bài tập lớn thanh toán quốc tế

Trong trưộng hựp này, Ngân hàng Việt Nam ea sai vi: - Sau khi nhản eưực lệnh nhộ thu tự ngân hàng Trung Quộc, yêu cảu thu hộ sộ tiện trên hội phiảu là 230.000 USD, nhưng Ngân hàng Việt N

DAI HOC QUOC GIA HA NOI

TRUONG DAI HQC KINH TA

KHOA KINH TE & KINH DOANH QUOC TE

BAI TAP LON

Học phần: Thanh toán quoc ta

Học kỳ: II Nam hoc: 2021 — 2022

Giang viên giang day : PGS TS Ha VGn Hoi

Sinh viên thựchiện : Nguyện Cảm Ly

MUC LUC

Bài 1 — Giải quyết tình huống 3 1.1 Sơ đồ quy trình thanh toán nhồ thu 3 1.2 Ngân hàng Trung Quồc kiồn Ngân hang Vidt Nam trên cơ sồ nào? Ai đúng, ai sai trong trưồng hợp này? Vì sao? 4 1.3 Nhợng rợi ro có thồ xảy ra đồi vồi các doanh nghiồp trong phương thợc nhồ thu và cách

1.3.2 Các phòng, chểng những rữi ro trÊn ác tt Hà tt TH HH HH HH ng rệt đ

Bài 2 6 2.1 Lắp giảy yêu cảu phát hành Thư tín dợng 6 2.2 Phát hành thư tín dợng 12 2.3 — Ký phát Hồi phiảu 16 Bai3 Các rủi ro trong thanh toán bảng phương thúc tín dủng chúng tủ và các biến pháp phòng ngủa, hẳn chủ các rủi ro 17 3.1 Các rợi ro trong thanh toán bảng phương thợc tín dợng chợng tợ . 17 3.1.1 Đểi vểi ngưểi xuất khảu -.- cv Thành TH TH TH TH HH HH1 cty rrey 17 3.1.2 _ Đểi vếi Ngân hàng phát hành L/C -. + tt tk t1 Thành ng TH HH TH Hy Tre 20 3.2 _ Các biồn pháp phòng chồng, hản chả rợi ro 22

3.2.1 Đểi vểi Nhà nƯẾC tk nn HH HH TH HT HT HH HT H111 11x tr rrey 22

3.2.2 Đểi vểi nhà xuất khảU tt: bề tt x11 111111111111111111111121111.1 1 22 3.2.3 _ Đểi vế ngân hàng phát hành L/C + k tt tk 1v Tà TY HT HH TH cư 23 TÀI LIỆU THAM KHẢO 25

Bai 1 Giai quyat tình huồng

1.1 So dé quy trinh thanh toan nhé thu

Kiên NHVN + yêu cầu bôi thường @® ›

£2 Thanh toán 220.000 USD

Lập thư nhờ thu + hối phiếu + chứng từ ©

(1): Hoangha Co.ltd cGn cự vào hựp cộng, tiản hành giao hàng không kèm chựng tự cho công ty Vietexport Vietexport nảu muộn nhản hàng thì phải trả tiện eộ nhản bộ chựng

tự

(2): Hoangha Co.Itd tảo lắp bộ chung tự thương mải cã quy cộnh trong hựp cộng thương mải, cộng thội Hoangha Co.ltd ký phát hội phiảu eòi tiện Vietexport, lap giay yéu cau nhệ thu theo máu cựa ngân hàng Sau khi chuản bộ cảy eự các chựng tự, giảy yêu cảu nhệ thu và hội phiảu, công ty Hoangha Co.ltd gựi toàn bộ nhựng giảy tộ vựa nêu và wy thác cho ngân hàng nhộ thu Trung Quộc e6 thu hệ tiện tự Vietexport

(3): Ngân hàng nhé thu Trung Quéc lap thư nhộ thu và gựi cùng vội hội phiau va chung

tự thương mải cho ngân hàng Việt Nam, yêu cảu ngân hàng Việt Nam thu ty Vietexport

sộ tiện eã ghi trên hội phiảu là 230.000 USD

(4): Ngân hàng Việt Nam xuát trình hội phiảu edi tiện Vietexport, yêu cảu công ty Vietexport thanh toán ngay, cộng thội cho V1etexport kiệm tra bộ chựng tự trưộc khi thanh toán

(5): Công ty Vietexport thanh toán 220.000 USD (thiảu 10.000 USD) cho ngân hàng Việt Nam vội lý do là công ty Vietexport cã cưực công ty Hoangha Co.Itd chap nhan giảm giá 10.000 USD do hàng kém chát lưựng

(6): Ngân hàng Việt Nam cộng ý và giao bộ chựng tự cho công ty Vietexport

(7): Ngân hàng Việt Nam chuyện 220.000 USD cho ngân hàng Trung Quộc

(8): Ngân hàng Trung Quộc chuyện 220.000 USD cho công ty Hoangha Co.ltd (9): Công ty Hoangha Co.ltd nhản eưực sộ tiện là 220.000 USD và thảy thiau 10.000 USD so vội giá trộ 230.000 USD eã cưực ghi trên hội phiảu trưộc eó Hoangha Co.ltd

ea phát eơn kiện Ngân hàng Trung Quộc

(10): Ngân hàng Trung Quộc eã kiện lải ngân hang Vidt Nam va yéu cau ngân hàng nay phải bội thưộng

1.2 Ngân hàng Trung Quốc kién Ngân hàng Viốt Nam trên cơ số nào? Ai đúng,

ai sai trong trưồng hợp này? Vì sao?

Ngân hàng Trung Quộc kiện Noân hàng Việt Nam trên cơ sé: Ngan hang Việt Nam eã làm sai chộ thộ ựy thác nhộ thu khi chưa thu cự 230.000 USD, cự thộ: ngân hàng Viột Nam eã thu thiảu 10.000 USD so vội chộ thộ

Trong trưộng hựp này, Ngân hàng Việt Nam ea sai vi:

- Sau khi nhản eưực lệnh nhộ thu tự ngân hàng Trung Quộc, yêu cảu thu hộ sộ tiện trên hội phiảu là 230.000 USD, nhưng Ngân hàng Việt Nam lải cháp nhản thanh toán vội sộ tiện 220.000 USD (thiau 10.000 USD) tự phía Vietexport vội lý do

mà Vietexport eưa ra là hộ cã eưực công ty Hoangha Co.ltd cháp nhản giảm giá 10.000 USD do hàng kém chát lưựng Tuy nhiên, vội lý do Vietexport eưa ra, Ngân hàng Việt Nam lải không yêu cảu phía công ty này xuắt trình bat ku giảy

tộ nào chựng minh viộc giảm giá nêu trên có eúng hay không mà nhản luôn sộ tiện là 220.000 USD

- _ Sau khi công ty Vietexport thanh toán thiảu thì ngân hàng Việt Nam phải thông báo ngay vội ngân hàng Trung Quộc vộ trưộng hựp này nhưng ngân hàng này lải không thông báo

1.3 Nhợng rợi ro có thổ xảy ra đối vôi các doanh nghiốp trong phương thợc nhố thu và cách phòng, chống rợi ro

1.3.1 Nhợng rợi ro có thổ xảy ra đối vối các doanh nghiốp trong phương thợc nhồ thu

a Doi voi nha xuat khau

- Biản cộng tự giá: Trong trưộng hựp tự giá hội eoai giảm so vội thội eiộm ký kat hựp cộng, thì nhà xuat khảu sả nhản cược lưựng nội tộ tự ngân hàng ít hơn so vội

dự tính ban eau Điệu nay sa làm giảm quá trình thu hội vộn, khả nGng tái eảäu tư

và hoát cộng sản xuất kinh doanh cựa nha xuat khau cing gắp rựi ro

- Ngưội nháp khảu không nhản hàng và không thanh toán, hoác trong một sộ trưộng hựp nưộc ngưội nhập khảu xảy ra nhựng biản cộng vộ kinh tả, chính trộ, khựng bộ thì sả gây thiệt hải vội cho ngưội xuất khảu do không cưực thanh toán hoác thanh toán cham chộ Bên cảnh eó, việc không nhản hàng hay chảm trộ nhan hang sa khian nhà xuất khau phát sinh thêm nhiệu chị phí như chị phí lưu kho, lưu bãi,

- Ngưội xuát khảu không kiệm soát eưực khả nGng thanh toán cựa ngưội nháp khảu Trong phương thực nhộ thu hội phiảu trơn, ngân hàng chộ cóng vai trò trung gian trong thanh toán, do e6 bộ chựng tự cã giao cho nhà nháp khảu nên các ngân hàng và nhà xuất khảu không thộ kiệm soát eưực viộc trả tiện cựa nhả nhap khau Hoac trong trưộng hựp nhà nháp khau pha sản, mát khả nGng thanh toán sả ảnh hưộng lộn eản nhà xuất khau

- _ Trong phương thực nhộ thu hội phiảu trơn không có sự ràng buộc giựa viộc nhản hàng và thanh toán nên nha xuất khau sả gáp rựi ro lộn trong trưộng hựp nhà nhap khảu nhản hàng mà không thanh toán hoác chảm trộ trong viộc thanh toán

b Đối vối nhà nhắp khảu

- Bian e6ng tự giá: Trong trưộng hựp tự giá hội eoái tGng so vội thội eiộm ký kắt hựp cộng, thì nhà nháp khảu sả phải mua ngoải tộ thanh toán cho hàng hóa vội giá cao hơn Điệu này làm ảnh hưộng cản quá trình cảu tư cựa nhà nhap khau

- _ Trong trưộng hựp nhà nháp khảu eã thanh toán hội phiảu (eội vội hội phiảu trả ngay) nhưng nhà xuất khảu không xuát trình chung tyr gựi hàng kèm hội phiảu, hoác xuat trình chảm trộ hoác giao hàng không phù hựp vội các yéu cau ea ky trong hựp cộng thương mải Điộu này gây ra rựi ro cho nhà nháp khảu vộ ván ed

sộ hựu bộ chựng tự cộ nhản hàng hay kiệm kê sộ lưựng và chát lưựng hàng hóa

tự không hựp lộ, tự eó gây rựi ro lộn ean nha nhap khau

1.3.2 Các phòng, chống nhợng rợi ro trên

Tìm hiệu kự vệ cội tác: Doanh nghiệp cản phải chac chan là ngưội nhap khau san sảng và có khả nGng chỉ trả cho các hoát cộng thương mải quộc tả Bên cảnh có, doanh nghiệp cản tìm hiệu vộ tiệu sự hoát cộng sản xuát kinh doanh, thộ trưộng doanh nghiộp hoát cộng, quá trình vay vộn cựa edi phuong, eộ nảm rõ hoát cộng sản xuát kinh doanh cựa eội phương, tự eó hản chả eưực tội ea rựi ro tự cội tác Bên cảnh eó, doanh nghiệp cing cản phải tìm hiệu tỉnh hình kinh tả, chính trộ, luát pháp tải quộc gia cội tác có ôn e6nh hay khong

Nam chac các ciệu khoản trong hựp cộng thương mải: Hựp cộng thương mải là

cơ sộ chính eộ các bên thực hiộn cúng ngh)a vự và trách nhiệm cya minh trong suot qua trinh giao dộch thương mải Do eó, các bên cản nảm rõ các ciộu khoản, ciộu kiộn trong hựp cộng eã nêu cộ thực hiện chúng một cách cảy cự và nghiêm túc, tránh xảy ra mâu thuản, xung cột giựa các bên

Quy cộnh chả tài xự lý khi xảy ra mâu thuản, tranh cháp: Trong hựp cộng thương mai, cac bên cản chộn ra cơ quan có thảm quyện cộ làm cơ sộ giải quyát các mâu thuản, tranh cháp phát sinh Bên cảnh eó, các doanh nghiệp cản nảm rõ các quy cộnh trong giao dộch thương mải quộc tả, eáảc biệt là các quy cộnh trong phương thực thanh toán nhộ thu, quy cộnh thông nhát vệ nhệ thu URC 522, ed han chả rựi ro, tôn thát lộn cho các bên

Lựa chộn ngân hàng uy tín: Trong phương thực thanh toán nhộ thu, mác dù ngân hàng chộ là trung gian trong viộc giao dộch giựa các bên, nhưng cây là mat xích quan trộng trong viộc giảm thiệu các rựi ro không cáng có Do eó, các doanh nghiộp cản lựa chộn ngân hàng lộn, uy tín và có eộ tín nhiệm cao e6 su dung déch

vự thanh toán quộc tả

Lắp giảy yêu cầu phát hành Thư tín dợng

YÊU CẢU PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG

(The Application for Documentary credit)

Kính gựi: Ngân hàng Ngoải thương Việt Nam

Chi nhánh Tp Hộ Chí Minh

Tén eon v6: HA BAC INVESTMENT TRADING CO., Ltd

Độa chộ: 86 Lê Thánh Tông, phưộng Bản Nghé, quan 1, thành phộ Hộ Chí Minh S6 Phone, Fax: +84 739482039

Vội trách nhiệm vộ phản mình, chúng tôi yêu cảu Ngân hàng phát hành Thư tín dựng vội nội dung sau:

(1) M Irrevocable UTransferable UConfirmed [Others

Letter of Credit issued by

UMail M Telex/SWIFT

(2) Expiry Date and Place 16/06/07 IN VIETNAM

(3) Latest Shipment date 16/05/17

(4) Beneficiary Bank THE CHINA ANG SOUTH SEA BANK LIMITED HONGKONG BRANCH

(5) Applicant HA BAC INVESTMENT TRADING CO., Ltd

(6) Beneficiary YU HAI MACHINERY MANUFACTURING CO., Ltd

(7) Currency (ISO) USD Amount 310,600.00 % more or Less Allowed

In words US Dollars three hundred and ten thousand six hundred only

(8)Drafts to be drawn at

M Sight U days after Bill of Lading Date U Draft not required

(9) Partial Shipment (if blank, Partial Shipment wil be prohibited)

0 Allowed @M Not allowed

Transhipment (if blank, Partial Shipment wil be prohibited)

0 Allowed @M Not allowed

(10) Shipment

Port of taking in charge

Port of loading Kaoshung Port, Taiwan

Port of discharge Tancang port, Hochiminh city of Vietnam

Port of final destination

(12) Description of goods and/or Services

AUTOMATIC SOLDERING MACHINE

+ Model: C1-250 BSS, KIKO Brand,

AC 220 V/50 Hz, high output 30,000 units

OCB per an hour with standard conveyor speed 0.8m/min

+ Total amount: USD 310,600.00

+ Trade term: CIF Tancang port, Hochiminh City (Incoterms 2010)

(13) Documents required

This documentary credit is available against presentation of the following documents:

M Signed commercial invoice in 03 originals and copies

@M Full set (3/3) of clean “shipped on board” marine bills of lading, made out to order

of THE CHINA ANG SOUTH SEA BANK LIMITED HONGKONG BRANCH, marked “freight prepaid” and notify the applicant

U Airway Bill, original (for shipper) consigned to

U Inspection certificate issued by M original copies

@M Certificate of quality and quantity issued by seller in 03 originals and copies

M Full set negotiable policy/certificate of insurance covering “all risks” and “War” clause with 110% of CIF invoice value

@M Certificate of original, certified by authority, 03 original and copies

@M Packing list in 03 originals and copies

U Beneficiary9s Certificate certifying that one set of non negotiable documents plus have been sent by Express courier to the applicant within days after B/L date enclosing it9s receipt

M Other documents and conditions (specify):

vĩ The seller9s confirmation in triplicate advising the Buyer the shipping particulars

(14) Additional conditions:

™ Document must be issued in English

™M The amount utilized must be endorsed on the reverse of the original L/C

(15) Charges

Issuing bank’s charges for the account of Other banks’ charges for the account of

M Applicant UBeneficiary lApplicant M Beneficiary

(16) Period for presentation:

M 21 days after shipment date DOME) eee ce ce ee ce te te ee

Ug quy6n va cam kat cya bén bao lanh (chi ding cho LC phat hanh bang han mức

cứa bên thứ ba không phải ngưii mi LC)

Chúng tôi: (Tên công ty bão lãnh), Độa chộ: cà các các (dia chi céng ty) CIF 86: occ cece ccc cee cec eee eec eee eeeveeneeeeneeeeneeneenrenrenrennes

Xin cược củng vội (Tên công ty yêu cảu phát hành LC) cộ nghộ Ngân hàng phát hành thư tín dựng vội nội dung nêu trên Chúng tôi cam kat:

(1) ( lên công ty yéu cau phat hanh LC) c6 toàn quyện ra các chộ thổ phát hành, sựa cội, thanh toán , huự, các giao dộch phát sinh và chộu mội chỉ phí liên quan cản các giao dộch theo LC nói trên

(ii) — Trưộng hựp (Tên công ty yêu cảu phát hành LC) không có kha nGng thanh toán/cháp nhản thanh toán vào ngày cản hản chúng tôi hoàn toàn chộu trách nhiệm thanh toan/chap nhản thanh toán trưộc Ngân hàng

Khi cản liên hộ vội

Ông/Bà

S6 ciộn thoải:

Chự tài khoản (Ký tên, eóng dau)

Cam kat cua bén yéu cau m6 LC

1 Thu tin dung nay euyc mé theo Hyp eéng thuong mai s6 051/IM-16 ngay 15/2/2016 Đơn vộ chúng tôi cam kát chộu hoàn toàn trach nhiém v6 giay phép Nhap khau cya mat hang Nhap khau theo Thư tín dựng này

2 Thư tín dựng này tuân thự theo Qui tác vộ thực hành thông nhát tín dựng chung ty an phảm hiện hành cựa Phòng thương mải quộc tả (LCC)

3 Nguộn vộn thanh toán

vĩ Chúng tôi cam kát cảm bảo nguộn vộn thanh toán LC theo các nguộn sau:

n Vay

n Miộn kí qu), tự cân cội thanh toán 10

n Thư tín dựng này sự dựng vộn vay nưộc ngoài thuộc Hiệp cộnh vay nự sộ ngày

4 Thợc hiến thanh toán Thư tín dợng

4.1 Chúng tôi cam kát thực hiện theo các thộa thuản tải Hựp cộng tín dựng (trong trưộng hựp Thư tín dựng eưực thanh toán một phản hoác toàn bộ bảng nguộn vộn vay

tự Vietcombank)

4.2 Chúng tôi cam kat (trong trưộng hựp Thư tín dựng cược thanh toán một phản hoac toàn bộ bảng nguộn vộn do chúng tôi tự cân cội):

a Có cự ngoải tộ cộ thanh toán ngay khi nhản cưực thông báo cựa Quý Ngân hàng vộ

bộ chựng tự( ciộn còi tiện eã vộ cản ngân hàng hoác ngay khi Ngân hàng nhản eưực yêu cảu kí quí cựa ngân hàng nưộc ngoài

b Ủy quyện cho Vietcombank tự cộng trích nự tát cả các tài khoản cựa chúng tôi tải Vietcombank cộ thanh toán cho Thư tín dựng nảy

c Trong trưộng hựp không có eự sộ ngoải tộ cản thiát, vào ngày cản hản thanh toán chúng tôi xIn nhản nự vay bát buộc sộ ngoải tộ còn thiảu vội mực lãi suất bảng 150% lãi suảt cho vay thông thưộng theo thông báo cựa Vietcombank tải thội eciộm nhản nv Trưộng hựp không thuộc cội tưựng cưực nhản nự vay bảng ngoải tộ theo quy cộnh cựa Pháp luát và/hoác Vietcombank tải thội ciộm nhản ny vay bát buộc, chúng tôi cam kat nhản nự vay bảng VNĐ tương cương vội sộ ngoải tộ còn thiểu mà Vietcombank phải tra thay theo tu gia cua Vietcombank, vội mực lãi suát phát theo thông báo cựa Vietcombank tải thội ciộm nhản ny (tội ea bảng 150% lãi suất cho vay thông thưộng) Chúng tôi cháp nhản thanh toán các khoản phí, chị phí liên quan khác do vi pham cam kắát vộ thu xáp nguộn ngoải tộ theo quy cộnh cựa Vietcombank (tội ea bang 8% giá trộ ngoải tộ Vietcombank eã bán cho chúng tôi eộ thanh toán cho Thư tín dựng này) Chúng tôi cam kát tuân thự mội quy cộnh, chính sách cựa Vietcombank và cựa pháp luất tải thoi ei6m nhản nự VGn bản này cưực coi là Giảy nhản nự cựa chúng tôi cội vội Vietcombank Chúng tôi cam kát thu xap cự tiện cộ hoàn trả cho Vietcombank trong vòng l5 ngày sau ngày nhản nự vay bát buộc Chúng tôi ựy quyện cho Vietcombank tự cộng trích nự tát cả các tài khoản cựa chúng tôi tải Vietcombank eộ hoàn trả cho Vietcombank sộ tiện Vietcombank ecã thực hiện thanh toán theo Thư tín dung nay va các khoản lãi, phí phát sinh (nảu có)

d Thực hiện mua ngoải tộ cựa Vietcombank theo các thộa thuản trong hựp cộng mua bán ngoải tộ (nảu có) nảu chúng tôi không có hoác không có eự sộ ngoái tộ cộ thanh

toán (các) bộ chựng tự còi tiện theo Thư tín dựng này khi cản hản thanh toan nhưng có

11

Khi cản liên hộ vội

Ông/Bà: Mr Ha Ngoc Bac