Nội dung của quy định cho vayCác quy định về một số chi tiêu quan trọng của nghiệp vụ cho vay khách hàngDoanh nghiệp tại ACB CN Thủ Đức được thống nhất như sau:Đối tượng cho vay KHDN đượ
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THỦ ĐỨC
QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Với mục tiêu mở rộng mạng lưới hoạt động và đáp ứng nhu cầu giao dịch về ngân hàng và tài chính ngày càng nâng cao của tầng lớp dân cư tại khu vực Thủ Đức, quận 9 Năm 1997 ban lãnh đạo quyết định thành lập ngân hàng ACB chi nhánh Thủ Đức Trụ sở chính của chi nhánh lúc này đặt ở 70 Lê Văn Việt, phường Hiệp Phú, Quận 9 Đến ngày 18/12/2005 chi nhánh được dời về 178 - 180 Võ Văn Ngân, phường Bình Thọ, quận Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh theo quyết định số 975/TCQDPTCN.05 Đến ngày 18/09/2017 căn cứ vào thông tư số 21/2013/TT- NHNN ngày 09/09/2013 của Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành quy định về mạng lưới hoạt động của NHTM và căn cứ văn bản pháp lý số số 1255/ Cục II.4 ngày 18/09/2017 của cục thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh về việc thay đổi địa điểm hoạt động, Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Thủ Đức dời về số
145 Đặng Văn Bi, phường Trường Thọ, quận Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh. Với 25 năm xây dựng và phát triển, Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Thủ Đức ngày càng phát triển, khẳng định vị thế, vị trí quan trọng tại khu vực thành phố Hồ Chí Minh nói riêng cũng như trong hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu nói chung Ở thời điểm hiện tại, CN Thủ Đức đang được phân công quản lý 5 phòng giao dịch: PGD Bình Triệu, PGD Kiến Thiết, PGD Linh Xuân, PGD Phước Bình, PGD Tam Hà (Nguồn: Phòng Hành chính ACB - CN Thủ Đức cung cấp) Sau hơn 25 năm hoạt động và phát triển, CN Thủ Đức đã đóng góp một phần không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế và sự phát triển của ACB trước các đối thủ cạnh tranh lớn như: Vietcombank,Vietinbank, BIDV,
CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG TẠI NH TMCP Á CHÂU – CN THỦ ĐỨC
1.2.1 Cơ cấu tổ chức tại NH TMCP Á Châu – CN Thủ Đức
Hình 1.1 Cơ cấu tổ chức tại NH TMCP Á Châu – CN Thủ Đức
Nguồn: Phòng hành chính nhân sự ACB – CN Thủ Đức
1.2.2 Chức vụ và trách nhiệm của từng phòng ban
Ban lãnh đạo: bao gồm giám đốc và các trưởng phòng, trưởng bộ phận của chi nhánh Đứng đầu là giám đốc chi nhánh và các trưởng phòng tại các phòng, bộ phận. Giám đốc là người điều hành mọi hoạt động công việc ngân hàng, đưa ra các chiến lược kinh doanh và giải quyết các vấn đề trong chi nhánh Trưởng phòng sẽ là người chỉ đạo các nhân viên thực hiện các công việc và đưa ra lời khuyên giúp đỡ các nhân viên.
Phòng kinh doanh: bao gồm phòng Quan hệ khách hàng cá nhân và phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp Đây là 2 bộ quận quan trọng nhất và lớn nhất của đơn vị, thực hiện các hoạt động kinh doanh bán hàng, cho vay cá nhân, tổ chức doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn.
Bộ phận hành chính: Phụ trách công việc hành chính của văn phòng, lưu trữ hồ sơ và quản lý nhân sự, tổng hợp và báo cáo các hoạt động kinh doanh cho ban lãnh đạo, đào tạo, khen thưởng, phê bình, công tác thi đua và chế độ của công nhân viên, lưu trữ công văn- chứng từ một cách cẩn thận.
Bộ phận Vận hành gồm:
Bộ phận Vận hành giao dịch ngân quỹ: Kiểm soát các giao dịch do nhân viên nghiệp vụ giao dịch – ngân quỹ thực hiện theo đúng thủ tục kiểm soát và các quy trình nghiệp vụ, thực hiện công tác quản lý.
Bộ phận Vận hành tín dụng: Xử lý hồ sơ khách hàng sau khi khoản vay đã được phê duyệt, chịu trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát lại hồ sơ một lần nữa, thực hiện các thủ
4 tục giúp khách hàng hiện thực hóa việc vay vốn và quản lý hồ sơ của khách hàng trong suốt thời gian vay.
1.2.3 Các lĩnh vực hoạt động tại NH TMCP Á Châu – CN Thủ Đức
Sản phẩm dịch vụ chính tương tự các chi nhánh và phòng giao dịch khác trong hệ thống ACB, ACB- chi nhánh Thủ Đức hoạt động với chức năng chủ yếu: Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn.
Cấp tín dụng; Bảo lãnh; Baothanh toán
Tài trợ xuất nhập khẩu
Nhận ủy thác, đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư
Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union
Chiết khấu các chứng từ có giá do ACB phát hành
Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB Card)
Dịch vụ ngân hàng điện tử
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THỦ ĐỨC
QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG
2.1.1 Nội dung của quy định cho vay
Các quy định về một số chi tiêu quan trọng của nghiệp vụ cho vay khách hàng Doanh nghiệp tại ACB CN Thủ Đức được thống nhất như sau: Đối tượng cho vay KHDN được thống nhất theo ACB quy định: Các khách hàng doanh nghiệp có quy mô nhỏ (SE) và siêu nhỏ (SB) có nhu cầu vốn hoạt động thường xuyên phục vụ cho các phương án kinh doanh của doanh nghiệp, các chi phí sản xuất kinh doanh được phân bổ trong nhiều năm tài chính, các nhu cầu vốn đầu tư công cụ, dụng cụ,
KHDN vay vốn tại tổ chức tín dụng, ngân hàng là các khách hàng doanh nghiệp, có tư cách pháp nhân, là những người đang có nhu cầu về vốn vay và có thể chứng minh khả năng trả nợ của bản thân cho ngân hàng.Người đại diện pháp luật của doanh nghiệp phải là cá nhân có quốc tịch Việt Nam, cá nhân có quốc tịch nước ngoài cư trú tại Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật Như vậy, các tổ chức không phải là pháp nhân (ví dụ như hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không có tư cách pháp nhân) và không đủ tư cách chủ thể vay vốn tại ngân hàng.
Nguyên tắc cho vay KHDN được thống nhất như sau: Khách hàng đảm bảo sử dụng với hợp pháp, đúng mục đích ghi trên hợp đồng; Khách hàng có khả năng tài chính đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đầy đủ, đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hay trong các khế ước nhận nợ; Khách hàng phải được ngân hàng thẩm định, kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay Trường hợp khách hàng đã được cho vay tại một Đơn vị cho vay, nhưng có nhu cầu vay thêm tại một đơn vị cho vay khác, thì đơn vị cho vay sau phải phối hợp với đơn vị cho vay trước để cho vay trong phạm vi giới hạn cho vay đối với khách hàng theo quy định. Điều kiện vay vốn đối với KHDN được thống nhất như sau: Phải có tài sản
6 đảm bảo hoặc chứng minh được nguồn trả nợ lãi và gốc, hoặc sử dụng mộttài sản tài chính khác đóng vai trò như tài sản đảm bảo nhưng không được ưu đãi như tài sản đảm bảo Khách hàng vay vốn phải sử dụng với mục đích hợp pháp, không vi phạm quy định của pháp luật, NHNN và ACB cũng như phải có phương án sử dụng vốn khả thi và có đủ năng lực tài chính để trả nợ cho ngân hàng.
Thời hạn cho vay đối với KHDN được thống nhất quy định như sau:
Thời hạn cho vay được tính từ ngày tiếp theo của ngày TCTD giải ngân vốn vay cho khách hàng cho đến hết ngày khách hàng phải trả hết nợ gốc và lãi tiền vay theo thỏa thuận của TCTD và khách hàng.
Thời hạn cho vay theo định hướng chính sách và hoạt động tín dụng tại ACB. Thời hạn cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp phải căn cứ vào phương án sử dụng vốn, khả năng trả nợ, chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: a) Doanh nghiệp bị mất cân đối vốn: trên 12 tháng và tối đa là 60 tháng. b) Doanh nghiệp khác: trên 12 tháng và tối đa 36 tháng.
Lãi suất cho vay đối với KHDN được thống nhất như sau: Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng, trừ trường hợp cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam thì lãi suất không vượt quá mức lãi suất cho vay tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định trong từng thời kỳ nhằm đáp ủng một số nhu cầu vốn.
Căn cứ tình hình thực tế, Phòng kinh doanh xây dựng biểu lãi xuất định hướng, lãi suất tối thiểu và chính sánh giá, chính sách khách hàng, quy định của Pháp luật để trình Tổng giám đốc hoặc người được Tổng giám đốc ủy quyền ban hành.
Mức lãi suất cho vay do ngân hàng và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước và quy định của Hội sở ACB với một trong các phương thức sau: a) Lãi suất cố định: là lãi suất được xác định trong Hợp đồng tín dụng hoặc Khế ước nhận nợ và không thay đổi trong suốt thời gian cho vay. b) Lãi suất thả nổi: là lãi suất được xác định dựa trên cơ sở một loại lãi suất nhất đình do Hội sở ACB lựa chọn cộng thêm một biên độ thỏa thuận với khách hàng. Mức lãi suất quá hạn áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn được ấn định và thỏa
7 thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng bằng 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. Việc áp dụng mức lãi suất quá hạn thấp hơn 150% lãi suất cho vay trong hạn của khoản vay do cấp có thẩm quyền xem xét phê duyệt.
Lãi suất cho vay được thỏa thuận giữa chi nhánh Thủ Đức và các khách hàng doanh nghiệp, tuy nhiên vẫn phải thỏa các quy định của Ngân hàng trong thời thời kỳ. Trường hợp khách hàng không trả đúng hạn tiền lãi, thì phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất do tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận nhưng không vượt quá 10%/năm tính trên số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả.
Trường hợp khoản nợ vay bị chuyển nợ quá hạn, thì khách hàng phải trả lãi trên phần dư nợ gốc bị quá hạn tương ứng với thời gian chậm trả, lãi suất áp dụng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn tại thời điểm chuyển nợ quá hạn.
Phương thức cho vay đối với KHDN được thống nhất bao gồm các phương thức sau:
Cho vay từng lần, hay còn gọi là vay theo món là hình thức vay, theo đó người vay sẽ phải làm hồ sơ vay vốn cho từng lần vay với lãi suất, thời hạn trả tiền và số tiền vay xác định.
Cho vay theo hạn mức: người vay chỉ lập hồ sơ 1 lần cho nhiều khoản vay, ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức nhất định, giới hạn dư nợ cho vay, nhưng không giới hạn doanh số cho vay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: phương thức này là việc Ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chỉ vượt số dư khả dụng (số dư số cái trừ số tiền phong tỏa) trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng mở tại Ngân hàng, phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
QUY TRÌNH CỦA HOẠT ĐỘNG CHOVAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG
Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay
Nguồn: Phòng KHDN ACB – CN Thủ Đức
2.2.1 Quy trình của hoạt động cho vay đối với khách hàng
Bước 1: Tiếp xúc, hướng dẫn KH và nhận hồ sơ tín dụng
Khách hàng có nhu cầu được cấp tín dụng sẽ liên hệ với bộ phận QHKHDN của ACB để được hướng dẫn thủ tục Nhân viên QHKH chịu trách nhiệm tìm hiểu, tư vấn và hướng dẫn đầy đủ, chi tiết các thủ tục cũng như giấy tờ cần thiết cho khách hàng về việc cấp tín dụng Sau đó nhân viên ACB sẽ nhận và kiểm tra hồ sơ tín dụng của khách hàng.
Bước 2: Phân tích KH, hoàn tất thủ tục, hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng và tiến trình kiểm soát
Sau khi nhận được hồ sơ đề nghị cấp tín dụng từ phía KH, nhân viên QHKH của ACB sẽ tiến hành lên kế hoạch thẩm định và đề nghị KH bổ sung thông tin ( nếu có ) Từ đó nhân viên QHKH sẽ tiến hành thẩm định thực tế tài sản và lập tờ trình tài sản Nhân viên QHKH phân tích các thông tin thu thập được và hoàn tất tờ trình khởi tạo và phân tích KH.
Hồ sơ pháp lý: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh( bản sao của doanh nghiệp) , giấy chứng nhận đăng ký mẫu dấu ( bản sao của doanh nghiệp), điều lệ hoạt động của tổ chức, quyết định bổ nhiệm Giám đốc/ Người đại diện pháp lý, CMND của thành viên doanh nghiệp.
Hồ sơ tài chính: báo cáo tài chính và báo cáo thuế 3 năm gần nhất, gồm: Bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh oanh, bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính Ngoài ra gồm những giấy tờ khác nhau như: Bảng chi tiết hàng tồn kho, phải thu KH, phải trả người bán, tài sản cố định, hợp đồng và hóa đơn đầu ra đầu vào.
Hồ sơ tài sản đảm bảo: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất/ Giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, Hợp đồng ngoại thương/ Hợp đồng nhập khẩu ủy thác, Tờ khai hải quan, Tờ trình thẩm định/ Tái thẩm định tài sản đảm bảo, Biên nhận tài sản đảm bảo, Hợp đồng đảm bảo/ Đơn đăng lý giao dịch bảo đảm, Các chứng từ khác.
Hồ sơ vay: Giấy đề nghị vay vốn, phương thức vay vốn/ dự án vay vốn, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, Thông tin CIC/CIP, Tờ trình thẩm định KH, Biên bản họp BTD/UBTB/ Phiếu kiểm tra và phê duyệt theo cơ chế chuyên viên, Thông báo cấp hạn mức/ cho vay, Hợp đồng tín dụng, Khế ước nhận nợ, Các chứng từ khác.
Bước 3: Trình và phê duyệt hồ sơ tín dụng
Sau khi lập tờ trình thẩm định/ tái thẩm định KH, nhân viên QHKH tiến hành trình lên cấp kiểm soát Cấp kiểm soát tiến hành xem xét và kí vào tờ trình thẩm định
KH Tờ trình thẩm định/ tái thẩm định sau khi đã được kí kiểm soát, nhân viên QHKH nộp hồ sơ tín dụng, đăng ký tờ trình Đồng thời nhân viên QHKH trình bày cho cấp phê duyệt về hồ sơ tín dụng Cấp phê duyệt sẽ tác nghiệp phê duyệt hồ sơ tín dụng.
Bước 4: Thông báo kết quả phê duyệt KH
Tối đa 02 ngày làm việc kể từ ngày cấp thẩm quyền ra quyết định đồng ý/ từ chối cấp tín dụng, nhân viên QHKH thông báo đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng cho
KH và những điều kiện kèm theo ( nếu có)
Bước 5: Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từ và các điều kiện khác theo phê duyệt
Nhân viên QHKHQ soạn thảo hợp đồng tài chính, hợp đồng tín dụng, các cam kết khác theo phê duyệt Đồng thời nhân viên QHKH cùng KH thực hiện các thủ tục công chứng, đăng ký, phong tỏa tài sản.
Bước 6: Thực hiện thủ tục cấp tín dụng ( giải ngân)
CSR/ Kiểm soát viên tín dụng tiếp nhận hồ sơ cấp tín dụng từ nhân viên kinh doanh/ nhân viên pháp lý chứng từ và khách hàng, kiểm tra sự tuân thủ các điều kiên cấp tín dụng và hạn mức khả dụng của KH Nhân viên kinh doanh tiến hành tạo mức tín dụng mã tài sản bảo đảm trên hệ thống CSR sẽ soạn thư bảo lãnh, khế ước nhận nợ Thư bảo lãnh Khế ước nhận nợ được chuyển cho tellerđể giải ngân, phát hành thư bảo lãnh cho KH Sau khi giải ngân hoàn tất, hồ sơ tin dụng sẽ được lưu tại kho chứng từ.
Bước 7: Quản lý mức cấp tín dụng và hồ sơ tín dụng
Nhân viên QHKH điều chỉnh thay đổi thông tin KH nếu có và thực hiện kiểm tra điều kiện cấp tín dụng theo phê duyệt.
Bước 8: Quản lý giám sát và thu hồi nợ
Nhân viên QHKH thường xuyên theo dõi tình trạng trả nợ, gọi nhắn tín nhắn thúc nợ KH khi nợ gần đến hạn trả Đồng thời nhân viên QHKH lập tờ trình phương án xử lý nợ.
Bước 9: Thanh lý khoản cấp tín dụng, giải chấp TSBĐ
Thanh lý, tất toán hồ sơ tín dụng
Kết quả sau khi thực hiện bước cuối cùng của quy trình là tài khoản vay thư bảo lãnh có trạng thái Closed
Tài sản bảo đảm được hoàn trả cho KH/ được chuyển giữ hộ.
Hình 2.2 Sơ đồ quy trình cho vay lý thuyết
Nguồn: Phòng KHDN ACB – CN Thủ Đức
2.2.2 Kết quả của việc thực hiện quy trình
Quy trình cấp tín dụng tại ngân hàng ACB - Chi nhánh Thủ Đức bao gồm 9 bước, còn theo quy trình lý thuyết chỉ có 6 bước, ACB - Chi nhánh Thủ Đức nhiều hơn
3 bước nhưng vẫn tuân thủ đủ các bước cơ bản của quy trình cấp tín dụng ACB - Chi nhánh Thủ Đức tách nhỏ ra quy trình để hình thành như các bước sau: thông báo kết quả phê duyệt KH, Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từ và các điều kiện khác theo phê duyệt, Quản lý mức cấp tín dụng và hồ sơ tín dụng So với quy trình lý thuyết, quy trình cho vay tại ACB được phân chia một cách rõ ràng hơn, việc phân chia nhỏ các bước giúp cho cán bộ tín dụng cũng như cán bộ phê duyệt, cán bộ kiểm soát dễ dàng thực hiện nhiệm vụ của mình Việc chia tách chuyên hóa công việc giúp từng nhân viên/ chuyên viên làm việc một cách dễ dàng và sâu sát hơn Nếu như có xảy ra sai sót thì mỗi nhân viên/ chuyên viên từng khâu cũng dễ dàng hơn trong việc tìm ra lỗi và khắc phục, mang lại hiệu quả cao trong việc cấp tín dụng cho KH Quy trình cho vay của ACB- Thủ Đức thể hiện được sự chuyên nghiệp trong làm việc, minh chứng cho việc kiểm soát và phối hợp chặt chẽ của các bộ
15 phận với nhau Đồng thời giúp giảm áp lực hơn cho NVQHKHDN.
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH TMCP Á CHÂU – CN THỦ
Trong những năm qua với sự nỗ lực và cố gắng trong công tác điều hành, quản trị, thực hiện nhằm phát huy tối đa hóa thuận lợi của mình, ACB đã có kết quả, mang lại thành tựu nhất định trong hoạt động kinh doanh, cũng như không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh để có thể khẳng định vị thế, hình ảnh của mình trên thị trường, chiếm lĩnh thị trường.
Số lượng DN tại Thủ Đức đã và đang phát triển một cách nhanh chóng, tuy nhiên đa phần là DNVVN Nhìn chung, các đặc điểm của DNVVN tại Thủ Đức mang các đặc trưng chung của DNVVN đó là hoạt động với quy mô nhỏ hẹp, trình độ chuyên môn của chủ DN còn khá thấp, cơ cấu tổ chức đơn giản, khả năng hoạch định chiến lược kinh doanh không cao, tuổi thọ bình quân của DNVVN ngắn, năng lực cạnh tranh kém Những đặc điểm này tác động trực tiếp đến việc cho vay và mở rộng cho vay đối với DNVVN của chi nhánh bởi nó liên quan đến rủi ro khi cho vay DNVVN và các yêu cầu DNVVN phải đáp ứng.
Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB giai đoạn 2020 - 2022 cho thấy các chỉ tiêu phân tích đều tăng cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh đang trên đà phát triển và tăng trưởng theo chiều hướng tích cực, cụ thể theo bảng thống kê.
2.3.1 Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2018- 2022 Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2018- 2022
Bảng 2.1 Tổng dư nợ cho vay ACB giai đoạn 2018 – 2022 Đvt: tỷ đồng
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB 2018 - 2022)
Hình 2.3 Biểu đồ tổng dư nợ cho vay của ngân hàng ACB từ năm 2018 -2022 Đvt: tỷ đồng
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB 2018-2022) Qua biểu đồ hình 6 ta có thể thấy, dư nợ cho vay của ngân hàng tăng đều và ngày càng lớn hơn qua các năm, năm 2018 đạt 230,527 tỷ đồng nhưng đến năm con số đã đạt đến 413,706 nghìn tỷ đồng Năm 2022 với tổng dư nợ cho vay đạt 413,706 nghìn tỷ đồng, tăng 51,793 nghìn tỷ, tương đương với 15% so với năm 2021 Trong đó danh mục cho vay nhóm KHCN và DNVVN chiếm hơn 90% trên tổng dư nợcho vay Điều đó cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu rất hiệu quả.
2.3.2 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB giai đoạn 2018-2022 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB giai đoạn 2018- 2022 Đvt: tỷ đồng
(Nguồn: báo cáo tài chính ACB 2018- 2022) Hình 2.4 Dư nợ cho vay theo phân loại khách hàng
Trong giai đoạn 2018- 2022 dư nợ cho vay của ngân hàng có sự biến động qua các năm, điều này có ý nghĩa ngân hàng đang tăng trưởng phát triển các hoạt động cho vay Trong đó dư nợ cho vay doanh nghiệp hầu như chiếm khoảng 40% trên tổng dư nợ qua các năm Ngân hàng ACB-CN Thủ Đức được đánh giá cao trong việc phát triển mở rộng cho các doanh nghiệp tại Thủ Đức Ngoài ra chi nhánh Thủ Đức còn mở rộng ra các khu vực lân cận như Dĩ An, Bình Dương Số lượng KHDN tại Bình Dương cũng ngày càng tăng, góp phần tạo nên sự phát triển ổn định qua các năm của ngân hàng. Đặc biệt, ngân hàng cũng đang tập trung phát triển đối tượng KHCN , dư nợ ở mảng này khá cao và cũng là nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, cũng như chi nhánh Thủ Đức.
2.3.3 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của ACB. Bảng 2.3 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB giai đoạn 2018-2022) Bảng trên cho ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn cho toàn bộ hệ thống Ngân hàng ACB trong giai đoạn 2018 đến 2022 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ có xu hướng giảm dần từ năm 2018 đến 2020 từ 2,12% xuống còn 2,04% Mặc dù tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng nhưng tỷ lệ nợ quá hạn lại giảm với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay KHDN ở mức 2,04% là một tỷ lệ khá ổn định Tuy nhiên đến năm 2021 đến 2022 do ảnh hưởng trực tiếp của đại dịch Covid-19, nợ quá hạn của doanh nghiệp đã tăng lên đáng kể, đạt mức cao nhất là 3,81 ở năm 2022 Đạt mức cao nhất trong giai đoạn 2018-2022.
Tại chi nhánh Thủ Đức, trong những năm gần đây chi nhánh đã thực hiện khá tốt việc quản lý và thu hồi nợ để kiểm soát tốt tình trạng nợ xấu cũng như nợ qá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ tại chi nhánh luôn được kiểm soát ở mức thấp nhất. Để đạt được kết quả trên, chi nhánh Thủ Đức đã thực hiện đúng các quy trình thẩm định và kiểm duyệt hồ sơ một cách chặt chẽ và cẩn thận Đội ngũ nhân viênQHKH luôn sát cánh và theo dõi các doanh nghiệp một cách nhanh chóng nhất Không chỉ vậy, cho nhánh Thủ Đức luôn thực hiện việc cho vay có tài sản đảm bảo đi kèm nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ vay.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH TMCP Á CHÂU – CN THỦ ĐỨC
Thành tựu của việc thực hiện quy định và quy trình cho vay
Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Thủ Đức đã luôn áp dụng và thực hiện đúng các quy định và quy trình đối với hoạt động cho vay các khách hàng DNVVN và đã đạt được nhiều thành tựu và kết quả tích cực Một số trong số đó bao gồm:
Giúp tăng cường sự minh bạch trong việc cho vay, từ đó giúp khách hàng hiểu rõ hơn về các điều kiện và thủ tục cần thiết để vay vốn.
Giúp tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro cho ngân hàng, nhờ vậy đã giảm thiểu các khoản nợ xấu và tăng khả năng thu hồi nợ.
Góp phần hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương từ việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, giúp tạo ra việc làm và đóng góp vào sự phát triển của địa phương, giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có được nhiều cơ hội để tăng trưởng và phát triển.
Giúp nâng cao uy tín và thương hiệu của ngân hàng trong mắt khách hàng, từ đó sẽ thu hút được nhiều khách hàng tiềm năng hơn trong tương lai.
Thành tựu của hoạt động cho vay
Về tăng trưởng tín dụng: trong những năm gần đây, tốc độ tăng trưởng tín dụng tại ACB-CN Thủ Đức luôn ở mức cao, dư nợ cho vay tăng liên tục qua các năm về cả quy mô và chất lượng các khoản cho vay, chi nhánh luôn có những chính sách, chương trình nhằm hỗ trợ tối đa cho KH, giúp cho KH dễ dàng tiếp cận nguồn vốn và chi nhánh duy trì được mức tăng trưởng tích cực Mức tăng trưởng tín dụng kèm theo đó là việc kiểm soát rủi ro hiệu quả; Góp phần cân đối vốn an toàn và hiệu quả; Nguồn huy động ổn có mức tăng trưởng tốt; Việc hoạt động kinh doanh hiệu quả và ổn định Các khoản vay được ACB-CN Thủ Đức kiểm tra thường xuyên,chặt chẽ, theo dõi dòng tiền của doanh nghiệp để xác minh rõ ràng mục đích Bên cạnh đó, ACB- CN Thủ Đức có những chính sách phát triển phù hợp với từng thời kì kinh tế, với định hướng phát triển chung của ACB như chính sách phát triển tập trung vào nhóm ngành chiến lược cả phân khúc KH.
Về kiểm soát nợ xấu: Kiểm soát quy trình cấp tín dụng được xây dựng chặt chẽ, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt Chi nhánh luôn kiểm soát chặt chẽ từng khâu của quy trình tín dụng, từ bước thu thập thông tin KH đến thẩm định KH, kiểm tra hồ sơ, lập tờ trình tín dụng, kiểm soát khoản vay sau giải ngân, thu nợ cũng như lưu trữ hồ sơ tín dụng Hệ thống mạng nội bộ giúp cán bộ tín dụng phát hiện nhanh chóng nếu khoản vay có vấn đề và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời ACB – CN Thủ Đức chú trọng nhất là chất lượng cấp tín dụng, gắt gao trong vấn đề nỡ xấu và triển khai các biến pháp xử lý nợ xấu, các biến pháp phục hồi sau nợ xấu Do vậy, tỷ lệ nợ xấu trong những năm gần đây luôn được kiểm soát tốt.
Có nhiều sản phẩm tín dụng phong phú, các dịch vụ tiện íchvà nhiều ưu đãi dành cho KHDN như: sản phẩm cho vay bổ sung vốn lưu động với lãi suất ưu đãi, sản phẩm cho vay mua xe thế chấp bằng chính xe mua, sản phẩm cho vay thấu chi, hỗ trợ khách hàng mở thẻ tín dụng với lãi suất ưu đãi và tài khoản doanh nghiệp và các quà lưu niệm ACB-CN Thủ Đức luôn thực hiện theo phương châm “làm hài lòng khách đến, vừa lòng khách đi”, luôn chăm sóc chu đáo, tận tình các khách hàng đã hiện hữu tại ACB, và tạo nhiều ưu đãi và tiện ích cho khách hàng mới như: tặng bông nhân ngày sinh nhật, quả lễ tết, quà chúc mừng, gửi thư thăm hỏi, Đối với hoạt động tín dụng, nhất là cho vay nhóm khách hàng DNVVN tại chi nhánh luôn được chú trọng, luôn được đổi mới cơ cấu cho vay hợp lý, hiệu quả, đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng Vì vậy khi khách hàng đến xin vay luôn được chi nhánh hỗ trợ nhanh chóng.
Thứ nhất: Quy mô cho vay trung và dài hạn đối với DNVVN đã có sự tăng trưởng nhanh chóng, tuy nhiên tỷ trọng doanh số cho vay còn thấp.
Thứ hai: Nguồn huy động vốn chưa thực sự ổn định, hạn chế việc mở rộng quy mô cho vay DN tại chi nhánh.
Thứ ba: Điều kiện về tài sản đảm bảo còn khắt khe đối với khách hàng mới lần đầu đến với chi nhánh.
Thứ tư: Tại ACB – CN Thủ Đức vẫn còn tỉnh trạng ngân hàng thiếu thông tin đáng tin cậy từ các doanh nghiệp đi vay vốn, có thể dẫn tới việc Ngân hàng đánh giá sai lệch về doanh nghiệp và những quyết định đầu tư sai lầm gây thiệt hại cho cả doanh nghiệp và Ngân hàng.
Thứ năm: Khách hàng tại chi nhánh còn chưa đa dạng, chủ yếu là các khách hàng truyền thống, có lịch sử quan hệ tín dụng với Ngân hàng Một số doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn sai mục đích, hoặc không có thiện chí trả nợ.
Nguyên nhân là về điều kiện đảm bảo tỷ lệ tài sản đảm bảo trên khoản tíndụng hiện nay vẫn đang khá là khắt khe khi vẫn ở mức là 100%.
Bên cạnh đó thì tại chi nhánh, do biến động của thị trường dẫn đến việc huy động nguồn vốn gặp nhiều khó khăn, người dân không muốn giữ tiền mặt nên có xu hướng đầu tư vào vàng và bất động sản, mặc khác lãi suất liên tục chuyển biến không ổn định, ngoài ra thời gian này còn có các tin tức xấu về công tác huy động vốn của ngành ngân hàng, những điều này ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của người gửi tiền làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của chi nhánh Còn có tại thời điểm đầu năm thì các DNVVN tập trung vốn vào kinh doanh cho nên lúc này nguồn vốn nhàn rỗi tại ngân hàng ít hơn Nhưng vào thời điểm cuối năm thì các doanh nghiệp này thu tiền về nên nguồn vốn này tăng lên Đây cũng là lý do hạn chế việc mở rộng quy mô cho vay DN tại chi nhánh.
Tiếp đến là nguồn cung cấp thông tin cho ngân hàng chủ yếu là từ doanh nghiệp, đặc biệt các thông tin, hồ sơ liên quan đến kế toán rất quan trọng thì hầu hết tại các DNVVN chế độ kế toán hạch toán còn yếu kém, chưa đạt yêu cầu Việc ghi chép đầy đủ, chính xác các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp chú trọng thực hiện một cách nghiêm chỉnh và trung thực.
Nguyên nhân chủ quan từ phía chi nhánh ngân hàng ACB – CN Thủ Đức Ngân hàng TMCP Á Châu– CN Thủ Đức phải đối mặt với sự cạnh tranh mạnh mẽ của các ngân hàng trong cùng địa bàn, hiện nay trong khu vực Thủ Đức, một số Ngân hàng đối thủ cùng nằm trên con đường Võ Văn Ngân nơi mà ACB – CN Thủ Đức tọa lạc như Vietcombank, Techcombank, Ngân hàng Quân Đội, là những ngân hàng có vị thế cạnh tranh rất lớn, nhất là khi các Ngân hàng này đều nhận biết được nhóm khách hành DNVVN này có tầm quan trọng đối với Ngân hàng mình.
Các DNVVN chủ yếu là vay vốn ngắn hạn để phục vụ trực tiếp quá trình SXKD Trong khi đó quy trình cho vay của chi nhánh lại áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng, không phân biệt quy mô khách hàng, quy mô khoản vay cho nên còn một số điểm chưa phù hợp với các DNVVN
Nguyên nhân khách quan từ phía các DNVVN Việc liên kết giữa Ngân hàng và khách hàng còn hạn chế mà nguyên nhân không chỉ xuất phát từ phía Ngân hàng Tính minh bạch về tài chính của DN còn chưa cao, không có chứng nhận của công ty kiểm toán Gây nhiều khó khăn cho quá trình thẩm định.
ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU –
ĐỀ XUẤT, ĐỀ NGHỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NH TMCP Á CHÂU – CN THỦ ĐỨC
Thứ nhất, phát triển mạng lưới khách hàng.
Các DNVVN tại khu vực quận Thủ Đức tuy có vốn nhỏ nhưng lại chiếm ưu thế về số lượng, do đó việc chi nhánh khai thác tốt nguồn khách hàng tiềm năng này sẽ đem lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng Hoạt động này giúp ngân hàng bao phủ thị trường mục tiêu của mình đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả mọi nhu cầu khách hàng của mình Khoảng cách quá xa gây cản trở cho quá trình tiếp cận thông tin đến khách hàng Điều này sẽ làm mất đi nhiều khách hàng của chi nhánh việc mở rộng mạng lưới chi nhánh là rất cần thiết. Ngân hàng ACB - CN Thủ Đức cần thực hiện tìm kiếm khách hàng DNVVN cả trong và ngoài địa bàn Phải tìm những khách hàng có tiềm năng để đảm bảo khá năng sinh lời cho chi nhánh.
Thứ hai, thực hiện tốt việc phân tán rủi ro trong cho vay DNVVN.
Rủi ro là yếu tố không thể tránh khỏi trong bất kì ngành nghề kinh doanh nào, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng Việc phân tán rủi ro tại chi nhánh cần: Tăng cường đầu tư tài chính vào các hoạt động kinh doanh khác nhằm phân tán rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Mở rộng danh mục sản phẩm để phân tán rủi ro, khi chỉ nhánh mở rộng danh mục sản phẩm sẽ hạn chế được rủi ro khi thị trường biến động Khách hàng của chi nhánh nên đa dạng ngành nghề, ở nhiều khu vực địa lý và hình thức kinh doanh khác nhau.
Thực hiện nghiêm túc các quy định về tài sản đảm bảo, nguồn thu nợ thứ 2 cho ngân hàng Tuy nhiên việc đảm bảo tiền vay cần đa dạng và phù hợp với tính chất từng khoản vay.
Bên cạnh việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quyết định 493 và thông tư 18 của NHNN thì chỉ nhánh cần phải trích lập dự phòng theo phương án phù hợp với hoạt động thực tế tại chi nhánh Thực hiện các nghiệp vụ phát sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng, với các công cụ như: hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai, hợp
24 đồng hoán đổi tín dụng Nhất là giao dịch quyền chọn ngoại tệ để phòng ngừa rủi ro tỷ giá với các khoản vay bằng ngoại tệ.
Thứ ba, nâng cao nguồn nhân lực, đội ngũ cán bộ tại chi nhánh.
Cán bộ tín dụng là yếu tố quyết định cho kết quả hoạt động cho vay và chất lượng tín dụng tại ACB – CN Thủ Đức Ý thức làm việc, tác phong khi giao tiếp là yếu tố tiên quyết quyết định việc khách hàng có quay lại với chi nhánh hay không.
Ngân hàng ACB – CN Thủ Đức phải thường xuyên kiểm tra, thi sát hạch nghiệp vụ, kiểm tra khả năng giao tiếp với khách hàng nhằm xử lý những tình huống bất ngờ và giữ hình ảnh của ngân hàng.
Chi nhánh cần tạo điều kiện cho nhân viên phát huy sự cố gắng, sáng tạo của cá nhân, củng cố sức mạnh tập thể, tạo môi trường làm việc lành mạnh Cần phải có chính sách công bằng và quý trọng người lao động, chính sách thưởng phạt công minh, chính sách tiền lương đúng đắn giúp ngân hàng giữ chân người tài và nâng cao tỉnh thần đội ngũ nhân viên Đồng thời mỗi cá nhân tại chi nhánh phải có ý thức tự chủ, rèn
Thứ tư, ban hành chính sách tín dụng phù hợp với khách hàng.
Ngân hàng ACB – CN Thủ Đức nên áp dụng lãi suất cho vay linh hoạt, điều chinh phù hợp với đặc điểm của từng thời kì cụ thể Hạ lãi suất vay vốn là một chiến được cho thời kì chú trọng tính cạnh tranh và thu hút khách hàng Nới lỏng một số điều kiện tín dụng để nhiều DNVVN có cơ hội vay vốn hơn.
Ngân hàng cần xác định thời hạn tín dụng và kì hạn thu nợ hợp lí Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, đặc điểm của từng doanh nghiệp, đặc điểm về thời điểm phát sinh các nguồn thu nhập của khách hàng để đưa ra thời gian vay và kì hạn nợ, bởi như vậy sẽ phù hợp với kì hạn thu nhập của doanh nghiệp thuận lợi cho khả năng thanh toán của doanh nghiệp và tiết kiệm thời gian, chi phi cho Ngân hàng và cả doanh nghiệp Trên thực tế thì kì hạn nguồn vốn huy động và kì hạn cho vay của ngân hàng không khớp nhau, ngân hàng cần phải cân đối để tạo điều kiện tốt cho doanh nghiệp trả nợ gốc và lãi.
Ngân hàng cần phải đa dạng hóa khách hàng, mở rộng cho vay cho nhiều ngành nghề kinh doanh như một phương án để phân tán rủi ro Việc phân tán rủi ro được biểu hiện thông qua phân tán dư nợ, không tập trung vốn vào một khoản vay, song song việc tuân thủ hạn chế cho vay ở một số lĩnh vực cụ thể như định hướng chính sách và hoạt động của ngân hàng đã quy định.
Thứ năm, cần nâng cao chất lượng thẩm định KH. Để đảm bảo công tác thẩm định cho vay được hiệu quả, nên bố trí những cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tốt nhất và có nhiều kinh nghiệm trong công tác thẩm định Bên cạnh đó, cần phải thường xuyên trau dồi kiến thức, trình độ chuyên môn của cán bộ thẩm định bằng cách thực hiện đào tạo, và cập nhật các thông tin mới về thị trường, về kinh tế.
Thứ sáu, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay. Để thực hiện điều đó nhằm hạn chế rủi ro nâng cao, chất lượng tín dụng ngân hàng cần thực hiện một số biên pháp sau:
Hoạt động kiểm tra nội bộ phải được thực hiện định kì và đột xuất nhằm phát hiện các dấu hiệu rủi ro, sai phạm Hằng năm phải kiểm tra các phòng ban tại các chi nhánh để phát hiện, ngăn chặn kịp thời, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng mới xử lý.
Tăng cường những cán bộ tín dụng có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng, có nhiều kinh nghiệm trong thực tế để bổ sung nhân sự cho phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ. Đồng thời đòi hỏi cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ phải có kiến thức nhất định về ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ và đồng thời nắm kiến thức chuyên môn về kiểm toán.