Khóa luận tốt nghiệp: Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự - những vấn đề lý luận và thực tiễn

Giáo trình kỹ năng về thi hành án dân sự phần chung của Học viện Tư pháp, xuất bản năm 2012, đã nêu rõ cưỡng chế thi hành án dân sự là biện pháp cưỡng bức bắt buộc của cơ quan Thi hành á

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Cán bộ hướng dẫn khoa học: ThS TRẦN CÔNG THỊNH

Hà Nội - 2021

MỤC LỤC

Trang

Lời cam đoan

Mục lục

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƯỠNG CHẾ THI HÀNH ÁN DÂN SỰ 7

1.1 Cưỡng chế thi hành án dân sự 7

1.1.1 Khái niệm 7

1.1.2 Đặc điểm 12

1.1.3 Nguyên tắc áp dụng 14

1.2 Khái niệm, đặc điểm, ý nghĩa của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự 17

1.2.1 Khái quát về thi hành nghĩa vụ trả tiền 17

1.2.2 Khái niệm biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự 18

1.2.3 Đặc điểm biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự 20

1.2.4 Phân biệt cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự với cưỡng chế trừ vào thu nhập trong cưỡng chế hành chính 22

1.2.5 Ý nghĩa của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án 23

1.3 Pháp luật một số nước trên thế giới về cưỡng chế thi hành án dân sự 25

1.3.1 Thẩm quyền tiến hành cưỡng chế thi hành án dân sự 25

Kết luận chương 1 29

CHƯƠNG 2: NỘI DUNG BIỆN PHÁP CƯỠNG CHẾ TRỪ VÀO THU NHẬP ĐỂ THI HÀNH ÁN THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT THI HÀNH ÁN DÂN SỰ VIỆT NAM 30

2.1 Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án 30

2.1.1 Đối tượng áp dụng biện pháp trừ vào thu nhập để thi hành án 30

2.1.2 Điều kiện áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án 31

2.1.3 Thẩm quyền áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án 34 2.1.4 Nguyên tắc áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án 35

2.1.5 Các thu nhập của người phải thi hành án có thể bị cưỡng chế trừ vào thu nhập 37

2.1.6 Mức trừ vào thu nhập của người phải thi hành án 39

2.2 Trình tự, thủ tục áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ thu nhập của người phải thi hành án 40

2.2.1 Xác minh điều kiện thi hành án 40

2.2.2 Ra quyết định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án 43

2.2.3 Thi hành quyết định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án 45

Kết luận chương 2 48

CHƯƠNG 3: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT BIỆN PHÁP CƯỠNG CHẾ TRỪ VÀO THU NHẬP ĐỂ THI HÀNH ÁN DÂN SỰ HIỆN NAY VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 49

3.1 Những kết quả đạt được trong áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự tại Việt Nam trong thời gian qua 49 3.2 Những vướng mắc gặp phải trong quá trình áp dụng biện pháp cưỡng chế

3.2.1 Những bất cập, hạn chế từ các quy định của pháp luật khi áp dụng biện pháp

cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự 51

3.2.2 Nguyên nhân gây vướng mắc khi áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập 58

3.3 Đề xuất giải pháp hoàn thiện các quy định của pháp luật về biện pháp cƣỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự 63

3.3.1 Về thể chế 64

3.3.2 Nâng cao năng lực cơ quan thi hành án 68

3.3.3 Nâng cao năng lực của đội ngũ Chấp hành viên 69

3.3.4 Nâng cao hiệu quả giải quyết khiếu nại, tố cáo về thi hành án dân sự 70

3.3.5 Tăng cường phối hợp giữa cơ quan thi hành án dân sự với các cơ quan hữu quan trong việc áp dụng pháp luật thi hành án dân sự 71

3.3.6 Đẩy mạnh tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật về thi hành án dân sự đảm bảo thực hiện pháp luật thi hành án dân sự nghiêm minh 75

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

PHỤ LỤC 82

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Khóa luận là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các kết quả công bố nêu trong Khóa luận chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong Khóa luận đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực

Vậy tôi viết lời cam đoan này để đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo vệ Khóa luận

Tôi xin chân thành cảm ơn!

NGƯỜI CAM ĐOAN

Hoàng Thanh Ngọc

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Xét xử và thi hành án là hai mặt của một quá trình thống nhất, thể hiện quyền

lực Nhà nước Bản án, quyết định của Tòa án nhân danh Nhà nước, quyết định của Hội đồng xử lý vụ việc cạnh tranh và quyết định của Trọng tài thương mại khi được chấp hành nghiêm chỉnh có tác động trực tiếp đến lòng tin của nhân dân đối với pháp luật và Nhà nước Vì thế, hoạt động thi hành án, trong đó có thi hành án dân sự mang ý nghĩa thực sự quan trọng trong việc giữ vững kỷ cương phép nước, củng cố trật tự pháp luật

và giữ vững pháp chế xã hội chủ nghĩa, bảo đảm cho quyền lực tư pháp được thực thi trên thực tế Điều 106 Hiến pháp năm 2013 của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam có quy định: “Bản án, quyết định của Tòa án nhân dân có hiệu lực pháp luật phải được các cơ quan, tổ chức cá nhân tôn trọng; cơ quan, tổ chức, cá nhân hữu quan phải nghiêm chỉnh chấp hành” Mặt khác, nó còn là công cụ hữu hiệu để khôi phục lại quyền và lợi ích hợp háp của công dân bị xâm hại Hiệu quả của hoạt động thi hành án

có tác động trực tiếp đến lòng tin của nhân dân đối với pháp luật

Với việc thông qua Luật Thi hành án dân sự và các văn bản quy phạm pháp luật

về lĩnh vực thi hành án dân sự đã thể chế hóa các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, đánh dấu cột mốc lịch sử quan trọng đối với công tác thi hành án dân sự ở nước ta, tạo sự chuyển biến tích cực, đạt được những kết quả khả quan và góp phần giữ vững ổn định chính trị, an toàn xã hội; đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp của Nhà nước, tổ chức và công dân

Trong quá trình thi hành án dân sự, các bên đương sự có quyền tự định đoạt, thỏa thuận với nhau nhằm thực hiện các quyền, nghĩa vụ dân sự theo bản án, quyết định của Tòa án nhưng khi người phải thi hành án đã được giải thích, thuyết phục, mặc

dù có điều kiện thi hành án mà tìm mọi cách trì hoãn, trốn tránh nghĩa vụ, không tự

nguyện thi hành thì buộc cơ quan thi hành án phải tổ chức cưỡng chế để thi hành án Tuy nhiên, trong thời gian qua, thực tiễn áp dụng Luật Thi hành án dân sự và các văn bản quy phạm pháp luật liên quan về thi hành án, nhất là trong cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án dân sự đã bộc lộ nhiều bất cập, vướng mắc do nhiều nguyên nhân khác nhau cản trở cho việc thi hành án và tạo ra nhiều dư luận, gây bức xúc trong xã hội

Vấn đề cần đặt ra là việc tìm hiểu, phân tích pháp luật về cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành dân sự nhằm làm sáng tỏ bản chất pháp lý, chỉ ra những khó khăn vướng mắc trong thực tiễn áp dụng Từ đó đưa ra những đề xuất, giải pháp đảm bảo hiệu quả của pháp luật về cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành

án dân sự là cần thiết, góp phần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về thi hành án dân sự và nâng cao hiệu quả thi hành án dân sự trong thực tiễn, tạo tiền đề cho hoạt động thực thi pháp luật về cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự được phát triển

Trong bối cảnh như vậy, với mong muốn có thể đưa ra những nhận định chi tiết

cả về mặt lý luận và thực tiễn của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án dân sự cũng như đề xuất những kiến nghị của mình để góp phần hoàn thiện

và phát triển các quy định pháp luật về vấn đề này, sinh viên đã chọn đề tài “Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự - Những vấn đề lý luận và thực tiễn” cho Khóa luận tốt nghiệp đại học của mình

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Như đã đề cập trong phần trước, nghiên cứu về thi hành án dân sự nói chung và cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự nói riêng có vai trò quan trọng không chỉ trong việc giải quyết các tranh chấp dân sự, kinh tế, giảm số vụ thi hành án tồn đọng, mà còn góp phần không nhỏ trong việc đẩy mạnh hiệu quả của hoạt động thi

hành án dân sự, từ đó đảm bảo tính công bằng và nghiêm minh của pháp luật, đảm bảo quyền lợi và niềm tin của các tổ chức, cá nhân trong xã hội Trong những năm qua, đã

có nhiều nghiên cứu khoa học có liên quan đến thi hành án dân sự nói chung và hoạt động cưỡng chế trừ vào thu nhập nói riêng

2.1 Nhóm các nghiên cứu chung về thi hành án dân sự

- Đề tài: "Giám sát thi hành án dân sự", Luận án Tiến sĩ Luật học tại Khoa Luật

Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả Hoàng Thế Anh, năm 2015;

- Luận án tiến sĩ Luật học “Pháp luật thi hành án dân sự trong cải cách tư pháp

ở Việt Nam” của tác giả Chu Thị Hoa (2016)

- Luận án tiến sĩ Luật học “Quản lý Nhà nước đối với hoạt động thi hành án dân sự ở Việt Nam hiện nay” của tác giả Trương Công Lý (2017)

- Đề tài “Đề án kiện toàn mô hình tổ chức và đội ngũ cán bộ thi hành án để thực hiện hiệu quả Luật thi hành án 2008” của tác giả Nguyễn Văn Luyện (2010)

- Đề tài “Cơ chế kiểm tra và giám sát từ bên ngoài đối với hoạt động thi hành án dân sự: Thực trạng và giải pháp” của tác giả Nguyễn Văn Luyện (2011)

- Luận văn Thạc sĩ “Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thi hành

án dân sự ở tỉnh Bắc Giang” tại Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả

Nguyễn Văn Công (2012)

- Luận văn Thạc sĩ“Hoàn thiện pháp luật thi hành án dân sự ở Việt Nam hiện nay” tại Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả Trần Mạnh Quân (2013)

- Luận văn Thạc sĩ “Pháp luật thi hành án dân sự, thực trạng và giải pháp, liên

hệ thực tiễn ở tỉnh Hải Dương” tại Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả

Phạm Văn Hùng (2014)

- Luận văn Thạc sĩ “Thi hành án dân sự - qua thực tiễn tỉnh Bắc Ninh” tại Khoa

Luật Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả Lê Quỳnh Nga (2014)

- Luận văn Thạc sĩ “Thủ tục thi hành án dân sự trong pháp luật thi hành án dân

sự Việt Nam hiện nay” tại Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội của tác giả Bùi Thị

Vân Anh (2016)

Các nghiên cứu này đã góp phần xây dựng hệ thống lý luận về thi hành án dân

sự ở Việt Nam, là căn cứ để hoàn thiện pháp luật, cũng như bổ sung và hỗ trợ cho các nghiên cứu trong tương lai

2.2 Nhóm các nghiên cứu có liên quan trực tiếp đến nội dung của đề tài

- Đề tài nghiên cứu khoa học “Các biện pháp cưỡng chế thi hành nghĩa vụ trả tiền theo Luật Thi hành án dân sự Việt Nam” của nhóm tác giả Trần Phương Thảo,

Trần Anh Tuấn, Bùi Thị Huyền, Nguyễn Thị Thu Hà (2020)

- Tiểu luận “Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án” của Giáp Văn Thịnh, Lớp Chấp hành viên khóa 12 tại Học viện Tư pháp (2012)

2.3 Đánh giá chung

Các đề tài khoa học, nghiên cứu khoa học kể trên đã góp phần hoàn thiện lý luận

về thi hành án dân sự nói chung và thi hành án bằng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập nói riêng ở Việt Nam Đồng thời đưa ra nhiều giải pháp, kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả trong việc hoàn thiện các quy định của pháp luật, hoàn thiện việc áp dụng pháp luật về thi hành án dân sự và cưỡng chế kê biên tài sản trong thực tiễn Tuy nhiên, bên cạnh đó, các nghiên cứu này chủ yếu nghiên cứu vấn đề thi hành án dân sự nói chung, chứ chưa có nhiều đề tài đề cập đến các biện pháp cưỡng chế trong thi hành án dân sự Cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự là một biện pháp cưỡng chế quan trọng, được áp dụng nhiều trong thi hành án dân sự và do đó cần được quan tâm và cần phải tiếp tục được triển khai nghiên cứu sâu hơn

3 Mục đích nghiên cứu

3.1 Mục đích tổng quát

Tập trung nghiên cứu cơ sở lý luận của cưỡng chế thi hành án dân sự nói chung

và cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án nói riêng Đây là căn cứ để

đi vào phân tích và đánh giá một cách toàn diện thực trạng pháp luật và thực tiễn áp dụng pháp luật trong hoạt động cưỡng chế trừ vào thu nhập ở Việt Nam hiện nay Từ

đó rút ra kết luận về ưu, nhược điểm của hoạt động này và các nguyên nhân

4 Đối tượng nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những quy định của pháp luật dân sự về cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án trong thi hành án dân sự ở Việt Nam

5 Nội dung, phạm vi, cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu của khóa luận

5.1 Nội dung nghiên cứu

Nội dung nghiên cứu của đề tài là trên cơ sở nghiên cứu một số vấn đề lý luận cũng như hệ thống các quy định pháp luật, đặc biệt là quy định pháp luật hiện hành và thực tiễn thực hiện pháp luật về thi hành án dân sự bằng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án, từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật cũng như bảo vệ tốt hơn quyền lợi của các bên liên quan trong hoạt động thi hành án

5.2 Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

Cơ sở lý luận cho việc nghiên cứu đề tài là các quan điểm của chủ nghĩa Mác-Lê Nin và tư tưởng Hồ Chí Minh, quan điểm của Đảng và Nhà nước ta về pháp luật, về xây dựng Nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa, tiến hành cải cách bộ máy Nhà nước, hoàn thiện hệ thống pháp luật và nền tư pháp Đây là kim chỉ nam cho việc định hướng các phương pháp nghiên cứu của tác giả trong quá trình thực hiện khóa luận

Để thực hiện việc nghiên cứu đề tài, khóa luận sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu cụ thể như: Phương pháp thống kê được sử dụng trong việc thống kê

số liệu kết quả công tác thi hành án; phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, tổng hợp; phương pháp suy luận,… Trong quá trình nghiên cứu, các phương pháp này được vận dụng một cách linh hoạt và đan xen lẫn nhau để tạo ra kết quả nghiên cứu

6 Kết cấu của khóa luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận, và danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận được chia làm 3 chương:

- Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về cưỡng chế thi hành án dân sự

- Chương 2: Nội dung biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án theo

quy định của pháp luật thi hành án dân sự Việt Nam

- Chương 3: Thực tiễn thực hiện pháp luật về biện pháp cưỡng chế trừ vào thu

nhập để thi hành án dân sự hiện nay và đề xuất giải pháp hoàn thiện

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƯỠNG CHẾ THI

và áp dụng các quy phạm pháp luật quyết định quyền và nghĩa vụ của các cá nhân Quyền và nghĩa vụ của các cá nhân trong vụ án được tòa án, trọng tài, hội đồng xử lý

vụ việc cạnh tranh quyết định muốn trở thành hiện thực thì phải thông qua thi hành án,

cụ thể ở đây là thi hành án dân sự Thi hành án dân sự gắn liền với hoạt động xét xử, giải quyết tranh chấp vì xét xử, giải quyết tranh chấp và thi hành án dân sự là hai mặt của quá trình bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của đương sự Xét xử, giải quyết tranh chấp là tiền đề của thi hành án dân sự, không có xét xử thì không có thi hành án dân sự Thi hành án dân sự tiếp nối với xét xử làm cho bản án, quyết định có hiệu lực trên thực

tế Như vậy có thể hiểu, thi hành án dân sự là một dạng hoạt động tư pháp trong việc thực hiện bản án, quyết định dân sự của Tòa án và các quyết định của các cơ quan, tổ chức khác được đưa ra thi hành theo quy định của pháp luật Hay nói cách khác, thi hành án dân sự là quá trình thực hiện các quyền, nghĩa vụ dân sự của các đương sự đã được xác định trong các bản án, quyết định của Tòa án được đưa ra thi hành Thi hành bản án, quyết định dân sự của Tòa án, Trọng tài, Hội đồng xử lí vụ việc cạnh tranh để hiện thực hóa hiệu lực pháp luật của các các bản án, quyết định đó trên thực tiễn có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc đảm bảo trật tự trong lĩnh vực dân sự nói riêng và đời

sống xã hội nói chung [2] Thông qua thi hành án dân sự, người phải thi hành án phải

thực hiện các nghĩa vụ về tài sản của họ và người được thi hành án dân sự sẽ nhận

được các quyền, lợi ích về tài sản Với ý nghĩa đó, thi hành án dân sự được khẳng định

“là công đoạn cuối cùng của hoạt động tố tụng, bảo đảm cho bản án, quyết định của tòa án được chấp hành nghiêm chỉnh, góp phần tính nghiêm minh của pháp luật, bảo

vệ quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân và Nhà nước, qua đó góp phần giữ vững ổn định chính trị - xã hội, tăng cường hiệu lực, hiệu quả của bộ máy nhà nước”

[15] Trong thi hành án dân sự, các bên đương sự có quyền tự định đoạt, thỏa thuận với nhau nhằm thực hiện các quyền, nghĩa vụ dân sự theo bản án, quyết định của Tòa án

Do vậy, việc tự nguyện thi hành án của các đương sự được coi là biện pháp quan trọng trong hoạt động thi hành án dân sự

Thi hành án dân sự có vai trò, ý nghĩa quan trọng trong đời sống xã hội Theo

đó, bản án, quyết định của Tòa án chỉ thực sự có giá trị khi được thi hành trên thực tế nhằm bảo đảm tính nghiêm minh của pháp luật, bảo đảm quyền, lợi ích hợp pháp của

tổ chức, cá nhân và nhà nước, góp phần giữ vững ổn định chính trị- xã hội, tăng cường hiệu lực, hiệu quả của bộ máy nhà nước Mặt khác, thi hành án dân sự giúp phát hiện ra những khiếm khuyết của các quy định của pháp luật, trên cơ sở đó kiến nghị sửa đổi,

bổ sung, đồng thời kiểm tra lại quá trình xét xử trước đó để rút kinh nghiệm, nâng cao chất lượng và hiệu quả công tác xét xử Ngoài ra, thi hành án dân sự có tác dụng quan trọng trong việc tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật, nâng cao ý thức chấp hành pháp luật cho người dân; nâng cao vai trò, trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức, tạo niềm tin của của người dân vào tính nghiêm minh của pháp luật, củng cố quyền lực nhà nước

Như vậy, sau khi bản án, quyết định của Tòa án có hiệu lực, người phải thi hành

án phải có trách nhiệm thực hiện những nội dung đã tuyên trong bản án, quyết định đó Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, người phải thi hành án mặc dù có điều kiện thi hành án nhưng vẫn không tự nguyện thi hành trong thời hạn mà cơ quan thi hành án đã

ấn định, tìm cách trì hoãn, trốn tránh việc thi hành án Trong những trường hợp này, để

bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người được thi hành án, bảo đảm cho pháp luật được thi hành nghiêm chỉnh thì việc cưỡng chế thi hành án là hết sức cần thiết Theo quy định tại Điều 45 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014, sau khi hết thời gian tự nguyện thi hành án do chấp hành viên ấn định, nếu người phải thi hành án có điều kiện thi hành mà không thi hành án, hoặc trong trường hợp cần ngăn chặn người phải thi hành án có hành vi tẩu tán, hủy hoại tài sản hoặc trốn tránh việc thi hành án thì chấp hành viên có quyền áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành

án Các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự bao gồm: (1) Khấu trừ tiền trong tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá của người phải thi hành án; (2) Trừ vào thu nhập của người phải thi hành án; (3) Kê biên, xử lý tài sản của người phải thi hành án,

kể cả tài sản đang do người thứ ba giữ; (4) Khai thác tài sản của người phải thi hành án; (5) Buộc chuyển giao vật, chuyển giao quyền tài sản, giấy tờ; (6) Buộc người phải thi hành án thực hiện hoặc không được thực hiện công việc nhất định [24, Điều 71]

Trong từ điển chữ Nôm có giải nghĩa, “cưỡng” là thúc ép, buộc tuân theo ý chí của mình, “chế” là kìm giữ Như vậy cưỡng chế là một từ ghép được tạo bởi hai từ có

nghĩa nêu trên Cưỡng chế có thể được hiểu là thúc ép, buộc ai đó phải thực hiện theo Năm 2001, Nhà xuất bản Thanh niên cho xuất bản cuốn từ điển tiếng Việt của Viện

ngôn ngữ học có định nghĩa “Cưỡng chế là việc dùng quyền lực nhà nước bắt buộc người khác phải tuân theo” [29] Còn về mặt thuật ngữ pháp lý, theo cuốn Từ điển

Luật học do Nhà xuất bản Từ điển bách khoa phát hành năm 1999 thì cưỡng chế là

“các biện pháp bắt buộc cá nhân hay tổ chức phải thực hiện và phục tùng mệnh lệnh nhất định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền” [17] Cũng trong từ điển Luật học do

Nhà xuất bản Từ điển bách khoa và Nhà xuất bản Tư pháp xuất bản năm 2006 thì

cưỡng chế là “việc buộc cá nhân hay tổ chức phải phục tùng một mệnh lệnh, hay thực hiện một nghĩa vụ, trách nhiệm theo quyết định đã có hiệu lực của cơ quan nhà nước

có thẩm quyền Chỉ tổ chức hay cá nhân được pháp luật quy định mới được ra quyết

định cưỡng chế và quyết định lực lượng cưỡng chế Cưỡng chế phải được tiến hành theo thủ tục, trình tự chặt chẽ Cá nhân hay tổ chức là đối tượng cưỡng chế có thể bị buộc phải làm hay không được làm một việc nhất định về quyền tài sản hay quyền nhân thân Biện pháp sử dụng trong cưỡng chế là bạo lực về mặt vật chất hoặc tinh thần, thường được áp dụng khi quyết định đã có hiệu lực không được thực hiện một

cách tự nguyện” [18]

Như vậy, các ý kiến không hoàn toàn đồng nhất về khái niệm cưỡng chế, tuy nhiên có thể thấy rằng nói đến cưỡng chế là nói đến việc dùng quyền lực nhà nước, áp đặt ý chí của Nhà nước đối với tổ chức, cá nhân nhất định để buộc tổ chức, cá nhân đó phải thực hiện hoặc không được thực hiện công việc nhất định theo ý chí của Nhà nước Quyền lực nhà nước được sử dụng với nhiều phương thức khác nhau, theo nhiều lĩnh vực thông qua những biện pháp nhất định và do chủ thể nhất định tiến hành Chủ thể đó có thể là công chức nhà nước hoặc cá nhân, tổ chức khác được Nhà nước trao quyền tiến hành cưỡng chế Tuy nhiên, việc dùng quyền lực nhà nước để cưỡng chế cũng phải được thực hiện trên cơ sở các quy định cụ thể của pháp luật, với phương thức thực thi pháp luật phù hợp

Để bảo đảm thực thi pháp luật, ngoài phương thức giáo dục, thuyết phục mọi chủ thể tự giác tuân thủ, bất kỳ Nhà nước nào cũng sử dụng sức mạnh cưỡng chế bằng pháp luật Cưỡng chế là khái niệm thuộc phạm trù Nhà nước và pháp luật, là hiện

tượng gắn liền với Nhà nước [3] Quyền lực nhà nước là quyền lực dựa trên sức mạnh

của Nhà nước, khả năng sử dụng Nhà nước thực hiện ý chí của giai cấp thống trị buộc

xã hội phải phục tùng ý chí đó; quyền lực nhà nước là quyền lực chính trị được thực hiện bằng Nhà nước và là trung tâm của quyền lực chính trị bởi vì Nhà nước là tổ chức rộng lớn nhất, bao trùm lên toàn bộ xã hội, quản lý mọi tầng lớp dân cư trong phạm vi lãnh thổ của mình [3] Như vậy, cưỡng chế là dùng quyền lực nhà nước buộc tổ chức,

cá nhân nhất định phải tuân theo, đó là một phương thức sử dụng và bảo đảm cho

quyền lực nhà nước được thực hiện bởi biện pháp nhất định và do chủ thể có thẩm quyền tiến hành

Giáo trình kỹ năng về thi hành án dân sự (phần chung) của Học viện Tư pháp, xuất bản năm 2012, đã nêu rõ cưỡng chế thi hành án dân sự là biện pháp cưỡng bức bắt buộc của cơ quan Thi hành án dân sự, do chấp hành viên quyết định theo thẩm quyền nhằm buộc người phải thi hành án phải thực hiện những hành vi hoặc nghĩa vụ về tài sản theo bản án, quyết định Cưỡng chế thi hành án dân sự được áp dụng trong trường hợp người phải thi hành án có điều kiện thi hành và hết thời gian tự nguyện mà không

tự nguyện thực hiện nghĩa vụ theo nội dụng của bản án, quyết định của Tòa án hoặc trong trường hợp cần ngăn chặn người phải thi hành án có hành vi tẩu tán, hủy hoại tài

sản hoặc trốn tránh việc thi hành án [26, tr216]

Theo tài liệu bồi dưỡng Chấp hành viên Trung cấp cũng định nghĩa cưỡng chế thi hành án dân sự là biện pháp sử dụng quyền lực Nhà nước để buộc người phải thi hành án phải thực hiện những hành vi hoặc nghĩa vụ về tài sản theo bản án, quyết định của Tòa án Biện pháp cưỡng chế do chấp hành viên quyết định trong trường hợp người phải thi hành án có điều kiện thi hành án mà không tự nguyện thi hành án [27, tr420]

Như vậy, có thể hiểu khái niệm cưỡng chế thi hành án dân sự như sau: Cưỡng chế thi hành án dân sự là biện pháp bắt buộc của các cơ quan có thẩm quyền thi hành

án, do chấp hành viên quyết định theo thẩm quyền nhằm buộc người phải thi hành án phải thực hiện những hành vi hoặc nghĩa vụ về tài sản theo bản án, quyết định có hiệu lực của Tòa án Cưỡng chế thi hành án được áp dụng trong trường hợp người phải thi hành án có điều kiện thi hành án mà không tự nguyện thi hành án, hoặc trong trường hợp cần ngăn chặn người phải thi hành án có hành vi tẩu tán, hủy hoại tài sản hoặc trốn tránh việc thi hành án

1.1.2 Đặc điểm

Biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự có những đặc điểm sau:

Thứ nhất, biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự thể hiện quyền năng đặc biệt

của Nhà nước và được đảm bảo thực hiện bằng sức mạnh của Nhà nước

Đặc điểm này được thể hiện ở chỗ chỉ có cá nhân thuộc cơ quan chức năng của Nhà nước hoặc người thuộc tổ chức được Nhà nước trao quyền mới có thẩm quyền tiến hành cưỡng chế Quyền lực nhà nước được thể hiện thông qua cưỡng chế thi hành án bằng việc chủ thể có thẩm quyền tiến hành cưỡng chế thi hành án ban hành quyết định cưỡng chế buộc cá nhân, tổ chức nhất định phải chấp hành để thi hành bản án, quyết định được thi hành theo thủ tục thi hành án dân sự, nếu không chấp hành thì sẽ bị xử lý nghiêm bằng các phương thức như xử phạt hành chính, truy cứu trách nhiệm hình sự và bồi thường thiệt hại nếu có Ở nước ta, thẩm quyền tổ chức thi hành án dân sự thuộc về các cơ quan thi hành án dân sự của Nhà nước Do vậy, khi cần thiết phải cưỡng chế để thi hành án thì chỉ có chấp hành viên đại diện cho cơ quan thi hành án dân sự mới là chủ thể có thẩm quyền ra quyết định áp dụng biện pháp cưỡng chế và lựa chọn biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự phù hợp Tuy vậy, theo xu thế xã hội hóa thi hành

án dân sự, việc cưỡng chế thi hành án dân sự Nhà nước cũng có thể giao cho chủ thể khác không thuộc cơ quan thi hành án dân sự thực hiện cưỡng chế

Thứ hai, biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự được chấp hành viên áp dụng

trong trường hợp người phải thi hành án không tự nguyện thi hành án nhằm buộc họ phải thực hiện nghĩa vụ của mình theo bản án, quyết định của Tòa án

Trong thi hành án dân sự, các đương sự có quyền tự định đoạt, do vậy Nhà nước luôn khuyến khích các đương sự trong việc tự nguyện thi hành án Việc người phải thi hành án tự nguyện thi hành án trước khi người được thi hành án có đơn yêu cầu cơ quan thi hành án dân sự tổ chức thi hành án là thể hiện tinh thần thượng tôn

pháp luật và là một cách hành xử văn minh Tuy vậy, thực tế thi hành án dân sự cho thấy không phải tất cả các bản án, quyết định của Tòa án sau khi có hiệu lực pháp luật đều được người phải thi hành án tự nguyện thi hành Trong những trường hợp này việc

áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án được xem là giải pháp cuối cùng và cần thiết nhằm buộc người phải thi hành án phải thực hiện nghĩa vụ thi hành án của họ, bảo đảm quyền lợi chính đáng của người được thi hành án và thể hiện sự nghiêm minh của pháp luật trước thái độ không chấp hành án của người phải thi hành án

Thứ ba, đối tượng của biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự là tài sản hoặc

hành vi của người phải thi hành án

Khác với cưỡng chế thi hành án hình sự, đối tượng của biện pháp cưỡng chế thi hành án hình sự là quyền tự do thân thể hoặc tính mạng của con người, còn đối tượng của biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự chỉ là tài sản hoặc hành vi của người phải thi hành án Theo Điều 71 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm

2014, các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự như khấu trừ tiền trong tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá; trừ vào thu nhập của người phải thi hành án; kê biên,

xử lý tài sản của người phải thi hành án;…đều không nhằm mục đích trừng trị người phải thi hành án mà chỉ nhằm mục đích buộc họ phải thực hiện những nghĩa vụ dân sự của mình đối với người được thi hành án

Thứ tư, khi áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự, người bị áp dụng

ngoài việc phải thực hiện các nghĩa vụ trong bản án, quyết định do tòa án tuyên mà họ còn phải chịu mọi chi phí thi hành án dân sự

Người phải thi hành án có bổn phận thi hành các nghĩa vụ của họ đã được xác định trong bản án, quyết định Việc người phải thi hành án không tự nguyện thi hành nghĩa vụ thi hành án của họ dẫn tới việc chấp hành viên phải áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án là do lỗi của họ Do vậy, họ phải có trách nhiệm gánh chịu các chi phí

tổn phát sinh từ việc tổ chức cưỡng ché thi hành án Vấn đề này đã có quy định tại Thông tư 200/2016/TT-BTC quy định việc lập, quản lý, sử dụng và quyết toán kinh phí bảo đảm hoạt động của cơ quan thi hành án dân sự, kinh phí cưỡng chế thi hành án dân

sự

Thứ năm, các biện pháp cưỡng chế được chấp hành viên quyết định áp dụng

không những có hiệu lực đối với người phải thi hành án dân sự mà còn có hiệu lực cả đối với các cá nhân, cơ quan, tổ chức có liên quan

Trong thi hành án hình sự, đối tượng phải thi hành án là cá nhân hoặc đại diện pháp nhân thương mại bị kết án (người phải thi hành án) theo bản án của Tòa án và nhằm mục đích trừng trị người phải thi hành án, đồng thời cải tạo, giáo dục họ trở thành người tốt, có ích cho xã hội Thế nhưng, trong thi hành án dân sự, đối tượng bị cưỡng chế không chỉ là người phải thi hành án mà còn được áp dụng đối với một số đối tượng khác như người có quyền lợi nghĩa vụ liên quan, người bảo lãnh, Quyết định

áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự là quyết định được chấp hành viên ban hành nhằm mục đích thi hành các bản án, quyết định của tòa án được tuyên nhân danh quyền lực nhà nước nên mọi chủ thể liên quan đến thi hành án dân sự phải nghiêm chỉnh chấp hành quyết định này Ví dụ, theo điều 78 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014, khi chấp hành viên ra quyết định áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án thì cơ quan, tổ chức, đơn

vị nơi trả thu nhập cho người phải thi hành án cũng phải thực hiện quyết định này Nếu

cá nhân, cơ quan, tổ chức liên quan đến thi hành án không thi hành quyết định này thì phải chịu trách nhiệm trước Nhà nước

1.1.3 Nguyên tắc áp dụng

Việc áp dụng biện pháp cưỡng chế trong thi hành án là sự sử dụng quyền lực của Nhà nước để đưa Bản án, Quyết định của Tòa án có hiệu lực được thi hành trên

thực tế theo các nguyên tắc do pháp luật thi hành án dân sự quy định Các nguyên tắc

đó là:

Thứ nhất, chỉ Chấp hành viên mới có quyền áp dụng các biện pháp cưỡng chế

thi hành án

Việc cưỡng chế thi hành án dân sự phải đảm bảo được quyền lợi hợp pháp của

cả người được thi hành án và người phải thi hành án Do vậy, chủ thể tiến hành biện pháp cưỡng chế phải là những người am hiểu pháp luật, có tư cách đạo đức và được Nhà nước trao quyền để thực thi công lý Theo nguyên tắc này thì Chấp hành viên là công chức, được nhà nước giao trách nhiệm tổ chức thi hành các Bản án, quyết định của Tòa có hiệu lực pháp luật thi hành Việc áp dụng quy định như vậy vừa để tránh tình trạng các đối tượng khác lạm dụng việc thi hành án để làm ẩu hoặc gây áp lực với người phải thi hành án, mặt khác là để tăng cường tính trách nhiệm cá nhân của Chấp hành viên khi tổ chức hoạt động thi hành án Khi thực hiện nhiệm vụ, Chấp hành viên chỉ tuân theo pháp luật, chịu trách nhiệm trước pháp luật và được pháp luật bảo vệ Ngoài Chấp hành viên được Nhà nước trao quyền thì việc các chủ thể khác tự tổ chức việc cưỡng bức thi hành án bắng sức mạnh để “xiết nợ”, “bắt nợ” đều được coi là trái pháp luật

Thứ hai, Chấp hành viên chỉ được áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án

dân sự do pháp luật quy định

Việc cưỡng chế thi hành án nhằm bảo đảm thi hành nghĩa vụ của người phải thi hành án nhưng cũng rất dễ xâm phạm quyền lợi hợp pháp của họ và những người liên quan đến tài sản cưỡng chế thi hành án Do vậy, để tránh sự lạm quyền của các chủ thể được trao quyền trong việc thi hành án dân sự, pháp luật đã quy định các biện pháp cưỡng chế cụ thể Chấp hành viên có quyền áp dụng, điều kiện, thủ tục áp dụng Vì vậy, khi áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án, Chấp hành viên chỉ được áp dụng các

biện pháp do pháp luật quy định Theo quy định tại Điều 71 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014 thì Chấp hành viên có quyền áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự sau: Khấu trừ tiền trong tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá của người phải thi hành án; trừ vào thu nhập của người phải thi hành án; kê biên, xử lý tài sản của người phải thi hành án, kể cả tài sản đang do người thứ ba giữ; khai thác tài sản của người phải thi hành án; buộc chuyển giao vật, chuyển giao quyền tài sản, giấy tờ; buộc người phải thi hành án thực hiện hoặc không thực hiện công việc nhất định Ngoài ra, khi áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự, Chấp hành viên phải tuân thủ triệt để các quy định của pháp luật về điều kiện, trình tự, thủ tục cưỡng chế

Thứ ba, Chấp hành viên có quyền áp dụng một hoặc nhiều biện pháp cưỡng chế

thi hành án nhưng phải tương ứng với nghĩa vụ thi hành án mà người phải thi hành có nghĩa vụ phải thực hiện theo bản án, quyết định của tòa án

Mục đích của cưỡng chế thi hành án dân sự là buộc người phải thi hành án thực hiện nghĩa vụ thi hành án của họ để bảo đảm quyền lợi của người được thi hành án Do vậy, Chấp hành viên có trách nhiệm áp dụng biện pháp cưỡng chế phải căn cứ vào nội dung Bản án, quyết định, tính chất, mức độ, nghĩa vụ thi hành án, điều kiện của người phải thi hành án và đề nghị của đương sự để không xâm phạm đến quyền, lợi ích hợp pháp của người phải thi hành án Nguyên tắc này đặc biệt áp dụng đối với người phải thi hành án phải thi hành nghĩa vụ trả tiền

Khi xác minh điều kiện thi hành án, Chấp hành viên phải thực hiện việc ước giá giá trị tài sản để áp dụng biện pháp cưỡng chế Tuy nhiên nguyên tắc này cũng có ngoại lệ là người phải thi hành án chỉ có một tài sản duy nhất lớn hơn nhiều nghĩa vụ phải thi hành án hoặc tài sản không thể phân chia, thì Chấp hành viên vẫn có quyền cưỡng chế đối với tài sản đó Hoặc có tài sản nhưng tài sản nhỏ không đủ chi phí mà

chỉ có tài sản duy nhất là nguồn thu nhập từ tiền lương, tiền công, tiền lương hưu hoặc trợ cấp mất sức lao động và các thu nhập hợp pháp khác

Thứ tư, không được tổ chức cưỡng chế thi hành án trong những thời gian mà

pháp luật quy định không được cưỡng chế thi hành án dân sự

Việc cưỡng chế thi hành án dân sự là cần thiết nhằm đảm bảo hiệu lực của bản

án, quyết định, bảo đảm quyền, lợi ích hợp pháp của người được thi hành án Tuy nhiên, để việc cưỡng chế không ảnh hưởng tới trật tự công cộng, chính trị tại địa phương và vì mục đích nhân đạo, tôn trọng phong tục truyền thống tốt đẹp của dân tộc, pháp luật quy định không được tiến hành cưỡng chế thi hành án trong khoảng thời gian

từ 22h đến 6h sáng hôm sau, trong các ngày nghỉ theo quy định của pháp luật lao động,

15 ngày trước và say Tết Nguyên đán, các ngày truyền thống đối với các đối tượng

chính sách là người phải thi hành án [24, Điều 46], [12, khoản 2 Điều 13]

1.2 Khái niệm, đặc điểm, ý nghĩa của biện pháp cƣỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự

1.2.1 Khái quát về thi hành nghĩa vụ trả tiền

Người phải thi hành án dân sự phải thi hành nghĩa vụ trả tiền hay còn gọi là nghĩa vụ thanh toán là loại nghĩa vụ phổ biến trong các quan hệ dân sự Nghĩa vụ trả tiền là nghĩa vụ có đối tượng - một khoản tiền nhất định mà người có nghĩa vụ phải chuyển giao cho người có quyền đầy đủ số tiền, đúng thời hạn, địa điểm và theo phương thức do các bên thoả thuận hoặc theo quy định của pháp luật Nó phát sinh từ quan hệ hợp đồng, quan hệ bồi thường thiệt hại ngoài hợp đồng và cả trách nhiệm thanh toán các nghĩa vụ của công dân đối với nhà nước Chính vì vậy, việc thi hành nghĩa vụ trả tiền chiếm số lượng lớn trong các nghĩa vụ thi hành án, bởi những tranh chấp liên quan đến nghĩa vụ trả tiền phát sinh rất phổ biến trong các quan hệ dân sự thường ngày cũng như hoạt động kinh doanh của các chủ thể Trong thực tiễn hoạt

động thi hành án, loại nghĩa vụ này chiếm đa phần tại các thành phố lớn như Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh hoặc những địa phương đang có nền kinh tế phát triển Số lượng vụ việc mà Cơ quan Thi hành án phải áp dụng biện pháp cưỡng chế người phải thi hành án thi hành nghĩa vụ trả tiền cũng chiếm tỷ lệ chủ yếu trong tổng số vụ việc áp dụng biện pháp cưỡng chế Theo khảo sát thực tiễn hoạt động cưỡng chế thi hành án dân sự từ nhiều năm nay thì cưỡng chế nghĩa vụ trả tiền thường chiếm tới “80% số lượng vụ việc cơ quan thi hành án dân sự phải thi hành” [11] Trong 06 biện pháp cưỡng chế thì có đến đến 04 biện pháp cưỡng chế thi hành án liên quan đến nghĩa vụ

về tiền được quy định tại Điều 71 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi,bổ sung năm 2014 Điều này thể hiện sự bao quát, đa dạng về mặt vật chất, sự rộng rãi về mặt không gian hiện hữu, và cả tài sản hình thành trong tương lai

Khi cưỡng chế người phải thi hành án dân sự thực hiện nghĩa vụ trả tiền thì tiền của người phải thi hành án sẽ là đối tượng hướng đến đầu tiên Tiền của người thi hành

án có thể là khoản tiền đang có trong tài khoản, có thể là khoản tiền do chính họ giữ hoặc cũng có thể là khoản tiền do người khác giữ cho người phải thi hành án Tiền đó

có thể là một khoản tiền đã có sẵn, cũng có thể là khoản tiền sẽ có từ thu nhập, được trả vào một thời điểm nhất định Nhìn chung, tiền từ thu nhập của người phải thi hành án thường không phải là khoản tiền lớn nên không được hướng đến đầu tiên khi cơ quan Thi hành án dân sự áp dụng biện pháp cưỡng chế trả tiền mà ngược lại nó thường là lựa chọn cuối cùng, khi mà các khoản tiền khác không có, không còn để áp dụng cưỡng chế Vậy thực chất biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án dân sự được hiểu như thế nào? Điều này sẽ được làm rõ hơn tại mục tiếp theo của Khóa luận

1.2.2 Khái niệm biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự

Cưỡng chế trừ vào thu nhập là một biện pháp cưỡng chế trong thi hành án dân

sự Về ngữ nghĩa, “biện pháp” là cách làm, cách thức tiến hành, cách giải quyết một

công việc cụ thể [28, tr62], “cưỡng chế” là việc dùng quyền lực Nhà nước để bắt buộc người khác phải tuân theo [30, tr196], còn “thu nhập” là khoản của cải thường được

tính thành tiền mà một cá nhân, một doanh nghiệp hoặc một nền kinh tế nhận được trong một khoảng thời gian nhất định từ công việc, dịch vụ hoặc hoạt động nào đó Thu nhập có thể gồm các khoản như tiền lương, tiền công, tiền cho thuê tài sản, lợi nhuận kinh doanh Thu nhập có thể có được từ nhiều nguồn khác nhau, có thể từ lao động, từ việc sở hữu những giấy tờ có giá trị, từ thừa kế, được tặng cho Theo Điều 58 Hiến pháp năm 2013, công dân có quyền sở hữu về thu nhập hợp pháp Như vậy, những thu nhập bất hợp pháp, không có cơ sở pháp lí, không được Nhà nước, xã hội thừa nhận Thu nhập của từng cá nhân, từng hộ gia đình, từng đơn vị sản xuất, kinh doanh, dịch vụ

và cả một nước luôn là mối quan tâm lớn của xã hội Trong quá trình lao động, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, con người tạo ra một lượng của cải nhất định và được xã hội phân phối lại những khoản của cải tương ứng, thích hợp Mỗi phương thức sản xuất, mỗi hình thức sở hữu có một hình thức phân phối thu nhập cá nhân thích hợp và khi có hình thức phân phối thu nhập cá nhân phù hợp, có thể tạo được động lực mạnh mẽ khai thác được các tiềm năng xã hội, trực tiếp góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển [32] Trên góc độ pháp lý, trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự được hiểu là việc bớt một phần tiền lương, tiền công,…của người phải thi hành án để thanh toán nghĩa vụ mà họ phải thực hiện theo quy định của pháp luật Và thu nhập bị trừ phải là của người vi phạm pháp luật, nếu một người không vi phạm pháp luật thì không bị trừ vào thu nhập Trừ vào thu nhập thể hiện tính quyền lực của Nhà nước, nhằm răn đe người phải thi hành nghĩa vụ không tự nguyện thực hiện nghĩa vụ

Như vậy, có thể định nghĩa biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người

phải thi hành án dân sự như sau: “Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là biện pháp do Chấp hành viên áp dụng trong trường hợp người phải thi hành án phải thực hiện nghĩa vụ trả tiền theo bản án, quyết định, có thu nhập

nhưng không tự nguyện thi hành án” Hay nói cách khác, đây là việc Chấp hành viên

yêu cầu cơ quan, tổ chức, người sử dụng lao động, bảo hiểm xã hội nơi người phải thi hành án nhận tiền lương, tiền công, tiền lương hưu, tiền trợ cấp mất sức lao động và các thu nhập hợp pháp khác chuyển cho Cơ quan Thi hành án hoặc người được thi hành án một phần hay toàn bộ thu nhập của người phải thi hành án để thực hiện nghĩa

vụ trả tiền theo Bản án, Quyết định của Tòa án, Cơ quan có thẩm quyền đã có hiệu lực pháp luật Việc áp dụng biện pháp này được xác định khi người phải thi hành án có thu

nhập tương đối ổn định và không tự nguyện

1.2.3 Đặc điểm biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự

Cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là một biện pháp trong thi hành án dân sự Cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án mang đầy

đủ các đặc điểm của cưỡng chế thi hành án dân sự, đồng thời mang một số đặc điểm riêng sau:

Thứ nhất, cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là một biện pháp có đối tượng hướng đến là khoản tiền thu nhập của người phải thi hành án Tiền

thu nhập cũng là một loại tài sản, có thể đó là tiền lương, tiền công, tiền trợ cấp hưu trí, tiền trợ cấp mất sức,… Đây là khoản tiền chưa có sẵn, chỉ có vào một thời điểm nhất định (ví dụ đến ngày chuyển lương,…) mà người phải thi hành án nhận được từ tổ chức, cá nhân đang quản lý thu nhập đó, vì thế biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập thường không phải thực hiện một lần là xong mà phải thực hiện nhiều lần, lặp lại theo định kỳ Vì thường khoản tiền có từ thu nhập hợp pháp là khoản tiền không lớn nên biện pháp cưỡng chế này chỉ đươc áp dụng trong một số trường hợp nhất định Những trường hợp này được xac định trong pháp luật thi hành án dân sự của nhiều nước, đó có thể là các bên đương sự thỏa thuận với nhau, do bản án, quyết định ấn định, do khoản tiền phải trả không lớn, theo định kỳ hoặc tài sản khác của người phải thi hành án chưa

đủ để trả Tuy biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự ít có tính

chất nghiêm khắc hơn so với các biện pháp khác nhưng nó đã có sự can thiệp trực tiếp vào thu nhập – nguồn sống của người phải thi hành án và gia đình của họ

Thứ hai, với tính chất đặc thù của nó, cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án mang những điều kiện riêng so với các biện pháp khác Bởi hậu quả

của biện pháp cưỡng chế này có thể gây ảnh hưởng lớn tới cuộc sống hằng ngày của bản thân người phải thi hành án và gia đình của họ Khi thu nhập của người phải thi hành án bị giảm quá 30% thì nguồn tài chính chi trả cho nhu cầu thiết yếu của cuộc sống sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Điều này có thể dẫn đến những hệ lụy khác, gây hậu quả xấu đến bản thân người thi hành án, cũng như gia đình họ và xã hội Vì vậy, pháp luật đã có những quy định cụ thể khi áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập đối với người phải thi hành án để tránh những hậu quả nghiêm trọng có thể xảy

ra

Thứ ba, cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án chỉ áp dụng với thể nhân, mặc dù trong nội dung điều luật chỉ quy định chung là người phải thi hành

án, mà người phải thi hành án thì bao gồm cả thể nhân và pháp nhân Bởi với việc

Luật Thi hành án dân sự đưa ra khái niệm thu nhập nhấn mạnh vào tiền lương, tiền công, tiền lương hưu thì chỉ có thể nhân mới là đối tượng được hưởng các loại hình thu nhập này chứ không phải pháp nhân Ví dụ: Để thi hành nghĩa vụ cấp dưỡng, Chấp hành viên ban hành quyết định cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án

và người sử dụng lao động phaỉ khấu trừ tiền lương hàng tháng của người phải thi hành

án để chuyển tiền cho cơ quan thi hành án Việc này có thể diễn ra từ vài tháng cho đến nhiều năm Chính vì vậy, khác với các biện pháp cưỡng chế khác, nghĩa vụ thanh toán tiền của người phải thi hành án khó có thể hoàn thành ngay sau khi áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập, bởi trên thực tế, có nhiều trường hợp số tiền cần cưỡng chế thi hành án nhiều gấp mấy lần so với số tiền trừ vào thu nhập hàng tháng của người phải thi hành án

1.2.4 Phân biệt cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự với cưỡng chế trừ vào thu nhập trong cưỡng chế hành chính

Cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự được quy định tại Luật thi hành án dân sự năm 2008, sửa đổi bổ sung năm 2014 và Nghị định 62/2015/NĐ-CP của Chính phủ ngày 18/7/2015 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của luật thi hành án dân sự Cưỡng chế trừ vào thu nhập trong cưỡng chế hành chính được quy định tại Luật xử lý vi phạm hành chính năm 2012 và Nghị định 97/2017/NĐ-CP (sửa đổi, bổ sung Nghị định 81/2013/NĐ-CP) hướng dẫn quy định chi tiết một số điều

và biện pháp thi hành Luật xử lý vi phạm hành chính

Về căn cứ pháp lý, cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự phải căn

cứ vào bản án, quyết định của Tòa án Trong khi đó cưỡng chế hành chính chỉ căn cứ vào quyết định hành chính của người có thẩm quyền ra quyết định cưỡng chế hành chính để thực hiện cưỡng chế

Về mục đích, mục đích của cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự

là đảm bảo quyền, lợi ích hợp pháp của cá nhân, cơ quan tổ chức theo đúng nội dung của bản án, quyết định đã có hiệu lực pháp luật Mục đích của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập trong hành chính là xử phạt hành chính cá nhân, tổ chức vi phạm pháp luật do cá nhân, tổ chức bị xử phạt vi phạm hành chính không tự nguyện chấp hành quyết định xử phạt

Về thẩm quyền, thẩm quyền ra quyết định cưỡng chế thi hành án dân sự là chấp hành viên và thừa phát lại, còn thẩm quyền của cưỡng chế hành chính là người có thẩm quyền ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính như: Chủ tịch Uỷ ban nhân dân các cấp; Trưởng đồn Công an, Trưởng Công an cấp huyện, Giám đốc Sở Cảnh sát phòng cháy, chữa cháy, Giám đốc Công an cấp tỉnh, Cục trưởng Cục An ninh chính trị nội bộ,…

Về trình tự thủ tục, mỗi loại cưỡng chế đều có cách thức, trình tự, thủ tục tiến hành đặc thù ngoài những trình tự, thủ tục chung của quá trình cưỡng chế là: (i) xác

minh điều kiện thi hành án; (ii) ra quyết định trừ vào thu nhập; (iii) thi hành quyết định trừ vào thu nhập Nhưng bản chất của hai loại cưỡng chế là hoàn toàn khác nhau: Cưỡng chế hành chính là phương tiện đảm bảo cho việc thực hiện quyền lực nhà nước trong lĩnh vực hành pháp, bảo vệ các lợi ích hợp pháp của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của cá nhân và tổ chức Còn hoạt động cưỡng chế thi hành án dân sự là sử dụng quyền lực nhà nước để buộc cá nhân, tổ chức liên quan trực tiếp đến việc thực hiện bản án, quyết định, cho dù đó có thể là người được thi hành án, người phải thi hành án hay người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến việc thi hành án dân sự hoặc cá nhân, tổ chức khác

Như vậy, cưỡng chế trừ vào thu nhập trong lĩnh vực thi hành án dân sự và trong lĩnh vực hành chính đều mang tính quyền lực nhà nước nhưng về bản chất thì cả hai loại cưỡng chế trừ vào thu nhập trong thi hành án dân sự với cưỡng chế trừ vào thu nhập trong cưỡng chế hành chính đều mang những đặc trưng riêng

1.2.5 Ý nghĩa của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án

Thứ nhất, cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là giải pháp

có hiệu quả nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ của người phải thi hành án, bảo đảm hiệu lực của bản án, quyết định và thể hiện tính nghiêm minh của pháp luật trước thái độ không chấp hành án của người phải thi hành án Thực tế cho thấy trong trường

hợp người phải thi hành án không tự nguyện thi hành án nếu không áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự thì sẽ không thể thi hành án được Biện pháp cưỡng chế nói chung và biện pháp trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự là công cụ quan trọng để bảo vệ triệt để quyền lợi hợp pháp của người được thi hành án Bởi lẽ, việc áp dụng biện pháp cưỡng chế sẽ buộc người phải thi hành án phải thực hiện một cách thực tế, đầy đủ nghĩa vụ dân sự của họ, từ đó thực sự bảo vệ được quyền, lợi ích hợp pháp của người được thi hành án

Thứ hai, thông qua hoạt động cưỡng chế phát hiện những sai sót của bản án, quyết định của Tòa án Trong quá trình xét xử không phải bản án, quyết định nào cũng

hoàn toàn đúng Vì vậy, thông qua hoạt động cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án còn có tính chất kiểm tra lại bản án, quyết định, phát hiện những thiếu sót trong công tác xét xử của Tòa án đối với vụ việc cụ thể, từ đó đưa ra kiến nghị nhằm điều chỉnh cho phù hợp đồng thời rút kinh nghiệm nâng cao chất lượng xét xử, góp ý sửa đổi và bổ sung các quy định của Luật, góp phần hoàn thiện hệ thống pháp

luật, nâng cao hiệu quả quản lý của Nhà nước

Thứ ba, cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án có tác dụng lớn trong việc răn đe, giáo dục, nâng cao ý thức pháp luật của người dân Cưỡng chế trừ

vào thu nhập của người phải thi hành án có ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống của người phải thi hành án cũng như gia đình họ Vì vậy, thông qua công tác cưỡng chế trừ vào thu nhập nhằm răn đe những đối tượng phải thi hành án cố tình chây ỳ hoặc từ chối không thực hiện nghĩa vụ của mình Mặt khác, thông qua công tác cưỡng chế nhằm giáo dục ý thức pháp luật cho mỗi công dân hiểu biết thêm pháp luật về thi hành án dân

sự, từ đó để họ tự điều chỉnh hành vi của mình trong những trường hợp tương tự và tuân thủ pháp luật nghiêm minh

Như vậy, biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành nghĩa

vụ trả tiền vừa có ý nghĩa quan trọng đối với cơ quan Thi hành án dân sự trong việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn cưỡng chế thi hành án dân sự do Nhà nước giao, bảo đảm hiệu lực của bản án, quyết định đã có hiệu lực; vừa có ý nghĩa quan trọng đối với đương sự trong việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của mình Dưới góc độ bảo đảm trật tự trong lĩnh vực dân sự, biện pháp cưỡng chế này cũng góp phần quan trọng trong việc duy trì, xác lập lại trật tự trong đời sống dân sự

1.3 Pháp luật một số nước trên thế giới về cưỡng chế thi hành án dân sự

Pháp luật các nước nêu trên đều có những quy định chung nhất định về cưỡng chế thi hành án dân sự, quy định về cưỡng chế được áp dụng khi đương sự không tự nguyện thi hành với các biện pháp và mức độ khác nhau để đạt hiệu quả Phạt tiền là phương thức khá phổ biến và được áp dụng chung trong cưỡng chế thi hành án dân sự

ở Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc, Indonexia Riêng tại Hàn Quốc, cưỡng chế thi hành án là Nhà nước trợ giúp người được thi hành buộc người phải thi hành án phải thanh toán nghĩa vụ [21, tr22-23] Tại Nhật Bản, cưỡng chế thi hành án dân sự là cưỡng chế thi hành dân sự, đó là thủ tục được thực hiện để thỏa mãn một cách cưỡng chế quyền yêu cầu theo luật tư Thủ tục này được thực hiện dựa trên văn bản chứng minh về sự tồn tại và nội dung của quyền yêu cầu, gọi là “chứng thư nghĩa vụ”; nếu quyền yêu cầu cần thi hành là tiền thì gọi là thi hành tiền và được phân biệt với các trường hợp thi hành khác gọi là thi hành phi tiền, cơ quan thi hành án cố gắng đảm bảo

để người được thi hành án có thể đạt được mục đích đòi nợ của mình mà không cần phải có sự hỗ trợ của người phải thi hành án [22, tr5]

1.3.1 Thẩm quyền tiến hành cưỡng chế thi hành án dân sự

Bản chất của luật pháp phản ánh bản chất của Nhà nước đặt ra nó, nhà nước kiểu nào thì pháp luật kiểu đó, vì vậy, mỗi quốc gia trên thế giới có quy định khác nhau

về thẩm quyền tiến hành cưỡng chế thi hành án dân sự

Tại Pháp, Thừa phát lại được giao cho việc thi hành án nhân danh pháp luật và theo sự ủy nhiệm của cơ quan quyền lực Nhà nước Với vị trí này Thừa phát lại được can thiệp vào bất cứ lúc nào, thời gian nào, theo yêu cầu triệu dụng của người có quyền lợi bị xâm hại được pháp luật công nhận và bảo vệ Cụ thể, Thừa phát lại tại Pháp có trách nhiệm điều hành việc thi hành án; có thể xin thẩm phán đặc trách thi hành những

án lệnh cần thiết hoặc trực tiếp yêu cầu sự can thiệp của thẩm phán phụ trách thi hành

án trong trường hợp khó khăn khi thi hành án Ngoài ra trong trường hợp cần thiết, Thừa phát lại là người duy nhất có quyền yêu cầu sự trợ giúp của các lực lượng công quyền; sự chuyên môn hóa nhiệm vụ thi hành án còn thể hiện ở nội dung và cách thức thi hành án Ở Bỉ, Hà Lan, Lux-Xem-bourg, Hungary thì thẩm quyền cưỡng chế thi hành án dân sự cũng thuộc Thừa phát lại [31]

Tại Trung Quốc, Luật tố tụng dân sự trao nhiều thẩm quyền cho Tòa án trong thi hành án dân sự được áp dụng biện pháp cưỡng chế để Tòa án thực hiện được nhiệm vụ, như cưỡng chế trong việc triệu tập, phạt tiền khi có vi phạm nghiêm trọng như hủy hoại tài sản, dùng vũ lực cản trở việc thi hành án Nếu người phạm tội phải chịu trách nhiệm dân sự mà lại bị áp dụng biện pháp phạt tiền nhưng không có đủ tài sản để chi trả hoặc bị áp dụng biện pháp tịch thu tài sản thì việc thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với các chủ nợ sẽ được thực hiện trước Việc thi hành án phạt tiền do các Tòa án thực hiện Việc nộp phạt có thể thực hiện một lần đối với toàn bộ số tiền phạt hoặc nộp thành nhiều lần trong khoảng thời gian được quy định cụ thể trong bản án Nếu hết thời gian quy định mà người bị phạt tiền vẫn chưa nộp hết khoản tiền phạt đã tuyên thì bị cưỡng chế nộp tiền

Tại Nhật Bản, Tòa thi hành và Chấp hành viên phân chia chức năng, vai trò tùy theo loại việc thi hành dân sự, Tòa thi hành đảm nhận các thi hành mang tính quan niệm, tập trung vào việc nhận định pháp luật (cưỡng chế thi hành đối với bất động sản, cưỡng chế thi hành đối với trái quyền v.v), trong khi đó Chấp hành viên chủ yếu phụ trách thi hành mang tính hành chính sự vụ, hành vi thực lực (ví dụ như cưỡng chế thi hành đối với động sản); cả hai thực hiện công việc liên quan đến lĩnh vực mà mình phụ trách với tư cách là những cơ quan thi hành độc lập

Tại Hoa Kỳ, hoạt động thi hành án ở Hoa Kỳ không được coi là một giai đoạn của tố tụng Việc thi hành án được tách biệt giữa cấp liên bang và cấp bang, do vậy thẩm quyền cưỡng chế thi hành án dân sự khác nhau giữa cấp liên bang và bang Chức

năng bắt giữ, đấu giá tài sản là chức năng quan trọng thứ hai trong số các chức năng của cơ quan thi hành pháp luật liên bang và bang Các tài sản bị bắt giữ bao gồm cả tài sản liên quan tới tội phạm hình sự, cả tài sản liên quan tới thi hành án dân sự Cơ quan chịu trách nhiệm về thi hành pháp luật ở cấp liên bang là Tổng cục Thi hành pháp luật liên bang (US Marshal Service) Đối với hoạt động thi hành pháp luật, chức danh quan trọng nhất là Cảnh sát trưởng (sheriff); ngoài Cảnh sát trưởng và đơn vị trực thuộc và Văn phòng Cảnh sát trưởng, nhiều địa phương ở Hoa Kỳ còn có cả Sở cảnh sát cũng tham gia vào thực hiện chức năng thi hành pháp luật

1.3.2 Các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự

Ở Pháp, các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự gồm có: Kê biên thanh toán nợ; kê biên tiền lương, tiền công; kê biên và bán các tài sản là động sản của người mắc

nợ đang do người thứ ba giữ; phong toả động sản; các biện pháp thi hành án đối với các phương tiện cơ giới đường bộ; kê biên các tài sản vô hình; cưỡng chế trả nhà [13, tr8-9] Hay như ở Bang California (Hoa Kỳ), biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự

có thể áp dụng là: phong toả tài khoản tại ngân hàng; phong toả các tài sản mà con nợ được nhận; khấu trừ lương, tài sản do người thứ ba giữ; kê biên các động sản; kê biên

và bán bất động sản; thanh lý thiết bị kinh doanh hoặc tài sản khác; tịch biên, thu giữ các lợi nhuận mà con nợ được hưởng; thu hồi quyền sở hữu bất động sản hoặc tài sản hữu hình khác [10, tr38]

Ở Nhật Bản, các biện pháp cưỡng chế gồm có: cưỡng chế trực tiếp thực hiện nghĩa vụ thi hành án là trả tiền hoặc giao tài sản, khi đó cơ quan thi hành án sẽ bán tài sản của người phải thi hành án và trả tiền cho người được thi hành án hoặc cưỡng chế gián tiếp trong trường hợp người phải thi hành án có nghĩa vụ mà không cho phép người thứ ba đại diện thi hành thì Tòa án có thể yêu cầu người phải thi hành án trả một khoản tiền bồi thường thiệt hại nhất định nếu không thi hành Tuy nhiên, pháp luật

Nhật Bản không cho phép cưỡng chế bằng phạt tù Trong quá trình thi hành án, Công

tố viên và Cảnh sát ít tham gia vì cưỡng chế bằng cách phạt tù không được phép tại Nhật Bản nhưng nếu người phải thi hành án chống thi hành án bằng hành vi phạm tội thì Cảnh sát và Công tố viên sẽ vào cuộc Cưỡng chế thi hành đối với bất động sản thì

có cưỡng chế bán đấu giá và cưỡng chế quản lý, việc “bán” để chuyển thành tiền giá trị trao đổi được thực hiện bằng thủ tục cưỡng chế bán đấu giá

Tại Hàn Quốc, để đảm bảo hiệu quả của việc cưỡng chế thi hành án dân sự, trong trường hợp người phải thi hành án không hoàn thành nghĩa vụ bằng tiền và khó xác định được tài sản của người phải thi hành án, người được thi hành án có thể yêu cầu Tòa án ra lệnh cho người phải thi hành án cung cấp danh mục tài sản, trong đó nêu

rõ tài sản nào thuộc sở hữu người phải thi hành án Nếu người phải thi hành án không tuân thủ lệnh của Tòa hoặc cung cấp danh mục giả, người phải thi hành án có thể bị phạt tù, phạt tiền hoặc bị tạm giữ Ngoài ra còn có biện pháp cung cấp thông tin cho các tổ chức tài chính về tình trạng thi hành án của người phải thi hành án để buộc người phải thi hành án có trách nhiệm thi hành Pháp luật Hàn Quốc cũng quy định việc áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời như tịch biên, không cho phép thực hiện hành vi tạm thời để tránh việc người phải thi hành án tẩu tán, che giấu tài sản Pháp luật Hàn Quốc còn quy định nhiều biện pháp tương đối triệt để và hiệu quả như trong điều tra, xác minh tài sản người phải thi hành án cũng như việc công khai thông tin của người phải thi hành án có khả năng ảnh hưởng trực tiếp nặng nề đối với uy tín, trách nhiệm buộc họ phải thi hành, thậm chí người phải thi hành án có thể bị phạt tù hoặc giam giữ tùy theo mức độ [14, tr389-390]

Kết luận chương 1 Trong thi hành án dân sự có nhiều biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự,

trong đó có biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án Nhà nước luôn tôn trọng và khuyến khích sự tự nguyện thi hành án Cưỡng chế thi hành án dân sự tồn tại khách quan trong xã hội để bảo đảm thi hành bản án, quyết định của tòa

án và cơ quan, tổ chức có thẩm quyền, góp phần giữ gìn trật tự xã hội, bảo đảm lợi ích của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân

Chương 1 của Khóa luận đã luận giải những vấn đề lý luận chung nhất về cưỡng chế thi hành án dân sự và biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án như khái niệm, đặc điểm, ý nghĩa,…Theo đó, cưỡng chế thi hành án dân sự thể hiện quyền lực nhà nước, đối tượng bị cưỡng chế thi hành án dân sự không chỉ là người phải thi hành án, được thông qua thực hiện quyết định có hiệu lực bắt buộc thi hành và những nội dung khác Cưỡng chế thi hành án dân sự bảo vệ pháp luật, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của Nhà nước, tổ chức và cá nhân, góp phần nâng cao ý thức pháp luật của các chủ thể trong xã hội Từ việc chỉ ra những vấn đề lý luận chung của cưỡng chế thi hành án dân sự, chương 1 đã khái quát chung về biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án cũng như phân biệt nó với cưỡng chế trừ vào thu nhập trong hành chính Đồng thời, tại chương này, Khóa luận cũng đã trình bày pháp luật một số nước trên thế giới về cưỡng chế thi hành án dân sự, từ đó so sánh với pháp luật Việt Nam và nêu ra những kinh nghiệm mà Việt Nam có thể rút ra từ pháp luật thế giới Những kết quả nghiên cứu tại chương 1 Khóa luận sẽ là tiền đề quan trọng để tìm hiểu nội dung biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án theo quy định của pháp luật thi hành án dân sự Việt Nam (chương 2) và đánh giá thực tiễn thực hiện pháp luật và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả về biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự ở Việt Nam (chương 3)

CHƯƠNG 2: NỘI DUNG BIỆN PHÁP CƯỠNG CHẾ TRỪ VÀO THU NHẬP ĐỂ THI HÀNH ÁN THEO QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT THI HÀNH

ÁN DÂN SỰ VIỆT NAM

2.1 Biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án

Để các quy định của pháp luật về biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của

người phải thi hành án thực sự phát huy vai trò, ý nghĩa của nó thì các nội dung cơ bản của pháp luật về biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập như nguyên tắc áp dụng, chủ thể có thẩm quyền áp dụng, trình tự các thủ tục áp dụng…phải được quy định phù hợp, linh hoạt, sao cho vừa tôn trọng quyền tự định đoạt của đương sự, vừa bảo đảm tính tôn nghiêm của pháp luật Thực tiễn thi hành án dân sự cho thấy “các vụ việc dân sự rất đa dạng” [7] nên việc xây dựng quy định về các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự,

cụ thể ở đây là biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là

điều tất yếu Vì “không thể đưa ra một giải pháp để áp dụng cho tất cả” [20] mọi

trường hợp nên nếu hiểu cưỡng chế thi hành án dân sự là một biện pháp thi hành án dân sự khác với biện pháp thi hành thì tiếp theo phải hiểu một cách cụ thể hơn: biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự sẽ bao gồm các biện pháp cưỡng chế cụ thể khác nhau Các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự, cụ thể ở đây là biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án cần được quy định một cách hợp lý, khoa học, có tính khả thi, bởi “tính hợp lí là một bộ phận của luật thực định” [19] Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, soi chiếu vào pháp luật thi hành án dân sự hiện nay, chúng ta có thể đánh giá về “tính hợp lí” của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án trong phần tiếp theo của Khóa luận

2.1.1 Đối tượng áp dụng biện pháp trừ vào thu nhập để thi hành án

Theo quy định pháp luật hiện hành, đối tượng áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự là người phải thi hành án, mà người phải thi hành

án thì bao gồm cả cá nhân và pháp nhân Với việc Luật Thi hành án dân sự đưa ra khái niệm thu nhập nhấn mạnh vào tiền lương, tiền công, tiền lương hưu thì chỉ có cá nhân mới là đối tượng được hưởng các loại hình thu nhập này chứ không phải là pháp nhân Còn đối tượng tác động của biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân

sự là thu nhập hàng tháng hoặc hàng năm của người phải thi hành án Việc xác định đối tượng cưỡng chế là thu nhập của người phải thi hành án khi đáp ứng đủ các điều kiện

áp dụng theo quy định của pháp luật Chấp hành viên là người có thẩm quyền ra quyết định cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án Như vậy, đối tượng tác động của cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự là thu nhập thường xuyên

và hợp pháp của người phải thi hành án Trong một số trường hợp, người phải thi hành

án có thu nhập hợp pháp như một khoản tiền được tặng cho, thừa kế, trúng sổ số… nhưng không phải là thu nhập thường xuyên, vì vậy không được khấu trừ vào khoản tiền này của họ Những trường hợp này nếu cưỡng chế khấu trừ sẽ ảnh hưởng đến quyền và lợi ích hợp pháp của chủ thể bị áp dụng biện pháp cưỡng chế để thi hành án dân sự Khi xác minh người phải thi hành án có tài sản là những khoản tiền trên thì Chấp hành viên không được áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập mà lựa chọn biện pháp cưỡng chế khác phù hợp với quy định của Luật Thi hành án dân sự, như biện pháp khấu trừ tiền, thu hồi, xử lý tiền của người phải thi hành án theo khoản 1 Điều 71 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014 Cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án dân sự là một biện pháp động chạm đến những quyền lợi quan trọng của người phải thi hành án và gia đình của họ, vì vậy đòi hỏi Chấp hành viên phải có những biện pháp xử lý đúng đắn, linh hoạt theo quy định của pháp luật và tình hình thực tế vụ việc

2.1.2 Điều kiện áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án

Điều kiện áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án là việc Chấp hành viên dựa vào đó để trực tiếp ra quyết định cưỡng chế thi

hành án Người phải thi hành án phải là người có đủ điều kiện thi hành án Theo khoản

2 điều 78 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014, việc trừ vào thu nhập của người phải thi hành án được thực hiện trong các trường hợp sau đây: Theo thỏa thuận của đương sự; bản án, quyết định ấn định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án; thi hành án cấp dưỡng, thi hành án theo định kỳ, khoản tiền phải thi hành án không lớn hoặc tài sản khác của người phải thi hành án không đủ để thi hành

án Điều kiện áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành án cụ thể như sau:

Thứ nhất, người phải thi hành án phải thi hành nghĩa vụ trả tiền (không phải nghĩa vụ trả vật trừ trường hợp người phải thi hành án, người được thi hành án có thỏa thuận khác theo Điều 114 Luật Thi hành án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014) Nghĩa vụ trả tiền của người phải thi hành án chính là nghĩa vụ mà theo bản

án, quyết định của Tòa án người phải thi hành án phải trả một khoản tiền nào đó cho người được thi hành án trong các trường hợp như: bồi thường, trả nợ, cấp dưỡng, thanh toán theo hợp đồng, tiền chênh lệch giá trị tài sản khi chia tài sản, di sản và án phí, phí thi hành án,…Trong trường hợp bản án, quyết định được thi hành, người phải thi hành

án có nghĩa vụ phải trả tiền thì cơ quan thi hành án dân sự mới áp dụng biện pháp cưỡng chế này Tuy nhiên, khác với việc áp dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành án khác như biện pháp cưỡng chế khấu trừ vào tài khoản; thu hồi, xử lý tiền, giấy tờ có giá;…, việc áp dung biện pháp cưỡng chế này được thực hiện trong trường hợp các khoản tiền mà người phải thi hành án phải trả cho người được thi hành án không lớn hoặc phải trả theo định kỳ

Thứ hai, người phải thi hành án phải có điều kiện thi hành án, cụ thể phải có căn cứ xác định người phải thi hành án có thu nhập để khấu trừ Để đảm bảo cả quyền

lợi của những người liên quan đến việc thi hành án, Chấp hành viên chỉ ra quyết định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án sau khi đã xác định người phải thi hành án

có thu nhập tương đối ổn định Thu nhập hợp pháp của người phải thi hành án bao gồm: tiền lương, trợ cấp hưu trí, mất sức, những khoản thu nhập của cán bộ, công nhân trong các tổ chức kinh tế; thu nhập của xã viên hợp tác xã; tiền thưởng và các khoản thu nhập hợp pháp khác mà họ nhận được từ tổ chức, cá nhân đang quản lý số thu nhập

đó Trên cơ sở đó, chấp hành viên sẽ tính toán quyết định mức trừ phù hợp

Thứ ba, việc trừ vào thu nhập của người phải thi hành án chỉ thực hiện trong những trường hợp được pháp luật quy định Theo quy định tại Điều 78 Luật Thi hành

án dân sự năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014, biện pháp cưỡng chế thi hành án này được áp dụng trong trường hợp: Theo thỏa thuận của đương sự; bản án, quyết định ấn định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án; thi hành án cấp dưỡng, thi hành án theo định kỳ, khoản tiền phải thi hành án không lớn hoặc tài sản khác của người phải thi hành án không đủ để thi hành án Cụ thể với trường hợp thứ nhất, trong thi hành án dân sự, các bên đương sự thỏa thuận được với nhau về việc thi hành án có ý nghĩa rất quan trọng Không những các bên giữ mối quan hệ tình cảm với nhau, thông qua đó, không những hiểu nhau hơn, tình cảm thân thiết, gắn bó với nhau hơn… mà việc thi hành án cũng được giải quyết nhanh gọn, rút ngắn thời gian, đỡ tốn kém về công sức, tiền bạc để tổ chức thi hành án Thỏa thuận thi hành án dân sự là sự tự nguyện của các đương sự nhằm bàn bạc, trao đổi để đi đến thống nhất thi hành một phần hay toàn bộ nội dung bản án, quyết định dân sự trên cơ sở quyền và nghĩa vụ dân sự đã được xác lập theo bản án, quyết định dân sự đó [35] Còn trong trường hợp khi bản án, quyết định đã ấn định trừ vào thu nhập của người phải thi hành án, có nghĩa là Chấp hành viên sẽ có trách nhiệm thi hành bản án, quyết định đó theo thủ tục thi hành án dân sự Với trường hợp thi hành án cấp dưỡng và thi hành án theo định kỳ được hiểu là Tòa tuyên ấn định cho đương sự các khoảng thời gian theo định kỳ mới phải thực hiện nghĩa vụ thi hành án Trường hợp đương sự không thực hiện nghĩa vụ đúng theo định

kỳ bản án tuyên thì Chấp hành viên áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của

người phải thi hành án ứng với nghĩa vụ cấp dưỡng hoặc nghĩa vụ thanh toán đối với định kỳ đó Trường hợp tài sản khác của người phải thi hành án không đủ đề thi hành

án được hiểu là ngoài khoản thu nhập có thể bị cưỡng chế trừ vào thu nhập, người phải thi hành án còn có tài sản khác nhưng tài sản này không đủ để thi hành án Đối với trường hợp khoản tiền phải thi hành án không lớn thì có thể áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập là một quy định chưa cụ thể, rõ ràng và khó áp dụng trong thực tế Điều này sẽ được đề cập chi tiết hơn tại Chương 3 của khóa luận

Với việc luận giải trên về điều kiện áp dụng cho thấy khi áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án thì cần phải có đủ ba điều kiện như nghĩa vụ phải thi hành là nghĩa vụ trả tiền, người phải thi hành án có thu nhập tương đối ổn định và pháp luật cho phép áp dụng biện pháp này Nếu thiếu một trong

ba điều kiện trên thì Chấp hành viên không được áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập của người phải thi hành án mà phải lựa chọn biện pháp cưỡng chế khác phù hợp với quy định của pháp luật về thi hành án dân sự

2.1.3 Thẩm quyền áp dụng biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập để thi hành

án

Việc quyết định áp dụng biện pháp cưỡng chế, ra quyết định cưỡng chế và tổ chức thực hiện cưỡng chế trừ vào thu nhập thuộc thẩm quyền của Chấp hành viên được giao nhiệm vụ thi hành vụ việc thi hành án dân sự Chấp hành viên chính là người được Nhà nước giao nhiệm vụ thi hành các bản án, quyết định, do Bộ trưởng Bộ Tư pháp bổ nhiệm Chấp hành viên được giao nhiệm vụ thi hành quyết định thi hành án của Thủ trưởng cơ quan Thi hành án ban hành và là người có thẩm quyền quyết định áp dụng các biện pháp cưỡng chế trừ vào thu nhập đối với vụ việc thi hành án đó Sau khi xác minh điều kiện thi hành án của người phải thi hành án, Chấp hành viên sẽ ra quyết định

áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án để đảm bảo thi hành nghĩa vụ theo bản án, quyết định của cơ quan có thẩm quyền Cưỡng chế trừ vào thu nhập được Chấp hành