19CHƯƠNG 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .... 32CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG CỦA THANH TOÁN ĐIỆN TỬ ĐẾN K
ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG NGHIÊM QUANG ĐẠT PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ Thái Nguyên - 2023 ii ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ THÔNG TIN VÀ TRUYỀN THÔNG NGHIÊM QUANG ĐẠT PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ngành: Hệ thống thông tin quản lý Mã số chuyên ngành: 8340405 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Văn Huân Thái Nguyên - 2023 iii LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo sau đại học, Khoa Hệ thống thông tin trường Đại học Công nghệ Thông tin và Truyền thông đã tạo mọi điều kiện cho em trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn thạc sĩ này Xin gửi lời tri ân tới các quý thầy cô đã tận tình giảng dạy lớp cao học chuyên ngành Hệ thống thông tin quản lý kinh tế khoá K18, trường Đại học Công nghệ Thông tin và Truyền thông Xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy PGS.TS Nguyễn Văn Huân đã tận tình giúp đỡ, chỉ bảo em trong suốt quá trình thực hiện luận văn Xin gửi lời cảm ơn tới tất cả bạn bè, đồng nghiệp và gia đình những người luôn ủng hộ, động viên và tạo mọi điều kiện tốt nhất để em hoàn thành luận văn này Do hạn chế về kiến thức, kinh nghiệm, thời gian tìm hiểu và thực hiện nên luận văn chắc chắn còn nhiều thiếu sót Em rất mong sẽ nhận được nhiều ý kiến đóng góp của thầy, cô và các bạn để em có được cái nhìn sâu sắc hơn về vấn đề này Em xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 02 năm 2023 Học viên Nghiêm Quang Đạt iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài “Phát triển hệ thống thanh toán điện tử tại ngân hàng thương mại cổ phần” là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi, được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS Nguyễn Văn Huân Các tài liệu sử dụng trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, được trích dẫn đầy đủ, số liệu thu thập và kết quả phân tích là trung thực Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm với lời cam đoan của mình Học viên Nghiêm Quang Đạt MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN iii LỜI CAM ĐOAN .iv MỤC LỤC i DANH MỤC BẢNG .iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ v PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 Đặt vấn đề 1 2 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu 2 3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 3 4 Hướng tiếp cận nghiên cứu .4 5 Phương pháp nghiên cứu 4 6 Đóng góp của luận văn 5 7 Kết cấu của luận văn 6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ VÀ TÁC ĐỘNG CỦA THANH TOÁN ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7 1.1 Tổng quan về thanh toán điện tử .7 1.1.1 Khái niệm về thanh toán điện tử 7 1.1.2 Phát triển thanh toán điện tử 8 1.1.3 Các phương thức thanh toán điện tử 8 1.1.4 Vai trò của thanh toán điện tử 11 1.1.5 Ưu điểm và hạn chế của thanh toán điện tử 13 1.2 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng .16 1.2.1 Đánh giá kết quả hoạt động tài chính 16 1.2.2 Đánh giá kết quả hoạt động phi tài chính 17 1.3 Tác động của thanh toán điện tử đến kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng 18 1.3.1 Tác động đến kết quả tài chính của ngân hàng 18 ii 1.3.2 Tác động đến kết quả phi tài chính của ngân hàng 19 CHƯƠNG 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .21 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2016 - 2020 21 2.1.1 Quy mô tài sản và vốn chủ sở hữu 21 2.1.2 Lợi nhuận sau thuế và tỷ suất sinh lời của ngân hàng .26 2.2 Thực trạng phát triển thanh toán điện tử tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 28 2.2.1 Giao dịch qua máy POS 28 2.2.2 Giá trị giao dịch qua Mobile banking 29 2.2.3 Giao dịch qua kênh Internet Banking 31 2.3 Đánh giá chung thực trạng phát triển thanh toán điện tử tại Việt Nam 31 2.3.1 Thành quả .31 2.3.2 Hạn chế 32 2.3.3 Nguyên nhân 32 CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG CỦA THANH TOÁN ĐIỆN TỬ ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 35 3.1 Đánh giá tác động của thanh toán điện tử đến kết quả hoạt động kinh doanh tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam 35 3.1.1 Xây dựng mô hình đánh giá tác động của thanh toán điện tử đến kết quả hoạt động tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam 35 3.1.2 Kết quả mô hình ước lượng đánh giá tác động của thanh toán điện tử tới kết quả tài chính của ngân hàng 38 3.2 Đánh giá chung tác động của thanh toán điện tử đến kết quả hoạt động kinh doanh các ngân hàng thương mại Việt Nam .46 3.2.1 Tác động tích cực của thanh toán điện tử 46 3.2.2 Một số tác động hạn chế khi triển khai thanh toán điện tử 47 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG THÔNG TIN THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .49 iii 4.1 Phân tích và phát triển hệ thống thông tin giao dịch chuyển tiền thanh toán điện tử trong ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 49 4.1.1 Phân tích yêu cầu giao dịch chuyển tiền thanh toán điện tử 49 4.1.2 Mô hình hóa các yêu cầu trong xử lý giao dịch chuyển tiền thanh toán điện tử .50 4.1.3 Các thao tác trên hệ thống thanh toán điện tử 56 4.2 Một số giải pháp 62 4.2.1 Nâng cao chất lượng và đa dạng hóa thanh toán điện tử 62 4.2.2 Ứng dụng công nghệ AI, Big Data và xây dựng cơ sở dữ liệu số của ngân hàng 62 4.2.3 Đảm bảo nguồn nhân lực công nghệ cao 62 4.2.4 Tăng cường đảm bảo an toàn bảo mật .63 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ NHỮNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 PHỤ LỤC 1 iv DANH MỤC BẢNG Bảng 2 1: Quy mô tổng tài sản của 30 ngân hàng thương mại Việt Nam .21 Bảng 2 2: Tổng tài sản của 30 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2016- 2020 22 Bảng 2 3: Vốn chủ sở hữu, tổng tài sản của 30 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2016-2020 25 Bảng 3 1: Bảng mô tả các biến trong mô hình .37 Bảng 3 2: Bảng mô tả thống kê các biến số .38 Bảng 3 3: Bảng kết quả Kiểm định Pearson 39 Bảng 3 4: Bảng kiểm định ANOVA cho biến phụ thuộc ROA .40 Bảng 3 5: Bảng kiểm định ANOVA cho biến phụ thuộc ROE .41 Bảng 3 6: Bảng Model Summary cho biến phụ thuộc ROA 42 Bảng 3 7: Bảng Model Summary cho biến phụ thuộc ROE 42 Bảng 3 8: Bảng kiểm định Coefficients cho biến phụ thuộc ROA 43 Bảng 3 9: Bảng kiểm định Coefficients cho biến phụ thuộc ROE 44 v DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Hình 2 1: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản của 30 ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2019-2020 .24 Hình 2 2: Lợi nhuận sau thuế năm 2019, 2020 của 30 ngân hàng thương mại .26 Hình 2 3: ROA, ROE bình quân của 30 ngân hàng thương mại 2016 - 2020 27 Hình 2 4: Số lượng máy POS hoạt động giai đoạn 2016 – 2020 .28 Hình 2 5: Số lượng và giá trị giao dịch qua POS năm 2016 – 2020 29 Hình 2 6: Giá trị giao dịch qua ứng dụng điện thoại di động 2016 – 2020 .30 Hình 2 7: Giá trị giao dịch thông qua ứng dụng trên Internet 2016 – 2020 31 Hình 4 1: Sơ đồ luồng thông tin quá trình chuyển tiền thanh toán điện tử 50 Hình 4 2: Sơ đồ phân cấp chức năng chuyển tiền thanh toán điện tử 51 Hình 4 3: Sơ đồ luồng dữ liệu chuyển tiền thanh toán điện tử 52 Hình 4 4: Sơ đồ luồng dữ liệu mức đỉnh chuyển tiền thanh toán điện tử 53 Hình 4 5: Sơ đồ luồng dữ liệu mức 1 chức năng quản lý giao dịch .54 Hình 4 6: Sơ đồ luồng dữ liệu mức 1 chức năng thống kê 55 Hình 4 7: Sơ đồ luồng dữ liệu mức 1 chức năng báo cáo 55 Hình 4 8: Các bước đăng nhập tài khoản thanh toán điện tử 56 Hình 4 9: Màn hình trang chủ đăng nhập hệ thống thanh toán điện tử 57 Hình 4 10: Thực hiện giao dịch chuyển tiền (phiên bản cũ) 58 Hình 4 11: Thực hiện giao dịch chuyển tiền (phiên bản mới) 59 Hình 4 12: Bảo mật tài khoản bằng ghi chú và hình ảnh 60 Hình 4 13: Hình ảnh mã xác thực OTP 61