Bảo hiểm và kinh doanh bảo hiểm theo pháp luật Việt Nam - Phạm Văn Tuyết

Nếu rủi ro đem đến tổn thất tài chính cho chính người tham gia bảo hiểm, thì bên nhận bảo hiểm phải bù đắp các tốn thất tài chính đó, tất nhiên chỉ trong phạm vi số tiền bảo hiểm đã được

BAO HIẾM

VA KINH DOANH BAO HIEM THEO PHAP LUAT VIET NAM

MÃ SỐ: TPA - 07 - 24

323-2007/CXB/236-42/TP

TS PHAM VĂN TUYẾT

BAO RIEM

VA KINH DOANH BAO RIEM

THEO PHAP LUAT VIET NAM

THY VIEN

TRƯƠNG DAI T HA NOI

| PHONG MUON ROR

$334

NHA XUAT BAN TU PHAP

HA NOI - 2007

LỜI GIỚI THIỆU

Sự ra đời cua bao hiểm gắn liên voi sự phat triển cua nền

san xuất hang hod Trong đời sống va san xudt, rủi ro luôn

là một nguy cơ tiêm ẩn thường xuất hiện va dua con ngườivao trạng thái bất ổn vé tài chính Bảo hiểm là một ngànhdich vu tai chính nham bhắc phục tình trạng trên cho người

đã tham gia bao hiểm trên cơ sở huy động số đông ca nhân,

tổ chức tham gia bảo hiểm để xây dựng quỹ bảo hiểm Băng

quỹ bao hiếm này có thể bù đắp một phần nào thiệt hai do rủi

ro gây ra đối uới người tham gia bảo hiếm Do đó, bảo hiểm

là một biện pháp hữu hiệu va chắc chan đểgóp phần khắc

phục hậu qua uề tài chính do rủi ro mang đến, bình ổn cuộcsống, dem lại sự yên tâm cho những người tham gia bao hiểm

Nhận thức được vai trò ngày càng quan trọng cua bao

hiểm trong nền hình tế thị trường, Nhà xuất ban Tư phap

xuất bản cuốn sách “Bao hiểm va kinh doanh bảo hiểm

theo pháp luật Việt Nam” cua TS Phạm Văn Tuyết - can

bộ giảng dạy tại Trường Dai học Luật Ha Nội, nhằm cung

cấp cho bạn doc các biến thức vé: điều biện tham gia baohiểm; quyền lợi khi tham gia bảo hiếm; lựa chọn hình thứcbao hiểm thích hợp

Xin trân trọng giới thiệu cùng ban doc!

Tháng 7/2007

NHÀ XUẤT BẢN TƯ PHÁP

Chương |

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO HIỂM

| TONG QUAN VỀ BẢO HIỂM

1 Khái niệm, đặc trưng và tính chất của bảo hiểm

Bảo hiểm được định nghĩa trong Từ điển tiếng Việt theo

hai nghĩa như sau:

“1 Giữ gin để phòng ngừa tai nan Deo dây bao

hiểm Mặc quần áo bao hiểm.

2 Bao đảm bang hợp đồng tra khoản tiên thoa

thuận khi có tai nạn, rủi ro nhất định xay đến

cho người được bao hiểm (người được bao hiểmphải đóng món tiên nhất định) Bảo hiểm tính

mạng (tra khoan tiền thoả thuận cho gia đình

khi người được bảo hiểm chết vi bị tai nan) Ngôi nhà được bảo hiểm phòng hoa hoạn)”.

Như vậy, một cách tổng thể, thì bảo hiểm được hiểu theo

hai phương diện khác nhau:

Thứ nhất, về ngữ nghĩa thì bảo hiểm là sự bảo đảm về

một hiểm hoạ nhất định có thể xảy ra Theo phương diện

này, thì bảo hiểm được dùng để chỉ một phương thức hay

cách thức nhất định trong việc phòng ngừa (tránh khỏi) một

tai nạn có thể xảy ra

Thứ hai, bảo hiểm được nhìn nhận theo phương diện làmột quan hệ xã hội do các bên chủ thể thiết lập với nhau bằng

một hợp đồng Đó là mối quan hệ giữa một bên là người tham

gia bảo hiểm với một bên là người nhận bảo hiểm, trong đó,người tham gia bảo hiểm phải đóng cho người nhận bảohiểm một khoản tiền nhất định để được bên nhận bảo hiểm

chi cho một khoản tiền đã thoả thuận từ quan hệ đó khi có

tai nạn, rủi ro cho người được bảo hiểm (có thể đồng thời làngười tham gia bảo hiểm, có thể là người khác) Theo phươngdiện này, thì bảo hiểm là sự bảo đảm về mặt vật chất (thông

thường là bằng một khoản tiền, nhưng cũng có thể là bằngmột tài sản khác) đối với tai nạn, rủi ro xây ra và gây ra mộttốn thất thực tế hoặc tổn thất ước tinh”

Nội dung bảo hiểm được nghiên cứu theo phương diện

thứ hai, vì vậy, bảo hiểm bao gồm các yếu tố sau đây:

- Rui ro va sự chuyên dịch rủi ro

Rủi ro được coi là tiền đề của bảo hiểm, không có rủi ro sẽ

không có bảo hiểm Trong đời sống, bất kể chất lượng cuộc

© Tổn thất ước tinh từ tai nạn xảy ra chỉ được xác định trong bảo hiểm vận chuyển hàng hoá bằng đường biển (bảo hiểm hàng hải).

Chương | Những vấn đề chung về bao hiểm

song hoặc sự hưng thịnh xã hội hay sự phát triển kinh tế ởmức độ nào, rủi ro đều luôn luôn là một yếu tố (mặc dù chi

là sự tiểm ấn) thường trực mà con người có thể gặp phải

Đó là những môi nguy hiém bất ngờ mà con người có thégặp phải vào bất kỳ lúc nào trong cuộc sông hàng ngày Có nhiều thống kê cho thấy rằng rủi ro ngày một gia tăng cả

về số lượng, tần suất và mức độ Chẳng hạn, thống kê của

hãng bảo hiểm Munich cho biết số vụ thiên tai hiện nay đãtăng lên gấp 5 lần và mức độ thiệt hại kinh tế tăng lên gấp

8 lần so với thập niên 60 của thế ky XX Trung tâm dữ liệu

chuyên ngành bảo hiểm (Insurance Information Center)

cho biết ở Việt Nam, trong năm 2006, ca nước đã xảy ra khoảng 14.318 vụ tai nạn giao thông với số người chết tăng hơn 883 người (7,8%), số vụ nghiêm trọng tăng 33,6% so với

năm 2005.

Nếu xét về đối tượng thiệt hại do rủi ro, thì rủi ro bao gồm

ba loại:

+ Rui ro về người là rủi ro về tính mạng hoặc thân thể

của con người.

+ Rui ro về tài sản là những thiệt hại về của cai vật chất.+ Rủi ro về trách nhiệm dân sự là những rủi ro gây thiệt

hai về tài sản, sức khoẻ, tính mạng của người khác mà người

gap rủi ro gây ra thiệt hại đó phải gánh chịu trách nhiệm

bồi thường thiệt hại theo quy định của luật dan sự Chang

hạn, chủ sở hữu xe ô tô gây ra tai nạn và gây thiệt hại về tài

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

san, về sức khoẻ, về tính mạng của người khác phải có tráchnhiệm bồi thường Nói tóm lại, khi gặp rủi ro, con người phảigánh chịu các tổn thất về tài sản, sức khoẻ Các tổn thấtnày, suy cho cùng, đều được xác định thành các tổn thất tai

chính và đương nhiên, người bị rủi ro phải tự gánh chịunếu các rủi ro nói trên chưa có một sự bảo hiểm Ngược lại,

từ việc bao hiểm, các rủi ro đã được người khác gánh nhận,

vì vậy, người đã nhận bảo hiểm đối với rủi ro đó phải thựchiện việc bù đắp vật chất đối với các tốn thất tài chính ma

người tham gia bảo hiểm (hoặc người được bảo hiểm đã gặp

phải) Cần phải thấy rằng tổn thất tài chính có thể xảy ra

từ nguyên nhân là rủi ro, nhưng cũng có thể xảy ra từ cácnguyên nhân khác, trong khi bảo hiểm chỉ là việc bù đắp

tốn thất tài chính từ các rủi ro Vậy làm thế nào để nhậnbiết được sự khác nhau giữa hai loại nguyên nhân? Hay nói cách khác, như thế nào thì được gọi là rủi ro?

Một số chuyên gia, đặc biệt là các chuyên gia của Mỹ đã

đưa ra một số định nghĩa về rủi ro và các chứng cứ đểchứng minh cho từng quan điểm được thể hiện, bao gồm

Chương I Những vấn đề chung về bảo hiểm

Rui ro là sự bhông chắc chan vé lồn that”.

Khi nghiên cứu các định nghĩa này dưỡng như

có môi liên hệ giữa chúng với nhau đó là:

Thứ nhất, các định nghĩa đều đề cập đến sự

không chắc chắn, ma chúng ta coi là moi ngờ vite

đốt Uới tương lại.

Thứ hai, ở đây người ta cũng am chi rằng những

cấp độ hay mức độ rủi ro là khac nhau Việc sử

dụng những từ như kha năng va không thế đoán

trước được dường như dé chi ra mức độ nào đó

vé sự không chắc chan do môi ngờ uực nói trên.

Thu ba, các định nghĩa đều nói đến một hậu qua do một hoặc nhiều nguyên nhân gây ra.

Điều này dường như có quan hệ chặt chẽ uới định nghĩa mà chúng tôi đã sử dụng trước đó,

theo định nghĩa này rủi ro là sự không chắc

“ a A 2 a ` at ads

chan vé hậu qua trong mot tinh huong cụ thé"

Tuu trung các quan điểm về rủi ro đã nêu trên, thì rủi

ro là biến cố có đủ ba yếu tô:

Thứ nhất, hiểm hoa (các sự cố gây ra tốn thất, chang

hạn như hiểm hoa cháy, no, hiểm hoạ đâm, va v.v ).

TS, David Bland: Bảo hiểm, nguyên tắc va thực hành, Nxb Tài

chính, tr 8.10.

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

Về lý thuyết, hiểm họa được phân ra thành nhiều loại

khác nhau, gồm:

Hiểm hoa riêng biệt: là hiểm hoạ mà xuất phát điểm thường

là từ hành vi của một hoặc một nhóm cá nhân riêng biệt và thiệt hại xảy ra cũng chỉ là của một hoặc một nhóm cá nhân

riêng biệt Chẳng han, hoa hoạn do sự bất cẩn của con người,

trộm cắp, thương tích do xe cơ giới gây ra tai nạn v.v

Hiểm hoa chung: là hiểm họa phát sinh từ các nguyênnhân nằm ngoài tầm kiểm soát của con người và thiệt hại

xảy ra không loại trừ riêng ai Nguyên nhân của loại hiểmhoa nay thông thường là các biến cố của tự nhiên như hoạt

động của núi lửa, động đất, lũ lụt v.v Ngoài ra, còn có thể

do các nguyên nhân khác (không phải là biến cế tự nhiên)

như sự thay đổi thể chế chính trị, sự can thiệp chính trị,thay đổi chính sách, pháp luật, chiến tranh

Hiểm hoa rõ (còn được gọi là hiểm hoạ thuần tuý): là hiểm

hoạ mà tổn thất tài chính là ngang bằng với giá trị của đốitượng được bảo hiểm

Hiểm hoạ mờ (còn gọi là hiểm hoạ đầu cơ): là hiểm hoạ

mà tổn thất tài chính có thể vượt quá giá trị của đối tượng

bảo hiểm Chang han, chủ sở hữu của một nhà máy lớn vớidây chuyển công nghệ hiện đại đã mua bảo hiểm vật chất

đối với các tài sản đó Khi tài sản bị mất cắp, bị huỷ hoại

do cháy nổ, thì ngoài thiệt hại về giá trị của tài sản, chủ sở

hữu còn bị thiệt hại do việc sản xuất bị ngừng trệ Từ đó có

thể thấy, tổn thất tài chính về giá trị của tài sản là hiểm hoạ

Chương | Những vấn đề chung về bảo hiếm

rõ ton thất tài chính do kinh doanh bị ngừng trệ là hiểm hoa

mờ Trong đó, hiểm hoa rõ được bao hiểm còn hiểm hoạ mờ

không được bao hiểm bởi nguyên tac của bao hiểm là số tiềnbao hiểm không vượt qua giá trị của đối tượng được bao hiểm.Thư hai, nguy cơ tiém Ân

Nguy cơ là biêu hiện về tan sudt và mức độ nghiêm trongcủa hiểm hoa, hay nói cách khác thì nguy cơ chính là mức độcủa rui ro Day là một yếu tố quan trọng trong khai thác bao

hiểm đối với các nhà hoạt động kinh doanh bảo hiểm Khi

nói đến nguy cơ, người ta không thể cào bằng mọi đối tượng

bao hiềm đều có mức độ rủi ro như nhau Các đối tượng đượcbảo hiểm đều có nguy cơ tiém ân, nhưng nguy cd ở mức độnào, điều đó phụ thuộc vào rất nhiều các yếu tô như vị trí

tồn tại, tính chất, giá trị của đối tượng bảo hiểm; thái độ, ýthức của người được bảo hiểm Đánh giá mức độ rủi ro lànhằm tạo một căn cứ để xác định phí bao hiểm

Vi dụ 1:

Hai ngôi nhà cùng được bảo hiểm cháy có giá trị như nhau, nhưng ngôi nhà thứ nhất gần khochứa xăng nên mức phí bdo hiểm sẽ cao hơnngôi nhà thứ hai, do ngôi nhò thứ nhất có tần

suốt hiểm hoa cao hon.

Vi dụ 2:

Hai chiếc xe du lịch (đều là xe mới) cùng được

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

bao hiém vat chất uề thân xe, nhưng chiếc xe thứ

nhất có giá trị lớn hơn nên mức phi bao hiếm

sẽ cao hon Boi vi khi gặp rủi ro, thiệt hai xay

ra đôi uới chiếc xe thứ nhất có mức độ nghiêm

trong hơn.

Về mặt lý thuyết, nguy cơ được chia thành hai loại.Các nguy cơ gắn liền với đặc điểm vật chất của đối tượng

bảo hiểm được gọi là nguy co vat chất (Chẳng han, trong

bảo hiểm cháy, ngôi nhà làm bằng gỗ có nguy cơ cháy cao

hơn ngôi nhà làm bằng gạch hoặc trong bảo hiểm nhân thọ,

thì những người làm nghề nguy hiểm có mức độ rủi ro cao

hơn người làm nghề bình thường khác).

Các nguy cơ gắn liền với thái độ, ý thức của người được

bảo hiểm được gọi là nguy cơ nhân thân Nói một cách khácthì nguy cơ nhân thân thường xuất phát từ con người và

gắn liền với một con người cụ thể (mà không phải xuấtphát từ một biến cố tự nhiên) Trong thực tế, có những

người có thái độ chủ quan hơn đối với các hiểm hoạ đã đượcbảo hiểm như lái xe bất cẩn hơn khi đã bảo hiểm tráchnhiệm dân sự cũng như bảo hiểm vật chất đối với xe cơ giới

Tuy nhiên, khó có thể dựa vào loại nguy cơ nhân thân để

xác định tần suất của hiểm họa và theo đó để định mức phí

bảo hiểm Vì vậy, có thể nói rằng loại nguy cơ nhân thânchỉ là một học thuyết để xác định về các loại nguy cơ gâynên hiểm hoạ mà hoàn toàn không được coi là căn cứ để xác

Chương I Những vấn dé chung về bảo hiểm

định tần suất của hiểm hoa.

Thứ ba, tốn thất bất thường (con gọi là ton thất ngẫu nhiên).Nói một cách cụ thể hơn thì một hiểm hoa xảy ra chi

được coi là rủi ro nếu tôn thất từ hiểm hoạ đó không thểbiết trước, nằm ngoài ý chí chủ quan của người tham gia

bao hiểm (hoặc người được bảo hiểm) và phải là một hiểm

hoạ xây ra trong tương lai.

Theo đó, những hiểm họa xảy ra tuy nằm ngoài ý chí

(không phải là hành động cố ý) của người tham gia bao

hiểm hoặc người được bao hiểm vẫn không được coi là rủi

ro, nếu đã biết trước hiểm hoạ đó chắc chắn sẽ xảy ra

Vị dụ:

Một người bao hiêm cho một chiếc tùu biến trong

khi biế! chắc rằng do một số nguyên nhân nhất

định nên con tàu đó bhông còn du kha năng

hoạt động, nếu đi biển, tàu đó chắc chắn sẽ bị

chim dam.

Ngoài ra, những tổn thất chắc chắn sẽ xảy ra như tàisan bị hư hỏng, giảm sút giá trị do hao mòn trong quá trình

sử dụng cũng không được coi là tốn thất bất thường

Bên cạnh đó hiểm hoạ xuất phát từ hành vi của con

người chỉ được coi là rủi ro, nếu thiệt hại xây ra nằm ngoài

ý chí của người tham gia bảo hiểm hoặc của người được bảo

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

hiêm Nếu thiệt hại xây ra do hành vi của người khác cho

dù hành vi đó được thực hiện ở hình thức lỗi vô ý hay cố ý,

thì thiệt hại vẫn được coi là nằm ngoài ý chí của người đượcbảo hiểm Nếu thiệt hại xảy ra do hành vi của chính ngườitham gia bảo hiểm hoặc người được bảo hiểm, thì thiệt hạichỉ được coi là nằm ngoài ý chí của họ nếu hành vi gây thiệthại được thực hiện với hình thức lỗi vô ý.

Ngoài ra, đối tượng bảo hiểm luôn được xác định trướcmột cách cụ thể, nhưng hiểm hoa đối với đối tượng được bảohiểm lại luôn chỉ là một dự liệu Vì vậy, một thiệt hại sẽ

không được coi là rủi ro nếu nó đã xảy ra trước khi hợp đồng

bảo hiểm có hiệu lực pháp luật Chẳng hạn, một người điều

khiển xe cơ giới sau khi gây ra tai nạn giao thông rồi mới

“bồi uàng” đến nơi bán bảo hiểm để mua bảo hiểm trách

nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới nhằm được bảo hiểm

Mục đích của người tham gia bảo hiểm là hướng tới việcđược bên nhận bảo hiểm khắc phục cho mình các tổn thất tàichính khi gặp rủi ro Nếu rủi ro đem đến tổn thất tài chính

cho chính người tham gia bảo hiểm, thì bên nhận bảo hiểm

phải bù đắp các tốn thất tài chính đó, tất nhiên chỉ trong

phạm vi số tiền bảo hiểm đã được xác định theo hợp đồngbảo hiểm hoặc theo quy định của pháp luật Nếu rủi ro đem

đến ton thất cho người khác (trong trường hợp đối tượng baohiểm là trách nhiệm dân sự), thì bên nhận bảo hiểm phải bùđắp các tổn thất cho người bị thiệt hại thay cho người tham

gia bảo hiểm (theo mức bồi thường đã được xác định)

Chương | Những van dé chung về bao hiểm

Vi dụ:

A đã dùng một khoan tiền lớn sau rat nhiềunăm tích luy để mua một chiếc xe hơi dat tiền

(uới gia 200.000USD) Với một tài san có gia trị

lớn như vay, thi A có rất nhiều băn khoăn của

người chủ sở hữu chiếc xe như: trong qua trình

sử dụng có gặp rủi ro không; khi xe bị mất cắp,

hoặc bị tai nan ma hu hong nặng va gây thiệt

hai cho người khúc thì tổn thất được khac phụcnhư thế nào? Tự mình có khắc phục được không

Để dam bao an toàn về mặt tài chính, chú xe đã mua baohiểm, vì: “Bao hiểm tự bản thân nó khéng thể ngăn ngừađược rủi ro xảy ra nhưng nó có thể cung cấp một số hình

thức bao đảm về tài chinh”” Mặt khác, việc thu phí bao

hiểm từ người tham gia bảo hiểm thể hiện rằng cơ quan bảo

hiểm đã đứng ra chấp nhận những rủi ro xảy ra đối với

người đã tham gia bảo hiểm Từ đó có thể thấy, thông qua

việc bảo hiểm, rủi ro sẽ được chuyển dịch từ người tham gia

bảo hiểm sang người nhận bảo hiểm Do vậy, có thể gọi hợp

đồng bảo hiểm là hợp đồng chuyển dịch rủi ro

- Sự chia nhỏ tổn that

Nguền tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm còn được

TS David Bland, Sdaj tr TOT Ứ T VIÊN ¬

TRƯƠNG ĐẠI HỌC LUAT HA NỘI

^ 41 fy 17

| PHONG MUON _ Segre

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

hình thành từ việc tích tụ trong quá trình hoạt động kình

doanh bao hiểm và chủ yếu là thông qua việc thu phí baohiểm của người tham gia bảo hiểm Khi tham gia bảo hiểm

không ai mong muôn cho rủi ro xảy ra để được hưởng baohiểm Vì vậy, phí bảo hiểm mà họ đã đóng cho doanh nghiệpnhận bảo hiểm được coi là một khoản tài chính “đã mất”.Nhưng bù lại, họ được hưởng một sự an tâm là khi có tổnthất lớn xảy ra, họ sẽ được bồi thường và khôi phục được

tình trạng kinh tế.

“Tha rằng thường xuyên chấp nhận những khoản tổn thất nhỏ còn hơn gánh chịu một bhoản tổn thất lớn trong một thời điểm Biến một tổn thất lớn xảy ra trong một thời điểm thành những vu ton thất nhỏ xđy ra thường xuyên, đó là chức năng

của bao hiểm Dua theo kinh nghiệm đã có từ lâu

đời, các doanh nghiệp bao hiểm có thể biến đổi từ dạng tổn thất bất thường xủy ra trong thời kỳ bất thường thành dạng tổn thất nhỏ xdy ra déu đặn trong một thời gian nhất định Loại tổn thất nhỏ

này chính là số phí bảo hiểm mà người tham gia bao hiểm phỏi tra trong một thời hạn nhất định khi tham gia bao hiểm”©),

° GS TS Trương Mộc Lâm và Lưu Nguyên Khánh: Một số điều cần biết vé pháp lý trong binh doanh bdo hiểm, Nxb Thong kê, H.

2001, tr 22.

Chương I Những van dé chung về bảo hiểm _

Đây được coi là việc doanh nghiệp bao hiểm thay khách

hàng tham gia bảo hiểm áp dụng việc chia đều tổn thất lớnthành các “tổn thất nhỏ”.

- San se tổn thất

Trên co sở chấp nhận các rủi ro xay ra đối với người tham

gia bảo hiểm sẽ thuộc về mình, cơ quan bảo hiểm sẽ bằng

nguồn tài chính của mình để trang trải các tổn thất từ cácrủi ro đã được bảo hiểm Nguồn tài chính này, ban đầu

được hình thành từ von điều lệ của công ty bao hiểm trước

khi được thành lập Trong thực tế, có rất nhiều công ty bảo

hiểm không muốn một mình nhận bảo hiểm cho những rủi

ro ở mức độ lớn (mức độ nghiêm trọng) nên họ thường kêugọi mọi người mua cổ phần của công ty mình hoặc thực hiệnviệc nhượng tái bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm khác

(chuyển một phần trách nhiệm đã nhận bảo hiểm cho một

hay nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác) Trong bối canh này,nguồn tài chính để trang trai các ton thất từ rủi ro đã đượcbảo hiểm không chỉ của riêng công ty bảo hiểm, mà còn làcủa các cổ đông khác và các công ty bảo hiểm đã nhận táibảo hiểm Do đó, tổn thất mà người được bảo hiểm gặp phải

đã được chuyển cho bên nhận bảo hiểm và được doanh

nghiệp bảo hiểm san sẻ cho tất cả những người đã góp vốntạo nên nguồn tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm, cũng

như các doanh nghiệp bảo hiểm đã nhận tái bảo hiểm.Ngoài ra, trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm của mình,

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

các doanh nghiệp bảo hiểm luôn mong muốn có thật nhiều

khách hàng tham gia bảo hiểm Số lượng người tham gia

bao hiểm càng nhiều, thì mức độ phân tán tổn thất càngrộng Nguồn tài chính được hình thành bằng con đường nàythể hiện ở chỗ doanh nghiệp bảo hiểm thu tiền từ đông đảongười tham gia bảo hiểm thông qua việc thu phí bảo hiểm.Không phải ai tham gia bảo hiểm đều gặp rủi ro, do đó,

không phải doanh nghiệp bảo hiểm đều phải chi tra cho tất

ca các đối tượng tham gia bảo hiểm Trong khi một số lượngrất lớn người tham gia bảo hiểm đóng góp tiền vào nguồn

tài chính đó, thì chỉ có một số ít gặp rủi ro và doanh nghiệpbảo hiểm chỉ phải chi trả cho số ít người gặp rủi ro đó Nhưvậy, bằng cách này, doanh nghiệp bảo hiểm đã áp dụngquy luật, lấy của số đông chi cho số ít, do đó, tốn thất mà

người được bảo hiểm gặp phải được san sẻ cho tất cả nhữngngười tham gia bảo hiểm

2 Vai trò của bảo hiểm trong đời sống

Các rủi ro tiém ẩn trong quá trình vận động của các sựvật luôn là một lực lượng không thể kiểm soát được và

dương như đã trở thành một sức mạnh de doa tới sức khoẻ, tính mạng con người, của cải vật chất trên phạm vì toàn xã

hội Do sự biến động khắc nghiệt của môi trường, trên thế

giới đã và còn có thể xảy ra nhiều vụ thiên tai thảm khốc

như động đất ở Nhật Bản, Ấn Độ, Mê-hi-cô; hoạt động của

núi lửa ở Phi-líp-pin; sóng thần ở In-đô-nê-xi-a v.v Khi các

Chương I Những vấn đề chung về bảo hiểm

rủi ro xảy ra thường kéo theo những tôn thất không lường

và dé lại hậu qua lâu đài anh hương sâu sắc đến đời sốngcua con người, đến một cộng đồng dân cư, thậm chí đến camột xã hội Có thé hình dung rang đối với một cá nhân nếutrong đời họ gặp liên tiếp hai hoặc ba lần rủi ro, thì có lẽ họkhông thể có một đời sống bình thường như những cá nhânkhác Một làng, xã, một cộng đồng dân cư không thể có mộtđời sông kinh tếbình thường như các làng, xã khác nếu như

làng, xã đó hết năm này lại năm khác thường xuyên gặp các

biến cố của thiên nhiên như bão lũ, động đất Suy rộng ra,

một quôc gia không thể hưng thịnh nếu như thường xuyên

gap các rủi ro do thiên tai mang đến.

Các rủi ro có thể xay ra do nhiều nguyên nhân khác nhau(như do biến cố của thiên nhiên, do hiểm hoa phát sinh tựnhiên trong đời sống thể chất của con người - ốm đau, bệnh

tật, do môi trường xã hội gây ra - mất trộm tài sản, bị người khác xâm phạm đến sức khoẻ, tính mạng) nhưng bất luận

là nguyên nhân nào, đều gây ra một hậu quả là làm cho người gặp rủi ro lâm vào tình trạng khó khăn trong doi

sông, trong một số trường hợp tự họ không thể khắc phục

Các tổn thất do các rủi ro mang lại có thể được khắc

phục bằng nhiều biện pháp khác nhau Để bảo đảm sự bình

ổn của xã hội, moi quôc gia đều phải đặt ra các biện pháp

trên cơ sở kết hợp nhiều chính sách khác nhau nhằm khắc

phục kịp thời hậu quả về vật chất đối với các tốn thất mà

rủi ro đã mang đến Các Mác đã chỉ ra rằng:

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUAT VIỆT NAM

“Để bao dam quá trình tái sản xuất mở rộng, trong tổng sản phẩm xã hội, bên cạnh phần dùng

để bù đắp tư liệu sản xuất đã tiêu hao uà phần thang dư để mở rộng sản xuất, cần phải có một

phần làm quỹ dự phòng để dé phòng tai nạn,

thiên tat”9),

Trong thực tế, tuỳ thuộc vào vào nguyên nhân và tínhchất nghiêm trọng của thiệt hai mà việc khắc phục các tổnthất từ rủi ro mang lại sẽ được áp dụng bằng các biện phápkhác nhau như: trợ giúp bằng ngân sách của Nhà nước;

kêu gọi sự đóng góp từ thiện; buộc người gây ra thiệt hại

phải bồi thường v.v Các biện pháp này rất thiết thực và

có hiệu quả trong việc khắc phục tổn thất, tạo điều kiệncho người bị rủi ro có cơ hội bình ổn cuộc sống Tuy nhiên,

có rất nhiều trường hợp thiệt hại xảy ra không thể áp dụng

các biện pháp này được (không thể áp dụng biện pháp buộc

bồi thường khi thiệt hại xảy ra là do biến cố tự nhiên) thậm

chí, trong các biện pháp đó có những biện pháp khổng

mang tính chắc chắn (như kêu gọi lòng từ thiện) hoặc khắcphục được hậu quả vật chất cho người này, nhưng người kia lại rơi vào tình trạng khó khăn về kinh tế (như biệnpháp buộc bồi thường thiệt hạn) Mat khdc, khi các rủi roxảy ra trong quá trình sống và lao động của con người thì

® C Mác - Ph Ăngghen tuyển tập, tập III, Nxb Sự thật, Hà Nội,

1971, tr 604.

Chương I Những vấn dé chung về bảo hiểm

chính bản thân người gặp rủi ro phải tự mình khắc phục cáctôn thất băng tài san của mình Trong khi dự trữ của cánhân thường rất hạn chế, do do, kha nang tự khắc phục tổnthất sẽ rất thấp Trong các trường hợp này, nếu người gặp

rủi ro đã tham gia bảo hiểm và rủi ro mà họ gặp đã được

bảo hiểm, thì bằng nguồn vốn của mình, công ty bảo hiểmthực hiện việc chi tra tiền bảo hiểm một cách kịp thời.Thông qua hoạt động bảo hiểm, một nguồn vốn được tạo ra

do đông đảo người tham gia bảo hiểm đóng góp và khi có

ton thất từ các rủi ro đã được bao hiểm xảy ra, bằng nguon

vốn đó, việc khắc phục hậu quả sẽ thuận lợi hơn nhiều nếu

so với việc tôn thất đó chỉ do chính bản thân người bị rủi rokhắc phục bằng tài sản của họ Từ đó, người gặp rủi rotrong trường hợp này sẽ dễ dàng vượt qua được khó khăn

do rủi ro đã mang đến.

Với việc tham gia bảo hiểm, mỗi cá nhân, tô chức chỉ cần

đóng góp một khoản tiền nhất định từ thu nhập của cá nhân

hoặc từ lợi nhuận thu được của tổ chức cho một công ty bảo

hiểm nhất định mà khoan đóng góp đó không làm ảnhhưởng lớn đến đời sống hoặc san xuất, kinh doanh của cá

nhân, tổ chức nhưng họ sẽ yên tâm rằng kii rủi ro xảy ra,

đã có người đứng ra khắc phục các tổn thất tài chính cho họ.Như vậy, có thể thấy bảo hiểm là một biện pháp hữu hiệu

và chắc chắn trong việc khắc phục các tổn thất tài chính dorủi ro mang đến, bình ổn cuộc sông vật chất và đem đến một

cảm giác yên tâm cho những người đã tham gia bảo hiểm

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

Là một hoạt động kinh tế quan trọng trên cơ sở tích lậpquỹ bảo hiểm dưới một hình thức nhất định để bồi thường

hoặc trả tiền bảo hiểm cho những tổn thất về tài sản vì rủi

ro xảy ra, bảo hiểm mang nhiều chức năng xã hội như dé

Các nhà kinh doanh đều thấy rằng trong quá trình kinh

doanh có quá nhiều rủi ro dẫn đến sự thua lỗ Tuy nhiên, họ

sẽ yên tâm trong việc đầu tư kinh doanh khi họ đã mua bảo

hiểm để chuyển dịch một số rủi ro sang céng ty bảo hiểm.Bảo hiểm đã tạo ra một nguồn vốn dự trữ; là nguồn bảo

dam tài chính chắc chắn cho các cá nhân, các tổ chức kinh

tế trong việc khắc phục hậu quả của các rủi ro đã được bảo

hiểm Do đó, có thể khẳng định rằng bảo hiểm là một động

lực thúc đẩy sự ra đời của các ngành kinh doanh Ngoài ra,lượng tiền nhàn rỗi của quỹ bảo hiểm sẽ là nguồn vốn đượcđầu tư vào nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau Theo quyđịnh của Điều 98 Luật kinh doanh bảo hiểm, thì vốn của

các doanh nghiệp bảo hiểm phải đảm bảo được hiệu quả và

đáp ứng được yêu cầu chi trả thường xuyên cho khách hàng

được bảo hiểm Ngoài ra, doanh nghiệp bảo hiểm được quyển

sử dụng nguồn vốn để đầu tư tại Việt Nam trong các lĩnh

vực: mua trái phiếu Chính phủ; mua cổ phiếu, trái phiếu

Chương I Những vấn dé chung về bảo hiểm

doanh nghiệp; kinh doanh bất động san; góp vốn vào cácdoanh nghiệp khác; cho vay theo quy định của Luật các tổchức tín dụng, gửi tiền tại các tô chức tín dụng Vì vậy, bảohiểm là một động lực thúc day su phát triển của các ngành

kinh doanh đang tồn tại “Bao hiểm là sản phẩm của sự

phát triển binh tế hang hoá, đồng thời cũng là biện phapthúc đầy va bao đảm cho nền kinh tế hang hoa phat triển.Tat ca những nước va khu vuc có nền kinh tế phút triển đềucoi trọng hoạt động bdo hiểm va coi hoạt động bao hiếm

m1)

như một cô may 6n định xa hội tinh xao””.

Với ban chat xã hội của minh, bao hiểm như là một nguồnđộng viên tạo nên sự bình ổn về mặt tỉnh thần cho nhữngngười bị rủi ro, hoạn nạn Bảo hiểm được coi là một biện pháptăng cường tính cộng đồng và làm cho mỗi một người, một

tổ chức có thể kết hợp kha năng của chính mình với khanăng của sức mạnh cộng đồng trong việc khắc phục nhữngrủi ro xảy ra Nhờ có bảo hiểm, sự san sẻ rủi ro giữa các cánhân và tổ chức tham gia bảo hiểm được thực hiện nênnhiều ton thất tài chính được trang trai, bù dap, do đó, đờisông xã hội bớt bị xáo trộn “Đế đôi phó uới tai hoạ, phương

an đơn gian va ít tốn bém nhất là hãy đoàn hết lại, cùng

nhau mỗi người góp một số tiền Nếu tai họa xảy đến, mỗi

người sẽ chịu thiệt hại chút ít Điều này có nghĩa là những người không bị rủi ro tuy không lấy lai được số tiền đã đóng

"GS TS Trương Mộc Lam và Lưu Nguyên Khanh, Sdd, tr 29.

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

góp, nhưng họ có được một sự an bình trong tâm hồn Trong

khi đó, những người gặp rủi ro, sẽ nhận được sự đền bù từ

số tiền đóng góp của những người may man hơn, va có thétiếp tục cuộc sống mới ma lẽ ra họ đã mất trắng vi tai hoabất ngờ"°'.

Khắc phục các tốn thất tài chính cho người gặp rủi ro,

bảo hiểm đã góp phần lập lại sự cân đối (đảm bảo sự ổn

định bình thường) về đời sông kinh tế cho họ cũng chính là lập lại sự cân đối cho nền kinh tế của toàn xã hội sau cácton thất đã xảy ra Dé đời sống của cộng đồng dân cu trongmột xã hội được bình ổn, để quá trình sản xuất kinh doanh

và tái san xuất không rơi vào tình trạng ngưng trệ khi gặp

rủi ro, thì bất kỳ một quốc gia nào cũng đều phải có mộtnguồn vốn dự trữ, trong đó có quỹ bảo hiểm Đặc biệt, quỹ

bảo hiểm xã hội là một bộ phận không thể thiếu được trongquá trình hình thành, phát triển và tồn tại lâu bền của nềnvăn minh xã hội Khi nói về vai trò của bảo hiểm, Ang ghen

đã viết: “Quỹ sadn xuất va dự phòng của xã hội đã va van

22) còn là cơ sở của mọi tiến bộ xã hội vé chính trị va trí tuNgoài ra, hoạt động bảo hiểm còn được coi là một biện

pháp trong việc tạo ra môi trương thuận lợi trong lĩnh vực hợp

® Nhận xét về bảo hiểm của Quốc hội Anh 1825, “Prudential” - Kỷ

niệm hai năm”, tr.11.

® Ph Angghen: Chống Duy - rinh, Nxb Sự thật, 1959, tr 957.

Chương | Những vân đề chung về bảo hiểm

tác kinh tế, kỹ thuật, thương mai giữa các quốc gia với nhau._

Trong điều kiện chính sách hội nhập kinh tế quốc tế củanước ta, thì bảo hiểm nói chung và bảo hiểm liên quan đến

kinh tế đối ngoại càng trở nên quan trọng Thông qua nghiệp

vụ bảo hiểm sẽ làm tăng độ an toàn đối với các nhà đầu tư

nước ngoài khi đầu tư vào Việt Nam, cũng là một trong những

động lực thu hút sự đầu tư của các nhà đầu tư nước ngoài.

3 Phân biệt các cơ chế bảo hiểm

- Bao hiểm dân sự

Đây là một loại bảo hiểm mà hoạt động của nó như mộtngành kinh doanh dịch vụ và đã xuất hiện từ rất lâu doi trên thế giới, nhưng cho đến nay vẫn chưa có một tên gọi thống

nhất Về phía mình, loại hình này được tạm gọi là bảo hiểmdân sự vì: theo pháp luật Việt Nam thì loại bảo hiểm nàyđược quy định trong Bộ luật dân sự và hợp đồng bảo hiểm

được coi là một trong các hợp đồng dân sự thông dụng(Chương XVIII, Phần thứ ba Bộ luật dân sự năm 2005).

Mặt khác, đa phần các quan hệ của loại bảo hiểm này đều

được hình thành từ ý chí tự nguyện cam kết của các chủ thể (trừ một số trường hợp nhằm đảm bảo lợi ích và an toàn

chung của xã hội) Tính tự nguyện cam kết của các bên chủthể trong loại bảo hiểm này đã được các văn bản pháp luật

về bảo hiểm dân sự của Nhà nước ta quy định:

“Hợp đồng bdo hiểm là sự thoả thuận giữa các

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

bên, theo đó bên mua bao hiểm phải đóng phí bao

hiểm, còn bên bảo hiểm phải tra một khoan tiên bảo hiểm cho bên được bảo hiểm khi xay ra sự biện bảo hiểm” (Điều 567 Bộ luật dan sự năm 2005).

"Hợp đồng bao hiểm là sự thoa thuận giữa bên mua bao hiểm va doanh nghiệp bao hiểm, theo đó

bên mua bao hiểm phai đóng phí bao hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm phải tra tiên bảo hiểm cho người

thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bao

hiểm bhi xảy ra sự biện bao hiểm” (Khoản 1 Điều

12 Luật kinh doanh bảo hiểm).

Khi các bên chủ thể đã tự nguyện thiết lập với nhau mộthợp đồng bảo hiểm, thì từ thời điểm hợp đồng đó có hiệu lựcpháp luật sẽ phát sinh quan hệ bảo hiểm Theo đó, phát sinhgiữa các bên các quyền và các nghĩa vụ thuộc về đời sống dân

sự của người tham gia và quan hệ bảo hiểm này là hệ quảcủa một hợp đồng dân sự Hay nói cách khác, hợp đồng bảo

hiểm là một hợp đồng dân sự, là phương tiện pháp lý, theo

đó, các chủ thể thiết lập với nhau một quan hệ bảo hiểm.Tuy nhiên, các nước trên thế giới khi quy định về loại bảohiểm này đã xác định theo các tên gọi khác nhau Trong đó,

bên nhận bảo hiểm chỉ phải thực hiện việc chi trả tiền baohiểm, khi người được bảo hiểm gặp rủi ro bất thường nên

có một số nước gọi là bao hiểm rủi ro Mặt khác, ban chấtcủa loại bảo hiểm này như một ngành kinh doanh và đối

Chương | Những van dé chung về bảo hiểm

tượng bao hiém đa phần là những rủi ro xay ra trong qua

trình hoạt động san xuất, kinh doanh, thương mại nên có

nước gọi la bao hiểm kinh doanh hoặc bao hiểm thương mai

(Assurance Commerciale).

Xét về bản chat thi loại bảo hiểm nay được hình thànhmot cách tự nguyện, chi bảo hiểm các tốn thất bất thường(rủi ro), mang đậm tính kinh doanh, chủ yếu là bảo hiểm

các rủi ro trong hoạt động kinh doanh, thương mại Vì vậy,

có thể cho rằng bảo hiểm dân sự, bảo hiểm rủi ro, bảo hiểm

kinh doanh, bảo hiểm thương mại chỉ là một

Hoạt động bảo hiểm dân sự là một hoạt động kinh

doanh, bên cạnh mục đích kinh doanh, bảo hiểm dân sự

còn mang mục đích đảm bảo xã hội Hoạt động bảo hiểm

dân sự là sự kết hợp hài hoà giữa tính kinh doanh và tính

nhân đạo, tính cộng đồng hướng tới việc ổn định đời sống

xã hội, ổn định sản xuất ngay cả trong khi xảy ra các biến

cố, rủi ro Vì vậy, bảo hiểm dân sự có một số đặc trưng sau:

- La một ngành binh tế (kinh tế bảo hiểm) trong nềnkinh tế quốc dân và hoạt động bảo hiểm là một hoạt độngkinh tế (kinh doanh bảo hiểm), nên quá trình hoạt động củabảo hiểm dân sự phải đảm bảo sự hạch toán lấy thu bù chi

và có lãi Để quá trình hoạt động của bảo hiểm dân sự đúng

với định hướng của mình, các quốc gia trên thế giới đều phải

tác động tới nó thông qua việc quy định bằng pháp luật về

rất nhiều các vấn dé khác nhau như: tiêu chuẩn, điều kiệnđối với doanh nghiệp bảo hiểm; phạm vi hoạt động của các

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

doanh nghiệp bảo hiểm; phạm vi bảo hiểm, quyền và nghĩa

vụ của các bên trong quan hệ bảo hiểm dân sự

- Với góc độ là một hoạt động binh doanh, bào hiểm dân

sự luôn mang mục đích kinh tế, đồng thời với góc độ là mộtloại hình bảo hiểm, bảo hiểm dân sự còn mang tính xã hội.Bản chất của quan hệ kinh tế nói riêng và quan hệ dân sự nói chung, đặc biệt là trong cơ chế của một nền kinh tế

nhiều thành phần luôn đòi hỏi tính tự do, tự nguyện của

các chủ thể cũng như tính bình dang giữa các chủ thể vớinhau Vi vậy, trong bảo hiểm dân sự vẫn có loại hình baohiểm bắt buộc, nhưng đa phần các quan hệ bảo hiểm dân

sự đều được hình thành từ loại hình bảo hiểm tự nguyện

Bảo hiểm dân sự được thực hiện ở loại hình bắt buộc chỉ

được đặt ra trong những trường hợp cần phải bảo vệ lợi ích hợp pháp cho người thứ ba, nên đối tượng tham gia bảohiểm do pháp luật xác định Đó là những cá nhân, tổ chức

thương có nguy cơ gây ra thiệt hại đối với người khác, do

đó, thường phát sinh ở họ một trách nhiệm dân sự về bồi

thường thiệt hại Chống hạn, chủ xe cơ giới là người buộc

phải tham gia bảo hiểm về trách nhiệm dân sự của chủ xe

cơ giới, trong khi loại hình bảo hiểm tự nguyện được thựchiện trong mọi trường hợp với bất kỳ chủ thể nào, miễn là

họ có nhu cau bảo hiểm

- Tuy nguồn tài chính dùng trong hoạt động bảo hiểmdân sự được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như

vốn ban đầu của doanh nghiệp bảo hiểm, lãi thu được từ

Chương I Những van dé chung về bảo hiểm

các đầu tư khác, nguồn thu từ phí bao hiểm của người thamgia bao hiểm nhưng với mục đích kinh tế của hoạt động baohiểm dân sự là bao giờ cũng phải hướng tới lợi nhuận, nên

nguồn tài chính dùng để chi tra tiền bảo hiểm chủ yếu van

là từ nguồn thu phí bảo hiểm

- Trong bao hiểm dan sự, đôi tượng bảo hiểm bao gồmcon người, tài san và trách nhiệm dân sự Trong khi trách

nhiệm dân sự chính là trách nhiệm bồi thường các thiệt hại

về tài san và các tổn thất tài chính phát sinh từ việc sứckhoe, tính mạng bị xâm hại Mặt khác, mục đích cơ ban củabảo hiểm là bù đắp các tổn thất tài chính cho người đượcbao hiểm Vì vậy, về mặt bản chất thì đối tượng của bảo

hiểm dân sự chỉ bao gồm: con người và tài sản

Tổng hợp sự phân tích trên, khái niệm về bảo hiểm dân

sự được định nghĩa như sau: bao hiểm dân sự là tổng hợpcác hoạt động binh doanh vé lĩnh vuc bao hiểm được Nha

nước xác định va điều chỉnh bằng các uăn bản phap luật,theo đó, các quan hệ bảo hiểm hình thành từ các hợp đồng

bao hiểm được giao hết giữa doanh nghiệp bao hiểm voi

người tham gia bảo hiểm uới mục đích bên nhận bảo hiểm

bù đắp cho người được bảo hiểm cúc tổn thất tai chính khi

ho gặp rủi ro.

- Bảo hiểm xã hội

Về mặt học thuật đã có rất nhiều tác gia đưa ra kháiniệm về bảo hiểm xã hội, cụ thê là:

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

“Bao hiểm xã hội là một loại chế độ pháp định,

bao vé người lao động, sử dụng nguồn tiền đóng góp của người lao động, của người sử dụng lao

động nếu có va được sự tài trợ, bao hộ của Nha

nước nhằm trợ cấp vat chốt cho người được bao hiểm va gia đình trong trường hợp bị giảm hoặc

mất thu nhập bình thường do 6m dau, tai nạn

lao động, bệnh nghề nghiệp, thai sản, thất nghiệp,

hết tuổi lao động theo quy định của pháp luật

hoặc chét”TM.

“Bao hiểm xã hội là sự bao đảm thay thế hoặc

bù đắp một phần thu nhập đối uới người lao động

khi họ gặp phai những biến cố làm giảm hoặc

mất kha năng lao động hoặc mất uiệc lam bang

cách hình thành va sử dụng một quỹ tài chính tập trung do sự đóng góp của người sử dụng lao

động va người lao động, nhằm dam bảo an toàn

đời sống cho người lao động va gia đình họ, góp

phần bảo dam an toàn xã hội”.

“Dưới góc độ pháp lý, bảo hiểm xa hội là tổng hợp các quy định của Nhò nước để điều chỉnh các

© Nguyễn Văn Phan va Dang Đức San: Tìm hiểu vé chế độ bao

hiểm xã hội mới, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh, tr.18.

® Trần Quang Hùng và TS Mạc Văn Tiến: Đổi mới chính sách bao hiểm xã hội đối uới người lao động, Nxb Chính trị quốc gia, 1998,

tr.11.

Chương I Những van dé chung về bảo hiểm

quan hệ binh tế - xã hội hình thành trong lĩnh

vuc bao đảm trợ cấp nhăm 6n định đời sống cho người lao động khi họ gặp những rủi ro, hiểm

nghèo trong qua trinh lao động hoặc khi già yếu

?1(|)

khéng còn kha năng lao động”'"`.

“Bao hiểm xã hội la quá trình tổ chức va sử dụng một quỹ tiền tệ tập trung được tồn tích dan

do sự đóng góp của người sử dụng lao động, người

lao động dưới sự điều tiết của Nhà nước nhằm

dam bao phần thu nhập thoả mãn những nhu cầu thiết yếu của người lao động va gia đình họ

khi gặp những biến cố làm giảm hoặc mất thu nhập theo lao động”.

Các định nghĩa đã nêu trên tuy có khác nhau về ngôn

từ và trong mỗi một định nghĩa, tác giả có chú trọng hơntheo góc độ nghiên cứu của mình, nhưng tựu trung bảo hiểm

xã hội có một số đặc trưng nổi bật là:

- Được xác định bằng một hệ thống các quy định của

pháp luật;

- Đa phần được hình thành từ loại hình bảo hiểm bắt buộc;

° Giáo trình Luật lao động Việt Nam, Nxb Dai học Quốc gia Hà

Nội, 1999, tr 312, 313.

® Gido trình Luật bảo hiểm, Trường Đại học Kinh tế quốc dân Ha

Nội, Nxb Thống kê, 2000.

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

- Rui ro được bao hiểm là các rủi ro đối với người lao động

phát sinh trong quá trình lao động;

- Người được bảo hiểm là người lao động và gia đình ho;

- Quỹ tài chính để thực hiện việc bảo hiểm lao động được

hình thành từ sự đóng góp của người sử dụng lao động, người

lao động, sự hỗ trợ bằng ngân sách của Nhà nước, là một quỹ

tiền tệ do Nhà nước thống nhất quản lý;

- Bảo hiểm xã hội nhằm bù đắp thu nhập bị mất, bị giảm

sút cho ngươi lao động;

- Chức năng và mục đích cơ bản của bảo hiểm xã hội làbao dam xã hội, cụ thể là nhằm đảm bảo nhu cầu cơ bản về

đời sống của người lao động khi ốm đau, già yếu, thương tật, tàn phế, giảm hoặc mất khả năng lao động; đảm bảo nhu cầu về đời sống của gia đình người lao động khi ngườilao động bị chết Vì vậy, các rủi ro được bảo hiểm trong bảohiểm xã hội thường là các biến cố tuy ngẫu nhiên, nhưng

đã được lượng định trước và có các biến cố như là một quy

luật của đời người.

Với các đặc trưng nói trên của bảo hiểm xã hội, để cócách nhìn tổng quan nhất, thì bảo hiểm xã hội phải được

định nghĩa theo nhiều góc độ khác nhau:

Dưới góc độ là một quan hệ, thì bảo hiểm xã hội là quan

hệ giữa Nhà nước với người lao động, trong đó, bằng quỹtiền tệ dự phòng hình thành từ nguồn thu phí bảo hiểm vàmột phần ngân sách nhà nước, Nhà nước chi tra cho người

Chương | Những van dé chung về bảohểm

lao động và gia đình họ theo các chế độ đã được pháp luật quy định khi họ gặp biến cố làm mất hoặc giam thu nhập

từ lao động.

Dưới góc độ binh tế, thì bao hiểm xã hội là một biện pháp

tích tụ và sử dụng nguồn tài chính dự phòng hình thành từ

nguồn thu phí bảo hiểm và một phần ngân sách nhà nước

nhằm bao dam sự ốn định về mặt vật chất cho người lao động và gia đình họ khi gặp biến cố làm mất hoặc giảm thu

nhập từ lao động.

Dưới góc độ xã hội, thì bao hiểm xã hội là một biện pháp

để thực hiện chức năng xã hội của Nhà nước, theo đó bằng

nguồn tài chính dự phòng, Nhà nước thực hiện các chính

sách xã hội để đam bảo sự cân bằng về đời sống vật chất

cho người lao động và gia đình họ khi gặp biến cố làm mất

hoặc giảm thu nhập từ lao động hướng tới đảm bảo sự ổn

định chung của toàn xã hội.

Dưới góc độ pháp ly, thi bảo hiểm xã hội là một hệ thống

các chế độ bảo hiểm do Nhà nước quy định mà người lao động

hoặc gia đình họ được hưởng khi gặp các biến cố làm mất

hoặc giảm thu nhập từ lao động “Bao hiểm xã hội la sự bảo

dam thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập của người lao

động khi họ bi giảm hoặc bị mốt thu nhập do ốm dau, thai

san, tai nan lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổilao động hoặc chết, trên cơ sở đóng uào quỹ bảo hiểm xã hột"

(khoản 1 Điều 3 Luật bảo hiểm xã hội)

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

Tóm lại, nếu căn cứ vào quy định của các văn bản pháp

luật hiện hành của nước ta về bảo hiểm xã hội và nhìn nhậnmột cách tổng quan nhất: bdo hiểm xã hội la một loại quan

hệ xa hội được điêu chỉnh bằng pháp luật tạo thành một chếđịnh pháp luật vé bảo hiểm, nhằm đảm bảo an toàn uề đời

sống cho người lao động va gia đình họ bằng cách co quan

bảo hiểm dùng nguồn tài chính là quỹ bảo hiểm xã hội, baogồm một phần từ nguồn thu phí bảo hiểm, một phần từngân sách nhà nước để trợ cấp uật chất cho người lao động

va gia đình họ trong những trường hợp người lao động bị giảm hoặc bị mất thu nhập bình thường từ lao động.

Điều 4 Luật bảo hiểm xã hội, thì có ba loại hình bảo hiểm

xã hội:

- Bảo hiểm xã hội bắt buộc, bao gồm các chế độ đối với

người lao động: ốm đau, thai sản, tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp, hưu trí, tử tuất.

- Bảo hiểm xã hội tự nguyện bao gồm các chế độ: hưutrí và tử tuất.

- Bảo hiểm thất nghiệp bao gồm: trợ cấp thất nghiệp, hỗ

trợ học nghề, hỗ trợ tìm việc làm.

- Bao hiểm y tế

Trước đây, trong thời kỳ kinh tế bao cấp, ở nước ta hệ

thống chăm sóc y tế được Nhà nước bao cấp toàn bộ nên

chưa hình thành chế độ bảo hiểm y tế Kể từ khi phát triển

Chương | Những van đề chung về bảo hiểm

nền kinh tế thị trường, cung với những quan điểm mới vềphát triển kinh tế cũng như sự phát triển của y khoa, Nhànước đã có những thay đôi trong việc thực hiện chính sách

về y tế Từ năm 1989, Chính phủ quyết định xoá bỏ chế độ chăm sóc y tế miễn phí và cho phép các bệnh viện được thu

viện phí và các chi phí mà người bệnh đã su dụng dịch vụ

y tế bằng Quyết định số 45/HDBT ngày 24/4/1989 của Hội

đồng Chính phủ Từ hệ thống y tế bao cấp chuyển sang hệ

thống y tế có thu phí đã đòi hỏi khách quan về sự ra đời của

chế độ bảo hiểm y tế Văn bản pháp luật đầu tiên ở nước taquy định về bảo hiểm y tế là Nghị định số 299/HDBT ngày

15/8/1999 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) ban

hành kèm theo Điều lệ bao hiểm y tế Với quy định của van

bản pháp luật này, một mat, dam bảo được nhu cầu khám

chữa bệnh và chăm sóc sức khoe cho cán bộ, công nhân viên

chức và người lao động, mặt khác, đã giảm bớt được gánh

nặng cho ngân sách nhà nước trong việc chì cho chăm sóc

v tế Tuy nhiên, cùng với su thay đổi và phát triển của xã

hội các quy định trên đã bộc lộ nhiều vấn dé bất cập cần

được sửa đối, vì vậy, Nghị định số 58/1998/NĐ-CP được banhành để thay thế Nghị định số 45/HĐBT ngày 24/4/1989,

tuy đã khắc phục được một số vấn đề bất cập, nhưng vẫn

chưa theo kịp sự phát triển của đời sống xã hội và nhu cầu

bảo hiểm y tế Vì vậy, ngày 16/5/2006 Chính phủ ban hànhNghị định số 63/2005/NĐ-CP.

Theo quy định tại Điều 1 Điều lệ bảo hiểm y tế ban hành

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM- 1m yZ==y=mr=—=—=—"——-~ -— - —.—-— —¬ —h————"- -— -— -_ ——_—

-kèm theo Nghị định số 63/2005/NĐ-CP thì:

Bao hiểm y tế là một chính sách xã hội do Nha nước tổ chức thực hiện, nhằm huy động sự đóng

góp của người sử dụng lao động, người lao động,

các tổ chức va cá nhân, để thanh toán chi phí

kham, chữa bệnh theo quy định của Điều lệ nay

cho người có thẻ bảo hiểm khi ốm dau Bảo hiểm

y tế mang tính xã hội không vi mục tiêu lợi nhuận,

hướng tới mục tiêu công bằng, hiệu quả trong

kham, chữa bệnh va toàn dân tham gia.

Theo khái niệm trên và quy định của một số văn bản về

quản lý quỹ bảo hiểm y tế, thì bảo hiểm y tế có một số đặc

trưng sau:

- Quỹ bảo hiểm y tế được hình thành từ nguồn thu phíbảo hiểm của người tham gia bảo hiểm và từ nguồn ngân

sách nhà nước, được coi là một bộ phận của quỹ bảo hiểm

xã hội do Nhà nước thống nhất quản lý;

- Người tham gia bảo hiểm y tế là bất kỳ cá nhân, tổ chứckhi có nhu cầu bảo hiểm y tế;

- Bảo hiểm y tế đảm bảo thanh toán chi phí khám chữabệnh cho người được bảo hiểm, không nhằm bù đắp các thunhập bị mất, bị giảm sút cho người được bảo hiểm khi họ

ốm đau, bệnh tật;

Chương I Những vấn dé chung về bao hiểm

- Thời hạn bao hiểm y tế được xác định theo thời hancủa thẻ bao hiểm;

- Mức thanh toán về chi phí khám chữa bệnh cho ngườiđược bao hiểm căn cứ theo quy định của pháp luật nhưngphải dựa vào mức độ thực tế của bệnh tật và dịch vụ y tế

đã được thực hiện.

Trước đây, bảo hiểm y tế là một hệ thống bảo hiểm hoàn

toàn độc lập (về nguồn quỹ, cơ quan quản lý nhà nước, cơ quan thực hiện), sau đó, Quyết định số 20/2002/QĐ-TTg ng:.y

24/01/2009 của Thủ tướng Chính phủ chuyển bảo hiểm y tế

sang bảo hiểm xã hội Trên cơ sở đó, các văn bản pháp luật

về sau này đã xác định cơ quan thực hiện bảo hiểm y tế

cũng chính là cơ quan thực hiện bảo hiểm xã hội (khoản 2

Điều 28 Nghị định số 63/2005/NĐ-CP: “Bao hiểm xã hội

Việt Nam là cơ quan thực hiện chính sách bảo hiểm y tế”,nguồn quỹ của bảo hiểm y tế cũng thuộc nguồn quỹ của bảo

hiểm xã hội (khoản 1, Điều 21, Nghị định số

63/2005/NĐ-CP: “Quỹ bao hiểm y tế là quỹ thành phần của quỹ bao

hiểm xa hội, được quan ly tập trung thống nhất, dân chủ

va công khơi theo quy chế quan ly tài chính đối uới baohiểm xa bội Việt Nam” Chính vì quy định trên nên có quan

điểm cho rằng bảo hiểm y tế là một chế độ bảo hiểm thuộc

bảo hiểm xã hội

Mặc dù bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế đều là các chính

sách xã hội thuộc về vấn đề an sinh (vì lý do này nên Chính

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

phủ chuyển bảo hiểm y tế sang bảo hiểm xã hội), nhưng thực

chất đó là hai vấn đề hoàn toàn khác nhau Nói một cáchhình anh thì “gia đình an sinh” có nhiều con, trong đó, hai

“đứa con” khác nhau là bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế

Không thể coi bảo hiểm y tế với bảo hiểm xã hội là một (và

cũng không thể coi bảo hiểm y tế là một chế độ bảo hiểmtrong hệ thống các chế độ bảo hiểm của bảo hiểm xã hội) vìmột lý do hết sức giản đơn là: nếu bảo hiểm xã hội được

thực hiện nhằm bù đắp thu nhập bị mất hoặc bị giảm sút

cho người được bảo hiểm, thì bảo hiểm y tế được thực hiện

chỉ với mục đích thanh toán chi phí khám chữa bệnh chongười được bảo hiểm Chống hạn, khi người lao động ốm

đau phải nghỉ việc và nằm điều trị tại bệnh viện, thì người

đó được bù đắp khoản thu nhập từ lao động theo bảo hiểm

xã hội, tiền viện phí và các chi phí cho các dich vụ y tế khác

được thanh toán theo thẻ bảo hiểm y tế

Ví dụ:

Lao động N có mức lương chính là: 1.750.000

đồng (lương cơ bản nhân uới hệ số lương) N phải đóng phí bảo hiểm xã hội uới khoản tiên là 5% của 1.750.000 đồng = 87.500 đồng va phi bảo hiểm y tế uới khoản tiên là 1% của 1.750.000

đồng = 17.500 đồng N ốm phỏi nằm uiện đúng

một thang uới số tiên khám, chữa bệnh là

3.850.000 đồng.

Chương I Những vấn dé chung về bảo hiểm |

Theo ché độ trợ cấp ôm đau trong bao hiểm xã hột, N được bù dap thu nhập bị mat từ lao động la: 75% cua 1.750.000 đồng = 1.312.500 đồng.

Theo bao hiém y té, N duoc co quan thuc hién

bao hiếm thanh toán số tiền 3.850.000 đồng (có thế được thanh toán toàn bộ, có thế chí được

thanh toán tt hơn tuỳ theo tính chất của loại

thuốc va dịch vu y tế mà N đã sử dụng).

Mặt khác, khoản 2 Điều 1 Luật bảo hiểm xã hội xác định

rõ: "Luật này bhông áp dụng đôi voi bảo hiểm y tế, bao hiểm

tiền gui va các loại bao hiểm mang tính bình doanh”

Thông qua việc tìm hiếu các tính chất, đặc trưng của cácloại bảo hiểm, thì giữa bảo hiểm dân sự với bảo hiểm xã hội

có một số điểm khác nhau sau đây:

- Về nội dung bao hiém

Bảo hiểm dân sự bù đắp tất cả các tốn thất do tài sản,thân thể, tính mạng bị thiệt hại cho người được bảo hiểm,

thậm chí dam nhận cả trách nhiệm dân sự thay cho ngườitham gia bảo hiểm nếu các tổn thất và trách nhiệm dân sự là

rủi ro được bảo hiểm Vì vậy, nội dung bảo hiểm của bảo hiểmdân sự rất rộng, đa dạng và thường được xác định theo từnghợp đồng bảo hiểm cụ thể Trong khi đó, bảo hiểm xã hội

chỉ bảo hiểm các nội dung theo các chế độ bảo hiểm đã được

pháp luật xác định trước (ốm đau, thai sản, tai nạn lao động

BẢO HIỂM VÀ KINH DOANH BẢO HIỂM THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

và bệnh nghề nghiệp, tử tuất, hưu trí, thất nghiệp).

- Về mục đích

Bảo hiểm dân sự được thực hiện thông qua hoạt độngkinh doanh bảo hiểm của các doanh nghiệp bảo hiểm với

nguyên tắc hạch toán kinh tế lấy thu bù chi, nên mục đích

thể hiện rõ nét tính kinh doanh, hướng tới lợi nhuận.Trong khi bảo hiểm xã hội là một chính sách xã hội của

Nhà nước nhằm dam bảo an toàn xã hội nói chung của một

quốc gia, nên mục đích chính là dam bao sự bình ổn cho đời

sông của người lao động và không hướng tới mục đích lợinhuận Điều này thể hiện ở chỗ quỹ của bảo hiểm xã hộimột phần là từ nguồn thu phí bảo hiểm, phần còn lại là hỗ

trợ từ ngân sách nhà nước?'.

- Về người tham gia bảo hiểm va được bảo hiểm

Trong bảo hiểm dân sự, “„gười” được bảo hiểm là bất kỳ,được xác định trong một hợp đồng bảo hiểm cụ thể, có thể

đó là một cá nhân có hoặc không có năng lực hành dân sự

hoặc mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự, có thể là

một tổ chức có tư cách pháp nhân hoặc không có tư cách pháp

° Có một thống kê cho thấy rằng tổng số tiền thu được từ phí bảo

hiểm chỉ đủ trả lương hưu cho mỗi người lao động trong 8 năm,

nhưng tuổi thọ trung bình của người lao động tính từ lúc về hưu cho đến khi chết là 15 năm Điều đó có nghĩa là sé tiền trả lương hưu trong 7 năm còn lại chính là sự “bù 16” từ ngân sách nhà nước.