Nắm bắt được tình hình đó, Công ty cổ phần Misa đã ra đời và cung cấp các sản phẩm, hỗ trợ các sản phẩm ứng dụng công nghệ thông tin tài chính, phần mềm kế toán Misa giúp bộ phận kế toán
TẠO DỮ KIỆU KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP
Thông tin của doanh nghiệp
Tên tiếng Việt: Công ty Cổ phần hàng tiêu dùng Masan
Tên tiếng Anh: Masan consumer corporation
Tên viết tắt: MSC Địa chỉ trụ sở chính: Tầng 12 ,tòa MPlaza Saigon , số 39 Lê Duẩn ,phường Bến Nghé,
Mã số thuế: 0302017440 Điện thoại: 028-62555660
Website:http://www.masanconsumer.com
Tài khoản ngân hàng: tiền Việt Nam đồng ở Ngân hàng BIDV
Giám đốc: Trương Công Thắng
Kế toán trưởng: Phần Thị Thúy Hoa
Cơ quan thuế quản lý: Cục Thuế TP.HCM
Bắt đầu sử dụng phần mềm kế toán Misa với các thông tin cơ bản như sau:
Chế độ kế toán: Thông tư 200/BTC/2014
Ngày bắt đầu thành lập: 01/01/2021
Ngày niên độ kế toán: Năm dương lịch (01/01/2021) Đồng tiền hạch toán: VND
Hình thức sổ kế toán: Nhật ký chung và sổ cái
Phương pháp nộp thuế GTGT: Khấu trừ, thuế suất thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ: 10%, kê khai theo quý
Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: FIFO
Phương pháp tính giá tồn kho: Kê khai thường xuyên
Phương pháp khấu hao TSCĐ: Đường thẳng
Xây dưng danh mục
2.1 Danh sách nhân viên Để thêm thông tin về nhân viên, trong giao diện Danh mục, tại nhóm Đối tượng, ta chọn
Trong phần giao diện Nhân viên, ta chọn Thêm, để thêm thông tin về nhân viên
10 Điền rõ thông tin bắt buộc cần có
Và cũng như cập nhật một số thông tin khác như lương, chức danh, số cmnd hay mã số thuế:
Cuối cùng, ấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác thêm thông tin về nhân viên
2.2 Khách hàng Để thêm thông tin về khách hàng, trong giao diện danh mục, tại nhóm Đối tượng, ta chọn
Sau đó, ta nhấn Thêm để thêm thông tin về khách hàng mới:
Trong mục thông tin khách hàng ta điền thông tin cần thiết về khách hàng đó, như khách hàng là cá nhân hay tổ chức, tên khách hàng, mã khách hàng, địa chỉ và thông tin liên hệ
Cuối cùng, nhấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác thêm thông tin khách hàng
Tương tự, với khách hàng là tổ chức:
2.3 Nhà cung cấp Để thêm thông tin về nhà cung cấp, trong giao diện danh mục, tại nhóm đối tượng, ta chọn Nhà cung cấp
: Sau đó, ta nhấn Thêm để thêm thông tin về nhà cung cấp mới:
Trong mục thông tin khách hàng ta điền thông tin cần thiết về nhà cung cấp đó, như nhà cung cấp đó là cá nhân hay tổ chức, tên nhà cung cấp, mã nhà cung cấp, địa chỉ và thông tin liên hệ
Cuối cùng, nhấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác thêm thông tin khách hàng Tương tự, với nhà cung cấp là tổ chức:
2.4 Danh mục vật tư hàng hóa
Tại Danh mục, ở nhóm Vật tư hàng hóa, chọn Kho:
Sau khi chọn Kho, ta chọn Thêm để thêm thông tin về kho
Sau khi nhấn Thêm, ta điền thông tin như mã kho, tên kho, tài khoản để đưa thông tin kho lên hệ thống:
Cuối cùng, ta nhấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác thêm kho lên hệ thống
Tương tự với kho hàng hóa và kho thành phẩm
- Nhóm vật tư, hàng hóa
Tại Danh mục, trong nhóm Vật tư hàng hóa, chọn Nhóm vật tư hàng hóa
Ta sẽ thấy hiện ra như hình, sau đó nhấn Thêm ở góc phải màn hình
Xuất hiện bảng nhập liệu Nhập Mã “NVL” và Tên “NGUYÊN VẬT LIỆU” → Chọn Cât và Thêm
Nhập Mã “TP” và Tên “THÀNH PHẨM” → Chọn Cất và Thêm
Sau khi thực hiện các bước trên ta được danh sách Nhóm vật tư, hàng hóa dưới đây
Tại Danh mục, trong nhóm Vật tư hàng hóa, chọn Vật tư hàng hóa
Ta sẽ thấy hiện ra bảng như hình, sau đó nhấn Thêm ở góc phải màn hình
Sẽ xuất hiện như hình dưới đây:
Chọ tính chất Hàng hóa dịch vụ, sau đó nhập thông tin Vật tư hàng hóa →Nhấn Cất để lưu dữ liệu hoặc chọn Cất và thêm nếu muốn thêm tiếp Vật tư hàng hóa
Sau khi thực hiện các bước trên ta được danh sách Vật tư hàng hóa dưới đây:
2.5 Danh mục ngân hàng Để khai báo về tài khoản ngân hàng, tại Danh mục, trong nhóm Ngân hàng, ta chọn Tài khoản Ngân hàng rồi ta chọn Thêm để khai báo tài khoản ngân hàng
Sau đó, ta nhập đầy đủ các thông tin dầy đủ về tài khoản ngân hàng cần khai báo Cuối cùng, ta nhấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác khai báo tài khoản ngân hàng
Sau khi khai báo 5 tài khoản ngân hàng ta được như hình dưới:
KHAI BÁO DANH MỤC, CẬP NHẬT SỐ DƯ, TỒN KHO ĐẦU KỲ
Danh mục tài khoản
CẤP 1 CẤP 2 TÊN TÀI KHOẢN KẾ
131 Phải thu của khách hàng 175.000.000
211 Tài sản cố định hữu hình 604.000.000
2111 Nhà cửa, vật kiến trúc 412.000.000
2113 Phương tiện vận tải, truyền dẫn
214 Hao mòn tài sản cố định 260.000.000
2141 Hao mòn tài sản cố định hữu hình
331 Phải trả cho người bán 310.000.00
333 Thuế và các khoản phải nốp nhà nước
353 Qũy khen thưởng, phúc lợi 207.300.000
411 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 590.000.000
511 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
5111 Doanh thu bán hàng hóa 430.000.000
622 Chi phí nhân công trực tiếp 111.000.000
Danh mục nhóm đối tượng
STT MÃ NHÓM ĐỐI TƯỢNG TÊN NHÓM ĐỐI TƯỢNG
1 VPTV VĂN PHÒNG-TÀI VỤ
2 BPSX BỘ PHẬN SẢN XUẤT
Danh mục nhân viên
STT MÃ NHÂN VIÊN HỌ VÀ TÊN ĐƠN VỊ
1 NV_01 MAI THỊ THU THẢO TRƯỜNG ĐẠI HỌC
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM
3 NV_03 TRẦN HỮU PHÁT TRƯỜNG ĐẠI HỌC
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM
Danh mục khách hàng
- Khách hàng là cá nhân
2 KH_CN02 LÊ QUỐC CÔNG 433.000.000
- Danh mục khách là tổ chức, doanh nghiệp
Danh mục là nhà cung cấp
- Nhà cung cấp là cá nhân
1 NCC_CN01 ĐỖ VĂN PHONG 536.000.000
- Nhà cung cấp là tổ chức, doanh nghiệp
CỔ PHẦN VINACAFÉ BIÊN HÒA
Danh mục vật tư, hàng hóa
Stt Mã vật tư, hàng hóa
Tên vật tư, hàng hóa Đơn vị tính
Tồn đầu kỳ Gía trị tồn
- Nhóm vật tư, hàng hóa
Mã nhóm vật tư, hàng hóa Tên nhóm vật tư, hàng hóa
Mã kho Tên kho Tài khoản kho
Danh mục tài sản cố định
Stt Ghi tăng TSCĐ Khấu hao
Tháng năm đưa vào sử dụng
1 Máy sản xuất bột giặt
2 Phần mềm quản lý bán hàng
Stt Ghi tăng TSCĐ Khấu hao
Chứng từ Tên TSCĐ Nguyên giá
1 Máy sản xuất nước mắm
Danh mục ngân hàng
Số tài khoản Tên ngân hàng Chủ tài khoản Số dư
TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
CẬP NHẬT SỐ DƯ
Khai báo số dư đầu ngày 01/12 các tài khoản
Mỗi thành viên cập nhật số dư ít nhất 1 tài khoản (Chú ý cân đối giữa tài sản với nguồn vốn)
Cập nhật số dư tài khoản 112: Nhập theo tài khoản ngân hàng đã thêm ở phần Ngân hàng.
Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu kỳ
2.1 Cập nhật số dư công nợ phải thu
Bước 1: Vào Số dư ban đầu → Chọn Công nợ khách hàng
Bước 2: Ta sẽ thấy hiện ra như hình, sau đó nhấn vào mũi tên đi xuống ở bên phải chữ Nhập số dư ở trên màn hình để nhập công nợ khách hàng từ excel
Bước 3: Chọn khách hàng => Nhập số dư nợ hoặc dư có => Chọn “Cất và thêm”
Bước 4: Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công nợ phải trả cho khách hàng Sau khi hoàn tất thì ta bấm thoát để thực hiện nhập các dữ liệu tiếp theo
2.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả
Bước 1: Vào Số dư ban đầu → Chọn Công nợ nhà cung cấp
Bước 2: Chọn Nhập số dư bên góc phải
Bước 3: Chọn nhà cung cấp → Nhập số dư nợ hoặc dư có → Chọn “Cất và thêm”
Bước 4: Thực hiên các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công nợ phải trả nhà cung cấp
2.3 Cập nhật số dư tài khoản 112
Bước 1: Vào Số dư ban đầu → Chọn Số dư tài khoản ngân hàng
Bước 2: Chọn Nhập số dư → Chọn 1 tài khoản ngân hàng bất kỳ
Bước 3: Nhập số vào mục Dư nợ → Chọn “Cất” để lưu Thực hiện các thao tác như trên ta có được các số dư tài khoản ngân hàng
2.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác
Bước 1: Vào Số dư ban đầu → Chọn Số dư tài khoản
Bước 2: Chọn “Nhập số dư”, Nhấn chọn “Thêm dòng” để thêm các tài khoản khác
Bước 3: Tại dòng trống vừa thêm, cập nhật tài khoản, tên tài khoản bằng cáchnhấn mũi tên mở rộng và chọn tài khoản muốn cập nhật số dư Sau đó cập nhật số “ DƯ NỢ” hoặc “DƯ
CÓ” cho tài khoản đó
Lưu ý: Cập nhật các số dư lưu ý Dư nợ cân đối với Dư có ( Tài sản = Nguồn vốn) Cập nhật xong số dư các tài khoản Nhấn “Cất” để lưu lại các thông tin vừa nhập
Bước 4: Sau khi thêm các tài khoản cân bằng giữa tài sản và nguồn vốn thì nhấn Cất và Đóng, ta được danh sách số dư tài khoản:
2.5 Cập nhật tồn kho đầu
Bước 1: Vào mục “Tính năng mở rộng”, chọn “Nhập số dư ban đầu”, chọn mục “Tồn kho vật tư, hàng hóa”
Bước 2: Chọn “Nhập tồn kho”
Bước 3: Nhập các thông tin tồn kho vật tư hàng hóa (Kho, tên vật tư hàng hóa,các thông số về đơn vị tính, số lượng tồn, giá trị tồn.) Nhấn “Cất” để lưu các thông tin
Làm tương tự lần lượt cho các loại tồn kho vật tư, hàng hóa khác, kết quả như nhau:
NGHIỆP VỤ PHÁT SINH
Kế toán Tài sản cô định
Trong tháng 8/2017 tại Công ty Cổ phần hàng tiêu dùng Masan có phát sinh các nghiệp vụ về TSCĐ như sau:
1.Ngày 05/12 mua 1 TSCĐ (máy sản xuất bột giặt) sử dụng ở bộ phận sản xuất, theo HĐ GTGT giá mua 180.000.000đ, thuế GTGT 10%, chưa thanh toán cho người bán
- Chi phí vận chuyển chi bằng tiền mặt: 1.100.000đ (gồm thuế GTGT 10%)
2 Ngày 15/12 mua 1 TSCĐ (phần mềm quản lí bán hàng) sử dụng ở bộ phận bán hàng, theo HĐ GTGT có giá mua 150.000.000đ, thuế GTGT 10%, tiền chưa thanh toán
- Chi phí lắp đặt phải trả là: 2.200.000đ (trong đó thuế GTGT 200.000đ)
3.Nghiệp vụ: Ngày 17/12 công ty mua mới một tivi màn hình Sony 40 inches sử dụng tại phòng Giám đốc nguyên giá 56.000.000đ( đã thanh toán bằng chuyển khoản), thuế GTGT
10, ngày bắt đầu sử dụng 20/12/2023, thời gian sử dụng 3 năm
4 Thanh lý 1 TSCĐ HH (máy sản xuất nước mắm), nguyên giá 150 triệu đã khấu hao hết Chi phí trong quá trình thanh lý bằng tiền là 1,1 triệu Tiền bán thanh lý thu bằng tiền mặt 2,2 triệu Phế liệu thu hồi nhập kho là 1,2 triệu
- Ghi nhận chi phí phát sinh khi thanh lý:
-Ghi nhận thu nhập khi thanh lý TSCĐ:
Hạch toán các nghiệp vụ trên MISA
Nghiệp vụ 1: Máy sản xuất bột giặt Để thực hiện ghi tăng tài sản cố định, tại mục Tài Sản Cố Định, ta chọn Ghi Tăng
Sau đó, ta ghi thông tin cần thiết về tài sản cố định Cụ thể ở đây, sau khi nhập tên tài sản là máy sản xuất bột giặt, ta phân loại cho tài sản này là máy móc thiết bị và phân cho Bộ phận sản xuất sử dụng Sau đó, ta điền rõ số chứng từ, mã tài sản và ngày ghi tăng (ngày mua TSCĐ)
Kế đến, ta ghi rõ nguyên giá của tài sản là 180 000 000 và nhập số năm sử dụng là 3 năm, và hệ thống sẽ tự động tính khấu hao chi tiết cho tài sản trên
Sau khi đã nhập đầy đủ thông tin cho sản phẩm, ta nhấn Cất hoặc Cất và Thêm để hoàn thành thao tác ghi tăng TSCĐ
Nghiệp vụ 2: Phần mềm quản lí bán hàng Để thực hiện ghi tăng tài sản cố định, tại mục Tài Sản Cố Định, ta chọn Ghi Tăng
Sau đó, ta ghi thông tin cần thiết về tài sản cố định Cụ thể ở đây, sau khi nhập tên tài sản là Phần mềm quản lý bán hàng, ta phân loại cho tài sản này là phần mềm máy vi tính và phân loại tài sản này cho đơn vị Phòng Bán hàng sử dụng Sau đó, ta điền rõ số chứng từ, mã tài sản và ngày ghi tăng (ngày mua TSCĐ)
Kế đến, ta ghi rõ nguyên giá của tài sản là 152 000 000 và nhập số năm sử dụng là 5 năm, và hệ thống sẽ tự động tính khấu hao chi tiết cho tài sản trên
Sau khi đã nhập đầy đủ thông tin cho sản phẩm, ta nhấn Cất hoặc Cất và Thêm để hoàn thành thao tác ghi tăng TSCĐ
Nghiệp vụ 3: TV màn hình Sony 40 inches
Sau khi đã nhập đầy đủ thông tin cho sản phẩm, ta nhấn Cất và Thêm để hoàn thành thao tác ghi tăng TSCĐ
Sau đó, ta ghi thông tin cần thiết về tài sản cố định Cụ thể ở đây, sau khi nhập tên tài sản là TV Sony 40 Inches, ta phân loại cho tài sản này là Máy móc, Thiết bị, đơn vị sử dụng là Văn phòng - Tài Vụ Sau đó, ta điền rõ số chứng từ, mã tài sản và ngày ghi tăng (ngày mua TSCĐ)
Kế đến, ta ghi rõ nguyên giá của tài sản là 51 000 000 và nhập số năm sử dụng là 3 năm, và hệ thống sẽ tự động tính khấu hao chi tiết cho tài sản trên
Sau khi đã nhập đầy đủ thông tin cho sản phẩm, ta nhấn Cất hoặc Cất và Thêm để hoàn thành thao tác ghi tăng TSCĐ
Nghiệp vụ 4: Máy sản xuất nước mắm
Tại mục Tài Sản Cố Định, ta nhấn Ghi Giảm để thực hiện nghiệp vụ kế toán giảm tài sản cố định Cụ thể ở đây là thanh lý tài sản máy sản xuất nước mắm
Sau khi nhấn vào Ghi Giảm, ta chọn Lý do ghi giảm tài sản cố định (ở nghiệp vụ này là nhượng bán, thanh lý) cũng như ghi đầy đủ ngày hạch toán, ngày chứng từ và số chứng từ
53 Để chọn tài sản ta cần thanh lý, ta chọn tài sản dựa mã tài sản của tài sản đó
Cuối cùng, ta nhấn cất hoặc cất và thêm để hoàn thành thao tác ghi giảm tài sản cố định
SƠ ĐỒ CHỮ T CỦA TK 211-TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
NỢ TK211-TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CÓ
Phải thu khách hàng
1 Ngày 4/12 nhận tiền của công ty Cổ phần bột giặt Net ứng trước 30.000.000 triệu đồng bằng tiền mặt và 15.000.000 triệu đồng bằng chuyển khoản về việc mua sản phẩm của công ty Ngân hàng đã báo có
2.Ngày 11/12 khách hàng A mua hàng từ công ty, có giá thanh toán 187 000 000 VNĐ, chưa thanh toán ngay, Hàng hóa có giá vốn là 100 000 000 VNĐ Khách hàng thanh toán tiền còn nợ công ty bằng tiền chuyển khoảng
- Ghi nhận doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ:
- Ghi nhận giá vốn hàng bán
- Khách hàng thanh toán tiền còn nợ công ty bằng tiền chuyển khoảng
3.Ngày 20/12 khách hàng Công trả các khoản nợ vì mua các sản phẩm của công ty mà chưa thanh từ tháng trước giá 30000000 bằng chuyển khoản
4.Ngày 28/12 công ty bán 1 lô hàng trị giá 200.000.000 cho công ty Cổ phần Mansan Jinju, thuế GTGT 10%, giá vốn là 150.000.000 Khách hàng chưa thanh toán giá trị lô hàng cho
56 công ty Đến ngày 15/12/2023, công ty B chuyển tiền gửi ngân hàng, trả trước 50% số tiền lô hàng
- Ngày 26/12, khi xuất bán hàng hóa, kế toán ghi:
+ Ghi nhận doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ:
+ Ghi nhận giá vốn hàng bán
- Ngày 15/12, khi công ty Cổ phần Mansan Jinju chuyển TGNH thanh toán 50% tiền hàng, kế toán viên hạch toán:
Hạch toán nghiệp vụ trên Misa
Nghiệp vụ 1: Ngày 4/12 nhận tiền của công ty Cổ phần bột giặt Net ứng trước 30.000.000 triệu đồng bằng tiền mặt và 15.000.000 triệu đồng bằng chuyển khoản về việc mua sản phẩm của công ty Ngân hàng đã báo có
Bước 1: Vào Tiền mặt→chọn Thu tiền
Sẽ thấy xuất hiện phiếu như hình:
+ Chọn: “1 Thu tiền khách hàng (không theo hóa đơn)”
+ Mã khách hàng “KH_DN01”
+ Chọn TK có 131, nhập số tiền 30.000.000
Bước 3: Chọn Cất ta được phiếu thu tiền mặt
Bước 1: Vào Tiền gửi→Chọn Thu tiền
Xuất hiện phiếu thu như hình:
+ Chọn “1 Thu tiền khách hàng (không theo hóa đơn)”
+ Mã khách hàng “KH_DN01”
+ Chọn TK Có 131, nhập số tiền: 15.000.000
Bước 3: Chọn Cất ta được phiếu thu Tiền gửi
Nghiệp vụ 2:Ngày 11/5 khách hàng A mua hàng từ công ty, có giá thanh toán 187 000 000
VNĐ, chưa thanh toán ngay, Hàng hóa có giá vốn là 100 000 000 VNĐ Khách hàng thanh toán tiền còn nợ công ty bằng tiền chuyển khoản
“Khách hàng A” đổi thành “công ty cổ phần bột giặt NET”
Loại hàng hóa bán cho CTCP NET là bột giặt
Bước 1: Vào mục Bán hàng -> chọn Ghi nhận doanh thu
Bước 2: chọn Mã khách hàng
Bước 3: Chọn Ngày chứng từ
Bước 4: chọn tên Nhân viên bán hàng
Bước 5: Nhập số lượng, đơn giá, Kho vật tư Chọn “Cất”
Bước 6: Sau khi hoàn tất thì ta bấm thoát để thực hiện nhập các dữ liệu tiếp theo
Bước 1: bấm vào mục Tiền gửi -> chọn Thu, chi tiền
Bước 2: chọn Thêm thu tiền
Bước 3: Chọn Mã đối tượng
Bước 4: Chọn tên Nhân viên thu nợ
Bước 5: nhập Ngày hạch toán
Bước 6: chọn Thu khác -> Thu tiền khách hàng (không theo hóa đơn)
Bước 7: Nhập số tiền -> chọn Cất
Bước 8: Sau khi hoàn tất thì ta bấm thoát để thực hiện nhập các dữ liệu tiếp theo
Nghiệp vụ 3: Ngày 20/12 khách hàng Công trả các khoản nợ vì mua các sản phẩm của công ty mà chưa thanh từ tháng trước giá 30000000 bằng chuyển khoản
Bước 1: Vào Tiền gửi→Chọn Thu tiền
Xuất hiện phiếu thu như hình:
+ Chọn “1 Thu tiền khách hàng (không theo hóa đơn)”
+ Mã khách hàng “KH_DN04”
+ Chọn TK Có 131, nhập số tiền: 30.000.000
Bước 3: Chọn Cất ta được phiếu thu Tiền gửi
Nghiệp vụ 4: Ngày 28/12 công ty bán 1 lô hàng trị giá 200.000.000 cho công ty Cổ phần
Mansan Jinju, thuế GTGT 10%, giá vốn là 150.000.000 Khách hàng chưa thanh toán giá trị lô hàng cho công ty Đến ngày 31/12/2023, công ty B chuyển tiền gửi ngân hàng, trả trước 50% số tiền lô hàng
Bước 1: Vào mục Bán hàng -> chọn Ghi nhận doanh thu
Bước 2: điền các thông tin vào chứng từ bán hàng như: chọn mã khách hàng, ngày chứng từ, nhân viên bán hàng
Bước 3: tiếp theo là nhập số lượng, đơn giá, Kho vật tư và cuối cùng là nhấn chọn
“ Cất” Ta được thông tin hiển thị như sau:
Bước 1: bấm vào mục Tiền gửi -> chọn Thu, chi tiền
Bước 2: chọn Thêm thu tiền
Bước 3: điền thông tin vào các ô Mã đối tượng, nhân viên thu nợ, ngày hạch toán
Bước 4: sau khi hoàn thành điền thông tin, nhấn chọn “ Cất”
SƠ ĐỒ CHỮ T TÀI KHOẢN 131-PHẢI THU KHÁCH HÀNG
Xuất sổ nhật ký chung, sổ cái các tài khoản
Sổ nhật ký chung
Bước 1: Vào Báo cáo →chọn Tổng hợp
Xuất hiện bảng tổng hợp như hình
Bước 2: Chọn Sổ nhật ký chung để xuất sổ nhật ký chung
Bước 3: Chọn biểu tượng In để in sổ nhật ký chung
Xuất sổ cái cho tài khoản Tài sản cố định và Phải thu khách hàng
2.1 Sổ cái tài khoản Phải thu khách hàng
Bước 1: Vào Báo cáo→chọn Tổng hợp
Xuất hiệm bảng tổng hợp như hình
Bước 2: Chọn S03b-DN: Sổ cái (Hình thức Nhật ký chung)
Bước 3: Chọn Số tài khoản 131→ Chọn Xem báo cáo để xem sổ cái Phải thu khách hàng
Bước 4: Chọn vào biểu tượng In để in sổ cái
2.2 Sổ cái tài khoản Tài sản cố định hữu hình
Bước 1: Vào Báo cáo→chọn Tổng hợp
Xuất hiện bảng tổng hợp như hình
Bước 2: Chọn S03b-DN: Sổ cái (Hình thức Nhật ký chung)
Bước 3: Chọn Số tài khoản 211 để xuất Sổ cái Tài sản cố định hữu hình
Bước 4: Chọn biểu tượng In để in sổ cái
