Luận văn thạc sĩ Quản lý xây dựng: Xác định tổng mức đầu tư dự án xây dựng công trình có xét những yếu tố rủi ro, áp dụng cho dự án "nâng cấp tuyến đê tả sông Thao đoạn từ Km64 đến Km80 từ thị xã Phú Thọ đến cầu Phong Châu" tỉnh Phú Thọ

Tông mức đầ tư của dự ân được ập trong giả đoạn thiết kể cơ sử khi mà các số liêu về công tinh chỉ mang tính ng quất, đài, rộng, cao..rong kh ở giải đoạn bản về thi công thi đều tuân thi

LỜI CAM ĐOAN

Họ và tên học viên: Vũ Mạnh Kiên

Chuyên ngành đảo tạo: Quản lý xây dựng.

Đề tài nghiên cứu: Xác định tổng mức dau tư dự án xây dựng công trình có xét những yếu to rủi ro, áp dụng cho dự án “ Nâng cấp tuyến dé tả sông Thao đoạn từ km64 đến km80 từ thị xã Phú Thọ đến cầu Phong Châu” tỉnh Phú Thọ Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các thông tin, tài liệu trích dẫn trong luận văn đã

được ghi rõ nguồn gốc Kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai

công bồ trong bất kỳ công trình nào trước đây.

Tác giả

Vũ Mạnh Kiên

LỜI CẢM ON

Sau thôi gian học tập và nghiên cứu cùng với sự giúp đỡ nhiệt tinh của thầy cô, bạn bè

và đồng nghiệp, Luận văn Thạc sĩ ky thuật chuyên ngành Quản lý xây dựng với đề dài

“Xúc định tổng mức đầu tư dự án xây dựng công trình có xét những yếu tổ rủi ro, ápdung cho dụ ân “Nâng cắp tuyén dé tả sông Thao đoạn từ km64 đến kms từ tị xã

"Phú Thọ đến cầu Phong Châu ”tính Phú Thọ đã được hoàn thành

‘ie giả xin gi lời cảm ơn sâu sắc đến GS.TS Vũ Thanh Te đã trực tiếp hướng

giúp đỡ tận tình cho tác gid trong quá tì thực hiện Luận văn này.

“Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ban lãnh đạo Trung tâm Khoa hoc và triển

in bộ thư viện trường Đại học khai kỹ thuật Thủy Lợi - Trường Đại học Thủy lợi, các

“Thủy lợi, các đồng nghiệp, bạn bé và đặc biệt là gia đình đã tạo điều kiện giúp đỡ và

cổ vũ động viên tác giả trong suốt quá trình thực hiện luận văn.

Ha Nội, ngày 23 tháng 5 năm 2017

Tác giả

'Vũ Mạnh Kiên

MỤC LỤC

1 Tính cấp thiết cin đề 1

2

3 Cách tếp cận và phương pháp nghiên cứu 2

4.Két qua dự kiến đạt được 21.1 Tổng quan về tổng mức đầu tu 4LALA, Nhâng khái niệm v tổng mức đầu tr cho dụ ân xây dng công trh 41.1.1.1, Một số đặc điểm của thị trường xây dựng Việt Nam 41.1.1.2 Một số đặc điểm của giá xây dựng công trình[1] 41.1.1.3 Tổng mức đầu tư xây dựng công tình[2] 61.1.14, Điều chỉnh tổng mức đầu tị3] 6

1.1.2 Nhâng hạng mục chỉ phí trong tang mức đầu ae ? 1.1.3 Phương pháp xác định tổng mite đầu tự khi chua xét dén yéu tổ rủi ro[4]9

1.1.3.1 Phương pháp xác định theo thiết kế cơ sở cia dự án 91.1.3.2 Tính theo diện tích hoặc công suất sử dụng, năng lực phục vụ của

công trình l3 1.1.3.3 Phương pháp xác định theo số liệu của dự án có các công trình xây

đựng có các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật tương tự đã thực hiện 15

1.1.3.4 Phương pháp kết hợp 16

1.2 Tổng quan về rũi ro cho một dự án 8

1.2.1, Những khái niệm vẻ rủi ro cho dự án xây dựng[5] 18

1.2.1.1 Rui rõ 18

1.2112 An toàn 19

1.2.1.3 Phan biệt rủi ro và bat định 191.2.2, Ảnh hưởng của rủ ro đến chỉ phí của dự ân 201.3 Tình hình thay đổi tổng mức đầu tư eta các dự án trong thai gian qui

1.3.1 Thực trạng đầu tư xây dung ở nước ta hiện nay 23

1-32 Tình hình thay di ting mức đầu ne của các dự án giao thông ở Viet Nam

trong thời gian qua 24

1.3.3 Các tác động của rủi ro đến hiệu quả kinh té xã hội khi thực hiện của de

án[6]' 25

1.3.3.1 Chỉ phi dy án (cost) 26

1.3.3.2 Thai gian dự ân (time) 26

1.3.3.3 Chất lượng công trình (quality) 2

1.4, Phân tích và đánh gỉ

1.41 Phân tích 28 1.4.2 Dinh giá 28

L5 Kết luận chương 1 2»CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LY THUYET VE RỦI RO VA CÁCH XÁC ĐỊNH TONGMUC DAU TU CHO DỰ ÁN KHI XÉT DEN CÁC YÊU TO RỦI RO 30

3.1 Cơ sở khoa học về rũi ro, 30 3.1.1 Phương pháp luận về quản lý rủi ro[7] 30 2.1.2 Phân tích những riii ro xảy ra đổi với mot dự din xây đựng, 32

2.1.2.1, Phân tích ác rủ ro điễn hình của dự án bắt nguồn từ giai đoạn

chuẩn bị đầu tư 32

2.1.2.2 Phân tích các rủi ro điển hình của dự án trong giai đoạn thực hiện

đầu tự, 35

3.2 Phương pháp đo lường và phân tích rủi ro[8}

2.2.1 Đo lường rủ ro theo phương php định tink “ 2.22 Bo lường rủi ro theo phương pháp định lượn “

2.2.2.1 Phương pháp phân tích độ nhạy 43

2.2.2.2 Phương pháp áp dung ý thuyết mô phỏng 45

2.8 Nhận dạng và quản lý rai ro trong dự án xây dựng

2.3.1, Nhôn dạng các hang mục cổ Khủ năng rủ ro “ 2.3.2 Quân trị rit rof8] st

2.3.2.1, Phương pháp luận về quân te iro sỉ

2.3.2.2 Phương pháp quản tị rủi ro s

2.4, Phân tích nguyên nhân có rủi ro co bản ảnh hướng đến tong mức đầu tư của

2.4.1 Nguyên nhân bên ngoài 56 3.42 Nguyên nhân bên trong 56

2 Xác định chỉ phí gặp rủi ro trong tổng mức đầu tw, đánh giá mức độ ảnhhưởng đến tổng mức đầu tư khi có rủi ro 12.5.1 Các thành phan chỉ phí gặp nhi ro 382.5.2 Phương pháp nghiên cửu, thu thập sổ iệu thực tế về quả trình thực hiện iw

tte dự dn nâng cắp dé kết hợp giao thông 39

2.5.2.1, Quy trình nghiên cứu 59

2.5.2.2 Thiết kế bằng câu hỏi 60

2.5.2.3 Oi dung bảng câu hồi “

2.5.3 Phương pháp xác định cúc chỉ phí ri ro trong xây đựng 65

3.11 Tổng quan về dự ân(9J 68

4.1.2, Tổng mức đầu ne xây dng dự ân 73.2 Những rủi ro có thể xảy ra đối với dự án e-eeeeeeeeeeeov TB4.2.1 Thắng kê ảnh hưởng của cúc you ổ rủ ro 784.2.2 Thang kê các thông tin cdc đổi trơng tham gia khảo sắt 8s

3.2221 Vai tr cia người khảo sắt 85 3.2.22 Kinh nghiệm làm việc $6

3.2.2.3 Loại dự án tham gia 86

3.3, Đánh giá mức độ rủi ro của dự án -«eeeeeeeeeeeeeeeeeeeree ST

3.3.1 Đánh giá các khả năng xuất hiện các rủi ro 4

3.3.2 Phân tích các rủ ro này dựa trên xác suất xuất hiện 43⁄4 Xác định tổng mức đầu tư cho dự án này dựa trên kết quả phân tích 923.4.1 Phương pháp xác định tang mức du te Khi chưa có rủi ro 2

3.4.2 Phương pháp xác định tang mức du tự Khi có rit ro 93

3.4.3, Dé xuất giải pháp quân lệ ri ro, phân ích các biện pháp giảm thiẫu rủi ro

% 3⁄44 Phân tích và đẳnh giá % 3.4.4.1, Phin tích 96 3.442, Binh giá 96

35, Kếtluận chương 3

KET LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ

DANH MỤC HÌNH VEHình 2.1 Các rủi ro điển ình của dự án bắt nguồn từ giai đoạn chuẩn bị dẫu tu

2.2 Các núi ro điển inh của dự án ở giai đoạn thực hiện đầu tư

Hình 3.1 Một số mặt cắt ngang tuyển thiết kế,

Hình 32 Biểu đồ thing kê đơn vị công tác

fh 33 Biểu đồ thống kê kinh nghiệm làm việc

Hình 34 Biểu đồ thống kẻ loại dự án tham gi:

Hình 3.5 Sơ đồ bổ trí cọc và cử cho trồng chi

90

DANH MỤC BANG BIEU

Bang 2.1 Tân suất của hậu qua trong giai đoạn thi công s0Bing 22 Bang phân cắp nguy hiểm và phân login ro siBảng 2.3 Xác định xá suất P khi sây a sat lở mái kè, 66

Bảng 3.1 Mục nước thiết kế đê Tả Thao đoạn tir KM64 đến KM80 theo quy hoạch 71 Bảng 32 Tổng hợp khối lượng các hạng mục chính của dự án 16

Bảng 33 Tổng hợp các chi phi trong TMDT của dn n

Bảng 3.4 Danh sich các đơn vị gi bing khảo sit B

Bang 3.5 Một số dự án điều tra, tim hiểu T9Bing 36 Tổng hợp thông tin một số dự án vé quy mô và giá trì TMĐTỊII] 80Bảng 37 Một số nguyên nhân điều chỉnh TMIĐT của một số dự án thuộc phạm vỉ tìm

hiểu 2

Bảng 38 Bảng xếp hang mức độ ảnh hướng của các yếu tổ rủi ro 44Bing 39 Bang xếp hang mức độ xuất hiện của các yêu tổ ri ro 44Bảng 3.10 Thông kê xác suất P của một số dự ân điều ta 88Bảng 3.11 Thông kê sác suất xảy rari ro của các hạng mục 93

DANH MỤC TỪ VIẾT TAT

Diễn giADB "Ngân hàng phát tiễn châu á

Bot Build-Operate-Transfe: xây dựng-khai thée-chuyén giaoCDT Chủ đầu tư

CTXD Công trình xây dựng.

DA Dự án

FDI Foreign Direct Investment: Đầu tư trực tiếp nước ngoài

pp “Tông sản phim quốc nội

KHXH | Khoa hoe xa hoi

NN&PTNT | Nông nghiệp và Phat trién nôngthôn

Opa Official Development Assistance: Đầu hư nước ngoàiTKCS Thiết kế cơ sở

TKKT-TKBVTC | Thiếtkế kỹ thuật thết kể bản vẽ thi công

TMDT |Tổngmi

VPT Vin div tư

SXKD San xuất kinh doanh

XDCB |Xâydưgeơbin

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết củn đề tài

Trong những năm gin đây ngành xây dựng Việt Nam có những bước tiến đảng kẻ, với

tốc độ tương đối nhanh, Hàng trăm dự án lớn được đầu tr mỗi năm với số vốn rt lớn,

đồi hỏi nhà nước, các cắp các ngành ra sire kêu gi đầu tử các tổ chức doanh nghiệp,

Vốn đầu tư cho các dự án lớn chủ yếu là von vay ODA của các nước phát triển như

"Nhật Bản, Ấn Độ hay từ ngân hàng thé giới WB, ngân bảng phát iển châu á ADB Vi

thể để các nhà đầu tư tham gia gop vốn vào các dự án xây đụng thì điều quan trong là

thấy được sự hiệu quả của dự án, với một giá trị tổng mức đầu tư phủ hợp.

Ngành xây dựng với những sản phẩm xây dựng có tính đa dang, chỉ phí phục vụ cho

đầu tư xây dựng công trình lớn với thời gian kéo dài, chịu nhiều tác động của các yếu

tổ tự nhiên, xã hội Quá trù lh khảo sát, thu thập tải liệu về công trình không thể tránh khỏi các yêu tổ rủi ro không lường hết được, làm cho việc xác định tổng mức đầu tư Muôn phải điều chỉnh trong quá trình thực hiện dự án, thường gói gọn trong chỉ phí dự.

phòng tối da là 10%, như dự án đường cao tốc Ha Nội ~ Hải Phòng khi khởi công và

ý hợp đồng BOT chỉ có tổng mức đầu tư khoảng 24,500 tỷ đồng sau một thời giam

xây dụng dự án đã được điều chỉnh lên tới 45.000 tỷ đồng, dự án đường sắt trên cao

Cát Linh - Hà Đông được đầu tư xây dung bằng vốn vay ODA của Trung Quốc cótổng mức đầu tư 552,6 triệu USD, su một thời gian thi công được điều chỉnh lên

868,04 triệu UDS, tăng 315,18 triệu USD Theo chủ đầu tư nguyên nhân làm tăng tổng

mức đầu tự là do sử dụng công nghệ mới lần đầu nên chưa cỏ kinh nghiệm chim giảiphóng mặt bằng, trượt giá đầy chính là các yêu 6 hi ro chưa được nhìn nhận dingđắn Tông mức đầ tư của dự ân được ập trong giả đoạn thiết kể cơ sử khi mà các số

liêu về công tinh chỉ mang tính ng quất, đài, rộng, cao rong kh ở giải đoạn bản về

thi công thi đều tuân thi theo dự toán lập, Do đó cần xác định được chỉ phí nào có thégia tăng khi thực hiện dự án là vấn đề ht sức khó khăn

Xuất phát từ yêu cầu thực tế tác giả nhận thấy cần thiết phải nghiên cứu phân tích,đánh giá rủi ro của các dự án đầu tư ngay từ ý tưởng đầu tiên, chính vì thể cái tên.: Xác

dink tổng mức đầu tư dự án xây đựng công trình có xót những yếu tổ ri ro, áp dựng

cho dự án “ Nang cấp tuyển dé tả sông Thao đoạn từ km64 đến km80 từ thị xã Phú Tho đắn cầu Phong Châu tỉnh Phủ Thọ Được tác giả chọn làm đề tải của mình.

2 Me tiêu cia đề tài

Phân tích tim ra những rủi ro có thể xây ra trong quá trình đầu tr xây dựng công.

từ đó xây dựng được tổng mức đầu tư của công trình có kể đến các yếu tổ rủi ro này,

Các câu hỏi nghiên cứu được dtr

~ Các nguyên nhân nào dẫn đến sự gia ting TMĐT trong quả trình thực hiện dự án?

- Trong các nguyên nhân đó thì nguyên nhân nào thưởng hay sảy ra và nguyên nhân

ào có tác động mạnh nhất?

~ Các bên tham gia dự án edn làm gì để hạn chế việc thay đổi TMDT khi thực hiện dự án?

3 ch tip cận và phương pháp nghiên cứu

Cách tiếp cận

- ĐỂ đạt được mục tiêu nghiên cứu, tác giả luận văn sẽ tiếp cận cơ sở lý luận. ý

thuyết rủi ro và phương pháp xác định tổng mức dầu tư của công trình, dự án Từ đó

tìm ra những nguyên nhân chính dẫn đến những thay đổi của tổng mức đối với công

trình, dự ấn trong quả trình thực hiện dự ấn.

Phuong pháp nghiên cứu:

- Phương pháp thu thập, phân ích ti liệu và nghiên cứu lý thuyết

~ Phương pháp khảo sát thống kê.

= Phương pháp chuyên gia

4, Kết qua dy kiến đạt được

- Xác định được phương pháp luận về rủi ro cho dự án.

~ Xây dựng được phương pháp xác định tổng mức đầu tư có xét những yếu tổ rủi ro

chủ yếu trong quá trình thực hiện dự án

~ Ap dụng phương pháp này xây dựng tổng mức đầu tr cho dự án” Năng cấp tuyễn để

tả sông Thao đoạn từ km64 đến km80 từ thị xã Phú Thọ dén cầu Phong Châu" tỉnh

Phú Thọ có xét đến những rủi ro trong quá trình thực hiện dự án

CHUONG 1: TONG QUAN VE TONG MỨC DAU TƯ VA RỦI RO

'TRONG DỰ AN XÂY DỰNG

1.1 Tổng quan về tổng mức đầu tr

LLL Những khái niệm về ting mắc đầu te cho dự án xây đựng công trình

1.1.1.1 Một số đặc điễm của thị trường xây dựng Việt Nam

Thị trường xây dựng Việt Nam được vận hành theo đường lối đã được Đảng và Nhà

nước ta lựa chọn là xây đựng nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo

định hướng XHCN, Đặc điểm này cho thấy vai trò quản lý của Nhà nước đối với thị

trường xây dựng là rất quan trọng.

Môi trường pháp lý thiểu, chưa ôn định Nhiều văn bản pháp luật còn bộc lộ những bắtcập và đã phải bổ sung, sửa đổi nhiều lần, thường xuyên Đây là một trong những

nguyên nhân làm cho tính cạnh tranh trên thị trường xây đựng thiểu lành mạnh và gây

tốn kém, lăng phí cho nhà nước, xã hội

Củng và cầu trên thị trường xây dựng mắt cân đối nghiêm trọng Lực lượng cung dư

thửa, nhưng lại có điểm còn thiếu như thiểu các lực lượng xây dựng đặc chủng tỉnhhug, thiểu những công ty mạnh có khả năng cạnh trnh với sức nhà thầu nước MgO

"Phần lớn các doanh nghiệp hoạt động trên thị trường đều có quy mô nhỏ, chỉ có một số

các doanh nghiệp có quy mô tương đối lớn Tính cạnh tranh tn thị trường rit gay gắt

‘Thi trường xây dum; + Nam đang đứng trước những cơ hội và thách thức to lớn

trong quá tình hội nhập kinh tế khu vực va quốc tế

1.1.1.2 Một số, điểm của giá xây đựng công tình 1]

Giá CTXD là dự tinh và mang tính đơn chiếc Cách xác định giá xây dựng công trình.

6 nhiều điểm khác so với cách xắc định gid sản phẩm công nghiệp đó là không thể

xác định giả theo chủng lại, quy cách, chất lượng từng lô hàng mà chỉ có thể dự tính

giá đơn chiếc.

XXác dinh giá xây dựng công trình là một quá trình ừ tổng mức đầu tư của dự án ởgiai đoạn lập dự án đầu tư xây dựng công trình đến dự toán xây dựng công trình ởgiải đoạn thực hiện d quyết toánán đầu từ xây dựng công trình và giá tri thanh toa

4

vốn đầu tư khi kết thúc xây dụng, đưa công tình vào khai th, sĩ đụng.

Giá xây dụng là lại giá được tổ hợp theo cơ cấu bộ phân cấu tạo đối tượng (sản

phẩm) nên có giá hạng mục công trình, bộ phận hạng mục, bộ phận kết cu, chỉ tiết

Chi phí đầu tư xây đựng công trình là toàn bộ chỉ phí cần thiết để xây dựng mới hoặc

sửa chữa, cải tạo, mở rộng công xây dựng,

“Chỉ phí đầu tư xây dựng công trình được biểu thị qua các chỉ tiêu:

= Chi tổng mức đầu tư của den ở giả đoạnlập dự án dw tư xây dựng công tein,TDự toán xây dựng công tình & giải doạn thực hiện dự án đầu tư xây đụng công trình

~ Giá trị thanh toán, quyết toán vốn đầu tư khi kết thúc xây dựng, đưa công trình vào

khai thắc, sử dụng,

Chi phí đầu tư xây đựng công trinh được lập heo tùng công trình cụ thể, phù hợp với

giai đoạn đầu tư xây dựng công trình, các bước thiết kế, nguồn vốn sử dụng và các

cquy định của Nhà nước.

Việc lập và quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình phải bảo đảm mục tiêu đầu tư

và hiệu quả dự án, đồng thời phải bio đảm tinh khả thi của dự án đầu tr xây dựngcông tình, bảo đảm tinh đúng, tinh đủ, hợp lý, phù hợp với điều kiện thực tế và yêu

sầu khách quan của cơ ch thị tường

Nhà nước thực hiện quản lý chỉ phí dự án đầu tư xây dựng công trình, hướng dẫn.

phương pháp lập và quản lý chỉ phí dy án đầu tư xây dựng công trình, cơ quan quản lý:

nhà nước về xây dụng công bổ dinh mức, chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật và các thông tin

liên quan để chủ đầu tư tham khảo xác định chỉ phí đầu tư.

“Chủ đầu tư xây dựng công tinh chịu trích nhiệm quản lý chỉ phí dự án đầu tư xâydựng công trình từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư đến khi công trình được đưa vào khaithác, sử dụng Chủ đầu tr được thuê tổ chức, cá nhân tư vấn để thực hiện việc lập,

thắm ta và kiểm soát chỉ phí dự án dẫu tr xây dợng công tình phù hợp với nguồn

1-1-3 Tổng mức đầu t xây đụng công trình2]

Tổng mức dẫu nr xây dựng công trình được hiểu theo điều 134 Luật xây đựng50/2014/QH2013: “Tổng mức đầu tư là chỉ phí dự tính để thực hiện dự án đầu tư xâydơng công nh, được tính toán vã ác din ong gi don lập đự án đầu tư xây đựngcông trình phủ hợp với nội dung dự án và thiết kế cơ sử đối với trường hợp chi lập báosáo kinh t = kỹ thuật, ting mức đầu tr đồng thời là dự toán xây dụng công trình đượcxác định phù hợp với nội dung báo cáo kinh t kỹ thuật và thiết kế bản vẽ thi công”.Khi lập dự án đầu tư xây dựng công trình hay lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật, chủ đầu tưphải xắc dinh tổng mức đầu tư để tính toán hiệu qua đầu tư xây dựng Tổng mức đầu

tu đã được phê duyệt la chỉ phí tối da mà chủ đầu tư được phép sử dụng để đầu t xâydụng công trình và là cơ sở để chủ đầu tw Tip kế hoạch và quản lý vẫn để thực hiện

đầu tư xây đựng công trình

1.1.L4 Điều chỉnh tổng mức đâu t3]

Tổng mức đầu ue được điều chính đối với một trong các trường hợp sau đây:

~ Ảnh hưởng của động đắt, bão, lũ, lụt, sóng thin, hoa hoạn, địch hoạ hoặc sự kiện bat

khả kháng khác

= Xuất hiện các yêu tố đem lại hiệu quả cao hơn cho dự án

- Khi quy hoạch xây dựng thay đổi trực tiếp ảnh hưởng đến địa điểm, quy mô, mục tiêu của dự án

Nội dung, thim quyén thẩm định, phê duyệt tổng mức đầu tr điều chính được quyđịnh tại các Khoản 2, Điều 7 Nghị định số 32/2015/NĐ-CP,

“Trường hợp khi thay đổi cơ cầu các khoản mye chi phí trong tổng mức đầu tư, kể cả sửdạng chi phi dự phòng để điều chỉnh mã không vượt tổng mức đầu tư đã được phê

duyệt thì chủ đầu tư được quyén quyết định việc điều chỉnh; trường hợp vượt tổng

mức đầu tơ đã được phê duyệt hi chủ đầu tr bảo cáo người quyết định đầu tr xem xt,

quyết định

‘Tang mức đầu tư điều chỉnh được xác định bằng tổng mức đầu tư đã được phê duyệtsông (hoặc trữ) phần tổng mức đầu tư bổ sung Giá tị phn tổng mức đầu tư bổ sung

được xác định thành một khoản chi phí riêng và phải được tổ chức thẩm định hoặc.

thẩm tra trước khi quyết định phê duyệt

1.L2 Những hang mục chi phi trong ting mức du te

“Tông mite đầu tư được tính toán và xác định trong giai đoạn lập dự ân đầu te xây dựngcông tình (báo cáo nghiên cứu khả thi) hoặc lập báo các kinh tế kỹ thuật

“Tổng mite đầu tư của một công trình xây đựng bao gm 07 thin p

tông thức tổng quất ớc tính tổng mức dầu tư xây dựng:

V = Gurine + Gxp + Grn + Gang + Gv + Gx + Gop

Trong đồ

+ V: Tổng mức đầu tư xây đựng công trình

+ Chi phi bồi thường hỗ tr tải định eư (Gasave }

= Chỉ phi bồi thường nhà cửa, vật kiến trắc, cây trồng trên đất

+ Chỉ phi thực hiện ti định ex.

= Chi phí tổ chức bồi thường, giải phóng mặt bằng

~ Chỉ phí sử dụng đắt trong thời gian xây dựng

- Chỉ phí đầu tư xây dựng cơ sở hạ

+ Chỉ phí xây dựng (Gp)

~ Chi phi xây dựng các công trình, hạng mục công trình.

~ Chỉ phi pha và tháo da các vật kiến trúc cũ

~ Chỉ phí san lắp mặt bằng xây dựng

- Chỉ phí xây dựng công trình tạm, công trình phụ trợ phục vụ thi công

~ Nhà lạm tại hiện trường để ở và điều hình thi sông

+ Chỉ phí thiết bi (Gra)

~ Chỉ phí mua sắm thiết bị công nghệ

= Chi phi dao tạo va chuyển giao công nghệ.

~ Chỉ phí lắp đặt, thí nghiệm, hiệu chỉnh

- Chi phí vận chuyển, bảo hiểm.

- Thuế và các loại phí liên quan khác.

+ Chỉ phí quản lý dy án Gouna)

Bao gồm các chỉ phí để tổ chức thực hiện công việc quản lý dự ân ừ khi lập dự án đến

khi hoàn thành nghiệm thu bản giao, đưa công trình vào khai thác sử dung và chỉ phí

giám sát, đánh giá dự án đầu tư.

+ Chỉ phí tư vin đầu tư xây dựng công trình (Gry):

- Chi phí khảo sắt xây dựng.

~ Chỉ ph lập báo cáo nghiên cứu tiền kh thi, khả thì và báo cáo kinh tế ky thuật

ign trúc

~ Chỉ phí thi tuyển thiế

- Chỉ phí tiết kế sây dụng công trình

~ Chỉ phí lập bảo cáo đánh giá tác động môi trường.

+ Chi phí tư vấn quan lý dự

‘hi phí kiểm tra và chứng nhận sự phủ hợp với chit lượng công trình.

= Một số chỉ phí khác

+ Chí phí khác(Gx)

~ Chỉ phí ra phá bom min, vật nỗ.

~ Chỉ phí bảo hiểm công trình.

~ Chỉ phí đăng kiểm chat lượng quốc t, quan tri biển dang công trình

~ Chi phí bảo đảm an toàn giao thông phục vụ thi công các công trình.

- Chi phí kiểm toán, thẳm tra phê đuyệt quyết toán vốn đầu tư

~ Chi phí nghiên cứu khoa học có liên quan đến dự án

\Vén lưu động ban đầu đối vớ các dự ấn đầu tw xây dưng nhằm mục dich kinh doanh

- Lãi vay trong thời gian xây dựng

~ Một số chỉ phí khác

+ Chip dự phòng Giy): Dự phòng do phác sinh khối lượng và dụ phòng do yê ổ trượt giá1.1.3 Phương pháp xác định tổng mức đầu tự khi chua xét ẩn yéu tổ n

1.1.3.1 Phương pháp xác định theo thiét kế cơ sởcủa dự án

Theo thông tư 06/2016 TT-BXD ngày 10/3/2016 Chỉ phí xây dựng được tính theo

khối lượng chủ ác khối lượng khác dự tinh và giả xây dựng phùhợp với thị trường; chỉ phí thiết bị được tính theo số lượng, chủng loại thiết bị phủ hợpvới thiết kế công nghệ, giá thiết bị tên thị trường và các yếu tổ khác (nếu có); chỉ phíbồi thường, hỗ trợ và tải định cư được tinh theo khối lượng phải bồi thường hỗ trợ, tất

định cư của dự án và các chế độ của nhà nước có liên quan; chi phí quản lý dự án, chỉ

phí tr vin đầu tư xây dựng và chi phí khác được xác định bằng cách lập dự toán hoặc

tạm tính theo tỷ lệ phn trăm (24) trên tổng chỉ phí xây đựng và chí phí thiễt bị: chỉ phí

cdự phòng.

Đối với công trình chỉ yêu cầu lập báo cáo kinh t - ky thuật thì tổng mức đầu tư đồngthời là dự toán công trình gồm chỉ phí bồi thường, giải phóng mặt bằng tái định ew(nếu 08), Dự toán công nh tính theo khôi ượng từ tị kế bản vẽ thi công,

Chỉ phí bồi thường, hỗ trợ và tái định cư (G gr roe) được hướng dẫn trong thông tư37/2014/TT-BTNMT và nghị định 47/2014ND-CP , xác định theo khối lượng phảibồi thường và ti định eu của dự án và các quy định hiện hành của nhà nước về baithường, tá định cư của địa phương nơi xây dựng công trình được cấp cổ thẩm quyền

phê duyệt bạn hành

2 Xác định chỉ phí xây dựng.

Chỉ phi xây dựng của dự án (Gad) bằng tổng chỉ phí xây dựng công trình, hang mục

công trình, thuộc dự án xác dịnh theo công thức sau

Go = Gyees + Gyeca ++ 6u ap

a: số công tình hang mục công trình thuộc dự ấn

Chỉ phi xây dựng công trình hạng mục công nh được xác định theo công thức sau

Gxocr = 7>) Qxp,XZ, + Goro HA + TAT) (x2)

(Qxo,: khối lượng công tác xây dựng chủ yếu hoặc bộ phận kết cấu chính thứ j của

công trình thuộc dự án, en)

ý: đơn giá xây dựng chủ yếu hoặc đơn gié theo bộ phận kết cầu chính thé J của công

trình Don giá cổ thé là đơn giá xây đựng công tình đầy đủ hoặc gid xây đựng tổng

hợp đầy đủ (bao gồm cả chỉ phí trụ tip, chỉ phí chung và thu nhập chịu thu tính

trước)

(xo: chỉ phí xây dựng các công tác khác hoặc bộ phận kết cầu khác côn lại của công

trình, hạng mục công trình ước tính theo tỷ lệ % trên tổng chỉ phí xây dung các công tác chủ yếu hoặc tổng chi phí các hạng mục kết cấu chính của công trình hạng mục công trình.

T0707*!2: mức thuế suất thuế giát gia tăng quy định cho công tác xây dựng,

10

3 Xác định chỉ phí thi

“Trường hợp dự dn có các nguồn thông tin, số lig chỉ tiết về dây truyền công nghệ, sốlượng, chủng loại, giá trị từng thiết bị hoặc giá trị toàn bộ day truyền công nghệ, Giamột tin hoặc một cái hay toàn bộ dây truyỄn thiết bị tương ứng thi chỉ phí thiết bị(Gre) của dự án bằng tổng chỉ phí thiết bị của cá ng trình thuộc dự án

“Trường hợp dự án có thông tin về giá chào hàng đồng bộ, về thiết bị dây truyền côngnghệ của nhà sản xuất hoặc đơn vị cũng ứng thiết bị thi chỉ phí thết bị (G;z)của dự

án có thể được lấy trực tiếp từ các báo giá hoặc giá chào hàng thiết bị đồng bộ nay

4 Xác định chi phí quản lý dự án, chỉ phí tư vẫn và chỉ phi:

phí khác

iu te xây dựng và chỉ

Chi phí quán lý dự án (Ggzs4)

Geuva = Tx(Gypce + Groce) 3)

‘T: định mức ty lệ % đối với chỉ phi quản lý dự án

Gore chỉ phí xây đựng trước thuế

.6zzạ chỉ phí thiết bị trước thuế

Chi phí xây dựng (Gry)

Gre = VU, Gx(1 +17) + YP Daca +1/727-) a

CC chỉ phí tư vẫn đầu ne xây dựng thứ tính theo tỷ lệ

Dj phí tư vẫn đâu tư xây dựng thứ j tinh bằng lập dự toán

EFT mức thuế suất thuế i tr gia tăng theo quy định hiện hinh đối với khoản

mục chỉ phí tư vấn đầu tư xây dựng thứ tính theo tỷ lệ

TPTE"“PY, mức thuế suất thuế giá gia tăng theo quy định hiện hành đổi với khoản

mục chỉ phí tư vẫn đầu tư xây dựng thứj tính bằng lập dự toán

Chỉ phí khác (Gg)

Ge 26x14 16TH) 4 Daa + °K) + Th Ey d5)

Cit chỉ phí khác thứ i tnh theo định mức tỷ lệ

Di: chỉ phí khác thir tinh bằng lập dự toán

Ek: chỉ phí khác thứ k có liên quan khác k=1=1

TET; mức thuế suất thuế gid tr gia tăng theo quy định hiện hành đổi với khoản.

mye chỉ phí tư vẫn đầu tư xây đựng thứ tính theo ty lệ

7797-7; mức thuế suất thuế giá tri gia tăng theo quy định hiện hành đối với khoản

mục chỉ phí tư vẫn đầu tr xây dựng thứ j tính bằng lập dự toán

5 Xúc định chỉ phí dye phòng

Chi phí dự phòng xác định do hai yếu tổ: Dự phòng chi phi cho yếu tố khối lượng

công việc phit sinh và dự phòng chỉ phi cho yêu tổ rượt giá

Gop = Gan + Gore

a6)

Gopx: Chi phí dự phòng do khối lượng công việc phát sinh xác định như sau

Cops =(Cxo + Gre + 6m +p-rọc + Gguoa + Ge) Kips (16a)

Kps: hộ số dự phòng do công việc phat sinh là 10%.

Riêng đối với trường hợp chỉ lập báo cáo kinh tế kỹ thuật thi hệ số dự phòng do khối

lượng công việc phát sinh là 5%,

Khi tính dự phòng cho yếu tổ trượt giá Gop cần căn cứ vio độ dài thời gian thực

hiện dự dn, tiến độ phân vốn, nh bình biển động giá trên thị tường rong thỏi gan

thực hiện dự án và chí số giá xây dựng chỉ phí này được xác định theo công thức sau

Gop2 = Lieu, — Loaye){[2 + (hoena + AhøerÏ — 1} (1-66)

T: dộ dai thời gian thực hiện dự án đầu tư xây dựng công trình (năm)

1 số tự năm phân bổ vốn thực hiện dự án (t~I*T)

Vi: vốn đâu tư dự kiến trong năm thứ t

Lyqye chi phí lãi vay của vốn đầu tr dự kiến thực hiện trong năm thứ

1zocra¿: mức độ trượt giá bình quân tinh trên cơ sở bình quân các chỉ số giá xây

cưng công tình theo loại công trình của tối thiểu 3 năm gin nhất so với thời điểmtính toán(không tính cho thời điểm có biển động bắt thường về giá nguyên liệu

nhiên liệu và vật liệu xây dựng).

+Afyocr! mức dự báo biển động của các yu tổ chỉ phí, giá cả trong khu vực và quốc

16 so với mức độ trượt giá bình quân năm đã tinh

1.1.3.2, Tinh theo diện tích hoặc công suất sử dung, năng lực phục vụ của công trình:

Phương pháp tinh theo diện tích hoặc công sult sử dụng của công trình và giá xây

dựng tổng hợp theo bộ phận kết cấu, theo điện tích, công năng sử dụng (sau đây gọi

là giá xây dựng tổng hợp), suất vốn đầu tr xây dụng công nh trơng ứng t thôi

điểm lập dự án có điều chính, bổ sung những chỉ phí chưa tính trong giá xây dựng

i vin đầu tư để xác định tổng mức đầu tr

tổng hợp và s

1 Xác định chỉ phí xây dựng.

Chi phí xây dựng của dự án bằng tổng chi phí xây dựng của các công trình, hạng mye

công trình thuộc dự án được xác định theo công thức sau

Gyo = Gracts + Grace + nh + Gate ayy

(Chi phí xây dựng của công trình, hạng mục công trình được xác định theo công thức sau

Gxoce = Syox N + Cor-sxo (q3)

‘xp: suất chi phí xây đựng tính cho một đơn vị công suất sản xuất, năng lực phục vụ

đơn giá xây dựng tổng hợp tính cho một đơn vị diện tích công trình, hạng mục công, trình thuộc dự án

Cor-sxo: các khoản mục chỉ phi chưa được tính trong suất chỉ phi xây dựng hoặc

chưa tính trong đơn giá xây dựng tổng hợp tính cho một đơn vị diện tích hoặc công.

suất năng lực phục vụ của công trình, hang mục công trình thuộc dự án

Ni diện tích hoặc công suất sin xuất, năng lực phục vụ của công tình, hạng mục

công trình thuộc dự án

2 Xác định chi phí thiết bị

Chỉ phí thiết bị của dự án bằng tổng chỉ phí thiết bị của các công trình thuộc dự án

Chi phí thiết bị của dự án được xác định theo công thức sau:

Gịạ = SrạXN + Cor-ste (9)Sra? suất chỉ phí thiết bị tính cho một đơn vị diện tich hoặc một đơn vị công suất,

năng lực phục vụ của công trình thuộc dự án.

Cer-sre: các khoản mục chỉ phí chưa được tinh trong suất chỉ phí thiết bị của công

trình thuộc dự án.

3 Xác định các chi phí khác.

Cc chỉ phí khác gồm chi phi bồi thường hỗ trợ ái inh cư, chi phí quản lý dr án,

phí tr vấn đầu tư xây dựng, chỉ phí dự phòng và các chỉ phí khác được xác định

tương tự như trong trường hợp °Xác định tổng mức đầu te từ thiết kể cơ sở”

1.1.3.3 Phuong pháp xác định theo số liệu của dự dn có các công trình xây dựng có các chỉ iêu kink té ky thuật tương tự đã thực hiện

‘Cac dự án, công trình có chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật tương tự là những công trình xây

<img có cũng loại cấp công trình, quy mô, công suất của dây chuyển thiết bị công

nghệ tương tự Khi áp dụng phương pháp này phải tính quy đổi các số liệu của dự án tương tự về thời điểm lập dự án và điều chinh các khoản mục chi phí chưa xác định

trong tổng mức đầu tự

Trường hợp có đầy đủ thông tin, số liệu vẻ chi phi đầu tư xây dựng công trình, hạngmục xây dụng công trình có chỉ têu kinh tế kỹ thuật tương tự đã thực hiện th tổng

‘ur được xác định theo công thức sau:

fos Geren XHeXHyy +: Corer (1-10)nn: số công trình tương ty đã thực hiện

i: số thứ tự của công trình tương tự đã thực hiện

Gerrrs: chỉ phí đầu tư xây dựng công trình, hạng mục công trình tương tự đã thực.

hiện thứ i của dự án đầu tư (i=1zn)

Hy quy đổi về thời diém lập dự án đầu tư xây dụng công tinh

gy: hệ số quy di về địa điểm xây dựng dự án

Cer-crrrs: những chỉ phí chưa tinh hoặc đã tinh trong chỉ phí đầu tư xây đựng công

trình, hạng mục công trình tương tự đã thực hiện thứ ¡

“Trưởng hợp tính bồ sung thêm (+ 6cr-rrzi) những chỉ phí cần thiết của dự án dang

tính toán nhưng chưa tính đến trong chi phí đầu tư xây dựng công trình, hạng mục

công trình của dự án tương tự Trường hợp giảm trừ (~Ger-rrrs) những chỉ phí đã

tinh trong chỉ phí đầu tư xây dựng công trình, hạng mục công trình của dự án tương,

tự nhưng không phủ hợp hoặc không cần thiết cho dự án đang tính toán.

về chỉ phí đầu tư xây dựng của các công trình, hạng

nh

Trường hợp với nguồn số li

mục công trình có chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật tương tự đã thực hiện chỉ có thé xác.

được chỉ phí xây dựng và chỉ phí thiết bị của các công ình thì cần qui đổi các chỉ

phí này về thời điểm lập dự án Trên cơ sở chỉ phí xây dựng và chỉ phi thi bị đã quy

đổi này, các chỉ phí bồi thường hỗ trợ và tái định cư, chỉ phí quản lý dự án, chỉ phí tưvấn đầu tư xây dung công trình, chỉ phi khác và chỉ phi dự phòng được xác định

tương tự như khiính với tương hợp "Xác định tổng mức đầu ne te thất kể cơ số”

1.1.3.4, Phương pháp kết hop

Đối với dự án có nhiều công trinh, tùy theo diều kiện yêu cầu cụ thể của dự án và

nguồn có được có thể vận dụng kết hợp các phương pháp trên để xác định TMDT của

dưễn

“Các căn cứ xác định tổng mức đầu tư

a) Suất vẫn đầu xây dựng công trình

Suất vốn đầu tr xây dựng công tỉnh là chỉ tiêu kinh tế - kỹ (huật tổng hợp quan tong

chủ đầu tư và nhà tư

trong công tác quản lý, là công cụ trợ giúp các cơ quan quản.

vấn khi xác định tổng mức đầu tư của dự ân, làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vẫn

đầu tư, xác định hiệu quả kinh tế của dự án đầu tư xây dựng

Nội dung của suất vin đầu tư bao gồm các chỉ phí cần thiết cho việc xây dựng, muasim vả lấp đặt thiết bị, quản lý dự án, tư vấn đầu tư xây dựng và các khoản chỉ phíkhác Các chỉ phí được tính cho một đơn vị năng lực sản xuất hoặc phục vụ theo t

kế của công trình thuộc dự án Năng lực sản xuất hoặc phục vụ của công trình thuộc

dự án là khả năng sản xuất sản phẩm hoặc phục vụ của công trình theo thiết kế cơ sở

của dự án và được xác định bằng các đơn vị đo thích hợp và được ghi trong quyết định đầu tự.

Phân lo

= Theo hình thức đầu t Công tình xây đựng mi, công trình cãi tạo, m6 rộng, nâng

cấp hoặc công trình có yêu cầu đặc biệt về công nghệ.

~ Theo loại hình công trình: Công trình dân dụng, công trình công nghiệp, công trình giao thông, công hình NN&PTNT, công trình hạ ting kỹ thuật

~ Theo thành phần chỉ phi: Suit chỉ phí xây dựng, suất chi phí thiết bị, uất vốn đầu

tư ở nước ta đã 3 lần được bi soạn và giới thiệu để tham khảo vào các năm 1993,

1997 và 2005 Suất vốn đầu tư được giới thiệu vào các năm này còn rất nhiều bất

cập, cụ thể

= Chưa quy định rõ ràng về đặc điểm, quy mô, tính chất, kết cấu và những thông số

kỹ thuật của đối tượng đầu tư

Danh mục chỉ iu chưa diy đủ cho các loi công tỉnh, hạng mục công tinh

~ Mức chi phí trong chi tiêu mới chủ yếu tính toán ở 2 khâu là chỉ phí xây đựng và

chỉ phí thiết bị; còn các chỉ phí khác liên quan đến công trình, dự án chưa được đề cập như thuế, chuyển nhượng đắt dai, dự phòng, lãi vay, vốn lưu động ban đầu cho

sản xuất kinh doanh,

Vige điều chỉnh thường xuyên theo giá cả, tỷ suất lợi nhuận, tỷ giá hỗi doa là rt khókhăn Do đặc điểm về dia lý, địa chất, thủy văn nên giá trị sử dụng công trình xây

<img ở mỗi địa phương, mỗi khu vục ắt khắc nhan

Suất vốn đầu tư xây dựng công trình được công bố theo Quyết định 1161/QD-BXD.ngày 15/10/2015 Nội dung chỉ tiêu suất vốn đầu tư xây dựng công trình bao gồm cácchỉ phí edn thiết cho việc xây dựng, mua sắm và lắp đặt thiết bị, quán lý dự án, tư vẫnđầu tư xây dựng và các khoản chỉ phí khác Các chỉ phí này được tính cho một đơn vị

"năng lực sản xuất hoặc phục vụ theo thiết kế của công trình thuộc dự án Suất vốn đầu

tư xây đựng công trình được tinh toản cho các loại công trình xây dựng dân dụng,

công trình công nghiệp, công trình giao thông, công trình thủy lợi.

Nội dung chỉ phí trong chỉ tiêu suất vốn đầu tư xây dựng công trình được công bổ theo

công văn trên chưa bao gồm chỉ phí cho một số công te sau.

= Chỉ phí bồi thường giải phóng mặt bằng và hỗ tr tái định cư

~ Chi phí khác: đánh giá tác động môi trường, đăng kiểm chất lượng, quan trắc biến

- Lãi vay rong thời gian thực hiện dự ấn

~ Vấn lưu động ban đầu (đối với dự án sản xuất kinh doanh)

+ Chỉ phí dự phòng trong tổng mite đầu tư.

b) Chỉ số giá xây đựng

Chi số giá xây dựng được bigu thi bằng tỷ số giữa giá xây dumg tạ thời điểm so sinh

với giá xây đựng tại thời điểm được chọn làm gốc Như vậy, chỉ số giá xây dựng phản ánh đúng mức độ biến động (ting hay giảm) của giá xây dựng công trình qua các thời kỳ.

Chi số giá xây dựng là một trong những công cụ quán lý có hiệu quả, giúp cho các

chủ thể tham gia hoạt động đầu tư xây đựng có căn cứ để xác định hợp lý mức vin đầu tu, làm cơ sở cho việc xúc định đúng dự toán, xác định giá gối thầu trong quả trình lập và quản lý thực hiện dự án

1.2 Tổng quan về rải ro cho một dự án

12.1 Những khái niệm vỀ rà ro cho đụ án xây engl]

12.1.1 Riiro

Rủi ro là khái niệm được dé cập khá rộng rai ở tất cả các mặt trong đời sông xã hội

"Trong cuộc sống ching ta vẫn thương nhắc đến rủi ro à nhưng tác động gây ra thiệthại về của cải, vật chất va tính mạng con ngườ Đó có thể là những thảm họa thiên

nhiên như bão, lũ, han hán Hay những rủi ro do lạm phát, do khủng hoảng kinh tế

Nhưng rủi ro dé có thể là do những tác động của ngoại cảnh va cũng có thể là do

chỉnh chủ thể gây ra

Hiện nay, ri ro là vấn để được nhìn hận, đánh gid ở nhiễu góc độ khác nhau, rất khó

có thể đưa ra một khối niệm mang tinh tổng quất phần ánh hết nội dung him chứa trong nó,

Mặc dù có một số quan niệm khác nhau vé rủi ro nhưng trong phạm vi luận văn chỉ tập.

trung nghiên cứu các rir lâm thay đổi kết quả theo chiều hướng bat lợi

Từ cơ sở kể tin, có thể đưa ra một khái niệm về rồi ro như sa: Rl ro tổng hợp củanhững sự liện ngẫu nhiề tác động lên sự vd, hiện trợng làm thay đổi kế! quả của sievật hiện tương (hưởng theo chiều hướng bắt loi) và những tắc động ngẫu nhiên đỏthé đo lường được bằng xác suất.

12.12, An toàn

Là khái n nhằm đánh giá mức độ, khả năng không xảy ra rủi ro gay tổn thất cho

doanh nghiệp Để lượng hóa an toàn ta dùng hai chỉ tiêu cơ bản là xác st

(Pa) và xác suất rủi ro (PD),

Xúc suất an toàn: liên hệ với xác suất rủi ro thông qua biểu thức

Tương quan giữa hai đại lượng cho thấy xác suất an toàn cảng cao thi xác suất rủi ro.sàng thip và ngược lại Khi xác định được xác suất an toàn, thông qua biễu thức ta xá

định được xác sult rủ ro do đồ thay vi đánh mức độ rủi ro trong sản xuat kinh

cđoanh ta có thé đánh giá qua xác suất an toàn của dự án thực hiên và ngược lại

1.2.1.3 Phần biệt nhi ro và bắt dink

“Trong cuộc sống chúng ta đối điện với nhiễu tình hudng mà không thể biết đượcchuyện gi tt sấu sẽ xảy a Những tink buồng như vậy có người gi là rủi ro có người

cho là bắt định Tuy nh ha khái niêm này Không boàn toàn giống nhau, hiểu được

sự khác biệt này sẽ giúp chúng ta có cách hành xứ hợp lý hơn.

ủi ro (risk) là những tinh hudng có nhiều biến cố có thể xảy ra và ta biết xác suất

xuất hiện và kết quá của các biển cổ này

- Bắt định (Uncertainty) là tỉnh huống ta không biết chắc chin chuyện gi xảy ra cũng như khả năng xảy ra những biển cô này, Ngư ta không thé chỉ định rõ chuyện gi sé

xây ra, khả năng chắc chắn là bao nhiêu phần trăm Khi đầu tr xây đựng dự án, CDT

Muôn mong muốn việc xác định TMĐT li chính xác nhất, thay đổi ít nhất, nhưng công,

việc đó còn chịu nhiễu tác động của các điều kiện tr nhiên, xã hội mà điều kiện đóthay đội chúng ta không thể biết trước một cách chắc chắn

‘Vay thì phân biệt rủi ro và bắt định dé lim gi? Chúng ta thường đối diện với bắt định

hơn là rủi ro

là bắt định, chúng ta không biết tắt cả các khả

xuất hiện của những khả năng này Điều chúng ta

"Những gì xây ra trong thực té chủ

năng có thể xây ra cũng như xác su

thấy là có những biển cổ xảy ra nhiều hơn và đặc bit là chúng ta có thé tác động đểthay đội xác suất xuất hiện cũng như kết quả của bin cổ, Có một điều là đi khi chúng

ta lại nghĩ rằng dé là những tinh huống rủi ro Một nhà đầu tư khi đầu tư xây dựng con

đường đã phải khảo sát kỹ càng về lưu lượng xe đi lại nhưng nếu chỉ phí cho 1km lưu.

thông quả cao để nhanh tha lại vốn thi l lượng xe sẽ giảm kim ting thêm thỏi gian

hoàn vốn, để thay đối điều này nhà đầu tự hoàn toàn thay đổi được,

Sw khác biệt giữa rủi ro và bất định là khả năng chúng ta có thể tác động để thay đổixác suất xây ra các biến cỗ và kết qua của biển cổ Nếu chúng ta không làm gi cả thi

đó là rủ ro, còn nếu chúng ta có thể tham gia làm hạn chế thiệt hại và tăng những lợi

Ích thi đó là bat định Điều này cũng không ngoại trừ đối với nghành xây dựng hiện

nay, rủ ro hay bắt định luôn có thể sảy ra ở bắt cứ qué trình, giai đoạn, hay công đoạnnào đó, gây r những thiệt hại nhất định

1.2.2, Ảnh hướng của rủi ro đến chỉ phí của dự ám

Những yếu tổ liên quan đến tổng mức đầu tr

Đứng trên quan điểm quản lý xây dựng thi tổng mức đầu tư là cơ sở để chủ đầu tr lập

kế hoạch và quản lý vốn khi thực hiện đầu tư xây dựng công trình Tổng mức đầu tưđược lập ra ngay từ hic lập thiết kế sơ bộ và kết thúc khi hoàn thành bản giao đưa viokhai thác Như vậy các yêu tổ có liên quan đến tổng mức đầu tư bao gồm những côngviệt chính như thết kế, thi công xây dựng, lip đặt, nghiệm tha, vận hành thứ, bingiao Trong mỗi công việc đồ lại chia nhỏ như trong thiết kế còn có yếu tổ khảo sắt

tổ chức th kế, lập bản vẽ kỹ thuật, bản vẽ th

phục vụ thiết 12 lập dự toán thi

công Trong thi công còn có công tác chuẩn bị như lập mặt bằng công trường, khai

thác vật liệu, Lim đường vận chuyển, xây dựng mạng lưới điện, hệ thống cắp nước,

20

xây đựng nhà ở và nhà điều hành ng trường, xây dựng các khu phụ trợ thi công, xây, dựng những công trình tạm, thi công các hang mục công trình Tuy nhiên, nếu dựa

trên sự phân chia các bên tham gia dự án thi có ghép thành hai yếu tổ chính:

- Yêu tổ v kỹ thuật công nghệ nhằm trực tigp tạo ra khối lượng công trình, được thể

hiện chủ yếu trong nhóm chi phí xây dựng Đó là những chỉ phi về vật liệu xây dựng,

xe máy, thiết bị thi công, nhà xướng phụ trợ, chi phí lao động và quản lý

~ Yếu tổ về năng lực tai chính đóng vai trd là nguồn lực vé tải chính, được thể hiệntrong nhóm chỉ phí thiết bị: chi phí bồi thường, hỗ trợ và tái định cự chỉ phí quản lýdun; chỉ phi tư vẫn đầu tư xây dựng; chỉ phi khác Hai yếu tổ trên có ảnh hưởngchính đến tổng mức đầu tư.

Mie dp ảnh hướng đến ting mức đầu tư

Hai loại yếu tổ trên ảnh hưởng rit da dạng đến các hạng mục chỉ phí trong tổng mứcđầu tw, Trong nhóm chỉ phí xây đựng thi ảnh hưởng lớn nhất là sự biển động giá

tổ rõ rột nhất là

nguyên vật liệu Ảnh hưởng của nhóm tài chính phụ thuộc nhiều.

ddo lạm phát khiến giá đầu vào tăng lên Ảnh hưởng lớn thứ hai là thiểu hụt ngân s

khối lượng hoàn thành không được thanh toán kịp th ji ngân chậm, buộc phải điều.

chỉnh lại tổng mức đầu tư tạ thời điểm thanh toán để bù cho nhà thầu,

Một số sai sót và rủi ro thường gặp trong thực hiện dự án

~ Hồ sơ khảo sát không đầy đủ, chưa đủ căn cứ để thiết kế

~ Nội dung hỗ sơ thiết kế kỹ thuật và thiết kế thi công không đầy đủ theo quy định, sailạch về quy mô, cắp công trinh, vấn, điện ích đắt sử dụng so với quyết ịnh đầu tr

~ Công tác dự toán: Tổng dự toán vượt tổng mức đầu tư, dự tin chỉ tiết vượt tổng dựtoán: vận dụng sai định mức, dom giá, xác định giá đối với những công việc chưa cócquy định về giá thiểu căn cứ

Công tác đầu thằu: Hồ sơ mời thầu không diy di, rõ rằng, chỉ tế: phê duyệt hồ sơ

và kế hoạch đầu thầu không đúng thẩm quyển, không đủ số lượng nhà thầu tham dự tốithiểu, không chip hành quy định về thời gian: mở thẫu không đủ thành phần: xét thầu

không công bằng, thiéu cơ sở

- Hợp đồng thi công không chat che, đầy đủ, đúng quy định

ké, dự toán phê duyệt bỗ sung, sửa đổi

- Khối lượng phát sinh không có th

- Thỉ công sai tiết kế được đuyệt

~ Không chấp hành đúng quy định về giám sát thi công, giám sát quyền tác giả của tưvấn thiết kế

= Hỗ sơ nghiệm thu không dy đủ: Thigu biên bản nghiệm thu từng phần, ác ti liệu

kết quả thí nghiệm vật liệu, be tông,

- Nhật ký thi công ghỉ không đẫy đủ diễn biến phát sinh và sự cổ trong quá trình thi

công

~ Hồ sơ nghiệm thu tổng thé không dy đã

- Hồ sơ hoàn công không diy đủ, không đúng với thực tẾ

- Báo cáo quyết toàn vén đầu tư công tình hoàn thành chưa lập hoặc lập không đầy

đủ, không đúng quy định

~ Các thông tin, thông số làm căn cứ lập dự án đầu tư không phủ hợp: các chí số kỹ

thuật, các tiêu chuẩn kỹ thuật không phủ hợp.

Chưa xem xét tắt cả các phương án đầu tư có thể có sự lựa chọn tối ưu

- Lựa chọn giải pháp xây đựng chưa ha ý đến sự lạc hậu vỀ công nghệ và tiến bộ koa

~ Do gi n sắt không chặt chẽ nên không phát hiện kip thời các hang mục có khi

khuyết kỹ thuật, sử dụng nguyên vật liệu kém chất lượng

~ Khi nghiệm thu các hạng mục phát hiện ra khiểm khuyết nhưng không kiên quyết

yêu cầu đơn v thi công khắc phục ngay

= Về đơn giá

+ Ap dung sa giá khu vee, giá trăng thầu hoặc đơn giá công trình

+ Áp dụng sai hệ số vận chuyển, hệ s6 điều chỉnh giá

+ Vat or đưa vào công trình không đúng chúng loại quy định

+ Tinh sai khối lượng vật liệu được tinh chênh lệch do áp dụng sai định mức.

+ Ap dụng sai thời điểm được tinh chênh lệch giá

1.3 Tình hình thay đổi tổng mức đầu tư của các đự án trong thời gian qua

13.1 Thực trạng du xây đựng ở nước ta hiện nay

Trong những năm qua, vốn đầu tư của Nhà nước liên tục gia tang và chiếm tỷ lệ

khoảng 30% GDP, tuy nhiên việc quản lý và iển khai thực hiện các dy án tong

những năm quan côn nhiều bạn ch va yéu kém, dn đếntht thoát, ang phí vốn đầutur, hiệu quả đầu tư kém, làm giảm chất lượng tăng trưởng kính tế, Mặc dù chưa có một

sơ quan, tổ chức nào đưa ra được tỷ lệ và số liệu chính xá về thất thoát, lãng phí trongđầu tư XDCB là bao nhiêu (10%, 20% hay 30% như nhiều chuyên gia nhận định)nhưng thất thoát, king phi là có thực và nổ xáy ra ở tit cả các khâu, giai đoạn của quátrình đầu tư, từ chủ trương đầu tư, chuẳn bị đầu tư, thực hiện đầu tư, cấp phát vốn đầu

tự, đến khâu nghiệm thu ban giao đưa công trình vào sử dụng và quyết toán vốn đầu tư

xây dựng công trình Giá tị sản xuất ngành Xây đựng năm 2015 đạt khoảng 974.4

nghìn tỷ đồng (tăng 11,4% so với năm 2014; tăng 75,7% so với năm 2010 Chính phủ

đđã ban hành luật và nghị định thông tư hướng đẫn mới như luật xây dựng 2014 luậtđầu tư công 2014, luật nhà ở, luật kinh doanh bắt động sản Tính đến 01/01/2015 cả

nước có khoảng 77.750 doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vục của ngành xây dựng (Nguồn: baovaydung.vn)

Tập trung thu hút vốn đầu te FDI trực tiếp nước ngoài, các nguồn vốn vay và

huy động vốn từ các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Các dự án về nhà ở, đường

thông lớn, huyết mạch được đầu tư bước đầu mang lại hiệu quả Vấn để xây dựng cũng:còn nhiều hạn chế do cơ chế về xây dựng định mức, đơn giá cổ rất nhiễu công tác định

mức không phản ảnh được chỉ phí thực tế của nhà thầu bỏ ra, chỉ phí nhân công, chi phí chung, lợi nhuận doanh nghiệp XD thực sự là không thỏa đáng so với mức độ khó khăn phức tạp nhiều rủi ro của ngành XD.

1.3.2 Tình hình thay đổi tổng mức đầu ae của các dự án giao thông ở Việt Nam trong thời gian qua

Dự án “During sắt đô thị TP Hồ Chí Minh tuyé a Thành - Suỗi Tiên", Cótổng mức đầu tư ban đầu là 17.387,6 tỷ đồng được duyệt theo QD số 1453/QD-UBNDngày 6/4/2007 của UBND TP Hồ Chi Minh Nay được điều chỉnh lên 47.325 tỷ Dự

án đường sit đô thị TP Hồ Chi Minh, tuyển Bến Thành - Suỗi Tiên được khỏi công kể

từ thắng 3/2007, dự kiến hoàn thành vào đầu năm 2018 Dự án bao gồm tuyển đườngsit di ngẫm đài 2,6km, tuyển đường sit đi trên cao đài 17,lkm và LT nhà ga trên cao, 3

nhà ga ngằm và 1 depot Dự án do Ban quản Ìý đường sắt đô thị TP Hồ Chi Minh làm

chủ đầu tư, Công ty cổ phần Tư thiết kế giao thông vận tải phía Nam là đơn vị tư.vấn lập dự án Theo Bộ GTVT nguyên nhân ting tổng mức là do biến động giá củanguyên nhiên liệu, lương tối thiểu, khối lượng xây dựng tăng do yêu cầu chủ quan củachủ đầu tr do thay đổi các điều kiện inh toán tổng mức đầu tư như tỷ giá và ch phídây phòng rũ to, trượt giá(Ngưởn: Mfp/Mmoire.vn)

đô thị Hà Nội,

do Bộ GTVT làm chủ đầu tư cổ tổng mức đầu tr ban đầu fi 552 triệu USD, trong đó

Dy án đường sắt Cát Linh - Hà Đông tuyến 2A thuộc dự án đường sỉ

vay vốn ODA của Trung Quốc là 419 triệu USD, vốn đối ứng của Chính phủ ViệtNam là 133 triệu USD Tổng mức đầu tư sau điều chỉnh là 886 triệu USD, ting 250

triệu USD, dự kiến chạy thir vào tháng 9/2017

Tương tự dự án đường sắt đô thi Nhỗn - ga Hà Nội tuyển sổ 3 thuộc đường sit đ thị HàNội, đo ủy bạn nhân dân TP Hà Nội lam chủ đầu tr có tổng mức 12 tỷ USD, nhận nguồn

4

vốn vay từ ngân hàng châu á ADB và chính phủ Pháp (DGT) Qua nhỉ

tổng mức đầu tư tăng lên hơn 400 triệu Euro, dự kiến hoàn thành vio năm 2019.

lin điêu chỉnh

Dự ấn đường nổi giữa đường co tốc Pháp Vân Cầu Giề và đường cao tốc Hà Nội HảiPhong đoạn qua địa phận tinh Hưng Yên giúp giảm ách tic và rút ngắm 70km khi lưuthông qua Hà Nội, được khởi công năm 2012 nhưng bị dừng lại do không bổ trí được

Do tính cấp thiết của dự án nên hiện nay đang chuẩn bị được tái khởi động lại vớitổng mức đầu tư 1.700 tỷ nhưng dự án vẫn chưa được chính thúc ký kể hoạch vốn vốn

dang được sử dụng à vốn ứng từ ngân sich của Tỉnh Trong khi đồ cầu Hưng Hà nằm

trên tuyến đường này nối Hà Nam và Hưng Yên với tổng mức đầu tư 2.800 tỷ dự kiến

hoàn thành cudi năm 2017, lúc này khó phát huy được hiệu quả gây lãng phí.

(gud: hup/Anespress.ne)

Các dự án cơ bản đều có sự điều chình liên quan đến tổng mức đầu tư, không ít thì

nhiều, Nguyên nhân th là rắt nhiều và pho biển, sự lý giải căn chủ đầu tư và ban quản

lý thi cũng đều phù hợp, nhưng thiệt hại v kính tế th nhà nước phải gánh chịu Day là

một thực tế hiện nay diễn ra ở rat nhiều các dự án, cần có giải pháp kêu gọi xã hội hóa.dầu tự và hoàn thiện các văn bản pháp quy để hưởng dẫn thực hiện, dây là một vẫn đềđang rất khó khăn

1.33 Cúc tie động của rủi ro dén hiệu quả kinh t - xã hội khỉ thực hiện của dự

án[6]

Như đã ình bay trước đó, rủi ro có thể xuất hiện ở mức độ nhỏ và không gây ra ảnhhưởng dng ké đến công trình (nằm trong giới hạn cho phép) nên mức độ tác động đếncdự án chi ở dạng tiém tảng, Nhưng khí rai ro đó vượt mức cho phép chúng sẽ gây ramột tác động nào đỏ và nhiễu trường hợp rủi ro sẽ phát triển đến mức độ cao và ly rà

cảnh hưởng lớn đến dự án mà ta thường gọi là ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án, biệuquả về kinh tế-xã hội Nắm bắt được qua trình phát triển của rủi ro sẽ giúp ta lườngtrước được các ảnh hưởng của chúng đến hiệu quả dự án và nhanh chóng đề ra biệnpháp giảm thiểu, khắc phục và phòng ngừa trước khi rủi ro phát triển đến gisi đoạngây ra ác động, Sơ đồ dưới đây cho thấy 3 giai đoạn pht trién cơ bả của ri ro

Xây ra trong công trình:

ro tắm tang Rao xuất hiện Rùi ro g8y tác đông

Kha năng xày ra Xe suất xuất hiện “Các tác động khi ri re

Mức độ tác động xuất hiện

Hình 1.1 Các giai đoạn phát triéTrong phạm vi nghiên cứu, ở đây ta xét đến rủ ro đã xuất hiện và gây mí ảnh hưởngđến hiệu quả của dự án Ảnh hưởng của rủi ro có thể khác nhau trong mỗi giai đoạn

của dự án và lại khác nhau ở các công tác trong từng giai đoạn Vì vậy ta chỉ đứng trên.

góc độ tổng thể của dự án dé xem xét các nhân tổ bị ảnh hưởng từ rủi ro

‘Thong thường, hiệu quả kinh tế-xã hội của một dự án được thể hiện qua các tiêu chí

như sau

1.3.3.1 Chỉ phí dự án (cost)

Bài toán về chỉ phí không riêng gì ngành công tỉnh mà bắt kỹ lĩnh vực hoạt động nàocũng gặp phải Lim thé nào để dự án đạt hiệu quả về chỉ phi? Làm thể nào vẫn đảm,bảo được chất lượng dự án ở mức cao nhất nhưng chỉ phí ở mức thấp nhất có thé?Những câu hỏi trong tự như vậy cũng chín a cơ sở để các nhà đầu t tinh toán mức

độ hiệu quả của dự án và thực hiện quyết định đầu tư

ủi ro xây ra là điều ma bất kỳ nhà đầu tư nào cũng không mong muốn xây đến vì nó làm tăng chỉ phí của dự án chưa kể những ảnh hưởng hệ luy liên quan như kéo dai thời gian dự

ăn, dư luận xã hệ ¡ảnh hưởng danh tiếng chủ đầu tơ, nh tầu, tư ấn thiết kế v.v

1.3.3.2 Thời gian dự án (time)

Thông thường các dự án đều được vạch sẵn tién độ thực hiện nên nếu không dự trù

được yếu tổ rủi ro có thể xảy ra và có chiến lược quản trị rủi ro hợp lí trong quá trình

thực hiện dự án thi khi xây đến sẽ gây kéo dai thời gian chuẩn bị hoặc thực hiện dự án

và làm giảm thời gian khai thác sớm dự án Thời gian kéo dai cũng đồng nghĩa với việc phát sinh thêm chỉ phi đầu tr xây dựng, chưa ké đến các ảnh hưởng của điều kiện

tự nhiên đến chất lượng dự án khi thời gian thực hiện kéo dồi

26

1.33.3 Chất lượng công trình (quality)

`YÊu tổ này đặc biệt quan trong và rắt được quan tim bởi nha đầu tư dự án, các bên liênquan khác và đặc biệt là xã hội Những năm gin đây đã có rất nhiều sự cố kỹ thuật xảy

ra trong các dự ân xây dụng được dư luận báo chí truyỄn thông lên tiếng phân ảnh Chỉphí có thể ting thêm, thời gian có thé kéo dài nhưng nếu chất lượng công trình không

i khi đưa vào

đảm bảo thì nó sẽ là nơi cư ngụ lý tưởng của các rùi ro tim tảng đ

khai thác sử dụng có thé sẽ xảy ra những hậu quả rất khôn lường đến an sinh xã hội

kèm theo là chỉ phí cho khâu sửa chữa, tăng cường, bảo đường thậm chỉ có khi phải

phá bỏ để xây dựng mới.

Ba yếu tổ nêu trên: chỉ phí (cost), thời gian (time) và chất lượng công trình (quality) là

ba yếu tổ quan trong nhất khi đầu tư dự án, cũng là cơ sử chính để đánh giá hiệu quảkinh tế của bắt ky dự án nào Và đây cũng chính là 3 yếu tổ chịu ảnh hưởng nhiều nhất

khí rủi ro xây đến.

Quality/ScopeHình 1.2 Ba yếu tổ quan trong thể hiện hiệu quả kính tế của một dự ánLấy ví dụ cho thấy tác động của rũ ro đến 3 yêu tổ cơ bản này có thể kể đến sự cổ sập

đổ viện khoa học xã hội ving Nam bộ ở thành phố Hồ Chi Minh ngày 9 tháng 10 năm

thà

43-2007 do thi công hỗ móng ting ngẫm của cao ốc Pacific bên cạnh nằm tại

45-47 Nguyễn Thi Minh Khai, P Bến Nghé, QI Với điện ích mặt bằng 1.750 m2,cao 78.45m, gồm ba ting him và 1 tổng kỳ thuật (chiễu sâu 1.8m); 1 trệt và 20 tinglầu; tổng điện tích sin xây dựng là trên 22,000m2 Trong quả tình thi công, chủ đầu tư

đã điều chỉnh thiết kế (chưa được Sở Xây dựng thành phổ cho phép) lên thành 6 tinghim (chigu sâu 21.tm), một ting trật, 21 lẫu, diện tích sản lên tới hơn 41.000 m2[Nhitu nghiên cứu phân tích đánh giá cho hấy nguyên nhân xuất phát ở các khẩu quản

lý, thiểu sốt trong khảo sit đất nÊn phục vụ thiết kế ting mgm, thiết kế kỹ thuật và cảchất lượng thi công Cai giá phải trả cho rủ ro này là thiệt hại không nhỏ vỀ kinh tế

của chủ đầu tư như

+ Chỉ phí cho việc khoan bổ sung hai lỗ khoan mỗi lỗ sâu 80m.

‘hi phí cho việc thi công chống thắm hơn 3,5 tỷ

- Chỉ phí đền bù cho công trình Sở ngoại vụ 5/0 tỷ

~ Chỉ phí đền bù cho Viện KHXH vùng Nam bộ 12,0 tỷ

+ Chỉ phí trải vay ngân hàng trong thời gian ngưng thi công 24.0 tỷ

- Chỉ phí bị chậm 2 năm ri khai thie công trình ước tỉnh 150,0 tỷ

~ Tông cộng khoảng 200 tỷ

Xà cá giá đất nhất là đã gây ra một dư luận không tốt đối với ngành xây dựng trong xã

"

1.4 Phân tích và đánh giá

IAL Phân tich

(Qua cíc khi niệm và ví dụ đã nêu cho thấy ông mức du tư xây dựng công tình ing

do hai nhóm yêu 6 chủ yếu

~ Rui ro liên quan về công nghệ: Thẻ hiện ở trong chi phí xây dựng

- Rai ro liên quan về tài chính: Thể hiện ảnh hưởng của lạm phát, không đủ năng lực

để cấp phát vin đầu tư.

1.42, Dinh giá

- Rai ro liên quan đến công nghệ: Mức độ rủi no này là thường xuyên xây ra, các chỉ tiêu kỹ thuật về mức độ chịu gid bao, động đắt mới chỉ là các dự báo lúc lập tổng mức đầu tư Trong quá trình thực hiện dự án cụ thể sẽ được xem xét ~ ví dụ, trần thi công

hồ chứa Cửa Dat sự cố phần nào do lũ về nhanh quá so với thiết kế

28

tải chính: Trượt giá vật li là rủi ro phổ biển nh:

quan chặt chẽ đến tiến độ thi công, nguồn vốn không ôn định do các dự án được ly từnhiễu nguồn vẫn như vin ngăn ích thì à nguồn vin én định song chỉ dip ứng được30% đến 60%, vốn từ tri phiễu chính phủ cung én định nhưng phụ thuộc vào định kỳhang năm, vốn vay tín dụng có bảo lãnh của chính phủ, vay tín dụng có thé chấp lãi

cũng cao phụ thuộc vào việc trả hing năm Ngoài ra vốn ODA cũng khó giải

„ như vậy các nguồn vốn không ổn định, lãi suất cao, rải ngân chậm dẫn đến việc

CHUONG 2: CƠ SỞ LÝ THUYET VE RỦI RO VÀ CÁCH XÁC ĐỊNHTONG MỨC ĐẦU TU CHO DỰ ÁN KHI XÉT DEN CÁC YEU TO RỦI

RO

2.1, Cơ sở khoa học về rủi ro

2.1.1 Phương pháp luận về q ý rủi ro[7]

Có khả nhi cách ip cận kh phân ch đánh gi ni ro Lý (huyết sắc suất là một trongnhũng cách tiếp cận cổ điển, có cơ sở khoa học và sử dụng rộng rãi hằng thé ky nay.

Khi phân tích rủ ro, các yêu tổ đầu vào đều không phải là các yéu ổ xác định hoàn

toàn ma là các biển ngẫu nhiên liên tục hoặc giản đoạn.

Rui ro la các yêu tổ ngẫu nhiên ảnh hưởng tiêu eve đến sự hình thành và thực hiện các

dự án, Banh giá mức độ tắc bại của rủi ro để tim mọi biện pháp ngăn chặn các tác

động tiêu cực đến kết quả của dự án là những nghiên cứu có tính hệ thống của lý:

thuyết quan lý.

Đánh giá rủi rò đựa vào lý thuyết xác sut đầu tiên do Von Borkiewiel, thé kí thứ 19

ng dung vào phép đo tin suất ti nạn rong điển tập của quân đội Đức Ông đó nghiên

cứu các ghỉ chép về các bình lính bị ngã ngựa trong Bình Đoàn số 20 trong vòng 10

cửu về rủi ro đ hình thành nn công nghiệp bảo hiểm

Thử nghiệm lớn đầu tiên để phân tích và điều khiển ri ro là dự án Manhattan chế tạobom nguyên tử trong chiến tranh thể giới lần thứ 2 Trước đây, các công nghệ mới

được phát triển với các thực nghiệm mà không có sự xem xét v8 an toàn tong việc

thiết kế hay các giai đoạn phát triển Một ví dụ là các vụ nỗ tàu thuỷ chạy hơi nước rắt

, bất đầu với dự án

ph biển trong đồng sông Mississippi vào thé kỉ thứ 19 Tuy nhỉ

30

Manhattan, công nghỉ hat nhân đưa ra các báo cáo phân tích an toàn, các chuẩn mực.

an toàn Trong mỗi giai đoạn của dự án được phân tích đều đặn và hệ thống các mỗi

rủi ro, các cách đo lường điều khiển được tuân theo trước khi công việc thực sự bắtdẫu Các phân tích an toàn mối chỉ hạn chế ở xác định các rủi ro và đánh giá các hậu

aqua xấu nhất (phân tích trường hợp xấu nhất: worst-case analysis), Các báo cáo an toàn căn bản liên quan tối trường hop xiu nhất (ai biển cực đại theo lý thuyết ~ gọi là

sơ sở tai biến thiết kế) đối với một mức độ hậu quả cho trước, Vi dụ, rủ ro được xem

là chấp nhận được nếu các phóng xạ ra ngoải công trường từ các tại biển cực đại

không vượt qua giới hạn cho trước.

'Vào năm 1950, Gumbel phát triển một lý thuyết cực hạn mà có thể sử dụng để tiênoán tin suất của các sự kiện cực đại Lý thuyết này lẫn đầu được áp dung vio các sự

kiện tự nhiên như lả dòng chảy sông cực đại, gid cực đại Lý thuyết này cũng được.

ding để xác định thích hợp với các dự án điều khiển đập va lũ lục, khả năng chống gió

của các kết cầu cao ting.

ing với sự phát triển của các tên lửa vượt đại dương với các đầu đạn hạt nhân, cầnthiết có cic đánh gi rối ro cắp cao, Một cũ phông tên lita hạt nhân không được hoạchđịnh hoặc do sơ xuất dẫn tới phá huỷ một thành phố là nằm ngoài các nhận thức hoặc

tai hoạ thực tế đồ biết trước đó, Không cỏ một kinh nghiệm nào để áp dung lý thuyết thống kẻ Một sự tìm kiểm đối với các tai biển có thé xay ra và các cách đối phổ (như

hạt nhân) là cảphương pháp có ệ thống dé đánh giá xc suất của các sơ suất dẫn tới phông tên lửa làđược làm đối với công nghỉ thiết nhưng chưa thoả đáng Một

cắn thiếc Và kết quả là phát triển được lý thuyết cây sai im Gault tree) Trong phântích cây sai im, một sự kiện đơn (như là sơ xuất phóng nhằm tên lửa) được đưa thànhđịnh 48, Tiếp theo, các sự kiện khác có thể dẫn ới sơ xuất được tim kiểm và sắp xếp

iy” Qui tinh này được tấp tục tối khi các thànhtrong một sơ đồ giống với hi

phần đơn (con người) gây lỗi hoặc khởi tạo lỗi được tim thấy Sự sắp xếp các cây cho

phép chuỗi các sự kiện và sai sót cùng với kết quả được đánh giá Việc gắn xác suất

các sự kiện khỏi đầu trong cây sai lầm cho phép đánh giá xác sult lan truyền tới các sựkiện trên cùng cây Thực tế, tit cả các con đường dẫn tới các sự kiện trên cùng được