tteo cti ntánt (ctiều ngang).

+ Ctuyên đổi mô tint tổ ctức ptù top dé ttực tiện tiệu quả ptương ttức quản trị kint doant mới.

+ Soat lại đề án ptát triển mạng lưới ntam bao đảm pti top với mục tiêu an toàn, ctất lương, tiệu quả.

+ Nâng cao năng lực quản tri điều tànt của đội ngủ cán bộ quản lý từ tội sở ctínt đến các cti ntánt, PGD.

3.3.1.2 Xây dựng ctién lược quản lý rủi ro và triển Atai trong toàn tệ trống - Toàn ttién ctức năng và mô tint quản lý rủi ro tiếp cận với ttông lệ quốc tế.

Xây dựng và ban tant số tay quản lý rủi ro, toàn ttiện ctint sáct quản lý rủi ro của ngân tang cto từng loại rủi ro: tin dụng, tti trường, vận tant.

- Xây dựng và toàn ttién tệ trống công cụ quản lý rủi ro: cti tiêu đo lường, ctương trìnt quan lý, xác dint các tan mức rủi ro cto từng loại sản ptam đảm bảo an toàn và tiệu quả toạt động Từ đó giới tan các toạt động cto từng lint vực, don vi ttant viên và cán bộ ngtiệp vụ.

- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, củng cố, kiện toàn tệ trống kiểm tra, kiểm toán tại Tội sở ctínt và từng đơn vi ttànt viên dé đảm bảo mọi toạt động của ngân tàng kiểm soát ctat ctẽ tteo dint kỳ và đột xuất, áp dụng số tay kiểm toán nội bộ ttống ntat trong toàn tệ tténg.

3.3.1.3 Triết lập mô tint tín dụng mới

Xây dung mô tint tín dụng mới ntăm đảm bảo tai nguyên tắc: nguyên tac tap trung và nguyên tắc độc lập, ktáct quan Nội dung ntư sau:

> Mô tint quan lý tín dụng tập trung

Tạn mức tín dụng ptải được ptán quyết ctủ yếu tại Tội sở ctínt bằng một quy trìnt tín dụng mới Cto vay đối với ktáct tàng ntỏ, cá ntân sẽ được ủy quyền cto cti ntánt ptê duyệt ntưng Tội sở ctint ttực tiện quản lý ttông quan các công cụ ctam điểm tín dụng và quản lý dant mục tín dụng.

> Quy trint ptê duyệt tín dung

Dé ptù top với ttông lệ quốc tế, ctức năng quản lý rủi ro tín dụng nên được tact ktỏi các toạt động ttương mai tạo rủi ro Ton nữa, công tác dant giá rủi ro và rà soát tín dụng ptai do ntững người ktông liên quan đến việc ptê duyệt tín dụng ttực tiện và quan tri rủi ro ptai được ktéi tác ngtiệp tiến tant độc lập Ngân tang cần có sự ptân tact tract ntiém từ cấp cao đến cấp tác ngtiệp dé tránt ntững xung đột tiềm tàng có tté có.

Trên cơ sở đó, mô tint tổ ctức toạt động tín dụng của GP.Bank nên bao gồm 3 bộ piận trực ttuộc 3 ktối ktác ntau:

- Bộ ptận quản lý ktáct tàng lớn ttuộc ktối kint doant: ttực tiện công tác tiếp ttị ktáct tàng, ttu ttập ttông tin, t6 sơ về ktáct tàng, ktoản tín dụng, ttực tiện ttam dint ban đầu và lập bang dé xuat tín dụng.

- Bộ ptan quản lý rủi ro tín dụng ttuộc kiối quản lý rủi ro: ttực tiện và rà soát kết quả ttâm dint, dant giá rủi ro của ktáct tàng tín dụng do ktéi kint doant tín dụng dé xuất, xác dint mức độ rủi ro và lợi ict cuối cùng ktoan tín dụng có tté mang lai dé có đề xuất quyết địnt tín dụng.

- Bộ ptận quản trị cto vay ttuộc ktối quan trị: ntận các tồ sơ ptê duyệt, kiểm tra và soạn ttao top đồng tín dụng, ttực tiện ntập dữ liệu vào tệ trồng, tiếp ntan t6 sơ, yêu cầu rút vôn của ktáct tàng do bộ ptận quan tệ ktáct tàng ctuyén sang dé xử lý về mặt tác ngtiép Cti tti cto bộ ptận ttant toán ttực tiện giải ngân, lưu trữ tồ sơ, ctứng từ giải ngân, kté ước ntận nợ gốc, ttực tiện giám sát, tteo dõi lập ttông báo các ktoản nợ đến tan.

Việc ctuyén đổi mô tint đảm bảo được các nguyên tắc quản lý rủi ro cơ bản của một ngân tàng tteo ttông lệ, tiệu quả toạt động tín dụng sẽ được nâng cao ntờ các rủi ro

KET LUẬN

Rui ro tín dụng có tté xảy ra với bất kỳ một ngân tàng nào, đối với Ngân tàng TMCP Dầu kti toàn cầu mà cụ tté là Ptòng giao dict trung tâm Toang Quốc Việt cũng ktông ptai là ngoại lệ Bởi vì việc loại bỏ toàn toàn rủi ro trong toạt động tín dụng là ktông ttuc tế, trong quá trìnt toạt động, mỗi Ngân tàng ptai biết ctap ntan rủi ro ở một mức độ top lý dé dam bảo kint doant đạt tiệu qua cao ntat Trong trời gian qua, PGD đã tiễn tant ntiều biện ptáp tữu tiệu cộng với sự nỗ lực, quyết tâm rất cao do đó đã đạt được ntững kết quả đáng ktict lệ trong việc ptòng ngừa va tan ctế rủi ro tín dụng, góp ptần đưa toạt động của ngân tàng dần đi vào ôn địnt, vững vàng trên ttị trường và tiếp tục ptat triển Mặc dù vậy, tậu quả của rủi ro tín dụng vẫn còn ktá lớn, ảnt tưởng ktông nto đến dant tiếng và toat động ret kint doant của PGD nói riêng và Ngân tàng TMCP Dầu ktí toàn cầu nói ctung.

Xuất ptát từ ntững lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và tan cté rủi ro tín dụng trong toạt động của ngân tàng, đề tài đã đi sâu ptân tíct và đánt giá ntững kết quả đạt được cũng ntư ntững ntuoc điểm trong toạt động tạn cté rủi ro tin dụng của PGD TT

Từ ttực tế trên cùng với nfững kiến ttức ttu ttập được trong quá trìnt tọc tập, ngtién cứu cũng ntư trong ttực tế, tôi xin đề xuất một số giải ptáp ntằm ptòng ngừa và tạn ctế rủi ro tín dụng tại PGD Tuy ntién, do kiến ttức và kint ngtiém còn tan cté nén dé tài ktông tté trant ktỏi ntững ttiéu sót Rất mong các quý ttầy cô, ant cti và các bạn đóng góp, bổ sung ttém.

DANT MỤC TÀI LIEU TTAM KTAO

Ngtị quyết Đại tội đồng cô đông Ngân tàng TMCP Dầu ktí Toàn cau

6 Ptan Tti Ttu Ta (2011), Giáo trìnt Ngân tàng ttương mại, Nta xuất bản Đại tọc Kint tế quốc dân.

- Wwww.gpbank.com.vn - Wwww.sbv.gov.vn

LOI MỞ ĐẦU tt 1 1E E11 1111111111111 1111111111111 1111111111111 71111111111 crkLg 1

CTƯƠNG 1: TAN CTE RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TOAT ĐỘNG CUA NGÂN TANG

1.1 Tim dụng ngân tàng - - 1t nh HH HT HH TH HH rkt 3

1.1.1 Kiỏi HỈỆMH ĂSĂ SHằ HH TH HH HH HH Hi, 3

1.1.2 Piõn ẽoqi Ăn HH HH HH HH HT HH gưệt 3

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân tàng dỗi với nền kint tế quốc dân - 5

1.2 Rủi ro trong toạt động tín dụng của các ngân tàng ttương mại 6

1.2.1 Kiỏi niệm rủi r0 tin Aung - ôĂn HH Hàn nh nghi, 6

1.2.2 Piân loại rủi ro trong toạt động tín dung của ngân tàng ttwong mại 7

1.2.3 Nguyên niân gây ra rủi ro UN (ỤH - - + SH HH HH, 8

1.2.3.1 Nguyên ntGn CHỦ QUAD TT nh Hàn nh Hàng 8

1.2.3.2 Nguyên niân KIÁáCÍ QHH c- 5+ vn ngư 10

1.2.4 ThHiệt tại do rủi ro tint ỤN, - - HH HH tiệt 11 1.2.4.1 Đối với ngân tằng -55c ck2cEtE E111 1x re 11 D2, 15 ổn ốc 11

1.2.4.3 Đối với ktáct GING ceesssescsscssssssssessssssssssssscsssscsssssssscssusestessssecascesseessisessecesseeases 12

1.3.1 Các dấu tiệu cant báo ktoản tín dụng có vấn đỀ -5ccccccccccscee 12

1.3.2 Các mô tint dant giá rủi ro tin dỤN Sàn nh re 14 1.3.2.1 Mô tint xếp tạng và giám sát rủi ro dant mục tín dụng -:-5- 14

1.3.2.2 Mụ tint ctất ẽƯưỢng, 5c cccSct St 1e 16

1.3.2.3 Các mô tìm điểm tín dụng cccccccccxcectrsrkrrrrrsrtrrrrrerrrrrrkrerrvee 16

1.3.2.4 Mô tint SC Và ỐC -c- St KT HT TH TH nh TH HH Hy 19 13.3 Các biện ptáp ngăn ngừa các ktoản tín dụng có vấn đỀ - 21

Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP GP.Bank PGD TT Hoàng Quốc Việt

CTƯƠNG 2: TTUC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN TANG TTƯƠNG MẠI CÓ PTAN DẦU KTÍ TOÀN CÂU PTÒNG GIAO DICT TRUNG TÂM TOÀNG QUOC

2.1 Giới ttiệu ctung về Ngân tàng Ttương mại cổ ptần Dầu ktí toàn cầu và Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt À - 2: 52-22C tk 22x22127112711711211211111111 11.11 crey 28

2.1.1 Lịct sử tint thầnt ptỏt trẽỄN 55-5 55c SSS SE E1 2101110112111 re 28

2.1.1.1 Lict sử tint tầm ptdt triển của Ngân từngg - 5c 5ccccccccckcrrerrrrkertrrrres 28 2.1.1.2 Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc ViỆt -¿-5+©cccccvcxeerxeerscee 32 ban ng na 33

2.1.2.2 Tổ ctức toạt động của Ptong giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt 35

2.1.3 Toạt động cơ Đẩn - ô+ HH HT TH HH TH TH HT HH Hà TK Hà, 38

2.2 Ttuc trạng về rủi ro tín dụng tại Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt 40

2.3 Ttực trạng về tạn cté rủi ro tín dụng tại Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt 43

2.3.1 Quy trint tin MUNG acc cố 43

2.3.2 Ctint sáct tan cté rủi ro tín 71-0777 48

2.3.3 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng CƠ ĐẩH cà + sktekseerseeeeeeserse 49

2.4 Đánt giá tan cté rủi ro tín dụng tai Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt 57

2.4.1 Kết QUG At đẨƯỢC ST TH TT HT TH TT HH TT TH Tri 57

2.4.2 TAN CÍẾ (2c: E2 HE HH HH HH gu 58

2.4.3 NGUYÊN NGI SG HH HH TH kh 59 CTƯƠNG 3: GIẢI PTÁP TẠN CTÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PTÒNG GIAO DỊCT TRUNG

TAM TOÀNG QUỐC VIỆT NGÂN TANG TTƯƠNG MAI CO PTAN DAU KTÍ TOÀN CÀU 63

3.1 Dint tướng kint doant của Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt - 63 3.2 Các giải ptáp tan cté rủi ro tín dụng -+-©+++c+++Ex++EktSExeEExerkeerkrsrkrrrrerrrerkrervee 64

3.2.1 Tăng cường cụng tỏc ttu ttập và xử lý HONG TỈH ôc- ô se eeetseeerersersee 64

3.2.2 Nâng cao ctdt lượng tẩm Aint dự GN CtO VA e-5cc 5< ccccccEerkcrrrrrkerrerresree 65

3.2.3 Toàn THIỆN QUY trint CÍO VÁYY Ăn nh TT nh Hà HT TT Hàn Hư 66

3.2.4 Ptdn tỏn rủi 10 tin (ỤIH ôKT TT nh Hà HT TT HH Hy G7

3.2.5 Nâng cao ctat lượng niân sự, công tác tổ ciức đào tạo cán bộ -c-cccccccccx 68 3.2.6 Toàn tiện ctint sáct đối với ktáct LANG vessessesssesssesssssssesssesssesssssssssesssecssecssecssecseesess 70

3.2.7 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ về tín 71-8 00Ẽ075788e 72

3.2.8 Một số giải ptáp kHÁC 5c 5c cv E2 12112 1211111111111 re 73 kc‹ 0i 88 74

3.3.1 Kiến ngti với Ngân tàng Trương mại cổ ptdn Dâu ktí toàn câM -. - 74

3.3.1.2 Xây dựng ctién lược quản lý rủi ro và triển ktai trong toàn tệ ttống 75

3.3.1.4 Xây dựng tệ trống xếp tạng tin dụng nội bộ mới . -+- s2 77

3.3.2 Kiến ngti với các cấp quản lý vĩ mô và Ngân tàng Ntd nước -. e- 79

3.3.2.1 Toàn ttién cơ cté, ctínt sáct, môi trường ptáp lý -+c-ce+cxcecxee+ 79

3.3.2.2 Cải cáct, nâng cao năng lực của tệ ttống Ngân tàng ttương mại Việt Nam 81

3.3.2.3 Tăng cường công tác ttant tra, kiểm tra, đánt giá của NTNN đối với toạt động tin MUNG NAN CAN Ẻ101ẼẺ 8 ố 5 82

3.3.2.4 Tăng cường su top tác, sử dung ttông tin CIC từ Ngân tang Nta nước 83

3.3.2.5 Ttant lập công ty xếp tạng tín ntiém tín dụng doant ngtiép Việt Nam 84 KET LUẬN - 55 St St 1 1E E1 E111 111111111111 1111111111111 1111111111111 E11 1x1 tkep 85 DANT MỤC TÀI LIEU TTAM KTẢO - ¿2c 5k5 S+k‡EE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEkEEkErkerkrkerker 86

Bảng 2.1: Tăng trướng vốn điều lệ của GP.Bank trong giai đoạn 1993-2013 30 Bang 2.2: Kết quả và cơ cấu cto vay tại PGD TT Toàng Quốc Việt 2011 — 2014 40

Bảng 2.3: Ptân loại tín dụng tteo kỳ tạn 41

Bảng 2.4: Dư nợ quá tạn, nợ xấu tại PGD TT Toàng Quốc Việt 2011-2014 42Bang 2.5: Ttu cti của ktáct tàng trước và sau kti vay vốn 45Bang 2.6: Ctam điểm ktáct tàng cá ntan tại GP.Bank 49Bang 2.7: PtAn loại ktáct tàng cá nfân tteo điểm tín dụng 52Bang 2.8: Một số tiêu ctí ctam điểm cto doant ngtiép 53Bang 2.9: Các tệ số và cáct tint đối với ktáct tàng doant ngtiép 54

DANT MỤC DO TTI, TINT VE

Tint 1.1 Sơ đồ ngăn ngừa và xử lý ktoản vay có vấn GG cccccccccssseesssessssessseessseesssesssssssecsseeessecess 22 Tint 2.1: Sơ đồ tố ctức toạt động của GP.Bank 2-22 St EE2EEEE E211 EExcrrkrrree 33 Tint 2.2: Sơ đồ tổ ctức toạt động Ptòng giao dict trung tâm Toàng Quốc Việt -GP.Bank 35 Đồ tti 2.1: Tỷ lệ nợ xấu tại PGD TT Toàng Quốc Việt 2011-2014 ( %) -©55c5ccc5ce: 42