Khóa luận tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội MB Bank - Chi nhánh Tây Sơn

LỜI CAM ĐOAN

Sinh viên xin cam đoan đề tài khóa luận: “Hoàn thiện công tác thâm định dự án

cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cỗ phan Quân đội MB Bank - Chỉ nhánh Tây Son.” là sự nghiên cứu hoàn toàn độc lập của sinh

Các nguồn tin, cơ sở, dữ liệu, kết luận ở trong bài đều là thành thực; nguồn sốc minh bạch dưới sự chỉ bảo của Thạc Sĩ Lương Hương Giang — Khoa Dau tư, trường

Đại học Kinh tế Quốc dân.

Hà Nội, ngày tháng 05 năm 2022Sinh viên thực hiện

Bùi Khải Hưng

LOT CAM DOAN ắă 1

DANH MỤC BANG BIEU ccecescsccssssssssssscsessessessesucsvcsessesscssesscsessesssssesessessesseaneas 5

DANH MỤC TU VIET TAT oooieoecceccecccecccccccescecsessessessssssssessessessessesseesssessesseesees 6 LOT MO ĐẦU -2-22-©2¿+EE 2 E2E12E12211271211271211211211211 1121111111 |

CHƯƠNG 1: NHỮNG VAN ĐÈ LÝ LUẬN CHUNG VE THÂM ĐỊNH DỰ ÁN

ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THUONG MẠI 2- 52 55s+csz+cse2 3

1.1 Khái niệm thâm định dự án -2¿ 2 ©2¿+2E2E£+EE2EEtEEEEEEEEEEEEErkrrrkrrkrsrvee 3 1.2 Mục đích và vai trò của công tác thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại 3 1.3.1 Yêu cầu của thầm định : 5s+22++t2£xxtttEkrttrrtrrtrrrrrrrtirrrrrerriei 4

1.3.2 Yêu cầu đối với cán bộ thâm định ::-©+++2++vtsvxvverrrrrrrrrrrrrrrer 5

1.4 Quy trình thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại - - + «++s++ 6 1.5 Nội dung thâm định dự án tại Ngân hàng thương mại - -+++s+++s+2 7 1.5.1 Tham định khách hang vay vốn - ¿2 2 2 2+E££E£EE+EzEzEerkerxereee 7 1.5.2 Thâm định dự án đầu tư -:-+2+vtt2ExvtttEktrrtttirtttrirrrtrirrrrireriie 14

1.6 Các phương pháp thâm định dự án đầu tư 2-2 2 s+x+zx+zzzzezzssred 18 1.6.1 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu ¿2 z+sz+£szcsze: 18

1.6.2 Phương pháp thầm định theo trình tự -¿ 5c ©5¿25z+cs+z++zxezxezseee 19

1.6.3 Phương pháp dự báo - - cv HT ng ng 191.6.4 Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án - «+ c<xsseeseeeres 20

1.6.5 Phương pháp chuyÊn Ø1a - - - 1+3 S1 ng ng 21

1.7 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu qua của công tác thâm định dự án vay vốn

86810777 22

1.7.1 Số dự án cho vay trên số dự án thâm định - ++s+s+zeze+xzEezzxzxz 22

1.7.2 Tỷ lệ dự án hiệu Quả - - - +5 +13 **E*EE*EEE HH HT ng rệt 22

1.73 Dư nợ tín dụng trong nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng

sô các doanh nghiỆp Vay VỐN - G11 SH ng Hee 22

1.7.4 Tỷ lệ nợ xấu của các dự án - ¿+ + 2+ +E£EESEEEEE2E2E712121211 121 xe 22 1.7.5 Thời gian thấm định 2 ®+SE+SE+E£+E£EE£EEEEE+EEEEEEEEEEEEEEEErkerkerkrre 23

1.7.6 Doanh thu từ hoạt động cho vây dự án - + kssssssessereses 23

1.8 Những yếu tô gây tác động ảnh hưởng tới công tác thâm định tại Ngân hang

THUONG MAL eee 23

1.8.1 Nan t6 oan n ':.' 23

1.8.2 Nhân tố khách quan o ceccceccescsscssessessessessessessessessessssesesessessessesseeseseesen 24

CHUONG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON

CUA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUAN DOI - CHI NHÁNH TAY SƠN .5- 5c sccsecsscssesscss 26

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB Bank) — Chi nhánh

Tay SOM 0 {4.aA.g 26

2.1.1 Thông tin chung về chi nhánh Tây Sơn . - 2 s¿©+2++2z++2s++2 26

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh Tây Sơn - 5+ +-ss+ss+<ss+sxs+ 26

2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tây Sơn - 27 2.1.4 Cơ cau tô chức của Chi nhánh 2 2 ¿+ E+EE+E£+E£EE£EESEEEEEzEerkerxrrx 27 2.1.5 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn

"00 2n 28

2.2 Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại

Ngân hàng Thuong mại Cô phân Quân đội MB Bank — Chi nhánh Tây Sơn giai đoạn

2.2.3 Nguồn nhân lực và cơ sở vật chất phục vụ thâm định tại Chi nhánh 36 2.2.4 Quy trình thầm định dự án đầu tư của Chi nhánh -. -+- 37

2.2.5 Phân định trách nhiệm và quy định thời gian thâm định dự án tại Chi nhánh

¬ 38

2.2.6 Phương pháp thấm định dự án đầu tư của Chi nhánh - 39

2.2.7 Nội dung thâm định dự án đầu tư của Chi nhánh -: -s+ 42 2.3 Ví dụ minh họa cho công tác thâm định “Dự án đầu tư xây dựng Khách sạn Malie

€0 50 2.3.1 Giới thiệu Tổng quan về chủ đầu tư và dự án đầu tư - 50

2.3.2 Phân định trách nhiệm thâm định dự án - - 2 2 +s+£e£+zE+Ezzezxzxzsez 52 2.3.3 Nội dung và phương pháp thâm định dự án - - 2-5 2+sz+xezx+csz¿ 52 2.3.4 Kết luận thâm định chung về dự án vay vốn -. ¿-2-cs¿©cs5s++¿ 71

2.4 Đánh giá công tác thâm định những dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng TMCP

Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn óc 2122211211341 131 1111151181111 E1 re 71

2.4.1 Những kết quả đạt được ccccecccssecssesssesssessssssesssessssssecsssesecssecssecsecssecsecssecaees 71 2.4.2 Những mặt tồn tại và nguyên MAN eee eeceececsecseeseeseeseessessesseeseeseesseeees 73

CHUONG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIEN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN

TAY SƠN 5 cọ Họ TH Họ HT 0000001001 001000080 76

3.1 Dinh hướng phát triển của ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn 76 3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Quân đội - chỉ nhánh

Tây Sơn trong giai đoạn đến năm 2025 -¿ 2 52©2++2+2£x+2z++zx++rxrrreee 76 3.1.2 Định hướng về công tác thâm định tại chi nhánh 2- 5+: 77 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân

hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Tây Sơn - - 5 322 32+ *+xsetxsereerseereses 71

3.2.1 Hoàn thiện công tác tổ chức thấm định 2 2 s2 +2 2+2 71 3.2.2 Hoàn thiện phương pháp thâm định ¿2 s2 s+x+zx+zs++xzzz+zxeẻ 78 3.2.3 Hoàn thiện và nâng cao chất lượng nội dung thâm định -:s-: 78 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân sự cho công tác thâm định tại chi nhánh 79 3.2.5 Hoan thiện hệ thống thông tin phục vụ công tác thâm định 79 3.3 Những kiến nghị nhằm nâng cao công tác thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng

TMCP Quân đội — Chi nhánh Tây Sơn - 5c 5c S2 St **E*ESEEseseirkrsrrrrrkee 80

3.3.1 Kiến nghị với các cơ quan nhà nưỚC ¿22+ 2+ ++£++zxezxzzxzzrserxee 80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - 2 2 s2 s+£x+£xzxe+rzrxerxee 80

9000.0077 81 DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO <2 sssssseessesssessess 82

DANH MỤC BANG BIEU

Bảng 1.1 Các chỉ tiêu tài chính doanh nghiI1Ệp - 5 <5 5+5 *++*vvs+eeseeereeeers 9

Bảng 1.2: Tiêu chí xếp hạng tín dụng đối với các nhóm nợ của khách hàng theo quy

định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam -. c2 1S 3S 3S vrrrrrrrrvre 14

Bảng 2.1: Bảng kết quả hoạt động huy động vốn giai đoạn 2017-2021 29 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Quân đội chỉ nhánh Tây Sơn đoạn

2017-"020 30

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn

2017-"20 31

Bảng 2.4: Thiết bị, phần mềm phục vụ công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại

Bảng 2.5: Phân định trách nhiệm công tác thâm định tại MB Bank 38 Bảng 2.6: Quy định về thời gian cho công tác thâm định ở MB Bank 38 Bảng 2.7: Phân tích độ nhạy NPV đối với doanh thu — chi phí của dự án đầu tư xây

dựng khách sạn Malie Đà Nang - ¿2 2 +E+SzSE+EEEEEEEEEEEEEEEEEEEErkrrkrrrrees 39

Bảng 2.8: Phân định trách nhiệm công tác thâm định dự án ¿- -sc=ssszs2 52

„S190 0 /1: 246702 — aaÁ 52

Bảng 2.9: Đánh giá năng lực một số nhà thầu chính của các hạng mục dự án 62

Bảng 2.10: Cơ sở xác định doanh thu khách sạn 5+ ++++++s++s++erssess 65Bảng 2.11: Cơ sở xác định chi phí khách san - 5555 ++**++se++eersesss 66

Bảng 2.12: Hiệu quả dự án khi thay đổi giá phòng và công suất (don vị: tr.đồng) 66

Bảng 2.13: Cân đối nguồn trả nợ của dự án Khách san Malie Grand 68

Bang 2.14: Kết quả định giá tài sản bảo đảm 5¿©22522S£+£EcEEezEzErreersees 70

Bảng 2.15: Số lượng dự án vay vốn được thâm định tại ngân hàng TMCP Quân đội

MB Bank - chi nhánh Tây Sơn giai đoạn 2017 — 202 Ì - 5-55 5< <++s+vcseess 72

Bảng 2.16: Tỷ lệ nợ xấu của MB Bank - chi nhánh Tây Sơn về các dự án vay vốn qua các năm từ 2017 đến năm 202] -++2©++++EE++ttEEExtrtEktrrtrktrrtttkrrrtrkrrrrrree 73 Bảng 2.17: Doanh thu từ hoạt động cho vay vốn đối với các dự án đầu tư tại MB Tây

Sơn — giai đoạn từ 2017 đến 2021 ¿- s¿©2++2+++2x+EE+£EE2EEEEEESEECEEEerkrrrrerrvee 73

DANH MỤC TỪ VIET TAT

STT | Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ

1 BCĐG Báo cáo định giá

2 BCTC Báo cáo tài chính

3 BCDX Báo cáo dé xuất

4 CBTĐ Cán bộ thâm định 5 CĐT Chủ Đầu tư

6 FDI Dau tư trực tiếp nước ngoài 7 DADT Dự án đầu tư

13 NSNN Ngân sách Nha nước14 PAKD Phương án kinh doanh

22 UBND Ủy ban nhân dân

23 DNNVV Doanh nghiép nho va vira

LỜI MỞ ĐẦU

Mỗi doanh nghiệp hiện nay dé có thể tồn tại trên thị trường va phát triển vững mạnh hơn trong tương lai cần phải luôn nỗ lực vươn mình và tìm ra định hướng đúng đắn theo đặc thù lĩnh vực ngành nghề kính doanh của doanh nghiệp mình Hơn nữa trong thời budi kinh tế thị trường theo xu hướng hội nhập với khu vực và quốc tế như hiện nay, đối thủ từ các nền kinh tế nước ngoài đang ngày một cạnh tranh gắt gao với

các doanh nghiệp trong nước Để nâng cao vị thế của mình, các doanh nghiệp cần

nâng cao cơ chế quản lý, nâng cao năng lực lãnh đạo, phân tích đánh giá các rủi ro, đặc biệt, là chớp lay các cơ hội dau tư dé thu về loi nhuận chính đáng, mở rộng quy mô và hoạt động sản xuất Đối với hoạt động thực hiện dự án đầu tư của doanh nghiệp, Ngân hàng Thương mại đóng một vai trò cực kỳ quan trọng then chốt Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đóng vai trò rất lớn trong sựu phát triển của nén kinh tế Hoạt động

ngân hàng luôn gắn liền với đặc trưng tiêu biểu và thường gặp nhất là rủi ro tín dụng.

Thực trạng này có quan hệ mật thiết với công tác thâm định dự án tại các ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại C6 phần Quan đội — Chi nhánh Tây Son cũng không nam ngoài số đó Hơn nữa, với sự cạnh tranh gắt gao từ các tô chức tin dụng đang phát triển trên thị trường MB Tây Sơn càng phải cố gắng hoàn thiện minh dé

vững chắc trên thị trường, trong đó công tác thâm định dự án phải được ưu tiên hàng đầu Nhận thức được sự quan trọng của công tác thâm định đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, cùng với sự chỉ dẫn tâm huyết, đóng góp ý kiến sâu sắc của Thạc sĩ Lương Hương Giang và sự giúp đỡ của cán bộ nhân viên phòng SME MB Tây Sơn

đã giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với dé tài: “Hoàn thiện công tác tham

định dự án cho vay với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Cổ phần Thương

mại Quân đội MB Bank - Chi nhánh Tây Sơn.” Mục đích nhằm đánh giá thực trạng công tác thâm định tại Chi nhánh, từ đó chỉ ra những kết quả đạt được và hạn chế còn tồn dong tại Chi nhánh Dựa vào đó, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phan hoàn thiện, nâng cao hiệu quả thâm định dự án tại Chi nhánh nói riêng và hệ thống Ngân hàng TMCP Quân Đội nói chung.

Nội dung đề tài khóa luận gồm ba chương:

Chương 1: Những van dé lý luận chung về thẩm định dự án dau tư tại các ngân hàng

thương mại.

Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Ngân hàng TMCP

Quân Đội Chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn 2017-2021.

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tại Ngân

hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tây Sơn

CHƯƠNG 1: NHUNG VAN DE LÝ LUẬN CHUNG

VE THÂM ĐỊNH DU ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC

NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái niệm thẩm định dự án

Theo TS Lương Hương Giang: “Thâm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét,

đánh giá một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản của một

dự án đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện và tính hiệu quả của dự

án dé từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án Nói một

cách khác, thâm định dự án là phân tích, đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư về tất

cả các nội dung kinh tế, chính trị , xã hội, môi trường, kỹ thuật, công nghệ, pháp luật, tài chính trên cơ sở các định mức, quy định của cơ quan quản lý nhà nước và các

tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế”.

1.2 Mục đích và vai trò của công tác thấm định dự án tại Ngân hàng thương mại

Mục dich:!

— Là cơ sở đê ngân hàng xác định sô tiên cho vay, thời hạn cho vay, tiên độ giải ngân, mức độ thu hồi nợ, các điều kiện cho vay thích hợp

— Giúp ngân hàng đạt được những chỉ tiêu về an toàn và hiệu quả trong việc sử

dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn và nợ khó đòi, hạn chế các bat lợi có thé xảy

— Qua các thông tin, kinh nghiệm được tích lũy trong quá trình thẩm định các dự án khác nhau NHTM chủ động đóng góp ý kiến cho chủ đầu tư qua đó bố sung, điều chỉnh những nội dụng còn thiếu sót, góp phần nâng cao tính khả thi

của dự án.

Vai trò của thẩm định dự án tại NHTM.2

“Vệ cơ bản, đâu tư là hy sinh tai chính, con người và các nguôn lực khác ở hiện

1 Vũ Công Tuan — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh ;

? Phạm Văn Hùng, Từ Quang Phương, (2013) Giáo trình Kinh tê dau tư, Nha xuat ban Dai học kinh tê quốc

dân.

tại dé mong thu được lợi nhuận lớn hơn trong tương lai Một dự án là một tài liệu cụ thể Pham vi công việc phải thực hiện, chi phí phát sinh va lợi ích Dé tối đa hóa lợi

ích và giảm thiểu rủi ro, cần có các biện pháp giám sát việc chuẩn bị và thực hiện các khoản đầu tư Kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn nhiều so với rủi ro sự đào thải.Vì vậy, đánh giá dự án khoa học, khách quan là phương pháp đầu tiên và là điều kiện

cần trước khi đầu tư dự án, dự án đầu tư thường là dự án trung và dài hạn nên cần phải xem xét và đánh giá kỹ lưỡng các khía cạnh như khả năng huy động vốn , Khả năng cung cấp đầu vào, nguyên liệu, năng lượng, thị trường tiêu thụ Trong dự án,

công ty đã trình bày tat cả các van dé này trên quan điểm của chủ dau tư dé được vay vốn nên dự báo vẫn là lạc quan Đề kiểm tra tính chính xác và nhìn nhận từ góc độ

của chủ đầu tư, cần phải thâm định các dự án đầu tư.”

1.3.1 Yêu cầu của thắm định?

“- Dam bảo tính khách quan:

Thâm định cần phải được thực hiện độc lập và tách rời với hoạt động lập dự án Người thấm định và người lập dự án không được cùng là một người Người thâm

định trong quá trình thâm định phải độc lập thực hiện; không bi ràng buộc, chi phối,

ảnh hưởng bởi bat ky cá nhân hay tô chức nào khác.”

“- Đảm bảo tính khoa học:

Việc thâm định dựa trên các căn cứ pháp lý theo quy định, định mức kinh tế - kỹ thuật minh bạch; các số liệu tính toán & dự báo chính xác, khoa học, rõ ràng làm căn

cứ cho quá trình thâm định.”

“- Đảm bảo tính toàn điện:

Công tác thâm định được thực hiện ở tất cả các giai đoạn, các nội dung (pháp lý, thị trường, kỹ thuật, chuyên môn, nhân sự, tài chính ) và trên nhiều quan điểm khác

“- Dam bảo tính kịp thoi:

Công tác thầm định dự án phải đảm bảo thực hiện trong thời gian quy định Thời gian thâm định dự án là thời gian theo quy định của pháp luật hoặc thời gian theo quy định do cơ quan có thâm quyền thâm định đặt ra.”

“- Đảm bảo tính pháp lý:

3 Vũ Công Tuần — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh

Người ra quyết định dau tư hoàn toàn chịu các trách nhiệm về việc lựa chọn hình

thức tổ chức thầm định dự án Chỉ khi có kết quả thâm định nhà đầu tư mới được ra các quyết định của mình.”

1.3.2 Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định

Nắm chắc các định hướng phát triển kinh tế - xã hội của Nhà nước, các ngành nghé, của chính quyền địa phương; các quy định, pháp luật về quản lý kinh tế, đầu

tư, xây dựng và lĩnh vực dự án.

Có sự hiểu biết nhất định về lĩnh vực hoạt động và ngành nghề thực hiện kinh

doanh đầu tư của dự án Nếu trình độ chuyên môn của cán bộ còn thiếu ở lĩnh vực nào cần chủ động tìm hiểu, tham khảo ý kiến của các chuyên gia có chuyên môn

và kinh nghiệm hơn dé kịp thời giải quyết, phục vụ công tác thâm định.

Nắm bắt thực trạng sản xuất — kinh doanh, quan hệ tài chính — kinh tế tín dụng của nhà đầu tư với ngân hàng, tô chức tín dụng và ngân sách Nhà nước.

Cần phải tổ chức, sắp xếp trình tự công việc hợp lý, có trách nhiệm đối với công việc, nghiêm túc, khách quan khi thực hiện đánh giá và đặc biệt là phải có đạo đức

nghề nghiệp.

1.4 Quy trình thẩm định dự án tại Ngân hàng thương mai

PHÒNG TÍN DỤNG CAN BỘ THAM ĐỊNH TRƯỞNG PHÒNG THẢM ĐỊNH

Đưa yêu cau, giao hồ sơ: >| Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

vay von

: Chwa du diéu kién tham dinh : :

— ` Ô Kiêm tra sơ bộ hô sơ

Nhận hồ sơ dé thảm |——

_ Chua 16 Chua gat yéu

Bỏ sung, giải thích JS

Lập báo cáo thẫm định Kiếm trakiêm soát

Nhận lại hồ sơ và kết quả |, Đạt

thâm định Ỉ

Lưu hồ sơï tài liệu

Cụ thê:

e Tiếp nhận hồ sơ vay von:

- Chuyên viên tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng Dựa theo cơ sở nhu

cầu của khách hàng, nhân viên hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, sau đó hồ

sơ được chuyền sang cho trưởng phòng thầm định Nếu hồ sơ không đạt điều kiện dé thâm định thì chuyền lại phòng tín dụng để hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh.

Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định

- Trưởng phòng cán bộ thâm định chuyên hồ sơ cần được thầm định cho cán bộ có

quyên thấm định

- Cán bộ thấm định thực hiện thâm định dự án bao gồm thâm định về khách hàng vay vốn, thầm định dự án, đánh giá mức độ khả thi và mức độ rủi ro, tạo lập BC quả thâm

Phê duyệt cấp tín dụng:

- Chuyên viên lưu trữ dự liệu hồ sơ tại chi nhánh, mặt khác, gửi trả hồ sơ cho KHDN và gửi trả thêm hồ sơ cho phòng ban thâm quyền

1.5 Nội dung thâm định dự án tai Ngân hàng thương mại

1.5.1 Thắm định khách hàng vay vốn

1.5.1.1 Thẩm định về tw cách pháp lý của khách hang Căn cứ luật đầu tư 2014 về thẩm định:“

“Đối với khách hàng hoạt động theo Luật doanh nghiệp: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh

Điều lệ doanh nghiệp

Giấy phép hành nghề đối với ngành nghề phải có giấy phép

Giấy chứng nhận phan vốn góp của từng thành viên (đối với công ty cổ phần

hoặc Công ty hợp danh).

Biên bản bầu thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch, văn bản bồ nhiệm Tổng giám đốc, giám đốc, kế toán trưởng.

Quyết định/Nghị quyết của Hội đồng thành viên hoặc Hội đồng quản trị về việc phân cấp và giới hạn huy động vốn; phân cấp, giao thâm quyên sử dụng

tài sản thuộc sở hữu của doanh nghiệp đê thê châp, câm cô.

Đăng ký mã số thuế.

4 Luật đầu tư 2014

Bản đăng ký dấu, mẫu chữ ký của khách hàng.

Các giấy tờ khác liên quan.”

Nội dung thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng vay vốn:

“Xem xét, đánh giá các giấy tờ trong bộ hồ sơ khách hàng cung cấp Tham định tư cách pháp nhân của khách hàng vay vốn

Tính hợp pháp về người đại diện của nhà đầu tư (theo pháp luật hay theo ủy

Giá trị pháp lý và thời hạn có hiệu lực của Giấy chứng nhận đăng ký kinh

Giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề ” 1.5.1.2 Thẩm định năng lực của khách hang vay vốnŠ

“a Tham định năng lực kinh doanh và quan lý điều hành của khách hàng vay vốn >

Tham định về lich sử hình thành, phát triển của khách hang vay von

Lich sử hình thành phát triển của khách hàng vay vốn.

Lĩnh vực kinh doanh hiện tại của công ty và kinh nghiệm của nhà đầu tư trong

dau tư của dự án.

Các bước tiến lớn mà doanh nghiệp đã trải qua: thay đổi về vốn chủ sở hữu; bộ máy nhân sự; thay đôi về công nghệ, trang thiết bi, thay đổi về hàng hóa;

lịch sử quá trình liên kết, hợp tác, giải thé.

Đánh giá năng lực kinh doanh hiện tai va triển vọng kinh doanh của khách hàng vay vốn:

Sản phẩm, dịch vụ mà nhà đầu tư hiện đang cung cấp

Xem xét những bắt lợi của nhà đầu tư phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh

hiện nay

Xác định uy tính khách hàng vay vốn trên thị trường

Tham định về năng lực của đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp

5 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD

- Tham định về lịch sử nhân thân

- Trinh độ kiến thức chuyên môn, độ tudi.

- Trình độ quản lý, kinh nghiệm quản lý

- _ Hiểu rõ về pháp luật

- _ Những hành trình trải qua: thành công, that bại - Uy tín trên thị trường với các đối tác

- Su đoàn kết trong nội bộ ban lãnh đạo cua nha đầu tư” “b Tham định năng lực tài chính của khách hàng vay vốn

Căn cứ thẩm định:

- Bao cáo tài chính 2 năm trước liên kê, gôm: Bảng cân đôi kê toán, báo cáo kêt

quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyền tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính - _ Báo cáo tài chính quý gần nhất

- Cac tài liệu khác (nếu có).

Cán bộ thâm định tiến hành đánh giá khái quát tình hình tài chính của khách hàng

thông qua việc xem xét: tông nguôn von , cơ câu nguôn von và cách thức sử dụng

nguồn von., hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp.”

Đánh giá hoạt động kinh doanh của khách hàng dựa trên các chỉ tiêu đánh giá gồm:

Bang 1.1 Các chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp

Kha nang _ TSNH — HTK Cho biét kha nang tra ng trongthanh toán nợ ngắn hạn ngắn hạn của doanh nghiệp

nhanh TSNH: Tài sản ngắn hạn thông qua TSNH không tính

HTK: Hàng tồn kho Hàng tôn kho

l Mức độ có thê thanh toán các

H | Chỉ tiêu phản ánh hiệu qua quản lý tài sản của doanh nghiệpA_ | Nhóm chỉ tiêu chính theo Dinh dạng tín dụng nội bộ

_ Doanh thu thuần

4 Vong quay ~ TSNH bình quân Chỉ tiêu này giúp đánh gía mứcvôn lưu động „ độ sử dụng tài sản lưu động

HTK: Hàng ton kho lân HTK đê tạo ra daonh thu

Vòng quay — Doanh thu thuần Tương » với HITE DN can

6 leác khoản — Các khoản phải thu BQ quay vòng bao nhiêu lân các

hải th khoản phải thu đê tạo ra doanh

ải thu :Bì â

P BQ: Binh quan thu trong 1 CKKD

Hiệu suất sử| _ Doanh thu thuần Thể hiện một đồng vốn TSCĐ

7 |dụng tài sản Giá trị còn lại của TSCD BQ tạo được ra bao nhiêu đồng DT

có định TSCD BQ: Tài sản cố định bình quân | cho doanh nghiệp

B_ | Nhóm chỉ tiêu bồ sung

x Cho biét kha nang tao ra bao

Doanh thu thuan ak SỐ8 = nhiêu đông doanh thu từ một

Tổng tài san bình quần So

-đơn vi tài sản của doanh nghiệp ốc độ tà Phản ánh tốc độ tăng, giảm thị

Toc độ tang) (pp TKT — DDTKHT) _— > fang: Siam

9 = x 100 | phan của doanh nghiệp so vớitrưởng doanh

trong ky DDTKT: Doanh thu thuần kỳ trước

DDTKHT: Doanh thu thuần kỳ hiện

HI | Chỉ tiêu cân nợ và cơ cau tài sản, nguồn von

A_ | Nhóm chỉ tiêu chính theo Định hang tin dụng nội bộ:

Tỷ lệ “Tổng } ;

en ; Đánh gia tỷ lệ cơ câu của tôn

nợ phải trả Tổng nợ phải trả 6 y oo, về

10 aA erp aps = nợ phải tra trong tông tai san

trén “Tong tai Tổng tai san

11 , = sở hữu mà công ty sử dung đê“Vôn Tổng tài san ; , ;

tai trợ cho tông tài sản của nó.

13 | | ạaắẳđẳ quy mô hoạt động kinh doanh

tăng Tai san TTSKHT: Tong tai san ky hién tai ;

; san xuat cua don viTTTKT:Tong tai san kỳ trước

; „ | (Thu nhập sau thuê dự kiến năm tới | Cho biết mức độ kha năng trả

Tỷ số “Lợi ; ` Lae a _|Mot đồng doanh thu thuần

` I = (Lợi nhuận thuân từ bán hàng và l ¬ ;

nhuận = gdp” F ; trong ky tao ra bao nhiêu lợi15 ` cung câp dịch vụ) + (Doanh thu a

trên “Doanh ` nhuận gộpthuân)

, , _ | =(Lợi nhuận thuan tir hoat động kinh ¬ ;

Ty suat loi oo _ | Thê hiện khả nang tao ra lợidoanh — Thu nhập từ hoạt động tài `

16 | nhuận / doanh 4, ` | nhuận từ doanh thu thuân thôngchính + Chi phí cho hoạt động tài - ;

thu l ` qua hoạt động kinh doanh.

chính) + (Doanh thu thuân)

— Lợi nhuận sau thué Cho biết khi DN bỏ ra một 17 |ROE ~ Vốn chủ sở hữu bình quân đồng vốn chủ sở hữu sẽ thu

đựoc bao nhiêu LNST.

— Lợi nhuận sau thuế Cho biết hiệu qua dir dụng vốn

18 | ROA ~ Tổng tài san bình quan bình quân để tạo ra lợi nuhận cho doanh nghiêp

¬ Đánh giá hiệu quả sử dụng đòn

, „ LNTT + CP lãi vay EBIT ; : ;

Hệ sô kha = bây tai chính, khi bỏ ra môt

CP lãi vay \ ; ;

19 | nang thanh đông chi phí lãi vay tao ra baotoán lãi vay LNTT: Lợi nhuận trước thuế

CP lãi vay: chi phí lãi vay nhiêu đồng lợi nhuận (trước thuế và lãi vay) trong kỳ.

1.5.1.3 Tham định tài sản bảo dam®

s* Thẩm định về tính pháp lý của tài sản đảm bảo

“Tài sản đảm bảo phải cung cấp đủ điều kiện pháp lý sau:

— Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh

— Tài sản không có bat kỳ tranh chấp nào tại thời điểm ký hợp đồng

— Tài sản được phép giao dịch theo quy định của pháp luật

s* Tham định tính dễ chuyển nhượng cua tài sản

Tài sản không được châp nhận làm tài sản đảm bảo là: các loại tài sản ứ đọng, kém

© Vũ Công Tuấn — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh

chất lượng, sản phâm đặc chủng dễ bị phá huỷ do các tác động từ môi trường, s* Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo tiền vay được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng đảm

bảo Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cho chính MB chi nhánh Tây Sơn và khách hàng thỏa thuận, trừ trường hop giá trị quyền sử dụng dat là đất thuê của nha nước được

quy định riêng.”

1.5.1.4 Tham định để xếp hạng khách hàng vay von’

“Xếp hạng khách hàng vay vốn đánh giá mức độ rủi ro của một khách hàng dựa trên các tiêu chí về thông tin của khách hàng như lịch sử quan hệ tín dụng, tài sản tích lũy, ngành nghề, mức thu nhập, giá trị tài sản đảm bảo, nơi ở của khách hàng.

Tùy từng sản phâm, mục đích vay mà các ngân hàng lựa chọn các khách hàng có các mức từ cao xuống thấp như sau: AAA, AA, A, BBB, BB, B Mức AAA là mức xếp hạng khách hàng tốt nhất, mức độ rủi ro thấp nhất.

Mức xếp hang tín dụng còn là căn cứ dé ngân hàng quy định mức lãi suất áp dụng cho khách hàng vay Chính vì vậy mà Khách hàng có mức xếp hạng tốt sẽ được hưởng

ưu đãi lãi suất thấp nhất.”

7 Vũ Công Tuần — Tham định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh

Bảng 1.2: Tiêu chí xếp hạng tín dụng đỗi với các nhóm nợ của khách hàng theo

quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

No dưới tiêu chuẩnNo dưới tiéu chuẩn

No có khả nang mat von

(nguén: Ngân hàng Nha nước Liệt Nam)

— Giấy cấp phép đầu tư dự án

— Căn cứ vào chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước trong từng thời kỳ Trong các mục tiêu phát triển xác định một số mục tiêu nhất định

— Căn cứ vào quy hoạch, kế hoạch phát triển trung và dài hạn của địa phương,

co SỞ.

8 Luật đầu tư 2014 về thâm định dự án đầu tư

— _ Căn cứ vảo các văn bản, các quy định văn ban dưới luật và các lĩnh vực có liên

— Giây phép xây dựng dé dam bảo dự án xây dựng đúng thep quy định xây dựng

chung của nhà nước ”

s* Nội dung thẩm định pháp lý dự an?

— “Tham định dự án có thuộc danh mục lĩnh vực cắm đầu tư hoặc danh mục lĩnh

vực đầu tư có điều kiện.

— Thâm định sự phù hợp của dự án với chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế

-xã hội.

— Thâm định sự thích hợp của dự án với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch có liên quan theo quy định của pháp luật về

quy hoạch đã được cấp có thẩm quyền quyết định hoặc phê duyệt.

— Tham định sự phù hợp của dự án với các văn bản pháp quy của Nhà nước; tiêu

chuân về môi trường, tiêu chuân công nghệ, kỹ thuật

— Thâm định sự phù hợp của dự án với các quy ước, thông lệ quốc tế trong

trường hợp dự án có yêu tố nước ngoài.” 1.5.2.2 Tham định nội dung thị trường dự án"?

s* “Căn cứ thẩm định thị trường đự án:

— Dựa vào thông tin các chuyên viên thu thập được về thị trường dự án: đặc điểm

vùng, các điêu kiện kinh tê xã hội, chât lượng công trình

— Dựa vào các văn bản vê quy hoạch phát triên vùng

— _ Dựa trên các dữ liệu thu thập của các cơ quan chức năng, các công ty vê nghiên

s* “Nội dung thẩm định khía cạnh thị trường dự án

— Đánh giá thị trường mục tiêu và định vị sản phâm của dự án

— Dự báo tình hình cung cầu sản phẩm, dịch vụ của dự án trong tương lai

9 Luật đầu tư 2014 ; ;

!9 Tham khảo tai liệu bài giảng Tham định dự án dau tu-ThS.Luong Huong Giang-Dai học KTQD

— Đánh giá sản phâm, giá, phân phôi và xúc tiên bán hàng— Đánh giá khả năng cạnh tranh về sản phâm của dự án

— Đôi với sản phâm xuât khâu: Đánh giá thêm về tiêu chuân đê xuât khâu haykhông, môi tương quan g1ữa hàng xuât khâu và hàng ngoại vê chat lượng, đặc

1.5.2.3 Tham định khía cạnh kỹ thuật của dự án! >,

s* “Căn cứ thẩm định khía cạnh kĩ thuật của dự án

— Căn cứ vào quy hoạch tong thé phát triển ngành và phát triển xã hội của địa

phương, vùng lãnh thô.

— Căn cứ vào quy hoạch xây dựng của địa phương, các quy định của nhà nước

về phòng cháy, chữa cháy, an toàn đường dậy điện

— Các tiêu chuẩn định mức của pháp luật về công nghệ, quy mô.

— Thông tin điều tra, khảo sát thực tế va các dự án tương tự.”

“+ “Nội dung thẩm định khía cạnh kĩ thuật dự án

— Thâm định tính hợp lý trong việc lựa chọn hình thức đầu tư vào dự án của nhà đầu tư

— Thâm định quy mô & công suất của dự án

— Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ, thiết bị mà dự án lựa chọn

— Kiểm tra mức độ đảm bảo về chuyên giao công nghệ, lắp đặt, bảo hành chạy thử, phụ tùng thay thế

— Kiểm tra tính đồng bộ, mức giá của thiết bị

— Thâm định về nguồn cung cấp đầu vào của dự án

— Xem xét việc lựa chọn địa điểm và mặt băng xây dựng dự án:

— Phân tích đánh giá các giải pháp xây dựng

— Thâm định ảnh hưởng của dự án đên môi trường.”

!! Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD

1.5.2.4 Thẩm định khía cạnh tài chính của dự én” “Căn cứ thẩm định:

— Luật thuế hiện hành của nha nước

— Nghị định về quản lý chi phi đầu tư xây dựng

— Nội dung kỹ thuật dự án

— Thông tin khảo sát về giá cả thị trường, các bản chào giá của các công ty “+ Nội dung thẩm định khía cạnh tai chính của dự án:

a) Tham định tong mức dau tư và tính khả thi phương án nguồn vốn

— Tham định tính đầy đủ của các khoản mục cấu thành tong mức đầu tu của dự

— Xác định tong mức dau tư sát thực với thực tế sẽ là cơ sở dé tính toán hiệu qua

tài chính và dự kiến khả năng trả nợ của dự án.

— Thâm định tính chính xác của tổng mức vốn đầu tu” b) Thâm định năng lực và khía cạnh tài chính của dự án

* “Căn cứ pháp lý thẩm định khả năng trả nợ của dự án — Quyết định phê duyệt dự án

— Quyết định phê duyệt tổng mức đầu tư của dự án

— Báo cáo giải trình tông mức dau tư

— Các văn bản của Chính phủ, địa phương có liên quan

— Vốn điều lệ của công ty

— Giấy cấp phép đầu tư dự án

— Công văn chấp thuận cho vay vốn

“+ Noi dung thấm định định khả năng tra nợ cua dự án

— Bảng dự trù doanh thu từ hoạt động của dự án

!2 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Đại học KTQD

— Bảng dự trù chi phí san xuất (dịch vụ)

— Bang dự trù cân đối thu — chi (dòng tiền của dự án”

1.6 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tu?

Hiện nay có rất nhiều phương pháp thâm định dự án đầu tư xây dựng tuy nhiên

do đặc thù cơ quan thực tập tác gia xin đưa ra một sô phương pháp sau: 1.6.1 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu

“Là việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ (trong nước

và quốc tế) cũng như các kinh nghiệm thực tế để đánh giá chính xác các nội dung và

chỉ tiêu sau:

Phương pháp so sánh được tiễn hành theo một số chỉ tiêu sau:

- Sự phù hợp của dự án với quy hoạch và các quy định hiện hành của nhà nước.

- Sự phù hợp của các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp với các hướng dẫn hiện hành của

Nhà nước, của ngành đôi với từng lĩnh vực đâu tư.

- Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuan về cấp công trình do nhà nước quy định

hoặc điêu kiện tài chính mà dự án có thê châp nhận được.

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bi trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế.”

e “Uu điểm:

Giúp cho việc đánh giá hợp lý, chính xác các nội dung được đưa ra trong dự án.

e Nhược điểm:

+ Các chỉ tiêu, các tiêu chuân dung dé so sánh thường bi hạn chê ở sô lượngcác chỉ tiêu, tiêu chuân được so sánh cũng như cách thức so sánh

+ Các chỉ tiêu sử dung dé so sánh dé sa đà vào khuynh hướng máy móc, cứng

nhắc do các dự án thường có những đặc điểm chuyên môn, tính chất kỹ

thuật và quy mô khác nhau.

° Ứng dụng: Áp dụng đối với tất cả các dự án đầu tư và từng hạng mục nội dung

!3 Tham khảo tài liệu bài giảng Tham định dự án đầu tu-ThS.Luong Huong Giang-Đại học KTQD

của dự án.”

1.6.2 Phương pháp thẩm định theo trình tự

“Việc thẩm định dự án được tiến hành theo một trình tự biện chứng từ tổng quát đến

chỉ tiết, lay kết luận trước làm tiền dé cho kết luận sau.

- Tham định tổng quát: là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cơ bản thé

hiện tính pháp lý, tính phù hợp, tính hợp lý của dự án Thâm định tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của dự án trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước, xác định các căn cứ pháp lý của dự án

đảm bảo khả năng kiêm soát được của bộ máy quản lý dự án dự kiên.

- Tham dinh chi tiét: 1a việc xem xét một cách khách quan, khoa hoc, chi tiết từng nội

dung cụ thê ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, tính hiệu quả, tính hiện thực của dự

án trên các khía cạnh pháp lý, thị trường, kỹ thuật công nghệ, môi trường, kinh tế

phù hợp với các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong từng thời kỳ phát triển kinh

tế xã hội của đất nước.”

e “Uu điểm:

+ Don gian, dé thuc hién.

+ Dem lai cai nhin tong quan về dự án cần thâm định.

+ Có thê loại bỏ dự án mà không cần đi vào các nội dung tiếp theo e© Nhược điểm:

+ Dễ bị áp dụng dập khuôn, máy móc, cứng nhắc; thiếu linh hoạt trong những dự án cụ thê

© Điêu kiện áp dụng: Thâm định các điều kiện pháp lý, thâm định thị trường, thầm định kỹ thuật, thâm định tổ chức quản lý, thâm định tài chính, thâm định kinh tế

xã hội của dự án.”

1.6.3 Phương pháp dự báo

“Là sử dụng dữ liệu từ các cuộc điều tra, thống kê và vận dụng phương pháp thích hop dé thẩm định, kiểm tra cung cầu về sản phâm đầu ra dự án; thiết bi; nguyên vật liệu và các dau vào khác ảnh hưởng trực tiêp đên sự khả thi của dự án dau tư.”

1 “Phương pháp ngoại suy thống kê

Cán bộ thâm định tông hợp các số liệu đầu vào từ các nguồn khác nhau, chủ yếu là

từ mạng internet và từ nguồn tư liệu thu thập được từ những công cuộc nghiên cứu, khảo sát thống kê, điều tra, cán bộ thâm định sử dụng phần mềm ngoại suy thống kê

tiền hành ngoại suy từ những số liệu có sẵn đề đưa ra những dự báo ví dụ như dự báo

công suất sử dụng hay dự báo tông mức đầu tư phù hợp với dự án bat động san 2 Phương pháp hồi quy tương quan

Cán bộ thầm định dự báo trên cơ sở phân tích mối quan hệ tương quan giữa cầu thị

trường và các nhân tô ảnh hưởng đến cầu thị trường như giá cả; thu nhập của người tiêu dùng, giá cả hàng hoá và dịch vụ liên quan, thị hiểu của người tiêu dùng

3 Phương pháp sử dụng hệ số co giãn của cau

Cán bộ thâm định thông qua việc xem xét sự thay đổi của lượng cầu khi từng nhân tố

ảnh hưởng đến lượng cầu như giá cả, thu nhập, thị hiếu thay đôi.” e_ “Uu điển:

Làm tăng tính chính xác của các quyết định đánh giá tính khả thi của dự án trong quá trình thâm định do các số liệu dự tính trong dự án đã được lượng hóa trên cơ sở khoa

e Nhược điểm:

+ Tốn thời gian và chi phí thực hiện cao: chi phí dé tiến hành lấy số liệu thong

kê, chi phí thuê chuyên gia phân tích

+ Độ rủi ro cao do dự báo có thé không chính xác do thiếu thông tin hoặc do sự thay đối bất thường của nền kinh tế.

+ Kết quả thâm định dé mang tính chủ quan của người dự báo.

+ Phương pháp ngoại suy thống kê chỉ được sử dụng trong dự báo ngắn hạn.”

1.6.4 Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án“Các phương pháp phân tích độ nhạy:

+ Phương pháp 1: Phân tích ảnh hưởng của từng yếu tố liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính nhằm tìm ra yếu tổ gây lên sự nhạy cảm lớn của chỉ tiêu hiệu quả xem

⁄Xét.

+ Phương pháp 2: Phân tích ảnh hưởng của đồng thời nhiều yếu tố đến chỉ tiêu hiệu

quả tai chính đê đánh gia mức độ an toàn của dự án.

+ Phương pháp 3: Cho các yếu tô có liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính thay

đôi trong giới hạn thị trường mà nhà đầu tư & nhà quản lý dự án chấp nhận được.

+ Phương pháp 4: Sử dụng độ lệch chuẩn, hệ số biến thiên dé phân tích độ nhạy.”

“Ưu điểm:

Cho phép lựa chọn được những dự án có độ an toàn cao.

Phương pháp này thường được dùng dé kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án khi có những tình huống bắt lợi có thể xảy ra.

Dự kiến được những tình huống bat trắc trong tương lai có thé xảy ra Nhược điểm:

Điểm bat dau độ nhạy là những giả định Khó khăn đối với chuỗi quyết định.

Áp dụng trong thực tế:

Phương pháp này thường dùng trong các dự án lớn, phức tạp & các dự án có

hiệu quả cao hơn mức bình thường Chỉ đánh giá khi đã có kết quả dự báo làm

cơ SỞ.”

1.6.5 Phương pháp chuyên gia

“Là phương pháp tham khảo ý kiến của các chuyên gia trong quá trình thâm định dự án Mỗi dự án đều có những đặc thù chuyên môn, tính chất kỹ thuật, quy mô đầu tư khác nhau, lĩnh vực kinh doanh và mục tiêu hướng đến khác nhau Đối với những lĩnh vực mà người thâm định chưa có kiến thức và độ hiểu biết vững vàng, họ có thé

tham khảo, xin ý kiên của các chuyên gia - những người am hiêu về lĩnh vực đâu tư

của dự án Với kiên thức có được của mình, các chuyên gia có thê có những ý kiên

đánh đánh giá sâu sắc, khách quan và xác đáng đôi với dự án”

“Ưu điểm: Có được kết luận thâm định nhanh chóng, kịp thời

e Nhược điểm: Kết quả thâm định không thực sự khách quan, mang tính chủ

quan của chuyên gia thâm định.”

1.7 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả và hiệu quả của công tác thẩm định dự

án vay von tại Ngân hàng!“

1.7.1 Số dự án cho vay trên số dự án thẫm định

“Số dự án vay vốn thé hiện sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng Khi khách hàng tìm đến Ngân hàng đồng nghĩa với việc họ đã tin dùng các sản phẩm cũng

như dich vụ của Ngân hàng Số dự án cho vay trên số dự án thâm định càng tăng thé

hiện sự tin dùng càng cao của khách hàng đối với Ngân hàng và ngược lại Bên cạnh đó, số dự án cho vay chiếm tỉ trọng cao so với tông số dự án thâm định cho thấy công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ đã và đang ngày một phát

triển khi có nhiều khách hàng quan tâm, chất lượng thâm định cũng được hoàn thiện

để đảm bảo các dự án vay vốn được chấp nhận.” 1.7.2 Tỷ lệ dự án hiệu quả

“Khả năng thu hồi vốn cảu Ngân hàng phụ thuộc lớn vào các dự án hoạt động có hiệu quả hay không Dự án hoạt động có hiệu quả sẽ giúp cho Ngân hàng thu hồi

được nợ sốc và lãi đầy đủ, đúng hạn cũng như thực hiện đúng được cam kết ban đầu Vì vậy, tỷ lệ dự án đạt hiệu quả cao trong công tác thâm định sẽ phản ánh được đúng

thực tế hiệu quả và chất lượng của dự án trong công tác thâm định dự án vay vốn.”

1.7.3 Dư nợ tín dụng trong nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên

tông số các doanh nghiệp vay vốn

“Dư nợ tín dụng là số tiền ngân hàng cho vay tính tại một thời điểm Đây là số tiền

mà ngân hàng cần phải thu hồi lại từ khách hàng Khi dư nợ tín dụng tăng điều này cũng có nghĩa là nhiều dự án thâm định đã được Ngân hàng phê duyệt, giải ngân nguồn vốn Bên cạnh đó, sự gia tăng về số lượng khách hàng trong hoạt động vay vốn tại doanh nghiệp cũng chứng minh được sự tín nhiệm của khách hàng đối với

dịch vụ cũng như công tác cho vay vôn của Ngân hàng.”1.7.4 Tỷ lệ nợ xau của các dự án

s* “Tý lệ nợ xấu được sử dụng dé đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM Ty

ld Thông báo 6536 Ngân hàng TMCP Quân đội MB ban hành ngày 16/01/2022 hướng dẫn về cho vay và quản

lý tín dụng

lệ nợ xấu cao thể hiện sự giảm sút thu nhập ở hiện tại do các khoản dư nợ này không còn mang lại lợi nhuận hoặc lợi nhuận mang lại không đáng kể Ngược

lại, tỷ lệ nợ xấu này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng được cải thiện Chỉ tiêu này dưới 3% được các ngân hàng xem là an

1.7.5 Thời gian thẩm định

“Thời gian thâm định của dự án càng nhanh chứng tỏ công tác thâm định dự án

vay vốn của ngân hàng đang được cải thiện tích cực Đây là tín hiệu tốt không chỉ thê

hiện sự hoàn thiện trong công tác thấm định của Ngân hàng mà còn giúp các nhà đầu

tư kịp thời chớp lay cơ hội đầu tư Từ đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng tin tưởng

sử dụng sản phẩm va dịch vụ của Ngân hàng hon.”

1.7.6 Doanh thu từ hoạt động cho vây dự án

Các khoản đầu tư cho vay dự án thường mang tính chất dài hạn được dự tính sẽ

mang lại thu nhập trong tương lai.

Công thức tính: Doanh thu = Số uốn vay x lãi suất

1.8 Những yếu tố gây tác động ảnh hưởng tới công tác thâm định tại Ngân

hàng thương mai

1.8.1 Nhân tố chủ quan

1 Cán bộ thẩm định

“Tham định dự án là hoạt động được thực hiện chủ yêu bởi con người Cán bộ thầm định sẽ là người kiểm tra, đánh giá, đưa ra nhận định về mức độ khả thi và hiệu

quả dự án Vì vậy, chất lượng của hoạt động thâm định phụ thuộc rất nhiều vào trình

độ chuyện môn, kinh nghiệm công tác cũng như sự khách quan của cán bộ thâm

2 Thông tin thầm định

“Các cán bộ thâm định đê đưa ra một bán đánh giá va kêt luận về dự án đêu phải

!Š Tham khảo tài liệu bài giảng Thâm định dự án đầu tu-ThS.Luong Hương Giang-Dai học KTQD

phụ thuộc vào các thông tin thu thập được trong quá trình thâm định Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thâm định nếu không day đủ, thiếu chính xác sẽ dẫn đến

các kết quả thâm định không xác đáng Vì vậy, thông tin thu thập về dự án đòi hỏi phải đến từ những nguồn số liệu chính thống, đáng tin cậy Bên cạnh đó, thông tin cũng cần được xử lý can trọng, tỉ mi dé đưa ra nhận định chuẩn xác nhất, khách quan

nhất về hiệu quả dự án.”

3 Công tác tô chức thẩm định dự án

“Công tác tổ chức thâm định dự án là nội dung công việc liên quan đến sự sắp xếp quy trình thấm định và bó trí nhân sự Vì vậy, nếu như quy trình thâm định phức tap,

chồng chéo, việc bố trí nhân sự thâm định không phù hợp với trình độ chuyên môn sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chỉ phí, thời gian cũng như chất lượng của công tác thâm

4 Trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định

“Việc thâm định dự án đòi hỏi cần phải có nguồn thông tin lớn và phải được thực hiện nhanh chóng, kip thời Vì vậy, các thiết bị hỗ trợ cho việc lưu trữ tông tin và những phần mềm ứng dụng cho công tác thâm định là rất cần thiết dé dam bảo cho viéc thâm định được thực hiện chinhd xác và nhanh chóng.”

5 Chi phí thẩm định

“Tham định dự án được thực hiện bởi cán bộ thâm định Lợi ích mà cán bộ thâm định được hưởng sau khi hoàn thành công việc cũng ảnh hưởng rất lớn đến thái độ, sự tỉ mỉ, khách quan của cán bộ thâm định khi đánh giá hiệu quả dự án.”

6 Thời gian thẩm định

“Thẩm định dự án là quá trình xem xét, đánh giá cần trọng các nội dung cũng như các vấn đề liên quan đến dự án Bên cạnh đó, mỗi dự án có tính chất kỹ thuật và tính

đặc thù chuyên môn khác nhau, liên quan đến các nghành nghé và lĩnh vực khác nhau Vì vậy, việc thâm định dự án thường tốn nhiều thời gian, công sức Nếu thời gian quy

định cho việc thẩm định không hợp lý, quá nhanh hoặc quá chậm sẽ không đủ dé đánh giá đầy đủ, chính xác về dự án.”

1.8.2 Nhân tố khách quan

1 Thông tin cung cấp từ chủ dau tư

“Căn cứ quan trọng đề thâm định dự án là bản dự án đầu tư cũng như những hồ sơ

pháp lý, tài chính có liên quan đến nhà đầu tư và dự án Tất cả những tài liệu trên hầu

hết đều do nhà đầu tư cung cấp Nếu trường hợp nhà đầu tư thiếu trung thực, cung cấp tài liệu không chính xác và đầy đủ thì quá trình thẩm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn và các đánh giá thẩm định cũng sẽ không xác đáng.”

2 Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội

“Dự án đầu tư là hoạt động xây dựng mang tính dai han dé phát triển trong tương

lai Các số liệu trong dự án thường là các con số dự báo, giả định Tuy nhiên, cuộc sông xã hội luôn thay đổi và phát triển từng ngày Vì vậy, khi môi trường kinh tế xã

hội có những sự thây đôi không lường trước được như suy thoái, lạm phát, bat ôn

chính trị, thiên tai, dịch bệnh rất dễ thực tế dự án sẽ sai lệch định hướng so với dự

tinh ban đầu Đây là một trong những yếu tố ảnh hưởng rat lớn đến các giả định được

thiết lập sẵn trong dự án và ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án.”

3 Các cơ chế, luật định, chính sách phát triển, pháp luật của quốc gia sở tại.

“Tất cả các dự án đầu tư khi đi vào triển khai thực hiện và vận hành đều phải tuân thủ các chính sách và quy định của Nhà nước Vì vậy, khi chính sách và các quy định

pháp luật của Nhà nước thay đôi dẫn đến căn cứ triển khai thực hiện và hiệu quả thực

tê của dự án cũng sẽ thay đôi.”

CHƯƠNG 2: THỰC TRANG CONG TÁC THÂM

ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA

VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN

QUAN DOI - CHI NHANH TAY SON

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB Bank) — Chỉ nhánh Tây Sơn

2.1.1 Thông tin chung về chỉ nhánh Tây Sơn

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội - chỉ nhánh Tây Sơn, được đại diện pháp lý giám đốc Nguyễn Thị Vân Anh Địa chỉ tại Tầng 1-3, số 539 Vũ Tông Phan, Phường Khương Đình, Quận Thanh Xuân, Hà Nội Số điện thoại: 024 7306 9991.

Mã số thuế: 0100283685-007 Ngành nghề kinh doanh: Hoạt động dịch vụ tài chính (trừ bảo hiểm và bảo hiểm xã hội).

Chi nhánh Tây Sơn được thành lập ngày 04/11/2011 theo quyết định của chủ tịch Hội đồng quản trị khi đó, điều này hoàn toàn phù hợp với định hướng phát triển và

chiến lược mở rộng địa bàn của MB Ngày 21/06/2021 MB Tây Sơn chính thức

chuyên về địa điểm mới tại số 539 Vũ Tông Phan.

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh Tây Son

a Nhiệm vụ:

— Quản lý phụ trách khách hàng

— Phụ trách địa bàn tại khu vực đật địa điểm

— Mở rộng hình ảnh, phủ xanh địa bàn được phía Hội sở giao phó

— Bên cạnh đó, thức hiện các nhiệm vụ tài chính như 1 ngân hàng thương mại

thông thường

— Liên kết, hợp tác, đồng bảo lãnh, hỗ trợ thanh toán quốc tế

— Các loại: bảo lãnh dự thầu, xác nhận cung cấp tín dụng, bảo lãnh tạm ứng, bảo

lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành

b Chức năng:

— Thực hiện hoạt động như một ngân hàng đa năng phục vụ cho các doanh nghiệp

quân đội làm kinh tế, làm dịch vụ ngân hàng đối với mọi thành phan kinh tế.

— “Đâu môi” Huy động vôn, cung câp tín dụng, giải ngân cho vay, thực hiện các

sản phẩm tài chính.

2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh Tây Sơn

Chi nhanh Tây Sơn hiện có trụ sở tại số 539 Vũ Tông phan, quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội; tuy nhiên, địa chi cũ của chi nhánh là số 355 Trường Chỉnh; đây là hai địa điểm có thể nói là nằm giữa 2 quận Thanh Xuân và Đống Đa của TP Hà Nội Chính vì thế, nguồn khách hàng của chi nhánh cũng phan da là đến từ hai quận

này Nhưng những năm qua, với sự đây mạnh các chiến dịch truyền thông, MB Tây

Sơn cũng thu hút được rất nhiều các khách hàng đến từ các quận khác như Cầu Giấy (Công ty TM&DV Máy tính Phú Cường), Hoàng Mai (Công ty CP cơ khí nhựa Bình

Thuận), Nam Từ Liêm (Công ty CP Công nghệ và DV Kỹ thuật Xây dựng

TATSUMD) Đặc biệt, còn có những đơn vị đến từ các tình thành khác như Công ty

Minh Dũng đến từ Thanh Hóa, hay công ty Cổ phan BĐS và Căn hộ Khách sạn Tokyo Grand ở Đà Nẵng Tại MB Tây Sơn, các khách hàng chủ yếu là khách hàng cá nhân

và những doanh nghiệp tư nhân, tuy nhiên vẫn có những khách hàng thuộc thành

phần hộ kinh doanh và không thé không ké đến các đơn vị có vốn đầu tư nha nước

như: Công ty CP Đầu tư và xây dung 319.2, Công ty Kỹ thuật 29 Cũng vì phần lớn

khách hàng và những nguồn huy vốn đến từ các doanh nghiệp tư nhân và khách hàng cá nhân nên các sản pham dịch vụ chủ yếu của chi nhanh trong 5 năm qua đều phục vụ cho 2 đối tượng này Đối với các doanh nghiệp tư nhân là sản phầm về bảo lãnh, thư tín dụng LC và tài trợ thương mại đối với các dự án Về phía khách hàng cá nhân,

những sản phẩm dịch vụ được sử dụng nhiều trong giai đoạn ké trên là: mở tài khoản, mở số tiết kiệm, mở thẻ tín dụng, in sao kê chỉ tiết tài khoản Qua những chỉ tiết đó,

ta có thé thay sự đa dang trong tệp khách hàng của don vị và tiềm năng phát triển

vững mạnh trong tương lai.

2.1.4 Cơ cau tổ chức của Chi nhánh 2.1.4.1 Sơ đồ tổ chức của Chỉ nhánh

Hiện nay, MB Tây Sơn có các phòng ban và hệ thống t6 chức như kết cấu sau đây:

2.1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

— Phòng Kinh doanh: thực hiện cái giao dịch gián tiếp cũng như trực tiếp với

khách hàng bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Tổ chức nghiên cứu, lập biéu đồ phân tích từ đó đưa ra những đánh giá về thị trường dé đề xuất ý tưởng phát triển kinh doanh tại ngân hàng Phòng kinh doanh bao gồm 2 bộ phận nhỏ là phồng KHCN và phòng SME.

— Phòng hành chính tổng hợp: thực hiện các nội dung văn thư, tô chức sự kiện đồng thời công tác thu chỉ tại chi nhánh.

— Phòng giao dịch và dịch vụ khách hàng: phụ trách các giao dịch trực tiếp tại quay và tiếp thị tư van các sản phâm của MB

— Phòng hỗ trợ: hỗ trợ cho các nghiệp vụ tín dụng tai chi nhánh

2.1.5 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn

2017 - 2021

Trong giai đoạn từ 2017-2021, song song với sự phát triển của thương hiệu MB Bank, MB Tây Sơn cũng có những hướng phát triển tích cực Điều này được thé hiện

ở các khía cạnh sau đây:

2.1.5.1 Tình hình huy động vẫn

Vốn huy động có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Hoạt động này mang lại nguồn vốn dé ngân hàng có thé thực hiện các

hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ cho khách hàng Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng có thể đo lường được sự uy tín cũng

như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Do đó, cần phải đánh giá tình hình huy động vốn dé đánh giá được tình hình kinh doanh của chi nhánh Tây Sơn.

Bảng 2.1: Bảng kết quả hoạt động huy động vốn giai đoạn 2017-2021

(đơn vị: Tỷ đông)

Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

ST Chỉ

tiêu Giáuj | TY Giá trị Tỷ Giá trị Ty Giá trị Ty Giá trị Ty

trong trong trong trong trong

(Nguôn: Báo cáo kết qua kinh doanh các năm 2017-2021 của MB chỉ nhánh Tây Sơn)

Tình hình huy động vốn tại MB Tây Sơn diễn biến ngày càng khả quan với quy mô vốn huy động tăng trưởng rõ rệt các năm gần đây Năm 2018 cũng được coi là năm thành công nhất của chi nhánh Tây Sơn về huy động vốn.

Từ kết quả huy động vốn trên ta thấy tong vốn huy động của chi nhánh đã không

ngừng tăng qua các năm Năm 2017 huy động vốn chỉ đạt 855.96 tỷ VNĐ, đến 2019 con số về huy động tăng lên con số hơn 1000 tỷ VNĐ, cụ thé là 1185.34 tỷ Năm

2018, 201, 2020 quy mô huy động vốn tăng so với năm trước lần lượt là 533.2, 740.22 và 666.66 tỷ VNĐ; tương ứng với tốc độ gia tăng là 22.93%, 17.7%, 20.88 % và

15.56% Có thể thấy, năm 2018 tốc độ tăng trưởng huy động vốn có sự suy giảm:

giảm hơn 5% so với năm 2017 Tuy nhiên đến năm 2019, huy động vốn có chiều

hướng tích cực về tăng trưởng, tăng hơn 3% so với năm trước Điều này phản ánh

hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả và được định hướng, điều chỉnh kịp thời,

đúng đắn Sang đến năm 2020, con số này có sự sụt giảm nhẹ so với năm 2019, tuy

nhiên đến năm 2021 do anh hưởng của dịch bệnh Covid-19 nên con sé này có sự suy giảm đáng ké chỉ còn 4520.11, giảm 8.72% nhưng nếu xét cả giai đoạn đây vẫn được

tính là gia tăng có hiệu quả Có được những kết quả khả quan như vậy là nhờ quá

trình phân đâu qua các năm.

(Nguôn:Ngân hàng thương mai cô phan Quân đội — chỉ nhánh Tây Sơn)

Nhin chung, hoạt động cho vay khách hàng giai đoạn 2016-2020 tại MB Tây Sơn

ôn định với tốc độ tăng cả giai đoạn là 18,45% so với cả ngân hàng là 20,47% Dư nợ

cho vay giai đoạn 2017-2021 tăng dần theo các năm và đạt con số lớn nhất vào năm

2021 Năm 2017 đạt 852.75 tỷ VNĐ; năm 2018, dư nợ tăng thêm hơn 100 tỷ VND

đến năm 2019 tăng 228 tỷ VNĐ đạt 1080.28 tỷ VNĐ, năm 2021 đạt mốc 1354.36 tỷ.

Tốc độ tăng chỉ tiêu dư nợ cho vay qua các năm 2018, 2019, 2020, 2021 lần lượt là

5.83%, 14.81% va 15.59%, 28,29%.

Nhu vậy, quy mô trong giai đoạn này đã tăng lên day triển vọng Nguyên nhân cho hiện tượng này chính là việc ngần hàng thắt chặt tín dụng nhằm kiểm soát hoạt động tài trợ, cho vay đạt hiệu quả tố, tránh tình trạng nợ xấu

2.1.5.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bang 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn

(nguồn: Ngân hàng thương mại cô phan Quân đội — chỉ nhánh Tây Sơn)

Nhìn vào bảng trên có thê thấy doanh thu của MB Tây Sơn tăng qua các năm, năm

2020 tăng 40 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 30.32% còn năm 2021 tăng xấp xỉ 20 tỷ tương ứng với tốc độ tăng 19.8% Cùng với xu hướng của nền kinh tế suy giảm

vào năm 2020 thì kết quả kinh doanh của MB Tay Sơn cũng có xu hướng tăng trưởng doanh thu thấp hơn so với năm trước Thu từ lãi giữ một vai trò quan trọng trong tổng thu nhập của chi nhánh, tỷ trọng nguồn thu từ lãi chiếm tỷ trọng trên 60% trong tổng

thu Các chỉ tiêu đều có chiều hướng tăng qua các năm, chỉ tiêu chỉ dự phòng tăng trên 38% do NHNN Tới lỏng tỷ lệ LDR từ 80% lên 85% đồng nghĩa với việc cho vay cao dẫn đến rủi ro thanh khoản gia tăng Chi hoạt động bao gồm chỉ lương, chỉ tài

sản, chi marketing truyền thông.

Nhìn chung, tình hình kinh doanh ở MB Tây Son khá tốt, có sự phát triển 6n định Đề có kết quả nay, MB Tây Sơn đã nỗ lực rất nhiều từ Ban lãnh đạo cho đến các cán bộ nhân viên Mặt khác, MB đã đưa nhiều sản phẩm dịch vụ mới, sản phẩm tiền gửi có nhiều kì hạn, sản phẩm tiết kiệm, đây mạnh cho vay bất động sản, cho vay sản

xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng Những sản phẩm này thu hút và giữ chân khách

hàng, giúp cho thu nhập từ lãi của MB Tây Sơn tăng cao.

2.2 Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội MB Bank - Chỉ nhánh Tây Sơn giai đoạn 2017-2021

2.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ được thắm định tại Chi nhánh

Trong những năm gan đây, tỷ lệ cho vay các dự án dau tư tại MB Bank chi nhánh

Tây Sơn đa số là các dự án vay các doanh nghiệp Các dự án cho vay này chủ yếu là cho vay đầu tư đầu tư xây dựng, mua trang thiết bị sản xuất kinh doanh

2.2.1.1 Quy mô vốn dau tư dự án

Các dự án vay vốn đầu tư của các doanh nghiệp thường là dự án xây dựng cơ sở

vật chất và mua máy móc thiết bị nên thường sử dụng nhiều tư bản yêu cầu vốn đầu tư lớn Trong giai đoạn 2017-2021, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Tây Sơn triển khai nhiều gói vay đầu tư mua máy móc thiết bị, hỗ trợ chi phí vay chi phí đầu

tư và giá trị tài sản thế chấp lên đến 80% Song song với đó, tong dư nợ của các dự án của các doanh nghiệp tại MB Tây Sơn chiếm tỷ trọng lớn.

Thống kê ghi nhận thì các dự án được phê duyệt cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ sở hạ tầng thì có tổng mức VĐT lớn, dao động bình quân khoảng 100 tỷ - 150 tỷ đồng (vd: Dự án xây dựng Khách sạn Bach Kim — Nha Trang: 174 tỷ đồng); tiếp theo

là đến dự án xây dựng cơ bản có tổng vốn đầu tư dao động từ 50 tỷ - 90 tỷ đồng (vd: Dự án xây dựng viện nghiên cứu Phacogen: 80 tỷ đông); lĩnh vực mở rộng quy mô

sản xuất kinh doanh có tông vốn đầu tư từ 20 tỷ - 40 tỷ đồng (Dự án Xây dựng nhà máy nhựa — Công ty Cổ phan nhựa Cotec: 40 tỷ dong).

2.2.1.2 Thời gian vay vốn

Các dự án vay vôn đâu tư có đặc điêm tương tự các dự án đâu tư phát triên nói

chung Các dự án này thường đòi hỏi vốn lớn, kĩ thuật cao, công nghệ phức tạp Do

đó công tác chuẩn bị và thời gian thực hiện kéo dài Tại MB Tây Sơn, các dự án thường kéo dai 10-100 tháng tùy vào quy mô của từng dự án.

2.2.1.3 Chủ đầu tw dự án vay von

Từ năm 2017 đến năm 2021, các DA vay vốn ở MB Tây Sơn đa số là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong điều kiện hội nhập kinh tế phát triển như hiện nay, các

doanh nghiệp lớn đầu tư sản xuất khiến các doanh nghiệp tư nhân nhỏ và vừa gặp

không ít khó khăn và ít có cơ hội dé cạnh tranh Vì vậy, MB Tây Sơn chủ yếu tập

trung vào các khách hàng DN SME nhỏ và vừa đề tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn

VỊ Vay vốn dé thực hiện.

2.2.1.4 Địa điểm lĩnh vực đầu tư của dự án

Các dự án đầu tư tại MB Tây Sơn tập trung ở các ngành nghề, lĩnh vực chủ yếu là

đầu tư xây dựng phòng, viện nghiên cứu; nâng cao cơ sở hạ tầng: đầu tư máy móc,

thiết bi, day chuyền sản xuất.

Qua số liệu của Chi nhánh, ngành nghề được tài trợ MB Tây Son trong giai đoạn qua tập trung vào một số ngành nghé đặc thù như: xây dựng co bản (xây dựng văn phòng, trụ sở công ty, chung cư, khách sạn ), nâng cao cơ sở hạ tầng địa phương

(như xây dựng cầu đường, các dự án thủy lợi, các công trình hạ tầng cơ sở kinh tế -xã hội ) Bên cạnh đó, đến đầu năm 2019, Chi nhánh cũng mở rộng, đa dạng hóa các nhóm ngành tài trợ dự án khác như: Đầu tư dự án sản xuất trong lĩnh vực hóa

chất; cho vay đầu tư các dự án mở rộng quy mô sản xuất của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại Hóa dầu Việt Nam) Đầu tư tài sản có định gián tiếp như ô tô phục vụ nhu cầu đi lại của văn phòng Công ty (chủ yếu áp

dụng với các doanh nghiệp quy mô siêu nhỏ), v.v

Ngoài các ngành nghề trên, MB Tây Sơn cũng đây mạnh tiếp cận với các đối tượng khách hàng, các ngành nghề khác nhau dé da dạng hóa danh mục tài trợ vốn đầu tư

trung dai hạn nhằm da dạng hóa và quản lý rủi ro tín dụng trung dài hạn của Chi

2.2.1.5 Địa điểm dự án vay vốn đầu tư

Khách hàng tại MB Tây Sơn bao gồm nhiều khách hàng trong địa bàn Hà Nội,

trong đó đặc biệt tập trung nhiều tại địa bàn các quận Thanh Xuân, Đống Đa, Hoàng

Mai, Tuy nhiên, MB Tây Sơn lại thực hiện tài trợ cho vay với khá nhiều những dự

án ở các địa phương khác như: Đà Nẵng (khách sạn Chic-Land Đà Nẵng); Thái Bình

(Dự án Xây dựng nhà máy nhựa — Công ty Cổ phần nhựa Cotec), Gia Lai (Dự án Điện mặt trời kết hợp Trang trại chăn nuôi — đầu ra sản phẩm: đã được EVN ký với

chủ đầu tư hợp đồng bao tiêu sản phẩm); Dự án xây dựng viện nghiên cứu Phacogen

(phố Phạm Ngọc Thạch — Đống Đa — Hà Nội)

Bên cạnh đó, còn nhiều khách hàng tại các địa phương như Bắc Ninh, Vĩnh Phúc, Thái Bình Trong đó, nhiều khách hàng có trụ sở hoạt động sản xuất kinh doanh tại các khu công nghiệp, khu đô thị như khu công nghiệp Yên Sơn, Quế Võ, VShip , tại các địa bàn trên Do đó, Chi nhánh cũng đã nhận nhiều tài sản thế chấp là các

bất động sản tại các khu công nghiệp, nhà máy sản xuất Tăng thêm uy tín và khăng định vị thế của thương hiệu MB Bank nói chung và Chi nhánh Tây Sơn nói riêng.

2.2.2 Căn cứ pháp lý thực hiện công tác thắm định dự án đầu tư vay vốn tại chỉ nhánh

1 Các văn bản pháp lý do nhà nước ban hành

Các văn bản pháp luật được sử dụng cho công tác thâm định tại Chi nhánh bao gồm:

— “Luật các tô chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 12/12/2010; Luật sửa đôi bố

sung một số điều của luật các tô chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11 năm

2017 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác”.

— “Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010; Luật

sửa đổi, bổ sung một số điều của luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số

08/2020/TT-NHNN ngày 14/8/2020 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác”.

— “Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 có hiệu lực từ ngày 01/07/2015

và các văn bản hướng dẫn thi hành khác Luật Đầu tư số 61/2020/QH14 sẽ được

áp dụng từ 1/1/2021.”

— “Căn cứ vào Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 có hiệu lực từ ngày

01/07/2015 và các văn bản hướng dẫn thi hành khác Luật Đầu tư số 61/2020/QH14

sẽ được áp dụng từ 1/1/2021”

— “Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/1 1/2024.”

— Các định mức về kinh tế kỹ thuật do các Bộ, Ngành ban hành ra đối với các lĩnh VỰC cu thé của dự án.

— “Những văn bản của nhà nước và các câp cơ quan có thâm quyên về quy hoạch