Lên kế hoạch về quy trình cấp tín dụng cho khách hàng, thực hiện thẩm định khách hàng vay và đề xuất cấp tín dụng phù hợp

Lập kế hoạch thực hiện cho từng giai đoạn trong quy trình tín dụng cho Doanh nghiệp...6Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ...6Bước 2: Thỏa thuận và ký kết hợp đồng với khách hàng...9Bước

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ******* BÀI TẬP LỚN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: LÊN KẾ HOẠCH VỀ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG, THỰC HIỆN THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VÀ ĐỀ XUẤT CẤP TÍN DỤNG PHÙ HỢP GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Đỗ Thị Thu Hà Danh sách thành viên nhóm 2 STT HỌ VÀ TÊN MÃ SINH VIÊN 1 Vũ Thị Thanh Thảo (Leader) 24A4011634 2 Trần Thị Thanh Hiền 24A4011602 3 Lê Thị Hằng 24A4010463 4 Nguyễn Thị Ngọc Huyền 24A4012065 5 Trần Thu Hằng 24A4011587 6 Phạm Thu Hiền 24A4010273 PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ STT HỌ VÀ TÊN Phân công nhiệm vụ Mức độ đóng góp 20% 1 Mục 2.3 + 2.4 Vũ Thị Thanh Thảo Tổng hợp + Sửa Word 2 Trần Thị Thanh Hiền Mục 1.1 + 1.2 +1.3 20% 3 Mục 3.1 + 3.2 20% Lê Thị Hằng 4 Nguyễn Thị Ngọc Huyền Mục 1.4 + 1.5 +2.1 20% (QT tín dụng) 5 Trần Thu Hằng Mục 3.3 + 3.4 20% 6 Phạm Thu Hiền Mục 2.2 + Làm PPT 20% 2 LỜI CẢM ƠN Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn tới Học viện Ngân Hàng đã tạo điều kiện cho em có cơ hội đi sâu cũng như nghiên cứu kỹ càng hơn về các hoạt động của ngân hàng Bên cạnh đó, em xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo Đỗ Thị Thu Hà – người trực tiếp hướng dẫn em hoàn thiện bài tập lớn này Chúng em xin cam đoan, đây là bài làm được cả nhóm thực hiện trong thời gian tham gia học tập học phần Tín dụng Ngân Hàng, dưới sự hướng dẫn của giảng viên môn học Chúng em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nếu phát hiện có sự sao chép trong bài làm của mình! Nhóm chúng em rất mong nhận được những ý kiến nhận xét của cô để bài làm được hoàn thiện hơn Chúng em xin chân thành cảm ơn! 1 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 3 Phần 1: Lập kế hoạch triển khai quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn 4 1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 4 2 Các bước trong quy trình tín dụng của ngân hàng Techcombank .5 3 Lập kế hoạch thực hiện cho từng giai đoạn trong quy trình tín dụng cho Doanh nghiệp 6 Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ 6 Bước 2: Thỏa thuận và ký kết hợp đồng với khách hàng 9 Bước 3: Giải ngân, giám sát hoạt động khách hàng, thu hồi nợ gốc, lãi vay 12 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .15 2 MỞ ĐẦU Là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam hiện nay, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Techcombank ngày càng khẳng định được uy tín và thương hiệu của mình thông qua sự đa dạng hóa chất lượng sản phẩm dịch vụ Tín dụng là một nghiệp vụ chủ chốt của Techcombank, có đóng góp không nhỏ vào tốc độ tăng trưởng rất nhanh hằng năm của ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng Techcombank với tiêu chí luôn coi việc phục vụ khách hàng là nhiệm vụ trọng tâm, giúp các doanh nghiệp, cũng như các cá nhân tháo gỡ khó khăn trong nhu cầu vốn Trong những năm vừa qua, Techcombank luôn đứng đầu trong nhóm các ngân hàng thương mại cổ phần trong việc tăng trưởng dư nợ tín dụng đã cho thấy tầm quan trọng của nghiệp vụ tín dụng đối vơi sự phát triển của ngân hàng Để hoạt động tín dụng thực sự phát triển, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, cũng như đứng trước sự cạnh tranh mạnh mẽ của các ngân hàng thương mại khác đòi hỏi Techcombank phải có một quy trình tín dụng thực sự hoàn thiện và đồng bộ để nâng cao hiệu quả tín dụng Từ đó, nhóm chúng em sẽ đề ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 3 Phần 1: Lập kế hoạch triển khai quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vay vốn 1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng Khái niệm: Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Ý nghĩa: Thứ nhất, giúp tối đa hóa chất lượng tín dụng, lợi nhuận, kiểm soát rủi ro, nâng cao vị thế ngân hàng Thứ hai, cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp tại ngân hàng Thứ ba, thiết lập các thủ tục hành chính cho phù hợp với các quy định của pháp luật và đảm bảo an toàn tín dụng Thứ tư, hướng dẫn cán bộ tín dụng thực hiện thống nhất các nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng Thứ năm, giám sát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực hiện 4 2 Các bước trong quy trình tín dụng của ngân hàng Techcombank Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ khách hàng 1.2 Thẩm định tín dụng 5 1.3 Kiểm soát thẩm định tín dụng 1.4 Tái thẩm định (nếu có) 1.5 Phê duyệt Bước 2: Thỏa thuận và ký kết hợp đồng với khách hàng 2.1 Lập thông báo tín dụng, thỏa thuận với khách hàng 2.2 Chuẩn bị và hoàn thiện các hồ sơ khoản vay 2.3 Kiểm soát nội dung các hợp đồng, văn bản 2.4 Ký kết các hợp đồng văn bản Bước 3: Giải ngân, giám sát hoạt động khách hàng, thu hồi nợ gốc, lãi vay 3.1 Giải ngân, kiểm soát và hạch toán giải ngân trên GLOBUS 3.2 Chuyển tiền giải ngân cho khách hàng 3.3 Kiểm soát sử dụng vốn vay và theo dõi hoạt động của khách hàng 3.4 Thu hồi nợ gốc và lãi vay 3 Lập kế hoạch thực hiện cho từng giai đoạn trong quy trình tín dụng cho Doanh nghiệp Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ khách hàng a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp (Phòng DVKHDN) Trung tâm quản lý khách hàng lớn (TTQLKH lớn) b, Nội dung công việc: Tiếp thị và tiếp xúc khách hàng: Tìm hiểu nhu cầu của khách hàng và tư vấn cho khách hàng sử dụng các sản phẩm, dịch vụ phù hợp Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng và hướng dẫn cho khách hàng lập hồ sơ 6 Tiến hành thu thập thông tin và tài liệu cần thiết từ phía khách hàng và kiểm tra các tài liệu thu thập được: kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ theo danh mục hồ sơ, kiểm tra tính chân thực của tài liệu và tính nhất quán về mặt dữ liệu Thẩm định thực tế khách hàng, thu thập thông tin từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh và tìm hiểu thông tin từ thị trường Đối với khách hàng mới thuộc phân khúc KHDN lớn: lập báo cáo thẩm định sơ bộ gửi Giám đốc Khối/ người được giám đốc Khối ủy quyền để phê duyệt về việc tiếp tục xem xét cấp tín dụng cho khách hàng sau đó bàn giao hồ sơ cho Trung tâm quản lý tín dụng 1.2 Thẩm định tín dụng a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Phòng DVKHDN, TTQLTD; Riêng mục thẩm định tài sản bảo đảm của khách hàng do Trung tâm quản lý khách hàng thực hiện b, Nội dung thực hiện: Thẩm định khách hàng xin cấp tín dụng: tư cách pháp nhân, năng lực pháp luật, năng lực tài chính, năng lực hoạt động kinh doanh Thẩm định phương án kinh doanh, dự án đầu tư: mục đích sử dụng khoản tín dụng, hiệu quả của phương án kinh doanh/ dự án đầu tư, khả năng trả nợ và nguồn trả nợ của KH, thẩm định yếu tố rủi ro về môi trường xã hội nếu hồ sơ vay vốn nằm trong giới hạn yêu cầu thẩm định Thẩm định TSBĐ: kiểm tra hồ sơ TSBĐ, kiểm tra thực tế hiện trạng TSBD và trực tiếp định giá TSBĐ hoặc phối hợp với các bộ phận có liên quan để định giá TSBĐ Thẩm định các nội dung khác theo quy định hiện hành và hướng dẫn của từng sản phẩm tín dụng Trường hợp cấp tín dụng trong hạn mức đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, ngoài việc thẩm định các nội dung trên, cán bộ thực 7 hiện phải thẩm định việc tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng của hạn mức đã phê duyệt Kiểm tra số dư tín dụng, giá trị đề xuất xuất cấp tín dụng để đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng không vượt quá các giới hạn quy định của pháp luật và của Techcombank Lập báo cáo thẩm định khách hàng/ Tờ trình giải ngân theo quy định Báo cáo thẩm định/Tờ trình giải ngân phải đầy đủ thông tin, nội dung trung thực Cán bộ thực hiện chịu trách nhiệm về kết quả phân tích, thẩm định và ý kiến đề xuất cấp tín dụng tuân thủ theo đúng các quy định về cấp tín dụng của Pháp luật và Techcombank 1.3 Kiểm soát thẩm định tín dụng a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Lãnh đạo Phòng/ TTQLTD/ Lãnh đạo TTQLTD/ Giám đối khối CB Lãnh đạo đơn vị/ Giám đốc vùng b, Nội dung công việc: Kiểm soát quá trình tiếp xúc khách hàng và kiểm tra các hồ sơ, tài liệu do khách hàng cung cấp và nội dung báo cáo thẩm định để đảm bảo tính chân thực, đầy đủ, hợp lệ theo danh mục hồ sơ cần thu thập theo đúng thủ tục Cho ý kiến kiểm soát và chịu trách nhiệm đối với các ý kiến cá nhân về khoản tín dụng trước khi trình cấp trên phê duyệt 1.4 Tái thẩm định (nếu có) a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Trung tâm quản trị rủi ro tín dụng-khối SME b, Nội dung công việc: Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ do đơn vị cung cấp theo danh mục hồ sơ quy định Thẩm định lại hồ sơ tín dụng do đơn vị cung cấp, kiểm tra lại các nội dung thẩm định, đối chiếu với các hồ sơ đảm bảo khớp đúng Có thể trực tiếp gặp gỡ tiếp xúc khách hàng cùng chuyên viên khách hàng nếu thấy cần thiết 8 Đưa ra ý kiến tái thẩm định độc lập , thống nhất hay không thống nhất với những ý kiến đề xuất của đơn vị và những đề xuất điều kiện bổ sung trước khi hồ sơ tín dụng được trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt trước (nếu có) Sau khi hoàn tất ý kiến tái thẩm định, trình hồ sơ lên cấp phê duyệt có thẩm quyền Trường hợp hồ sơ cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Hội đồng tín dụng cao cấp, Trung Tâm Quản Trị rủi ro tín dụng - Khối SME trình hồ sơ lên Giám đốc Khối SME xem xét, ký kiểm soát tái thẩm định trước khi chuyển hồ sơ sang khối QTRR để tái thẩm định và trình Hội đồng cao cấp phê duyệt 1.5 Phê duyệt a, Người chịu trách nhiệm: Chuyên gia phê duyệt tín dụng tại các đơn vị Chuyên gia phê duyệt tín dụng các cấp thuộc Hội sở Hội đồng tín dụng cao cấp/miền b, Nội dung công việc: Thực hiện phê duyệt tín dụng theo đúng mức ủy quyền phê duyệt đã được Hội đồng quản trị hoặc Tổng giám đốc ủy quyền Nội dung phê duyệt phải có ý kiến rõ ràng là đồng ý, không đồng ý hay đồng ý kèm theo những điều kiện cụ thể Ký xác nhận trên mẫu thư bảo lãnh trong trường hợp phê duyệt mẫu thư bảo lãnh khách hàng với quy định của Techcombank Bước 2: Thỏa thuận và ký kết hợp đồng với khách hàng 2.1 Lập thông báo tín dụng, thỏa thuận với khách hàng a, Người chịu trách nhiệm: Phòng DVKH DN TT QLTD VÀ TT QLKH lớn 9 b, Nội dung công việc: Phòng DVKH DN/ TT QLTD : Trong vòng 14 ngày kể từ ngày cấp phê duyệt khoản tín dụng, lập thông báo tín dụng gửi cho khách hàng theo mẫu biểu số Thông báo đồng ý cấp tín dụng phải thể hiện đúng và đầy đủ nội dung các điều kiện cấp tín dụng đã được phê duyệt Thông báo từ chối cấp tín dụng phải nêu rõ nguyên nhân không cấp tín dụng cho khách hàng Phòng DVKH DN/TT QLKH: Thống nhất các điều kiện tín dụng với khách hàng, Phối hợp các khách hàng bổ sung hồ sơ theo quy định của Techcombank và yêu cầu cấp phê duyệt (nếu có) Trường hợp khách hàng không thống nhất với một số các điều kiện trong thông báo tín dụng: thu thập bổ sung hồ sơ, thẩm định tín dụng bổ sung các kiến nghị của khách hàng và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt xem xét 2.2 Chuẩn bị và hoàn thiện các hồ sơ khoản vay Soạn thảo các hợp đồng, văn bản Chuyên viên khách hàng chuyển hồ sơ vay vốn cho Ban KS & HTKD (sau khi khách hàng đồng ý chấp thuận vay vốn với những điều kiện nêu trong thông báo tín dụng) để soạn thảo các hợp đồng văn bản cần thiết bao gồm: Hợp đồng tín dụng ngắn hạn, Hợp đồng tín dụng trung dài hạn, Hợp đồng cung cấp hạn mức tín dụng, Hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản và các văn bản khác liên quan đến khoản vay của khách hàng vay vốn Khi soạn thảo xong, trưởng ban KS & HTKD kiểm soát lại nội dung các hợp đồng văn bản và ký nháy vào phần cuối của từng trang tài liệu Sau đó, cán bộ KS & HTKD chuyển lại các hợp đồng, văn bản cho chuyên viên khách hàng để cho khách hàng ký Đối với hợp đồng ký kết giữa Techcombank và khách hàng theo yêu cầu phải thực hiện ký kết tại phòng công chứng thì chuyên viên khách hàng hẹn khách hàng để thực hiện ký kết tại phòng công chứng Hoàn thiện hồ sơ, chuyển hồ sơ, tài liệu cho khách hàng Chuyên viên khách hàng chuyển các hồ sơ, văn bản cho khách hàng để ký và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện các giấy tờ cần thiết khác để hoàn 10 thiện hồ sơ vay vốn Trường hợp khách hàng bàn giao hồ sơ tài sản ngay khi ký kết hợp đồng tài sản đảm bảo, Ban KS & KTKD tiếp nhận hồ sơ và thực hiện nhập kho tài sản theo quy định của Techcombank Mở tài khoản, cấp ID cho khách hàng Chuyên viên khách hàng phối hợp với phòng KTGD & KQ hướng dẫn khách hàng thực hiện thủ tục mở tài khoản tại Techcombank và cấp ID cho khách hàng (đối với những khách hàng chưa có tài khoản và ID tại Techcombank) 2.3 Kiểm soát nội dung các hợp đồng trước khi cấp tín dụng a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Phòng Quản lý chứng từ thuộc CCA Phòng DVKH DN TT DVKH lớn TT QLTD b, Nội dung công việc: Phòng DVKH DN/TT QLTD: Chuyển toàn bộ hồ sơ cấp tín dụng sau phê duyệt sang CCA, phối hợp với CCA thực hiện kiểm soát trước khi cấp tín dụng và hoàn thiện các hợp đồng cần ký kết với khách hàng Phòng Quản lý chứng từ thuộc CCA: Tiếp nhận hồ sơ cấp tín dụng sau phê duyệt từ các đơn vị, Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ do Đơn vị cung cấp Thực hiện kiểm soát trước khi cấp tín dụng, bao gồm các nội dung cơ bản sau: kiểm soát hồ sơ pháp lý của KH, thẩm quyền phê duyệt, số dư nghĩa vụ với hạn mức được cấp, tuân thủ các điều kiện của cấp phê duyệt, hồ sơ tài sản bảo đảm bảo đảm khoản tín dụng được thực hiện theo đúng các quy định của Techeombank và cấp phê duyệt Phòng DVKHDN/ TT DVKH lớn: Hướng dẫn khách hàng hoàn tất các thủ tục thế chấp/ cầm cố TSBĐ như ký hợp đồng tại phòng công chứng, đăng 11 ký giao dịch bảo đảm và nhập kho hồ sơ TSBĐ vào kho quỹ của Đơn vị (nếu có) 2.4 Ký kết các hợp đồng văn bản a, Người chịu trách nhiệm thực hiện: Lãnh đạo đơn vị Cá nhân được TGĐ ủy quyền b, Nội dung công việc: Ký kết hợp đồng với KH Các chuyên gia phê duyệt là Giám đốc/Phó giám đốc chi nhánh có trách nhiệm thực hiện ký kết các giao dịch tín dụng của các Phòng Giao dịch trực thuộc chi nhánh đó theo đăng ký với Ngân hàng Nhà nước có giá trị vượt thẩm quyền ký kết của Lãnh đạo Phòng Giao dịch Việc quản lý, theo dõi và xử lý khoản tín dụng cùng các trách nhiệm liên đới do Lãnh đạo Phòng giao dịch có phát sinh giao dịch tín dụng chịu trách nhiệm thực hiện Trong vòng 90 ngày kể từ ngày phê duyệt khoản tín dụng, Đơn vị/Khối CB chịu trách nhiệm phối hợp với CCA và KH hoàn tất các thủ tục Ký kết các hợp đồng và nhập kho tài sản bảo đảm (nếu có) Bước 3: Giải ngân, giám sát hoạt động khách hàng, thu hồi nợ gốc, lãi vay 3.1 Giải ngân, kiểm soát và hạch toán giải ngân trên GLOBUS a, Kiểm soát hồ sơ giải ngân Sau khi Ban giám đốc chi nhánh ký duyệt Tờ trình giải ngân và Khế ước nhận nợ thì Cán bộ ban KS & HTKD thực hiện kiểm tra lại toàn bộ các hồ sơ trước khi giải ngân cho khách hàng vay vốn (yêu cầu chuyên viên khách hàng bổ sung các giấy tờ còn thiếu hoặc điều chỉnh các nội dung còn sai sót) 12 Cán bộ Ban KS & HTKD kiểm tra về độ chính xác giữa số tiền được duyệt giải ngân theo Khế ước nhận nợ và cam kết trả nợ và số tiền khách hàng rút tiền vay theo chứng từ kế toán Trong trường hợp kiểm soát thấy hồ sơ giải ngân không đảm bảo theo quy định, Ban KS & HTKD phải thông báo với phòng kinh doanh hoặc báo cáo Giám đốc chi nhánh ngay để quyết định giải phát trước khi thực hiện giải ngân b, Hạch toán, duyệt giải ngân trên GLOBUS Cán bộ Ban KS & HTKD thực hiện nhập số liệu và hạch toán giải ngân trên hệ thống GLOBUS Trưởng Ban KS & HTKD kiểm soát lại các hồ sơ giải ngân đầy đủ, hợp lệ, các điều kiện cho vay của cấp xét duyệt được thực hiện, kiểm tra lại số tiền được duyệt giải ngân, số tiền cán bộ KS & HTKD đã hạch toán giải ngân trên hệ thống GLOBUS Nếu khoản vay đủ điều kiện được duyệt giải ngân, các số liệu đúng khớp thì trực tiếp duyệt giải ngân trên hệ thống 3.2 Chuyển tiền giải ngân cho khách hàng Sau khi hạch toán giải ngân trên hệ thống, cán bộ Ban KS & HTKD chuyển tờ trình giải ngân và Khế ước nhận nợ đã được Ban giám đốc ký duyệt và các chứng từ giải ngân kèm theo cho phòng KTGD & KQ để thực hiện chuyển tiền giải ngân cho KH Phòng KTGD & KQ nhận bộ hồ sơ giải ngân, thực hiện đối chiếu số tiền được duyệt giải ngân trên Khế ước nhận , số tiền được hạch toán trên tài khoản giải ngân và số tiền giải ngân theo các chứng từ rút tiền vay của KH Trường hợp có sự sai lệch, Phòng KTGD & KQ phải báo ngay cho Ban KS & HTKD Sau đó, Phòng KTGD & KQ thực hiện giải ngân cho khách hàng theo đúng nội dung các chứng từ giải ngân kèm theo đã được Ban giám đốc phê duyệt 3.3 Kiểm soát sử dụng vốn vay và theo dõi hoạt động của khách hàng Chuyên viên khách hàng thực hiện kiểm tra việc sử dụng vốn vay và các hoạt động theo dõi, quản lý hoạt động của khách hàng vay vốn theo đúng quy định của Techcombank 13 3.4 Thu hồi nợ gốc và lãi vay Định kỳ theo đúng các điều khoản về trả lãi vay đã thoả thuận giữa Techcombank và khách hàng, trên cơ sở lịch trả lãi khoản vay của khách hàng do hệ thống GLOBUS cung cấp, chuyên viên thông báo cho khách hàng trước ngày trả lãi 05 ngày để đôn đốc khách hàng trả tiền vay đúng hạn Định kỳ vào ngày 25 hàng tháng, Ban KS & HTKD rà soát lại toàn bộ các khoản lãi vay chưa thu được trong tháng, lập danh sách cụ thể thông báo cho Phòng kinh doanh để chuyên viên khách hàng tiếp xúc đôn đốc khách hàng trả tiền lãi vay trong tháng Đến trước thời hạn trả nợ gốc của khách hàng ít nhất 15 ngày, cán bộ Ban KS & HTKD soạn thảo công văn thông báo nợ đến hạn chuyển cho chuyên viên khách hàng Chuyên viên khách hàng thực hiện gửi thông báo nợ đến hạn đến cho khách hàng để khách hàng chuẩn bị các nguồn tiền thanh toán nợ đến hạn Khi khách hàng thanh toán nợ đến hạn, chuyên viên khách hàng hướng dẫn khách hàng thực hiện các thủ tục tất toán khoản vay Cán bộ Ban KS & HTKD thực hiện hạch toán thu lãi vay, nợ gốc theo thứ tự ưu tiên thu lãi vay trong hạn, thu nợ gốc và tất toán khoản vay Trường hợp khách hàng không trả được nợ khi đến hạn, tham chiếu các quy định về gia hạn nợ vay, theo dõi, quản lý nợ quá hạn, quy trình xử lý tài sản đảm bảo 14 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Tài liệu học tập Tín dụng Ngân Hàng, Học viện Ngân Hàng [2] Thực trạng quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Available at https://www.studocu.com/vn/document/truong-dai-hoc-ngan-hang- thanh-pho-ho-chi-minh/huong-dan/123-doc-thuc-trang-quy-trinh-tin-dung-tai- ngan-hang-tmcp-ky-thuong-viet-nam-doc/41327175 15