Khóa luận tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trong lĩnh vực nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Agribank chi nhánh Hiệp Hòa – Bắc Giang

Trong thờigian thực tập tại ngân hàng được tiếp xúc với toàn bộ công tác thâm định dự án, theonhận định của bản thân em nhận thấy Agribank Hiệp Hòa thời gian qua đã làm tốtcông tác thâm

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA ĐẦU TƯ

ois es fe lít lực St dc 2k ok 2

Dé tai:

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN TRONG LINH VUC

NONG NGIEP TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN

NONG THON AGRIBANK CHI NHANH HIỆP HÒA — BAC GIANG

Ho va tén sinh vién : Ha Hoang Ha

Mã sinh viên : 11181298

Lớp chuyên ngành : Kinh tế đầu tư 60C Giảng viên hướng dẫn : TS Trần Thị Mai Hương

HÀ NỘI - 2022

LỜI CẢM ƠN

Trước hết, em xin chân thành cảm ơn các Thay giáo, Cô giáo thuộc Khoa Dau

tư — Trường Dai học Kinh tế Quốc dân cùng toàn thé các Thay giáo, Cô giáo khác đãtrực tiếp giảng dạy và chỉ bảo em trong suốt quá trình học tập Dưới sự tận tình hướngdẫn của TS Trần Thị Mai Hương và sự chỉ bảo của đội ngũ cán bộ Ngân Hàng NôngNghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hiệp Hòa Bắc Giang, em đã có

thể hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của mình Em xin chân thành cảm ơn!

LỜI CAM ĐOAN

Khóa luận tốt nghiệp này là công trình nghiên cứu của cá nhân em, được thựchiện dưới sự hướng dẫn khoa học của TS Trần Thị Mai Hương Các số liệu, nhữngkết luận nghiên cứu được trình bày trong khóa luận này hoàn toàn trung thực Em xin

chịu trách nhiệm vé lời cam đoan này!

Hà Nội, Tháng 4 năm 2022

Sinh viên

Hà

Hà Hoàng Hà

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN

LỜI CAM ĐOAN

DANH MỤC CÁC TU VIET TAT

DANH MỤC BANG BIEU

DANH MỤC BIEU DO, LƯU DO

LOT MO ĐẦU - se E7 371307180718 07130 071407940794 91 dit 1

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE THẤM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON CUA

DOANH NGHIỆP TẠI NH TM 5 << << 5S E1 9914.981 4981.” 3

1.1 Tống quan về ngân hàng thương mại 5° s 2s s£sssesessssesses 31.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại - - + SE necre 3 1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương Mai - - - <5 5S +11 ++*severeeeses 41.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế -:-5:5¿ 51.1.4 Các hoạt động của các ngân hàng thương mạai . - - «+ +-s+<++++ve+sexx2 61.2 Tham định dự án vay vốn tại ngân hàng thương miại .-. 5< 81.2.1 Khái niệm tham định dự án vay vốn -¿2- 25225222 2E££xezxezzzezxezxered 81.2.2 Vai trò của thâm định dự án vay VỐN ST S E111 1151111111111111111111 11111111 E 81.2.3 Quy trình thâm định dự án vay VỐN ST TT 111 1111111111111111111 11111111 xE 91.2.4 Nội dung thâm định dự án vay VỐN) E111 1111111111111 1111 rrrei 101.2.5 Phương pháp thầm định dự án vay vốn - ¿2+ + £++E+Ee£+zxzxerszxez 141.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thâm định dự án vay vốn 151.2.7 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thâm định dự án vay vốn -: 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CONG TÁC THẤM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON

TRONG LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀPHÁT TRIEN NONG THON AGRIBANK CHI NHÁNH HIỆP HÒA - BAC

2.2 Thực trang công tác thắm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tạiAgribank chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang - - 55-2 55s <s=seses 34

2.2.1 Đặc điểm công tác thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang -2- 252252252 2xezxez+zzzxvsxez 342.2.2 Căn cứ thầm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribank chinhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang - + 2 52 S+SE+E£EE£EEEEEEEEE E211 cxeE 352.2.3 Quy trình tác thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribankchi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang 2-5-2 SE‡ESEE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEerkrrrrkrree 362.2.4 Nội dung thầm dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribank chinhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang - + 2 St SSE+E£EEE2E£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrrrrrkeg 402.2.5 Phương pháp thâm dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribank Chinhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang 2 52 SSE+E£EE‡EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrkrrrrkrree 49

2.3 Ví dụ minh họa về thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang -. 5-2 sess=sessesesse 502.3.1 Giới thiệu doanh nghiệp và dự án vay vốn - + 2+++x+c£++x+£z£szxzeerez 502.3.2 Thâm định doanh nghiệp vay vốn - ¿2 2+2 2+E+E£+E+EEzEeEzEerxzrerxree 512.3.3 Tham định dự án vay vốn đầu ttư ¿- ¿+ zS22E+E£EEEE2EEEEEEEEEEEEErkrrerkreea 54

2.3.4 Thâm định tài sản bảo đảm tiền Vay ¿2-52 2sS2+E‡E2E£EE2EeEzEerkrrrrkrree 61

2.4 Đánh giá thực trạng công tác tham định dự án vay vốn trong lĩnh vực nôngnghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn- Chi nhánh HiệpHòa- Bắc Giang giai đoạn 2017 — 2021 s2 sssssessssessesesseszssesesse 622.4.1 Kết quả đạt ẨƯỢC - G Q10 HS TT ng ng và 62

2.4.2 Một số hạn chế -¿- ¿6 2+9 +E9EE2EEEE2EEEEE112121121112111211121111 11111 xe 65

2.4.3 Nguyên nhân ¿E1 111k ng G7

CHUONG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ MOT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG

TÁC THÁM ĐỊNH DỰ AN VAY VON TRONG LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NONG THÔN

AGRIBANK CHI NHÁNH HIỆP HÒA- BAC GIANG . «- 70

3.1 Định hướng phát triển của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang đếnnăm 2225 o0 G0 0 0 0 0 0000.04.50 00.0004.0004 500004 50004 006004 0000 703.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác tham định dự án vay vốn tronglĩnh vực nông nghiệp tai Agibank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc Giang 743.2.1 Hoàn thiện quy trình thâm định vay vốn dự án vay vốn trong lĩnh vực nông

3.2.2 Hoàn thiện nội dung thâm định vay vốn dự án vay vốn trong lĩnh vực nôngnhiỆP Gà 75

3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ CB'TĐ - 2 St E2 E2 E221 errer 77

3.2.4 Kiện toàn hệ thống thông tin phục vụ thâm định vay vốn dự án vay vốn trong

Tinh vurc nOng nghiép 101111777 78

3.3 Một số kiến nghị nhằm cải thiện công tác tham định dự án vay von tronglĩnh vực nông nghiệp tại Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc Giang 78

3.3.1 Kiến nghị với cơ quan nhà nước - +- 2 52 +S++E£EE+E£EEEEEEEErkerxrkerxree 78

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƯỚớc - - 2 ¿52s £+E££E+E£EtEzxerzxerxzei 79

800.9002575 82

TÀI LIEU THAM KHHẢO 5° <5 2s 2 s2 sEs2Es£SsEseSeEseseEsrsseszssrsesse 83):00800/001n +::5Ö1 ÔÒ 84

DANH MỤC CÁC TU VIET TAT

TT Chữ viết tắt Giải nghĩa

1 | Agribank Chi nhánh Hiệp | Ngân hàng Nông nghiệp va Phát triên Nông thôn

Hòa Bắc Giang Việt Nam — Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc

10 | NHTM Ngan hang thuong mai

11 | PASXKD Phuong an san xuất kinh doanh

12 | TCKT Tô chức kinh tế

13 | TCTD Tổ chức tin dụng

14 | TNHH Trách nhiệm hữu hạn

DANH MỤC BANG BIEU

Bang 2 1 Kết quả huy động vốn của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc Giang

8002000927207 =5 27

Bảng 2 2 Tình hình dư nợ của Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang giai

đoạn 20177-20119 - C11131 11131 H HH TH ng 30

Bảng 2 3 Hoạt động kinh doanh, dịch vụ tại Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa

Bắc Giang Bắc Giang giai đoạn 2017 — 2021 2 - +2 +s<s c4 32Bảng 2 4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa

Bắc Giang giai đoạn 2017-2020 - ¿+ + S2 SE £E£E#E£EsErerkeereei 33Bảng 2 5 Vốn góp tại Công ty TNHH nông sản A Đông - 5-2 +: 52Bảng 2 6 Cơ cau tài sản, nợ tại Công ty TNHH nông sản A Đông 52Bảng 2 7 Báo cáo kết quả kinh doanh tại Công ty TNHH nông sản Á Đông hai năm

"20L - C 53Bang 2 8 Quan hệ tín dụng của Công ty TNHH nông san A Đông 54

Bảng 2 9 Co sở ha tang, trang thiết bị của dự án trang trại nuôi lợn thịt A Đông 57

Bảng 2 10 Các khoản mục đầu tu của dự án trang trại nuôi lợn thịt A Đông 60

Bang 2 11 Cấu trúc vốn thực hiện dự án trang trại nuôi lợn thịt Á Đông 61Bảng 2 12 Tình hình thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bac Giang 2-¿ 5-55: 62Bảng 2 13 Tình hình nợ đối với dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bac Giang 2-2 + 55c: 63Bảng 2 14 Thời gian thầm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc Giang ¿-2-¿ 5255: 64

DANH MỤC BIEU DO, LƯU DO

Biểu đồ 2 1 Vốn huy động theo năm tại của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc

Giang giai đoạn 2017 - 2021 - - <1 111112910 E19 1v vn key 29Biểu đồ 2 2 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng tại Agribank Chi nhánh Hiệp

Hòa — Bắc Giang giai đoạn 2017 - 2021 -¿-¿©5¿ x+zzzzzzxcxez 31Biểu đồ 2 3 Dự nợ cho vay đối với dự án trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribank

Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc Giang giai đoạn 2017 - 2021 63

Lưu đồ 1 1: Quy trình thâm định dự án vay vốn tai các ngân hàng thương mại 9

Lưu đồ 2 1 Quy trình thâm định dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp tại

Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa -Bắc Giang - - 2-5 522cccs+s2 37

LOI MỞ DAU

Bắt đầu năm năm 2022, với mục tiêu tổng quát thong qua Nghị quyết của thủ tướng

chính phủ nêu rõ Năm nay chính là năm đầu tiên thực hiện chính sách an toan,linhhoạt, kiểm soát hiệu qua dịch Covid-19, bảo vệ tối da sức khỏe cộng đồng cùng vớitập chung tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, hỗ trợ hiệu quả cho người dân và doanhnghiệp dé tận dụng mọi cơ hội nhằm ồn định và thúc đây sự phát triển kinh tế- xã hội.Góp phần vào mục tiêu chung đó hệ thông ngân hàng thương mại nói chung và Ngânhàng Nông nghiệp và Phát trién Nông thôn Agibank nói riêng chính là “bàn đạp” déthúc đây nền kinh tế- xã hội đi lên

Với đặc điểm hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Tín dụng van lànghiệp vụ quan trọng nhất Đặc biệt, tín dụng dành cho Doanh nghiệp chiếm một tỷtrọng rất lớn trong toàn bộ dư nợ tín dụng của các ngân hàng nói chung Việc cấp tíndụng của ngân hàng đã có ảnh hưởng tích cực đến sự hoạt động sản xuất kinh doanhcủa các Doanh nghiệp và thúc đây tăng trưởng kinh tế, đồng thời cũng đem lại nguồnlợi nhuận không nhỏ cho chính Ngân hàng đó Thực tế cho thấy, công tác thẩm địnhtín dụng tại các Ngân hàng Việt Nam hiện nay vẫn tôn tại nhiều bat cập: nhiều dự ánkinh doanh hoạt động không hiệu quả, các Ngân hàng không thu hồi được nợ Tuy

với vai trò là trụ cột của một Ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất Việt Nam,

ngân hang Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Agribank cũng không nằm ngoài tình

trạng này.Bên cạnh đó, sự khó lường do đại dịch dịch tạo ra kết hợp với các xung đột,

chiến tranh căng thang giữa Nga và Ukraine gần đây, cũng làm cho công tác thâmđịnh đối với từng ngành trở nên ngày càng “phức tạp”

Là một sinh viên chuyên ngành đầu tư và được giới thiệu thực tập tại ngân hàngNông nghiệp và Phát trién Nông thôn chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang Trong thờigian thực tập tại ngân hàng được tiếp xúc với toàn bộ công tác thâm định dự án, theonhận định của bản thân em nhận thấy Agribank Hiệp Hòa thời gian qua đã làm tốtcông tác thâm định dự án đặc biệt là các dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp —lĩnh vực đặc thù của Agribank Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn tồn tại một số hạn chếtrong quy trình thâm định, nội dung thâm định, phương pháp thẩm định làm ảnhhưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Với thực trạng đã nêu trên thì việc kiện toàn, cải tiên công tác thâm định dự án

là một vân dé cap thiệt cân được giải quyêt đê nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân

hàng nói chung và chất lượng thâm định của ngân hành nói riêng Em quyết định sẽ

tìm hiểu đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án trong lĩnh vực nông nghiệp

tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Agribank Chi nhánh HiệpHòa - Bắc Giang” Khóa luận được kết cầu gồm 3 chương :

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công tác thâm định dự án vay vốn tại cácngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn đối trong lĩnh vựcnông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát trién Nông thôn Agibank Chi nhánhHiệp Hòa- Bắc Giang

Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thấm định dự án vay vốn tronglĩnh vực nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn AgibankChi nhánh Hiệp Hòa- Bắc Giang

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VE THAM ĐỊNH DỰ AN VAY VON CUA

DOANH NGHIỆP TẠI NHTM

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mai

1.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại

Theo lịch sử hình thành và quan điểm của các nền văn hóa thì ngân hàng thươngmại (NHTM) đã ra đời, tồn tại và phát triển hang trăm năm gắn liền với sự phát triểncủa kinh tế hàng hoá Hoạt động và sự phát triển của hệ thong NHTM đã có tác độngrất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại nềnkinh tế hàng hoá phát triển đã thúc day hoạt động của các NHTM ngày càng hoànthiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được trong nên kinh tế.Tại Mỹ, người ta định nghĩa NHTM là một công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cungcấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Tại

Pháp, Đạo luật ngân hang của Pháp năm 1941 đã định nghĩa “NHTM là những xí

nghiệp hay cơ sở mà nghé nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới

hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính

họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, cho vay và tài chính” Tại An Độ, NHTM là

tên gọi cho các cơ sở nhận ký thác dé cho vay, tài trợ hay đầu tư Tại Việt Nam, căn

cứ vào tính chất hoạt động, vào nguôồn vốn và việc sử dụng vốn chủ yếu của các ngânhàng, ngân hàng được chia thành năm loại hình: NHTM, ngân hàng phát triển, ngânhang đầu tư, ngân hàng chính sách và các t6 chức tin dụng (TCTD) hợp tác Theo đó,NHTM là các tô chức kinh tế (TCKT) kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ cho vay màhoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi ngân hàng với trách nhiệm hoàntrả và sử dụng nguồn vốn đó dé cho vay và thực hiện các dịch vụ thanh toán nhằmmục đích thu lợi nhuận Tại khoản 3, Điều 4 Chương | Luật các TCTD 2010 đượcQuốc hội khóa 12 thông qua vào tháng 6 năm 2010, ngày hiệu lực 01/01/2011 Kháiniệm NHTM được định nghĩa như sau “NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện

tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của

Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Theo nguồn investopedia Ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa như

sau: “ngân hàng thương mai dùng dé chỉ một tô chức tài chính chấp nhận tiền gửi,cung cấp dịch vụ tài khoản séc, cho vay nhiều loại và cung cấp các sản phâm tài chính

cơ bản như chứng chỉ tiền gửi (CD) và tài khoản tiết kiệm cho các cá nhân và doanhnghiệp nhỏ Ngân hàng thương mại là nơi hầu hết mọi người thực hiện nghiệp vụ

ngân hàng của họ”

Mặc dù có rất nhiều những cách diễn đạt khác nhau về khái niệm NHTM nhưngcác NHTM đều mang bản chất giống nhau, đó là: NHTM là TCKT, chuyên huy độngvốn nhàn rỗi trong nên kinh tế để sử dụng vào việc cho vay, đầu tư và các hoạt độngkinh doanh khác của chính ngân hàng NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ vì mụcđích sinh lời.

1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

NHTM có ba chức năng chính :

> Chức năng trung gian tín dụng

NHTM đóng vai trò là trung gian tín dụng, thông qua việc huy động các khoảntiền nhàn rỗi trong nên kinh tế, Ngân hàng sẽ có nhiệm vụ là nơi “ tập kết” các khoản

tiền nhàn rỗi chủ yếu là từ người dân dé tiến hành cung cấp cho các khách hàng có nhu

cầu vay vốn thông qua các loại hình tín dụng Cơ sở dé NHTM thực hiện chức năng đó

là đặc điểm tuần hoàn vốn và những quan hệ cho vay trực tiếp Các NHTM đóng vaitrò là cầu nối giữa người dư thừa vốn và người cần vốn và những quan hệ cho vay trựctiếp Trong đó các NHTM đóng vai trò là người cho vay đồng thời cũng là người đivay và thu được lợi nhuận giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi Với chức năng nay,NHTM đã tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia bao gồm cả người gửi tiền, người vaytiền và ngân hang đồng thời thúc day sự phát triển của nền kinh tế Người gửi tiền thulợi nhuận từ khoản tiền nhàn rỗi, có nơi cất trữ an toàn và hiệu quả Người vay tiền cónguôn vốn dé sử dụng cho các mục dich của mình như kinh doanh hoặc đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng mà không phải mat nhiều thời gian, sức lực dé tìm kiếm nơi cung cấp

vốn tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp Đây cũng được xem là chức năng quan trọng nhấtcủa NHTM

> Chức năng trung gian thanh toán Khi thực hiện chức năng trung gian thanh toán, các NHTM đóng vai trò là thủquỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, cụ thé Ngân hàng sé là người trung gian, dégiải quyết các thủ tục thanh toán giữa các bên nói nôm na, ngân hàng sẽ có nhiệm vụnhận tiền từ bên trả và trả tiền cho bên nhận có thé coi đây là một phương thức thanhtoán an toàn và thuận tiện Cơ sở của chức năng trung gian thanh toán là dựa trênchức năng làm thủ quỹ cho xã hội và những hạn chế của việc thanh toán trực tiếpbằng tiền mặt Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toántrực tiếp tiện lợi như ủy nhiệm chi, séc, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ cho vay Tùytheo nhu cầu mà khách hàng có thể lựa chọn phương tiện thanh toán phù hợp Lợi ích

mà khách hàng có được là họ không phải giữ tiền trong túi, không phải mang theo

tiền khi có nhu cầu thanh toán, có thé thực hiện chi trả cho nhau ở khoảng cách bat

kỳ dù gần hay xa Như vậy, với chức năng này các chủ thé kinh tế có thé tiết kiệmchi phí, tiết kiệm thời gian, đảm bảo quá trình thanh toán, thúc đây lưu thông hanghóa, tăng tốc độ luân chuyên vốn và tái sản xuất xã hội, giảm lượng tiền mặt tronglưu thông từ đó giảm chi phí in ấn tiền và vận chuyên, góp phan phát trién kinh tế.Đối với ngân hàng, chức năng trung gian thanh toán giúp tăng uy tín cho ngân hàng,tạo điều kiện thu hút nguồn tiền gửi tối đa, day mạnh cho vay và dau tư Đồng thời,chức năng này còn giúp các NHTM giám sát kỷ luật hợp đồng kinh tế - tài chính,thanh toán theo đúng quy định của pháp luật.

> Chức năng tạo tiền

Trước hết tạo tiền là quá trình làm tăng “cung tiền tệ” của một quốc gia hay một

khu vực kinh tế Nói một cách dễ hiểu hơn là làm cho mỗi đơn vị tiền tệ nhất địnhđược trao đôi càng nhiều càng tốt ( tối đa 10 lần theo cuốn lược sử loài người ) Chức

năng tạo tiền được thực hiện trên cơ sở chức năng trung gian cho vay và chức năng

trung gian thanh toán Đây cũng là chức năng thê hiện rõ nhất bản chất của NHTM.Khi thực hiện chức năng là trung gian thanh toán, NHTM đã mở tài khoản thanh toán,trong đó ngân hàng đã sử dụng nguồn vốn được huy động dé cho khách hàng vay, sốtiền vay đó lại được khách hàng sử dụng đề thanh toán vào khoản vay cho người khác.Quá trình trên làm tăng số dư tiền gửi ở các ngân hàng lên gấp bội so với số dư banđầu Chức năng tạo tiền của NHTM chỉ xảy ra khi các hoạt động này được thực hiệnbang chuyền khoản, ghi Nợ cho tài khoản này, ghi Có cho tài khoản liên quan Nhuvậy, chỉ khi thực hiện chức năng trung gian cho vay thì quá trình tạo tiền mới bắt đầu

Chức năng trung gian thanh toán tạo ra phương tiện làm tăng tổng phương tiện

thanh toán trong nền kinh tế Từ đó đáp ứng được nhu cầu của sản xuất và lưu thông.Căn cứ vào các yếu tô ảnh hưởng tới kha năng tạo tiền của NHTM, ngân hàng trungương có thé sử dụng các công cụ dé kiểm soát, điều tiết lượng tiền do NHTM tao ra,

từ đó kiểm soát tổng lượng tiền cung ứng

1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế

> Đây nhanh tỷ lệ tiết kiệm và hình thành vốnMột nền kinh tế đang phát triển đòi hỏi một tỷ lệ tiết kiệm và hình thành vốncao hơn Các ngân hàng có thể đóng một vai trò quan trọng trong việc kích thích thóiquen tiết kiệm của người dân bằng cách đưa ra nhiều hình thức gửi tiền hấp dẫn (nhưtiền gửi tích lũy, tiền gửi định kỳ, tiền gửi dài hạn, tiền gửi thu nhập hàng tháng, tiềngửi lương hưu, v.v như ở nước ta) Tương tự như vậy, các ngân hàng có thể mở cácchi nhánh ở những nơi thiếu ngân hàng và không có ngân hang, đặc biệt là ở các vùngnông thôn, dé khai thác các nguôn tiền tiết kiệm của khu vực này Việc huy động các

khoản tiết kiệm này sẽ đi một chặng đường dài trong việc đây nhanh tốc độ hình thành

vôn.

> Huy động các nguồn lực và cấp đủ tín dụng cho phát triểnMột nền kinh tế đang phát trién mong muốn phát triển nhanh chóng thông quađầu tư, đòi hỏi phải huy động hiệu quả các nguồn lực cho các mục đích phát triển.Ngành ngân hàng với mạng lưới chi nhánh trải rộng trên các địa bàn rộng hơn có thé

hỗ trợ đắc lực cho Chính phủ trong việc huy động các nguồn lực phát triển

> Tham gia vào Kế hoạch Phát triểnCác ngân hàng mại không thể giữ mình xa cách với quy hoạch phát triển củađất nước NHTM phải truyền sự năng động trong các hoạt động phát trién bằng cách

bắt đầu các chương trình đặc biệt, chắng hạn như khảo sát tiềm năng tăng trưởngtrong lãnh đạo khu vực cụ thể của một ngân hàng cụ thê để cung cấp tín dụng, đặc

biệt tín dụng phát triển cho nông nghiệp và công nghiệp nhỏ,

NHTM cũng có thê tham gia tài trợ tín dụng phát triển đặc biệt cho nông nghiệp

và công nghiệp nhỏ, Các tổ chức kinh tế này cũng có thể tham gia tài trợ cho các dự

án phát triển đặc biệt, đồng thời có thé thực hiện lập kế hoạch tín dụng cho phát triểncác khu vực lạc hậu trong lĩnh vực quy hoạch kinh tế vùng

> Ngân hàng thương mại là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nướcCác NHTM một mặt chịu sự tác động trực tiếp từ các công cụ của chính sáchtiền tệ (thị trường mở, dự trữ bắt buộc, lãi suất ) mặt khác gián tiếp tham gia điềutiết vĩ mô nền kinh tế thông qua mối quan hệ với các tô chức kinh tế, cá nhân về các hoạt động tài chính tín dụng Thông qua hoạt động của NHTM với các chủ thể khác trong nên kinh tế, moi thông tin có liên quan đến việc hoạch định chính sách tiền tệ

sẽ được phản hỏi lai NHTW, giúp NHTW có thé hoạch định các chính sách kinh tế

vĩ mô phù hợp trong từng thời kỳ để đảm bảo thúc đây nền kinh tế tăng trưởng vàphát triển ôn định

> NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tếTrong tình hình hiện nay, với việc Việt Nam tham gia rất nhiều các hiệp địnhthương mại quốc tế, khiến cho nền kinh tế nước ta trở thành một phần của nền kinh

tế toàn cầu và việc giao thương hàng hóa trở nên thuận tiện hơn bao giờ hết Chính

vì vậy, việc thanh toán quốc tế, dịch vụ bảo lãnh, cho vay của các NHTM chính làbàn đạp thúc đây cho nền kinh tế toàn cầu

1.1.4 Các hoạt động của các ngân hàng thương mại

Trong giai đoạn hiện nay các NHTM cung ứng cho khách hàng danh mục nhiềuhoạt động, dịch vụ bao gồm các nhóm:

> Hoạt động huy động vốnHoạt động huy động vốn là hình thức ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức

kinh tế, cá nhân và các tổ chức khác dưới hình thức tiền gửi thanh toán, tiền gửi có

kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác

> Cho vayCho vay là một hình thức cap cho vay theo đó ngân hàng cấp cho khách hangmột khoản tiền dé sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận vớiđiều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi Mục đích cho vay đối các khách hàng của ngânhàng là nhăm hỗ trợ vốn đề khách hàng mua săm hàng hóa, dịch vụ, bố sung vốn lưuđộng hoặc xây dựng văn phòng, nhà xưởng

> Cho thuê tài chínhNgân hàng cam kết mua và cho thuê lại máy móc thiết bị và các động sản kháctheo yêu cầu của khách hàng

> Các hoạt động, dịch vụ khác bao gồm:

Bảo lãnh, tài trợ thương mại, thanh toán quốc tẾ, ủy thác, nhận ủy thác quản lýtài sản và vốn đầu tư, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính cũng như dịch vụbảo quản tai sản có giá trị và giấy tờ có giá, cho thuê tủ két đối với khách hang

Danh mục sản phẩm dịch vụ mà mỗi NHTM cung cấp trên thị trường phụ thuộc

vao mục tiêu hoạt động của ngân hang đó là theo mô hình ngân hang bán lẻ hay mô

hình ngân hàng bán buôn NHTM hoạt động theo mô hình ngân hàng bán buôn cungcấp hoạt độngdịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng doanh nghiệp và định chế tàichính với danh mục hoạt động chủ yếu như: tiền gửi, cho vay, bảo lãnh, dịch vụ thanhtoán, quản lý tiền tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh vốn và tiền tệ con NHTMhoạt động theo mô hình bán lẻ cung cấp hoạt động dịch vụ ngân hàng chủ yếu dànhcho khách hàng cá nhân và hộ gia đình với danh mục hoạt động chủ yếu như: tiền gửi

cá nhân, cho vay khách hàng cá nhân, ngân hàng điện tử, dịch vụ thanh toán, dịch vụ thẻ.

1.2 Tham định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mai

1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án vay vốn

Tham định dự án đầu tư là một giai đoạn trong quy trình cung cấp tín dụng củaNHTM, trong bước này người thực hiện sẽ tiễn hành thâm định dựa trên các cơ sởđáng tín cậy như nguồn tài liệu do khách hàng cung cấp, các tô chức định giá, các ýkiến chuyên gia để đánh giá xem một dự án có khả năng tận dụng nguồn vốn haykhông từ đó đưa ra các quyết định tín dụng

1.2.2 Vai trò của thấm định dự án vay vốn

Trong tat cả các nghiệp vụ tại ngân hàng thương mai nói chung, các nghiệp vụ

trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nói riêng thì hoạt động quan trọng nhất chính

là hoạt động thâm định Bởi vì công tác thâm định chính là một loại “bảo hiểm” màcác tổ chức lợi nhuận tạo ra nhằm giảm thiểu rủi ro cũng như đưa ra quyết định cung

cấp vốn Việc cung cấp và hỗ trợ vốn cho các dự án đầu tư có thể là vì mục tiêu pháttriển kinh tế nhưng đồng thời cũng là hoạt động đầu tư để sinh lời của Ngân hàng Dobản chất của hoạt động ngân hàng là đầu tư dựa trên lượng tiền gửi của khách hàngnên rủi ro của ngân hàng phải chịu không chỉ là phần cho chủ đầu tư vay mà còn cảphần tiền gửi của khách hàng Bởi ngoài rủi ro trong hoạt động nghiệp vụ chuyênmôn, ngân hàng còn phải gánh chịu một phần rủi ro trong hoạt động kinh doanh củachủ đầu tư Vì vậy mà thâm định dự án là một việc làm hết sức cần thiết trong quátrình đầu tư cho vay của ngân hàng Qua quá trình thẩm định dự án, NHTM có théđánh giá được năng lực pháp lý, nắm rõ được năng lực tài chính, tài sản thế chấp,trình độ và tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp vay vốn, từ đó

đưa ra kết luận rằng doanh nghiệp có khả năng thực hiện tốt dự án hay không, kếtluận về thực trạng khách hàng có năng lực thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay cho Ngân

hàng hay không, xác định được mức thu nợ hợp lý tạo thuận lợi cho khách hàng hoạt

động.

Bên cạnh đó thâm định dự án vay vốn còn giúp cho Ngân hàng đánh giá đượckhả năng sinh lời của dự án, khả năng trả nợ từ dự án từ đó có thé đưa ra những tưvấn về hình thức vay, giá trị tối đa cho vay, thời gian cho vay và những chính sách

ưu đãi cho vay Về đặc tính ngành của các dự án vay vốn trong lĩnh vực nông nghiệp,

thì thời hạn thực hiện và vận hành dự án không dài khoảng dưới 20 năm ( theo Luật

Đất dai năm 2013 Các quy định về thời hạn sử dụng đất đã được quy định cụ thể từĐiêu 125 đến Điêu 128) Nhưng đồng thời cũng là một lĩnh vực chịu nhiều ảnh hưởngcủa các yếu tố ngoại cảnh như điều kiện tự nhiên, thị trường và có thể nhận thấy TỐrang trong thoi gian gần đây chính là yếu tố chính trị cụ thé các rào cản thương mai

Ngoài gia, việc lập dự án chắc chăn sẽ bị ảnh hưởng bởi quan điêm lạc quan

thái quá của chủ đầu tư: nhìn chung các dự án được trình lên thâm định sẽ minh họa

một phương án đầu tư với tính khả thi tương đối cao dé xúc tiến, tạo điều kiện thuậnlợi cho quá trình vay vôn ngân hàng Các dự án đó, có thê do các chủ đâu tư cô tìnhphóng đại các hiệu quả tài chính hoặc cũng thé do sự thiếu hiểu biết trong quá trìnhlập dự án dẫn đến không thể đong đếm được các rủi ro tài chính, các thâm hụt kinh

tế sẽ gặp phải trong quá trình thực hiện dự án Vậy nên quá trình thâm định khôngchỉ là rà soát tính khả thi mà còn đánh giá lại toàn bộ chất lượng của dự án góp phầnvào sự thành công của công tác cho vay vôn nói chung và công tác tín dụng nói riêng.

quả kiêm tra

Chưa đủ điều kiện thấm định

Lưu hồ sơ, tài liệu

Lưu đô 1 1: Quy trình thâm định dự án vay vốn tại các ngân hàng thương mai

( Nguồn: Tài liệu Bài giảng Thâm định dự án đầu tư — Ths Lương Hương Giang)

Tiếp nhận hồ sơ: Cán bộ tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng,hướng dẫn khách hàng hoàn thiện bộ hồ sơ vay vốn Sau đó, bộ hồ sơ được chuyềnsang cho trưởng phòng thầm định kiểm tra Nếu hồ sơ vay vốn này chưa đủ điều kiệnthâm định thì lại chuyên sang phòng tín dụng dé hoàn thiện hồ sơ

Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thầm định, trưởng phòng thâm địnhchuyên hồ sơ cho cán bộ thâm định (CBTĐ) CBTĐ thực hiện thâm định dự án vayvốn bao gồm thầm định khách hàng, thẩm định dự án

Phê duyệt cấp tín dụng, CBTĐ tiến hành lưu giữ tài liệu cần thiết, đồng thời gửitrả hồ sơ kèm thaeo báo cáo thầm định cho Phòng tín dụng

1.2.4 Nội dung thâm định dự án vay vốn

1.2.4.1 Tham định hồ sơ vay vốnTrong bước này CBTD kiểm tra tính pháp lý va quan trọng hơn là sự day đủ vàhợp lệ của các tài liệu trong hồ sơ vay vốn, bao gồm:

- Hồ sơ chứng minh tư năng lực pháp lý của khách hàng

- Tài liệu về các công việc kinh doanh và tài chính của khách hàn

- Hồ sơ về việc sử dụng vốn vay

tiện nếu có sự kết hợp đầy đủ từ các nguồn thông tin CBTĐ tiến hành thâm định

khách hàng thông qua ba loại hồ sơ và tiễn hành xác minh thông tin với các nguồnthông tin đáng tin cậy Các loại hồ sơ đó bao gồm:

> Thâm định hồ sơ pháp lý ( yếu tố phi tài chính )Trong phan này, người có thâm quyền thầm định loại hình tổ chức, quyền và

nghĩa vụ của doanh nghiệp trước pháp luật Qua đó, xác định doanh nghiệp có đủ tư

cách pháp ly để tiến hành vay vốn ngân hàng hay không Nội dung thâm định baogồm có:

- Tham định lịch sử hình thành, các bộ quy tắc của doanh nghiệp dựa trên cácgiấy tờ như giấy phép đăng ký hoạt động doanh nghiệp

- Đánh giá về phương diện đạo duc, năng lực của bộ máy lãnh đạo hiện hành,

đối với doanh nghiệp vừa va nhỏ sẽ di đánh giá người đại diện pháp lý trong quan hệ

với đối tác làm ăn, các tô chức tín dụng khác

- Đánh giá dựa trên dòng thời gian kể từ khi doanh nghiệp thành lập, nhận xétxem đâu là điểm mạnh của doanh nghiệp thông qua những thành tích trong quá trìnhhoạt động.

- Thâm định năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh ( yếu tố tàichính)

Thẩm định năng lực tài chínhNăng lực tài chính của một doanh nghiệp được minh họa thông qua các giấy tờ

kinh doanh có thé bao gồm có: báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinhdoanh, hồ sơ cơ cấu vốn góp, hợp đồng mua bán sản phẩm, hàng tồn kho, vốn lưu

động Từ đó, CBTĐ sẽ dễ dàng nhận định được hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp

đang ở mức nào, có thê đáp ứng các nghĩa vụ trả nợ đối với khoản vay đã đề xuất hay

không Đây là nội dung hết sức quan trọng vì nó như là một cơ sở dé đưa ra kết luậntín dụng đúng đắn hoặc sai lầm CBTĐ cần hết sức tập chung trong suốt quá trìnhthấm định về tính minh bạch, tính hợp lý của các giấy tờ tài chính trong ít nhất hainăm liên tục Phân tích dựa trên các chỉ số tài chính như các chỉ số về khả năng thanhtoán (khả năng thanh toán ngăn hạn năng lực thanh toán nhanh; khả năng thanh toántức thời, vốn lưu động ròng), các chỉ số về mức độ lợi nhuận, chỉ số về sự phát triển,chỉ số về hoạt động, chỉ số đòn bẩy tài chính được CBTD sử dụng IPCAS dé phantich.

Tham dinh năng lực hoạt động kinh doanh

Đề xác đỉnh xem loại hình kinh doanh, sản phẩm kinh doanh, phương án tổ chức

kinh doanh của doanh nghiệp có đáp ứng vận hành được trong thị trường hiện tại và

tương lai hay không Thêm vào đó, thâm định năng lực hoạt động kinh doanh còn làcông việc thâm định sức mạnh của doanh nghiệp thông qua việc thích nghỉ với cácbiến động của thị trường, cạnh tranh với các doanh nghiệp tương tự Qua đó, đánhgiá tiềm năng phát triển của doanh nghiệp trong những năm tiếp theo dé đưa ra cácquyết định thâm định chính xác Các nội dung được tiễn hành thấm định bao gồm:

Phân tích lĩnh vực hoạt động và thị trường hoạt động

- Đánh giá vị thế của doanh nghiệp trong lĩnh vực hoạt động trên quy mô địa

phương, vùng, cả nước.

- Xem xét sản phẩm do doanh nghiệp cung cấp có đảm bảo các lợi thế cạnhtranh trước các đối thủ hay không, các lợi thế đó là gì

- Xem xét, đánh giá sơ bộ các đối thủ cạnh tranh trong thị trường hoạt động

- Nguồn nhập các yếu tố đầu vào có ôn định hay không, các phương thức cung

cấp, các phương án thay thé dự phòng, các biến động trong giá cả

- Thiết bị phục vụ sản xuất sản phẩm có tối ưu hóa chi phí sản xuất, đảm bảochất lượng sản phâm hay không

- Đầu ra sản phẩm: phân tích các đối tác hợp đồng tiêu thụ đầu ra, các cách phânphối sản phẩm, hệ thống tiêu thụ sản phẩm

- Quản lý điều hành: mô hình tổ chức kinh doanh; đội ngũ nhân sự

- Dự báo các nhân tô có khả năng tác động đến hoạt động kinh doanh của doanhnghiệp như: pháp lý, thuế, xã hội, thị trường, dịch bệnh

tỷ giá, pháp lụât, chính sách thuê; khả năng tác động đên môi trường, xã hội

- Nhận diện rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh

1.2.4.3 Thâm định dự án đầu tư

Mục đích của việc thẩm định dự án đầu tư nhằm đánh giá khả năng thực hiệnđược phương thức kinh doanh, kế hoạch thực hiện và hiệu quả của doanh nghiệp Từ

đó, đánh giá được khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ tín dụng và các nguồn trả nợ.

Nội dung thâm định bao gồm những nội dung:

> Tham định sự cần thiết của dự án

- Thâm định sự phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, quyhoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng

- Thâm định sự phù hợp của dự án với các văn bản pháp quy của Nhà nước, cácquy định, các chế độ ưu đãi

> Thâm định khía cạnh thị trường của dự án

- Nhận biết thị trường tiêu thụ chính và xác định phân khúc thị trường của sản

> Thâm định phương diện kỹ thuật, công nghệ của dự án

- Thâm định sự phù hợp của kỹ thuật được sử dụng

- Tham định đặc điểm của công nghệ được sử dụng đó là: các loại công suất,quy mô, ưu thế, hạn chế

- Qua đó đánh giá được sự hợp lý của việc bố trí công nghệ áp dung trong dự

- Tìm hiệu, đánh giá mức giá ca của thiệt bi

- Thâm định vê nguôn cung cap đâu vào của dự án

- Xem xét việc lựa chọn địa điểm và mặt bằng xây dựng dự án

- Phân tích đánh giá các giải pháp xây dựng

- Thâm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường

> Tham định tô chức quản lý và nhân sự của dự án

Các công việc phải thực hiện bao gồm:

- Đánh giá bộ máy tổ chức, trình độ của nhan dự quản lý, vận hành sự án

- Đánh giá nhân công trực tiếp xây dựng, vận hành dự án

- Đánh giá quy trình, tổ chức đào tạo và tuyển dụng nhân su

- Đánh giá các ưu đãi, phúc lợi, lương thưởng và những chỉ tiêu liên quan đến

sự hạnh phúc của nguồn nhân công

> Thâm định khía cạnh tài chính của dự án

- Đánh giá kỹ lưỡng về vốn đầu tư vào dự án

- Kiểm tra các nguồn huy động vốn của dự án

- Đánh giá mức độ chính xác về hiệu quả tài chính của dự án vay vốn bao gồm:kiểm tra tính hợp lý của các chi phí trong quá trình sản xuất và doanh thu từ việc cungcấp sản phẩm theo cả mức giá dự báo và mức giá hiện hành

- Đánh giá tính chính xác các hiệu quả tai chính như : NPV,IRR,T và các đặcđiểm tài chính khác của dự án như tỷ suất r, dòng tiền, Từ những báo cáo liên quanđến tài chính của chủ đầu tư cung cấp Tinh chỉnh lại trong trường hợp hồ sơ tài chínhtồn tại những thông số chưa hợp lý

> Thâm định khía cạnh kinh tế - xã hội của dự án

- Đánh giá tác động đến nguồn việc làm, hiệu quả dự án có tác động đến xã hội

- Đánh giá tác động của dự án đến môi trường, quy đổi sang giá trị

- Đánh giá tác động của dự án đến nền kinh tế của địa phương

1.2.4.4 Tham định hồ sơ bảo đảm tiền vay

Mục dich của việc thâm định các biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm đánh giá giá

tri, loại tài sản đảm bảo nợ vay của doanh nghiệp xem có đủ điều kiện theo quy địnhcủa pháp luật dé nhận làm tài sản bảo đảm hay không, giá trị tai sản tại thời điểm hiệntại và tương lai có đủ để đảm bảo cho khoản vay hay không và tài sản có khả năngphát mại không nếu rủi ro xảy ra

Nội dung cơ bản của thâm định các biện pháp bảo đảm tiền vay gồm:

- Xác định tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản và quyền sở hữu (hoặc quyền sửdụng đối với đất) của người cầm có, thế chấp Việc xác định nội dung này căn cứ vàocác giấytờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất của người cầm có,thế chấp,xác định người đồng sở hữu tài sản, xác định xem tài sản có tranh chấp, kiệntụng hay không.

- Xác định loại tai san, chat lượng tai sản, gia tri tai sản va khả năng phát mại

tài sản nhằm đánh giá khả năng khi cần phát mại thì Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu

từ tài sản dé bù đắp rủi ro

- Xác định phương thức quản lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với đặc điểm củahàng hoá và khả năng quản lý của Ngân hàng và của khách hàng nhưng phải đảmbảo trong mọi trường hợp Ngân hàng đều có thé giám sát được tài sản đảm bảo vàtuyệt đối không cho phép khách hàng lợi dụng rút bớt, thay thế hoặc sử dụng tài sản

vào các mục đích khác khi chưa được phép của Ngân hàng.

> Phương pháp so sánh đối chiếu

So sánh, đối chiếu các nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định,các tiêu chuẩn, các định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ trong nước và quốc

tế kết hợp với kinh nghiệm thực tế qua đó thực hiện quá trình phân tích so sánh đềlựa chọn phương pháp tối ưu

Điều kiện áp dụng:

- Phương pháp thâm định này áp dụng cho các dự án mang nặng tính kỹ thuật,

có các số liệu cụ thé phục vụ cho việc tính toán

- Ap dụng đối với thẩm định khía cạnh pháp lý, kỹ thuật, tài chính

> Phương pháp phân tích độ nhạy

Phân tích độ nhạy là phương pháp mà CBTĐ sử dụng để đo lường mức độrủi ro và đánh giá sự ôn định của các khía cạnh thâm định trước những thay đôi kháchquan trong quá trình thực hiện và vận hành dự án Trong phương pháp, các chỉ tiêu

sẽ được đánh giá khi các biến mà nó phụ thuộc có sự thay đôi, phân tích độ nhạy

không chỉ quan sát được xu hướng thay đổi mà còn quan sát được mức độ phụ thuộccủa chỉ tiêu xem xét Từ đó, CBTD sẽ nhận định đúng được các biến quan trọng dé

từ đó xem xét các biện pháp phía chủ dau tư đưa ra

> Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Nhà thâm định sẽ sử dụng các nghiệp vụ dé xác định các rủi ro có thé có của dự

án trong các giai đoạn lập dự án, thực hiện dự án và vận hành dự án Qua đó, thực

học nghiêm túc, sai lầm của con người trong quá trình thẩm định sẽ dẫn việc đánh giásai đối tượng gây ra những hậu quả nghiêm trọng ảnh hưởng tới nhiều mặt Cán bộthâm định cần phải có đủ các yếu tố như: kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm

chất đạo đức

+ Kiến thức là sự hiểu biết về nghiệp vụ chuyên môn và hiểu biết về khoa học kinh tế -xã hội Kinh nghiệm là những cái được tích lũy qua hoạt động thực tiễn, nănglực và khả năng nắm bắt xử lý công việc trên cơ sở các tri thức đã tích lũy Như vậy,trình độ cán bộ thâm định ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thâm định và rất quantrong vì thẩm định dự án là công việc đòi hỏi sự hiểu biết

-+ Tính kỷ luật cao và có đạo đức nghề nghiệp là cơ sở để bảo đảm cho sự thành

công của công tác thấm định Trái lại, sẽ khiến công tác thâm định bi chậm trễ, sailệch gây giảm hiệu quả của chất lượng thâm định

> Thông tin và xử lý thông tin thâm định

Nguồn thông tin là toàn bộ căn cứ để đưa ra các nhận xét, đánh giá và kết luận

về một dự án cụ thể Không chỉ về số lượng thông tin mà cả chất lượng thông tin và

sự kịp thời của thông tin cũng ảnh hưởng mạnh mẽ đến chất lượng của công tác thầm

định.

+ Trong trường hợp thông tin sai lệch thì toàn bộ quá trình thâm định đều không

có ý nghĩa, thông tin chính xác là điều kiện bắt buộc dé hình thành những phân tíchđúng.

+ Đánh giá trong điều kiện thông tin không đầy đủ cũng có thé dẫn đến chất

lượng thâm định không tốt hoặc không thâm định được và dẫn đến những sai lầm nhưtrường hợp thông tin không chính xác Chính vì vậy cần sự đầy đủ và chính xác củathông tin để tạo tiền đề tốt cho một công tác thâm định chính xác

> Phương pháp thâm địnhĐối với từng dự án cụ thé có thé được thực hiện thâm định theo các phươngpháp khác nhau và tổ hợp của các phương pháp khác nhau Lựa chọn được phương

pháp phù hợp sẽ trực tiếp cải thiện chất lượng thâm định Các phương pháp phục vucông tác thẩm định thường là phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp so

sánh đối chiếu và phương pháp phân tích độ nhạy

> Trang thiết bị phục vụ cho quá trình thâm địnhTrang thiết bị được đề cập đến ở đây là các phương tiện, nền tảng góp phần lưutrữ thông tin, dẫn truyền thông tin, giúp CBTĐ có thé nắm được nguồn thông tin mộtcác đầy đủ, chính xác và nhanh chóng Trong trường hợp, lượng thông tin quá lớnhoặc quá nhỏ, không kiểm duyệt sẽ khiến cho CBTD ling túng gây mat thời gian vàgiảm hiệu quả trong công tác thâm định Trang thiết bị hiện đại có thể xử lí lưu trữ

được một khối lượng thông tin lớn, việc truy cập để tìm kiếm những thông tin cầnthiết phục vụ cho công tác thâm định rất đơn giản và nhanh chóng giúp tiết kiệm được

rất nhiều chi phí Từ đó chất lượng thâm định ngày càng được nâng cao

> Tổ chức công tác thầm định

Là việc tô chức, thiết lập và phân bố nhân sự phù hợp cho từng giai đoạn củaquy trình thâm định Cần có sự phân công nhiệm vụ cụ thể, khoa học và tạo ra được

cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ trong khâu thực hiện nhưng không cứng nhắc, gò

bó nhằm đạt được tính khách quan và việc thâm định được tiễn hành nhanh chóng,thuận tiện mà vẫn đảm bảo chính xác Do đó, trong trường hợp quy trình thâm địnhkhông rõ ràng, dé nhầm lẫn, bó trí nhân sự không phủ hợp có thé là sai chuyên mônhoặc chồng chéo trách nghiệm sẽ là tăng thời gian thâm định, xung đột trong khi thựchiện thâm định Điều này sẽ dẫn đến giảm chất lượng của công tác thâm định Nếu

xây dựng được một hệ thống tô chức, lãnh đạo hoạt động thâm định hợp lý, sẽ gópphần thúc đây và tận dụng được tối đa khả năng của cá nhân và sức mạnh tập thé sẽ

khiến chất lượng thâm định ngày càng được nâng cao

> Thời gian và chỉ phí ảnh hưởng đến thẩm định dự án

Từ khóa “ cân bằng” là từ khóa mô tả rõ nhất về anh hưởng của nhân tổ thời gian vàchi phí đến công tác thâm định dự án Đầu tiên, đó là nội tác của công tác thâm định

dự án là công tác phức tạp đòi hỏi đánh giá nhiều nội dung và nhiều khía cạnh mangtính chuyên môn nên nó sẽ tốn thời gian và công sức Việc không chấp hành đúngthời gian sẽ khiến công tác thâm định trở nên hời hợt Nếu thời gian quy định choviệc thâm định không đủ sẽ dẫn đến việc đánh giá lay lệ đối với dự án, điều này hếtsức nguy hiểm Bên cạnh đó, một nhân tố khác cũng đóng góp vào hoàn thiện côngtác thâm định đó là chi phí thâm định Vậy nên chi phí thẩm định cũng cần kiêm soát

rõ ràng minh bạch, hạn chế lãng phí và phải đầu tư một mức chi phí phù hop

1.2.6.2 Nhân tố khách quan

> Thông tin cung cấp từ chủ đầu tư

Thông tin từ chủ đầu tư đó là các giấy tờ pháp lý, giấy tờ liên quan đến doanh nghiệp

và dự án, thuyết minh dự án, chính xác là căn cứ quan trọng nhất đối với công tácthâm định nói chung và thâm định dự án vay vốn tại ngân hàng nói riêng Đây đượccoi là tiền đề giúp cho CBTD hiểu được toàn bộ dự án doanh nghiệp và chọn phươngpháp thầm định, tìm kiếm them thông tin một cách phù hợp Trong trường hợp, thôngtin được đưa ra là thiếu chính xác và không day đủ về: tình hình sản xuất kinh doanh,khả năng tài chính hiện có và các thông số trong dự án, Thì quá trình thấm định sẽgặp rất nhiều trở ngại, phải kéo dài thời gian phân tích, tính toán, thu thập thêm thôngtin và các đánh giá thâm định cũng sẽ không chính xác

> Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội

Tại Việt Nam, thuộc nhóm nước đang phát triển chính vì vay cơ chế kinh tế còn

chưa được đồng bộ hóa, cùng với sự bất ôn của nền kinh tế vi mô điều này dẫn đến

những hạn chế trong việc đánh giá, mức độ chính xác của hệ thống thông tin ,mốiquan hệ thị trường, những thông tin về dự báo tình trạng nền kinh tế là tiền đề chocông tác thâm định Bên cạnh đó những đường lối, định hướng, kế hoạch phát triển

kinh tế - xã hội theo vùng, lãnh thé, ngành mới chi được xây dung một cach so sai,

thiếu đồng bộ cũng là yếu tố gây ra những tác động xấu đến công tác phân tích thâmđịnh và chấp nhận hay thông qua dự án Dự án đầu tư - chiến lược đầu tư dành chotương lai Các số liệu trong dự án phần lớn là các số liệu dự báo, giả định Bởi vậy,

sự thay đôi của môi trường kinh tế, xã hội không thể dự đoán được dẫn đến thực trạngkhi dự án đi vào hoạt động có thể khác xa so với số liệu dự báo được tính trong quátrình xây dựng dự án Đây là nhân tố quan trọng dẫn đến các ảnh hưởng của các dự

báo liên quan đến thị trường và tài chính của dự án

Toàn bộ các dự án từ giai đoạn triển khai đến giai đoạn vận hành bắt buộc phải

chấp hành nghiêm ngặt các quy định pháp luật và các định hướng phát triển Nhà nước

đã đề ra Vì lẽ đó, bat kỳ sự thay đổi nào liên quan đến chính sách điều luật của Nhanước cũng sẽ làm thay đôi căn cứ thầm định của một hoặc nhiều nhóm ngành khác

nhau Chưa kê đến việc các chính sách tất nhiên sẽ có những lỗ hông, chồng chéo sẽkhiến nhằm lẫn và gây tác động tiêu cực đến chất lượng thầm định dự án

1.2.7 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động thẩm định dự án đầu tư

> Số lượng các dự án được thâm định và phê duyệtĐây là chỉ tiêu phan ánh khối lượng công công việc thâm định được tại một chinhánh ngân hàng Số lượng dự án được thấm định cũng phan nào thê hiện ưuthé, uy tín của ngân hàng cũng như sự hiểu quả của các dự án thâm định đã đạtđược Về số lượng dự án được phê duyệt phần nào đó sẽ đánh giá được quy mô,

tân suât vận hành của một đơn vị chi nhánh và mức độ chặt của công tác thâm

dự án Thời gian cua một quy trình tín dụng sẽ thường diễn ra trong 48 giờ (tổng thờigian làm việc), cũng như thực hiện dự án, quy trình này diễn ra theo nhiều bước vàcác bước có sự dàng buộc lẫn nhau Giả dụ, phát trinh sự chậm trễ trong công tácthâm định sẽ dẫn đến sự chậm trễ trong công tác thâm tra, điều này sẽ khiến hoặc quy

trình tín dụng sẽ bị chậm hoặc sẽ phải cắt bớt thời gian thâm tra Do khối lượng công

việc lớn nên việc đảm bảo thời gian thẩm định hợp lý, khoa học sẽ khiến cho công

tác thẩm định có chất lượng được nâng cao và tối ưu hóa được chỉ phí thâm định Do

đó, chỉ tiêu này càng thấp sẽ phản ảnh được tính khoa học, tính tối ưu của quy trình

thấm định cũng như là năng suất của cán bộ thẩm định và gián tiếp đánh giá đượcchất lượng của công tác thâm định

> Dư nợ cho vay Day không chi là chỉ tiêu đánh giá quy mô và hiệu quả hoạt động của một Chinhánh ngân hàng nói chung, mà còn là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của công tác thâm

định nói riêng Y nghia cua con s6 du no cho vay nói lên thực trạng hoạt động tim

kiếm khách hàng doanh nghiệp, sự tăng của chỉ số này nói lên việc công tác thẳmđịnh đang ngày càng hiệu quả ( dựa trên khối lượng công việc được sử lý).Ngược lại,

nếu chỉ số này không tăng, thậm chí giảm sẽ là một tín hiệu tiêu cực cho thấy tình

hình hoạt động của ngân hàng đang đi xuống

> Ty lệ nợ quá hạn

Ty lệ nợ quá hạn được tính bằng thương của nợ quá hạn và tong du no

Chỉ tiêu này cho thấy tinh hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời thé hiệnnăng lực quản lý hoạt động cho vay của một Chi nhánh Ngân hàng Đây là chỉ tiêutrực tiếp đánh giá được hiệu quả của công tác thâm định một các trực quan nhất.Trong trường hợp chỉ tiêu này cao (ty lệ nợ quá han chiếm tỷ trọng lớn so với tong

du ng) sé cho thay công tác thấm định đang còn kém hiệu quả và ngược lại Bên cạnh

đó, xu hướng thay đổi của tỷ lệ nợ quá han qua các năm cũng là các con số minhchứng rõ nhất cho sự hoàn thiện hoặc sự suy thoái của chất lượng công tác thâm định

tại Chi nhánh ngân hàng.

> Ty lệ nợ khó doi

Ty lệ nợ khó đòi bang thương của nợ khó đòi và tổng dư nợ.

Nợ khó đòi là các khoản tiền cho khách hàng vay mà khó thu hồi lại được do

CHƯƠNG 2

THỰC TRANG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DU ÁN VAY VON

TRONG LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NÔNG THÔN AGRIBANK CHI

NHÁNH HIỆP HÒA - BAC GIANG

2.1 Khái quát về Ngân hang Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánhHiệp Hòa - Bắc Giang

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa Bắc Giang

-Agribank Chi nhánh Huyện Hiệp Hòa Bắc Giang được thành lập ngày26/03/1988 và chính thức đi vào hoạt động, là chi nhánh ngân hàng cấp II, hạng IItrực thuộc Agribank Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, được đánh giá là một trong nhữngchi nhánh ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn huyện Hiệp Hòa, thực hiện đầy đủcác nghiệp vụ của một ngân hàng hiện dai, có uy tín trong và ngoài nước.

Trải qua 20 năm xây dựng và trưởng thành, đến nay chỉ nhánh có 51 cán bộ,Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang đã tự tin vững bước trong công cuộcđối mới, hoa mình với sự phát triển vượt bậc của hệ thống điện tử hiện đại — an toàn

— tin cậy — hiệu qua với chuẩn mực quốc tế

Với mạng lưới các điểm giao dịch trải khắp trên địa bàn huyện Hiệp Hòa, tínhđến nay Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang đã có 3 phòng giao dịchtrực thuộc, cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, nhanh chóng, với mứclãi suất và phí cạnh tranh, đa tiện ích, từng bước nâng cao và giữ uy tín cũng như

thương hiệu của chi nhánh trên thị trường.

Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa tỉnh Bắc Giang, xét trên địa bàn huyệnthời điểm cuối năm 2021 thì Chi nhánh là NHTM lớn nhất ( đánh giá dựa trên tổng

nguồn vốn huy động và tổng dư nợ) góp phần vào sự phát triển nông nghiệp, nông

thôn và phát triển kinh tế của tỉnh Bắc Giang nói chung và huyệ Hiệp Hòa nói riêng.2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang

Tại trung tâm ngân hàng huyện hiện có 3 phòng chuyên môn: Phòng Tổnghợp, Phòng Kế toán - ngân quỹ và Phòng Kế hoạch - Kinh doanh

Chi nhánh hiện có 3 phòng giao dịch trực thuộc gồm: Phòng giao dịch Phố

Hoa, phòng giao dịch Bách Nhẫn, phòng giao dịch Hoàng An Mỗi phòng có chức

năng, nhiệm vụ riêng tạo thành một tổng thê thống nhất, phối hợp giải quyết công

việc dưới sự chỉ đạo của ban giám đôc Nhiệm vụ cụ thê từ ban giám đôc đên các văn

phong 1a:

Ban giám đốc: Chịu toàn bộ trách nhiệm trong việc chỉ dao điều hành cácnghiệp vụ kinh doanh, các hoạt đông tín dụng và các hoạt động khác trong phạm vi

được uỷ quyền

Phòng Tổng hợp: Có chức năng quản lý hành chính của ngân hàng và thammưu cho Ban giám đốc trong công tác tô chức, quản lý nhân sự Quy hoạch và đàotạo, đề bạt cán bộ, tuyển nhân viên

Phòng kế toán - Ngân quỹ: Hoạch toán, kế toán, lưu trữ, bảo quản và quản lýtài sản của doanh nghiệp theo pháp lệnh kế toán thống kê, các chế độ tài chính kếtoán hiện hành của bộ tài chính và Agribank Việt Nam quy định.

Tham mưu cho Ban giám đốc trong việc xử lý các nhiệm vụ của phòng có chất

lượng và hiệu quả về tài chính và chế độ kế toán

Thực hiện nhiệm vụ kế toán thanh toán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng

Hach toán cân đối tài chính toàn đơn vi Quản lý trực tiếp về tiền mặt (VNĐ), ngân phiếu thanh toán, các ngoại tệ mặt,chứng từ có giá, các loại ấn chỉ quan trọng, các hồ sơ cầm có, thế chấp, hàng ký gửitheo chế độ quản lý kho quỹ trong hệ thống ngân hàng quy định

Phòng Kế hoạch kinh doanh: Tham mưu cho Ban giám đốc trong triển khaithực hiện các chính sách, chế độ, thé lệ nhà nước của ngành, của địa phương vào thựctiễn kinh doanh của ngân hàng liên quan đến nhiệm vụ của ngành

Xây dựng kế hoạch kinh doanh, lập các báo cáo về công tác kinh doanh, báo

cáo sơ kết, tong kết tình hình hoạt động kinh doanh sáu tháng, ca năm

Thực hiện công tác nguồn vốn, đầu tư vốn và thực hiện một sỐ nhiệm vụ khác

do Ban giám đốc giao

Các phòng giao địch: Có 3 Phòng giao dịch là PGD Hoàng An; PGD Phố Hoa

và PGD Bách Nhẫn với chức năng nhiệm vụ như: Huy động vốn nội và ngoại tệ décho vay, mua bán ngoại tệ, dịch vụ thanh toán chuyên tiền

Tổ chức hoạt động tại Agribank được xây dựng theo mô hình quản trị phânquyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc điều hành tập trung Trong đó Bangiám đốc chịu trách nhiệm xây dựng cụ thể hoá các chủ trương chính sách, nguyêntắc quản trị chung cho công tác quản trị điều hành tại ngân hàng cơ sở

Nhờ áp dụng mô hình đúng đắn, dưới sự chỉ đạo sáng suốt của Ban giám đốc

và có sự phối hợp có hiệu quả của các phòng ban nghiệp vụ cùng với sự cố gang nỗ

lực của cán bộ công nhân viên ngân hàng Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hoà đã

khang định được vi trí vai trò của mình trên địa bàn huyện và tinh Đứng vững và

phát triển trong cơ chế mới, chủ động trong kinh doanh, đa dạng hoá các hoạt động

dịch vụ tiền tệ và tăng cường nâng cao cơ sở vật chất kỷ thuật, từng bước đổi mới

công nghệ, hiện đại hoá ngân hàng (Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hoà Bắc Giang,

2016).

2.1.3 Cơ cầu bộ máy tổ chức của Agribank Chỉ nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang

Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang có mô hình té chức chung theo

mô hình t6 chức của hệ thống Agribank Hoạt động mô hình tô chức của ngân hàngAgribank trên địa bàn huyện Hiệp Hòa Bắc Giang như sau:

PGD phụ trách kê toán Phó giám đốc

| phu trach tin dung

Phong Ké Phong ké Phong giao

hoach toan — —, dich

kinh Ngan quy

( Nguôn: Phòng Tổng hợp Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang)

Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban

Căn cứ vào Quyết định 454/QD/HDQT-TCCB của Agribank ban hành ngày

24/12/2004 và các quyết định của Giám đốc Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa

Bắc Giang về việc thành lập các phòng ban trực thuộc, chức năng nhiệm vụ của mỗi

phòng như sau:

Phòng Kế hoạch kinh doanh

- Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền

tệ, loại tiền gửi, và quản lý các hệ số an toàn theo quy định Tham mưu cho Giámđốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược kháchhàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát trién nguồn vốn

- Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn vàkinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi

suất, tỷ giá, kỳ hạn)

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến cácphòng giao dịch trực thuộc Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự

thảo các báo cáo sơ kết, tng kết Tổng hợp, báo cáo chuyên dé theo quy định

- Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng bao gồm: thiết lập, mở rộng phát triển

hệ thống khách hàng, giới thiệu các sản phẩm tín dụng, dịch vụ cho khách hàng, chămsóc, tiếp nhận yêu cầu và ý kiến phản hồi của khách hàng

- Giúp Giam đốc chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của hội sở chi nhánh,phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn.

- Tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao

- Xây dựng kế hoạch quảng bá thương hiệu, thực hiện văn hoá doanh nghiệp,lập chương trình phối hợp với cơ quan báo chí truyền thông, quảng bá hoạt động của

chi nhánh và của Agribank.

Phòng Kế toán, ngân quỹ:

- Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định

của Ngân hàng Nhà nước, Agribank Việt Nam.

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chỉ tài chính,quỹ tiền lương đối với các chỉ nhánh trên địa bàn trình Agribank cấp trên phê duyệt

- Tong hợp, lưu trữ hồ sơ tai liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báocáo theo quy định.

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong va ngoai nước theo quy định

- Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyên đổi), thanh toán quốc

tế trực tiếp theo quy định

- Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT của Agribank.Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc

tê Thực hiện các dịch vụ kiêu hôi và chuyên tiên, mở tài khoản tại ngân hàng nước

ngoài

- Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy

định Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học

- Thực hiện các nhiệm vu được Giám đốc chi nhánh giaoPhong Tổng hop:

- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hang va văn bản địnhchế của Agribank Trực tiếp quản lý con dau của chi nhánh, thực hiện công tác hànhchính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh

- Trực tiếp thực hiện chế độ tiền lương, chế độ bảo hiểm, quản lý lao động,theo dõi thực hiện nội quy lao động, thoả ước lao động tập thé

- Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chỉ nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế

độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nước, của ngành ngân

hàng.

Về mạng lưới kinh doanhĐến cuối năm 2021, Agribank Chi nhánh Huyện Hiệp Hòa Bắc Giang có 04

đơn vị cơ sở trực thuộc, bao gồm: 01 hội sở chỉ nhánh và 03 phòng giao dịch Trong

đó các đơn vị đều đã có trụ sở làm việc khang trang, được trang bị phương tiện làmviệc tiên tiến

Về nguồn nhân lực

Tổng số cán bộ đến 31/12/2019 là 51 người, trong đó 1,96% có trình độ trênđại học (1 người), 47 người có trình độ đại học chiếm 92,16%, 1 người trình độ trung

cấp chiếm 1,96% Trình độ khác có 2 lái xe chiếm tỷ lệ 3,92%

1.4 Các lĩnh vực kinh doanh tại Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa BắcGiang

- Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằngVND, ngoại tệ, vàng, được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

+ Phát hành thẻ: Tính đến nay, Agribank chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giangcung ứng 03 loại thẻ chính cho khách hàng: thẻ ghi nợ nội địa, thẻ ghi nợ quốc tếVisa/Master/JCB Card và thẻ tín dụng quốc tế Visa/Master/JCB Card thích hợp với

từng loại khách hàng, bao gồm: thẻ ghi nợ nội địa success, thẻ liên kết sinh viên, thẻ

tín dụng, thẻ ghi nợ quốc tế Visa/MasterCard

+ Agribank cung cấp nhu cầu cho khách hàng phục vụ các công việc như tiêudung, kinh doanh, sản xuất, với mức lãi suất ưu đãi:

Cho vay vốn đề phục vụ sản xuất kinh doanh (SXKD): Khách hàng là các hộgia đình và cá nhân có đủ điều kiện, khả năng SXKD trong các lĩnh vực nông, lâm,ngư nghiệp, doanh nghiệp và dịch vụ Thời hạn vay phù hợp với chu kỳ SXKD và

thời gian thu hồi vốn của dự án, phương án sản xuất kinh doanh (Chu kỳ thường từ 3

đến 6 tháng)

Cho vay phục vụ đời sống: Khách hàng có nhu cau vay vốn dé tiêu ding cho

cá nhân và gia đình sẽ được đáp ứng nhu cầu với thủ tục nhanh gon, với điều kiệnkhách hàng có thê chứng minh được thu nhập và tình hình tài chính có thể tất toánkhoản vay.

Cho vay sửa chữa, xây dựng nhà ở, phương tiện vận chuyén, phục vu san

xuất và đời sống: Đối với vay vốn dé nâng cấp đời sống, công việc điều kiện vay voncũng tương tự như khoản mục vay vốn trên

Cho vay cầm có giấy tờ có giá: Khách hàng sẽ được đáp ứng nhu cầu vay vốnkhi cam cố các giấy tờ chính chủ sở hữu bao gồm: Số tiết kiệm, trái phiếu kho bac Mức vay dựa trên nhu cầu và giá trị loại giấy tờ cầm có

Cho vay trả góp: Áp dụng cho mọi đối tượng khách hàng có thể chứng minh

tình hình tài chính thông qua báo cáo thu nhập hoặc giấy tờ xác định tài sản sở hữu

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng: Đối tượng khách hàng

là cá nhân người Việt nam, người nước ngoài cư trú tại Việt Nam Và sở hữu thẻ tíndụng quốc tế hay nội địa do Agribank phát hành

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Hiệp

Hòa Bắc Giang

Mặc dù chịu anh hưởng không nhỏ bởi cuộc khủng hoảng kinh tế thé giới doảnh hưởng của đại dịch Covid 19 trong những năm qua đồng thời phải đối mặt vớinhiều khó khăn khác trong hoạt động kinh doanh như: sự cạnh tranh lớn trên địa bànkinh doanh nhưng có thể nói tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánhhuyện Hiệp Hòa Bắc Giang đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ Kết quả hoạtđộng kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang được thé hiện

cụ thể ở những lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu như sau:

2.1.3.1 Huy động vốn

Là chi nhánh trực thuộc ngân hàng thương mai Nhà nước, chi nhánh có bề dàyphát triển Vì vậy chi nhánh đã được kế thừa va phát huy những truyền thống tốt depcủa chi nhánh từ trước đến nay Chi nhánh có địa điểm đặt tại tuyến phố trung tâm

của huyện, với mật độ dân cư dày đặc nên lượng khách hàng của chi nhánh khá đông.

Chi nhánh có đội ngũ nhân viên chất lượng cao, giỏi về chuyên môn và hăng say vớicông việc.

Bên cạnh đó, trong ngay ngay từ khi mới thành lập Agribank Chi nhánh huyện

Hiệp Hòa Bắc Giang đã luôn coi huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu có ý

nghĩa hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh nói chung của toàn chi nhánh

Trước những diễn biến phức tạp và khó khăn của nền kinh tế do tác động của dịchbênh nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng chỉ nhánh đã áp dụng nhiều biệnpháp tích cực, linh hoạt nhằm đảm bảo sự 6n định và tăng trưởng của nguồn vốn huyđộng Cụ thé bang viéc trién khai thanh công danh mục hoạt động huy động vốnphong phú và đa dạng như: tiết kiệm dự thưởng, tiền gửi tích lũy bảo an, tiền gửi lớnlên cùng yêu thương cũng như việc vận dụng linh hoạt cơ chế lãi suất, tính toánlãi suất huy động trên quan hệ tổng hòa lợi ích giữa khách hàng và ngân hàng hayviệc thực hiện các chương trình quảng bá, day mạnh tiếp thị sản phẩm huy động vốnmới song song với hoạt động đang triển khai nhằm duy trì và mở rộng khách hàng

mà nguồn vốn huy động liên tục tăng qua các năm, quy mô tiền gửi huy động và nền

tảng khách hàng tiền gửi ngày càng mở rộng Từ đó, nguồn vốn huy động của chi

nhánh luôn ổn định, đảm bảo đủ vốn cho hoạt động kinh doanh, ngoài ra còn trợ giúpcho việc điều hành vốn tập trung của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa - Bắc Giang một

cách hiệu quả.

và trọng x trong | Sô tiên | trọng sà trọng( sà trọng

tiên tiên tiên tiên

(Nguồn: Báo cáo Kết quả kinh doanh của Agribank Chỉ nhánh huyện Hiệp

Hòa - Bắc Giang năm 2017-2021)

Qua bang số liệu trên cho thấy, tong nguồn vốn huy động của Agribank Chinhánh huyện Hiệp Hòa Bắc Giang tăng dần qua các năm Năm 2017 tổng nguồn vốn

là 1,851 tỷ đồng, năm 2019 tổng nguồn vốn là 2,537 tỷ đồng, và năm 2021 tổng nguồnvốn huy động là 3,194 tỷ đồng Mặc dù năm 2018 nền kinh tế gặp khó khăn ảnhhường đến hệ thống của ngân hàng, ba năm tiếp theo là năm 2019, 2020, 2021 nền

kinh tê toàn câu nói chung và của Việt Nam nói riêng chịu ảnh hưởng nặng nê của

đại dịch Covid 19 nhưng tổng nguồn vốn huy động của Agribank Chi nhánh huyện

Hiệp Hòa Bắc Giang vẫn tăng so với năm liền trước đó , tăng lần lượt ở mức 380 tỷ

đồng, 306 tỷ đồng, 362 tỷ đồng và 295 tỷ đồng Nhìn chung vốn huy động của ngân

hàng luôn tăng trưởng.

Trong cả 5 năm từ năm 2017 thì lượng vốn huy động bằng ngoại tệ có xuhướng giảm nhẹ nhưng đều chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tông nguồn vốn ngân hàng

huy động được, không quá 1% trong cơ cau nguồn vốn Trong khi nội tệ chiếm một

ty trọng rất cao, năm 2021 là 3,188 tỷ đồng tương đương 99,82%, năm 2020 tăng14,4 % so với năm 2019 với mức 2891 tỷ đồng, năm 2019 là 2,527 tỷ đồng tăng 310

tỷ đồng tương đương với 14 % so với năm 2018

Theo kỳ hạn, ta thấy tiền gửi ngắn hạn qua 5 năm từ năm 2017 có xu hướngtăng về giá trị và có sự thay đôi ở tỷ trọng, đặc biệt tăng mạnh vào năm 2020 Năm

2017, tiền gửi ngắn hạn là 1,081 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 58,4 % Năm 2018 là 1,147

tỷ đồng nhưng chiếm tỷ trọng 51,4% và tăng 66 tỷ đồng so với năm 2017, mức tăngtrưởng là 6,1 % Năm 2019 tiền gửi ngắn hạn là 1,158 tỷ đồng, tăng 11 tỷ đồng so vớinăm 2018 và nhưng chỉ chiếm 45,6% so với tổng nguồn vốn huy động năm 2019

Năm 2020 tỷ trọng tiền gửi tăng lên mức 50,1% tương ứng với giá trị 1,456 tỷ đồng

và cudi cùng tăng lên 1,689 tỷ đồng vào năm 2021 Bên cạnh tiền gửi ngắn hạn tăng

thì tiền gửi trung và dài hạn cũng tăng trong các năm gần đây, nhưng hầu như chiếm

tỷ trọng ít hơn và cũng có mức tăng trưởng không đều Năm 2017, tiền gửi trung vàidài hạn là 769 tỷ đồng chiếm 41,6 % Năm 2018 là 1,041 tỷ đồng và tăng 35,4 % sovới năm 2017 Năm 2019 là 1,369 tỷ đồng tăng mạnh so với năm 2018 là 31,5 % vàchiếm tỷ trọng 54,4 % so với tồng vốn huy động năm 2019 Hai năm tiếp đó, năm

2020, 2021 giá trị tiền gửi trung và dài hạn lần lượt là 1,435 tỷ đồng, 1,509 tỷ đồng

và chiếm tỷ trọng 48,8% và 47,1% Tiền gửi trung và dài hạn tăng, ngân hàng sẽ cónguồn vốn đảm bảo ôn định hơn phục vụ mục đích kinh doanh của ngân hàng và giảm

được rủi ro thanh toán đặc biệt trong giai đoạn dịch bệnh.

Theo bảng trên ta cũng nhận thấy nguồn vốn huy động được từ DN & các tổchức tín dụng biến động mạnh trong 5 năm gần đây và nhưng nhìn chung chỉ chiếm

tỷ lệ nhỏ trong tỷ trọng Tổng nguồn vốn huy động được từ DN & các tổ chức tín

dụng năm 2017 chỉ đạt 48 tỷ đồng, năm 2018 là §4 tỷ đồng tăng 75% so với năm

2017 năm 2019 và hai năm sau đó lần lượt là 73 tỷ đồng 74 tỷ đồng và 92 tỷ đồng

Trong khi đó, nguồn vốn huy động được cá nhân hộ gia đình vẫn luôn là thế mạnh

của ngân hàng năm 2018 tăng 19,1% so với năm 2017 từ 1803 tỷ đồng của năm 2017lên 2147 tỷ đồng của năm 2018, năm 2019 là 2464 tỷ đồng tăng 14,7 % so với năm

2018 Và tiếp tục đà tăng này, tăng lên 14,6% vào năm 2020 và đạt mức 3096 tỷ đồng

Biểu đồ 2.1 Vốn huy động theo năm tại của Agribank Chi nhánh Hiệp Hòa — Bắc

Giang giai đoạn 2017 - 2021

đã nhanh chóng đa dạng hóa các mặt nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ NH, hiện nay tuy

đối tượng vay vốn tại NH phan lớn là khách hang cá nhân, nhưng trong những năm

tới ngân hàng sẽ chú trọng hơn vào tin dụng đối với khách hàng doanh nghiệp dé hỗ

trợ phát triển nền kinh tế giai đoạn sau đại dịch

So tiên | trọng | , trọng sà trọng | Sô tiên sà

tiên tiên (%) tiên (%)

va dai han 714 52.4 | 861 | 55.6 1026 56.5 1165 60.5 1191 | 53.8

II Phân loại theo thành phan kinh tế

LDN & tổ

302 22.16 | 296 | 19.13 356 20.1 376 19.5 415 20 chức tín dụng

Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của NH có xu hướng tăng trong những nămgan đây Năm 2017 là 1,363 tỷ đồng, năm 2018 là 1,547 tỷ đồng tăng 13.5% so vớinăm 2017, mức tăng là rất đáng kể Năm 2019 là 1,771 tỷ đồng, tiếp tục tăng lên1,925 tỷ đồng vào năm 2020 bắt chấp việc ảnh hưởng lớn từ đại dịch, do có sự mềmdẻo trong lãi xuất, các ưu đãi tín dụng con số này tiếp tục tăng 7.85% tương ướng đạt2,076 tỷ vào năm 2021

Từ bảng phân tích số liệu trên có thé nhận thay rằng Agribank Chi nhánh huyệnHiệp Hòa Bắc Giang trong giai đoạn 2017 — 2021 thì cho vay trung và dài hạn luônchiếm ty trọng cao trong tong du nợ của chỉ nhánh Năm 2017 cho vay trung và dai

hạn của chi nhánh 714 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 52.4 % Năm 2018 cho vay trung và

dai hạn đạt 861 tỷ đồng tăng 20.6 % so với năm 2017 và tỷ trọng cũng tăng lên đạt55.6 % trong tong du nợ Năm 2019 con số này đạt 1026 tỷ đồng chạm ngưỡng hon

1000 tỷ đồng tăng 19.16 % và tỷ trọng là 56.5 % tổng dư nợ Nói về du non ngan han,thì trong hai năm 2020 và 2021 có sự biến đồi về tỷ trọng nợ ngắn hạn cụ thé, tỷ trọngchỉ đạt 39.5% vào năm 2020 trương ướng với con số 760 tỷ đồng, sau đó tăng lên46.2% ứng với giá trị 885 tỷ đồng vào năm 2021 Từ những con số về tỷ trọng trêncho thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao thấp hơn một chút so với vay trung và giàihạn cho thấy trong thời kỳ đại dịch lượng vốn sẽ quay vòng chậm hơn

BIỂU ĐỒ 2.2: DƯ NỢ TÍN DỤNG

THEO DOI TUONG KHACH HÀNG

m= Du nợ khách hang cá nhân = Dư nợ DN & tổ chức tín dung

Biểu đồ 2 2 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng tại Agribank Chi nhánh

Hiệp Hòa — Bắc Giang giai đoạn 2017 - 2021

Dư nợ tín dụng của DN & tô chức tín dụng có xu hướng cơ bản tăng dần Năm

2017 dư nợ tín dụng DN & tô chức tín dụng của chi nhánh là 302 tỷ đồng, có xu

hướng giảm nhẹ vào năm 2018 chỉ đạt 296 tỷ giảm 1.98 % so với năm 2017 và đạtmức ty trong là 19.13% Đà tăng trưởng được diễn biến trong những năm tiếp theo,năm 2019 là 356 tỷ đồng so với năm 2018 thì tăng 20.2%, đạt 20.1% trong tổng dư

nợ của chỉ nhánh.Năm 2020 chỉ số này được nâng lên 376 tỷ đồng nhưng chỉ chiếm19.5% Đến năm 2021, dự nợ của DN & tô chức tin dụng tăng lên 415 tỷ đồng đạt20% tổng dư nợ chi nhánh Ngoài ra tỷ lệ dư nợ của cá nhân, hộ SX không nhữngtăng mạnh về giá trị mà còn tăng mạnh về tỷ trọng vào năm 2019, tăng từ 1,251 tỷđồng lên 1,415 tỷ đồng tương đương với tăng 13,1% so với 2018, vào năm 2020 con

sỐ này cũng tăng nhưng mắc tăng nhẹ hơn do đại dịch nhu cầu vốn đầu tư, tiêu dùng

bị ảnh hưởng chi dat 1,549 tỷ đồng nhưng tỷ trọng lại tăng và chiếm đến 80.5% tong