75 Trang 3 Bảng giải thích những từ viết tắt: Từ viết tắt Viết đầy đủ CBTD Cán bộ tín dụng CNH - HĐH Công nghiệp hóa - hiện đại hóa CLTD Chất lượng tín dụng DNTN Doanh nghiệp tư nhân HS
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm, chức năng, vai trò và các loại hình của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đã có một quá trình hình thành và phát triển lâu dài Ngay nửa đầu thế kỷ 16, ở Châu Âu đã ra đời một số ngân hàng đầu tiên mà tiền thân là những tổ chức cho vay nặng lãi Vào thời điểm này, ngân hàng phát triển ở trình độ thấp, hoạt động của ngân hàng chỉ gói gọn trong lĩnh vực giữ hộ tiền và cho vay Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng thương mại cũng được từng bước được củng cố và hoàn thiện, chuyển hoá dần theo hướng đa năng Tuy nhiên đến nay chưa có một khái niệm thống nhất về ngân hàng thương mại do các nhà kinh tế nhận thấy có những khó khăn trong việc định nghĩa “ngân hàng”, bởi quan niệm về ngân hàng thay đổi trong không gian (tập quán và phong tục của mỗi nước) và trong thời gian (theo đà tiến triển kinh tế-xã hội) Theo một số chuyên gia về ngân hàng trên thế giới thì ngân hàng trong nền kinh tế trên thị trường được quan niệm là “Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tài chính tiền tệ, tuân thủ theo pháp luật theo đuổi mục tiêu lợi nhuận” Theo luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam được Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12/12/1997 “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”
Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010: Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận
1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại
Do nhu cầu tất yếu của nền kinh tế thị trường, các ngân hàng không ngừng tăng cường mở rộng danh mục các sản phẩm ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, sử dụng vốn có hiệu quả và thu lợi nhuận cao Tuy nhiên về cơ bản, ngân hàng thương mại có ba chức năng chính: Chức năng trung gian tài chính, chức năng tạo tiền, chức năng trung gian thanh toán
Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gian người gửi tiền và người đi vay Ngân hàng thương mại một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội, bao gồm tiền của các doanh nghiệp, các hộ gia đình, cá nhân và các cơ quan nhà nước Mặt khác, nó dùng chính số tiền đã huy động được để cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội, khi chúng có nhu cầu bổ sung vốn
Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính quan trọng để điều chuyển vốn từ người thừa sang người thiếu Thông qua sự điều khiển này, Ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống của dân cư, ổn định thu chi chính phủ
Chính với chức năng này, Ngân hàng thương mại góp phần quan trọng vào việc điều hoà lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát
Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế
Nếu như mọi khoản chi trả của xã hội được thực hiện bên ngoài ngân hàng thì chi phí để thực hiện chúng sẽ rất lớn, bao gồm: chi phí in đúc, bảo quản vận chuyển tiền Với sự ra đời của Ngân hàng thương mại, phần lớn các khoản chi trả về hàng hoá và dịch vụ của xã hội đều được thực hiện qua ngân hàng với những hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kỹ thuật ngày càng tiên tiến
Nhờ tập trung công việc thanh toán của xã hội vào ngân hàng, nên việc giao lưu hàng hoá, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng an toàn và tiết kiệm hơn Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, Ngân hàng thương mại có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội trước hết là các doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay và đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Chức năng tạo tiền: Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu của nó là kinh doanh tiền tệ
1.1.3 Vai trò của Ngân hàng thương mại :
Vai trò của Ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế ngày càng quan trọng nó được thể hiện qua các vai trò sau :
Thứ nhất: Ngân hàng thương mại là nơi tập trung vốn tạm thời nhận rồi trong xã hội để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế, qua đó chuyển tiền thành tư bản để đầu tư phát triển sản xuất và tăng cường hiệu quả hoạt động của tiền vốn Trong xã hội luôn luôn tồn tại tình trạng thừa và thiếu vốn một cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời thì muốn bảo quản số tiền một cách an toàn nhất và có hiệu quả nhất Trong khi đó những cá nhân, tổ chức có nhu cầu về vốn thì muốn vay được những khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình Chính vì vậy, Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính tốt nhất để thực hiện chức năng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn Ngân hàng là một điạ chỉ tốt nhất mà những người dư thừa về vốn có thể gửi tiền một cách an toàn và hiệu quả nhất và ngược lại cũng là một nơi sẵn sàng đáp ứng những nhu cầu về vốn của các cá nhân và doanh nghiệp
Thứ hai: Hoạt động của các Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp qua đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Ngân hàng thương mại với địa vị là một trung gian tài chính thực hiện chức năng là chiếc cầu nối giữa cung và cầu về vốn trên thị trường tiền tệ đã góp phần đẩy nhanh hoạt động của nền kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động của các cá nhân và tổ chức Những cá nhân và tổ chức đã giảm được các khoản chi phí trong việc tìm kiếm các nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, và ngoài ra có thể vân dụng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động của mình Việc vay vốn từ ngân hàng của các doanh nghiệp đã thúc đẩy các doanh nghiệp phải có phương án sản xuất tối ưu và có hiệu quả kinh tế thì mới có thể trả lãi và trả vốn cho ngân hàng Việc lập phương án sản xuất tối ưu do doanh nghiệp lập ra phải qua sự kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng của ngân hàng nhằm hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra
Ngược lại, những cá nhân và tổ chức dư thừa về vốn có thể yên tâm đem gửi tiền của mình vào ngân hàng vì ngân hàng là một địa chỉ có thể bảo quản tiền vốn một cách an toàn và hiệu quả tốt nhất Khách hàng có thể yên tâm về sự an toàn và khả năng sinh lời của đồng vốn và cũng có thể rút tiền của mình bất cức lúc nào muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp hơn so với việc đầu tư tiền vốn vào những lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh nhưng việc gửi tiền vào ngân hàng là có hệ số an toàn cao nhất Thêm vào đó những dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: chuyển tiền, thanh toán hộ, các dịch vụ tư vấn sẽ tạo thêm thuận tiện cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh của mình
Tất cả những hoạt động của ngân hàng là cơ sở giúp cho việc tăng cường hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung
Thứ ba: Ngân hàng thương mại thông qua những hoạt động của mình góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia như: ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi suất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định và tăng trưởng kinh tế Với các công cụ mà Ngân hàng trung ương dùng để thực thi chính sách tiền tệ như: Chính sách chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc của Ngân hàng trung ương đối với Ngân hàng thương mại: lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ thị trường tự do Thì các ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc thi hành chính sách tiền tệ quốc gia Các Ngân hàng thương mại có thể thay đổi lượng tiền trong lưu thông bằng việc thay đổi lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ trên thị trường mở qua đó góp phần chống lạm phát và ổn định sức mua của đồng nội tệ
Những vấn đề cơ bản về hộ sản xuất
1.2.1 Các khái niệm về hộ sản xuất
Hộ sản xuất được xác định là một đơn vị kinh tế tự chủ, được nhà nước giao đất quản lý và sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh và đuợc phép kinh doanh trên một số lĩnh vực nhất định do Nhà Nước quy định
Trong quan hệ kinh tế, quan hệ dân sự: Những hộ gia đình mà các thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh kế chung trong quan hệ sử dụng đất, trong sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp và trong một số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy định là chủ thể trong các quan hệ dân sự đó Những hộ gia đình mà đất ở được giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự liên quan đến đất ở đó
Chủ hộ là đại diện của hộ sản xuất trong các giao dịch dân sự vì lợi ích chung của hộ Cha mẹ hoặc một thành viên khác đã thành niên có thể là chủ hộ Chủ hộ có thể uỷ quyền cho các thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do người đại diện của hộ sản xuất xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền, nghĩa vụ của cả hộ sản xuất
Tài sản chung của hộ sản xuất gồm tài sản do các thành viên cùng nhau tạo lập nên hoặc được tặng, cho chung và các tài sản khác mà các thành viên thoả thuận là tài sản chung của hộ Quyền sử dụng đất hợp pháp của hộ cũng là tài sản chung của hộ sản xuất
Hộ sản xuất phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự do người đại diện xác lập Hộ chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ Nếu tài sản chung của hộ không đủ để thực hiện nghĩa vụ chung của hộ, thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình Các thành viên trong hộ cùng chung mục đích và lợi ích thoát khỏi đói nghèo nâng cao mức sống và làm giàu
Tóm lại: Hộ sản xuất là tập hợp các thành viên trong 1 gia đình, người đại diện là chủ hộ có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong quan hệ sản xuất kinh doanh, lao động tự nguyện & tự chịu trách nhiệm về kết quả SXKD của mình
1.2.2 Phân loại hộ sản xuất Ở khu vực nông thôn, kinh tế hộ sản suất là một lĩnh vực tương đối rộng và giàu tiềm năng nên sẽ tạo điều kiện rất tốt cho ngân hàng nếu biết tiếp cận và khai thác đúng hướng Chính vì vậy, vấn đề đặt ra cho ngân hàng là với số lượng hộ sản xuất đông đảo và đa dạng như vậy thì cần phải tìm cách phân loại hộ sản xuất, tức là phân loại khách hàng để từ đó ngân hàng có cơ sở để hoạt động tín dụng cho hợp lý, có hiểu quả Có thể phân loại hộ sản xuất theo các tiêu thức sau:
* Phân loại HSX theo ngành nghề chúng ta có những loại sau:
- Hộ sản xuất ngành nông nghiệp
- Hộ sản xuất ngành công nghiệp
- Hộ sản xuất thương mại - dịch vụ
- Hộ sản xuất tiểu thủ công nghiệp
- Hộ sản xuất ngành nghề khác
* Phân loại HSX theo tính chất hoạt động sản xuất kinh doanh
Hộ loại 1: Là hộ chuyên sản xuất nông - lâm - ngư - diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ do một cá nhân làm chủ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả kinh doanh của mình gồm những hộ cá thể, hộ tư nhân làm kinh tế gia đình, các hộ là những thành viên nhận khoán của tổ chức hợp tác, các doanh nghiệp Nhà nước
Hộ loại 2: Là hộ sản xuất kinh doanh theo luật định có một số đặc trưng sau
+ Có giấy phép kinh doanh hoặc giấy phép thành lập do cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp
+ Có đăng ký kinh doanh
+ Có giấy phép hành nghề
+ Có mức vốn nhất định theo quy định của pháp luật
* Phân loại theo thu nhập chúng ta có thể phân thành những nhóm sau:
-Nhóm 1: Hộ sản xuất giàu và khá đó là những hộ có thu nhập cao, ổn định, có vốn, có khả năng lao động và biết tiếp cận với môi trường kinh doanh Nhu cầu vay vốn của đối tượng này là để mở rộng tăng quy mô sản xuất hiện có
-Nhóm 2: Hộ sản xuất trung bình: Là những hộ có mức thu nhập trung bình, có sức lao động, có tay nghề, cần cù chịu khó nhưng thiếu vốn Nhu cầu vay vốn của hộ loại này là đầu tư trang thiết bị, cơ sở vật chất công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nâng cao đời sống
-Nhóm 3: Hộ sản xuất nghèo: số hộ này còn chiếm tỷ lệ không nhỏ ở nông thôn Đó là những hộ có mức thu nhập dưới mức trung bình, sức lao động hạn chế, đông nhân khẩu, thiếu vốn, không có kế hoạch sản xuất hoặc sản xuất gặp rủi ro, thiên tai dịch bệnh Đối với những hộ này chủ yếu là giúp đỡ họ ổn định cuộc sống, nâng cao dần thu nhập
1.2.3 Đặc điểm của kinh tế hộ sản xuất:
Hộ sản xuất không chỉ là hộ nông dân sản xuất nông nghiệp mà còn là hộ gia đình xã viên, hộ cá thể, hộ tư nhân hoạt động trong các lĩnh vực kinh doanh đa dạng như phục vụ trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, sản xuất tiểu thủ công nghiệp, hộ sản xuất lâm ngư diêm nghiệp, hộ buôn bán nhỏ lẻ Hộ sản xuất có những đặc trưng kinh tế cơ bản sau:
Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế có sự kết hợp hài hoà giữa sản xuất với xã hội, giữa phương hướng sản xuất, quy mô sản xuất, điều kiện sản xuất với năng lực cụ thể
Hộ sản xuất là mô hình tổ chức đặc biệt mà ở đó các thành viên trong gia đình vừa làm chủ tư liệu sản xuất, vừa trực tiếp tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh và chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh của mình
Hộ sản xuất hoạt động trong nhiều ngành nghề song thực tế hộ sản xuất ở nước ta chủ yếu là sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn các hộ tiến hành sản xuất kinh doanh đa dạng kết hợp trồng trọt với chăn nuôi và kinh doanh nghề phụ Đặc điểm nổi bật của kinh tế hộ nông dân là hoạt động gắn với ruộng đồng, quá trình sản xuất kinh doanh của hộ nông dân ngoài việc nỗ lực áp dụng các thành tựu khoa học kĩ thuật vào sản xuất thì còn phụ thuộc rất lớn vào điều kiện tự nhiên (Tính chất đất, điều kiện thời tiết, khí hậu, sâu bệnh ) Lao động của hộ nông dân chủ yếu là lao động thủ công, sử dụng lao động của gia đình mình, lấy công làm lãi Đối với các hộ sản xuất trong các lĩnh vực kinh doanh khác như: Dịch vụ, chế biến, sản xuất công cụ nhỏ, vận chuyển nhỏ nhưng nhìn chung còn hạn chế về vốn và quy mô, công nghệ còn nhiều bất cập, trình độ quản lí chưa cao, chưa có định hướng rõ ràng,
1.2.4 Vai trò kinh tế hộ sản xuất trong quá trình phát triển kinh tế ở nước ta:
Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất
1.3.1 Các khái niệm tín dụng, tín dụng ngân hàng
- Tín dụng: là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu
- Hoạt động tín dụng: là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng
- Cấp tín dụng: là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ khác
Trong nền kinh tế hàng hoá có nhiều loại hình tín dụng như: tín dụng thương mại, tín dụng NH, tín dụng Nhà nước:
- Tín dụng NH: là sự tin tưởng lẫn nhau trong quan hệ đi vay và cho vay giữa các NH với các chủ thể kinh tế khác trong xã hội, được thực hiện dưới hình thức chủ yếu bằng tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi
Với đặc điểm tín dụng bằng tiền, vốn tín dụng ngân hàng có khả năng đầu tư vào bất cứ lĩnh vực nào của sản xuất lưu thông hàng hoá Vì vậy, tín dụng Ngân hàng ngày càng trở thành một hình thức tín dụng quan trọng trong các hình thức tín dụng hiện có
1.3.2 Sự cần thiết của tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất:
Công thức chung của một chu kỳ sản xuất kinh doanh T-H-T, nhưng khoảng thời gian tự T - H và từ H-T trong mỗi đơn vị kinh doanh là khác nhau Trong thực tế nói chung giai đoạn từ T-H là giai đoạn cần nhiều vốn (T), nhiều doanh nghiệp ở giai đoạn này thiếu vốn đề đầu tư vào qua trình sản xuất tạo ra sản phẩm hàng hoá (H), còn giai đoạn H-T là giai đoạn doanh nghiệp bán được sản phẩm hàng hoá (H) thu tiền về (T) Lúc này nếu doanh nghiệp tiếp tục ngay chu kỳ sản xuất tiếp theo thì không có vấn đề gì lớn cần nói, nhưng đối với doanh nghiệp theo nghiệp vụ hay vì lý do nào đó mà chưa tiếp tục chu kỳ sản xuất tiếp theo thì rõ ràng doanh nghiệp đang thừa vốn
Ngược lại nếu doanh nghiệp chưa tiêu thụ được hàng hoá sản phẩm nhưng chu kỳ sản xuất tiếp theo phải tiếp tục thì họ lại tạm thời thiếu vốn để sản xuất
Quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn không đều giữa các đơn vị dẫn đến tình trạng trong cùng một thời gian có hiện tượng doanh nghiệp này thừa vốn, nhưng lại có doanh nghiệp khác thiếu vốn và ngược lại Để giải quyết mâu thuẫn về vốn, các đơn vị sản xuất phải tự điều chỉnh bằng quan hệ tín dụng thương mại có nhược điểm lớn là chỉ thực hiện trong điều kiện phạm vi rất hạn chế, không đáp ứng được nhu cầu vốn của quá trình tái sản xuất mở rộng Như vậy chỉ dựa trên quan hệ này thì không thể đáp ứng được nhu cầu vốn sản xuất cũng như tiếp nhận hết số vốn dư thừa trong xã hội Vì nhu cầu không phù hợp nhau dẫn đến không đáp ứng được quy mô, thời hạn Tín dụng ngân hàng là tổ chức sẵn sàng tiếp nhận hết được các nguồn vốn nhàn rỗi dưới các hình thức tiền gửi qua dân cư, các tổ chức kinh tế và cho vay đối với các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và dân cư thiếu vốn sản xuất Mà chỉ có tín dụng ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đó khi ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng các hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp các tổ chức hoặc cá nhân, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn trong xã hội Với tư cách đó ngân hàng đã tập trung được những nguồn vốn lẻ tẻ trong xã hội thành một nguồn vồn lớn để thực hiện cho vay
Với tư cách là người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức cá nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò này tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội mà cơ sở khách quan để hình thành chức năng này là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong qúa trình tái sản xuất xã hội
Tóm lại tín dụng ngân hàng là rất cần thiết, sự ra đời và phát triển của tín dụng ngân hàng đã giải quyết được những mâu thuẫn về vốn trong xã hội Với chức năng trung gian tín dụng, các ngân hàng thương mại hoạt động như một chiếc cầu nối, nối liền khả năng cung ứng và nhu cầu về vốn tiền tệ trong xã hội, đã giải quyết được những vấn đề này sinh trên
1.3.3 Các loại hình tín dụng đối với hộ sản xuất
Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng dùng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động và các nhu cầu chi tiêu cá nhân Để hỗ trợ cho việc phát triển nông nghiệp và nông thôn Nhà nước đã có những chính sách ưu đãi về vốn, lãi suất, điều kiện và thời hạn cho vay Đối với các hộ ở Miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa và các hộ nghèo được Nhà nước hỗ trợ để các NH cho vay với lãi suất thấp
Cũng như các loại khách hàng khác, cho vay hộ sản xuất cũng bao gồm cho vay có đảm bảo và không đảm bảo bằng tài sản Tuy nhiên đối với lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, Nhà nước có các chính sách về bảo đảm riêng, bao gồm:
- Cho vay đến 10 triệu đông không phải thế chấp tài sản (cho vay theo quyết định 67/1999/QĐ - TTg ngày 30/03/1999)
- Cho vay đến 30 triệu đồng đối với chủ trang trại hoặc các hộ sản xuất mang tính chất hàng hoá, cho vay đến 50 triệu đồng đối với các hộ nuôi trồng thuỷ hải sản và cho vay đến 20 triệu đồng đối với hộ đi lao động ở nước ngoài (theo văn bản 1163/NHNO - TD ngày 28/4/2003 của tổng giám đốc NHNO Việt Nam)
- Các đối tượng khác áp dụng đảm bảo tiền vay theo quy định hiện hành
Về định mức cho vay : Theo quy định hiện nay của NHNo&PTNT Việt Nam, NH cho vay tối đa bằng 90% tổng nhu cầu vốn và 75% đối với tài sản thế chấp là nhà ở, 50% đối với tài sản thế chấp cầm cố là giá trị quyền sử dụng đất và phương tiện vận tải
1.3.3.2 Tín dụng trung - dài hạn
Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn cho vay trên 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn có thời hạn trên 5 năm và có thời hạn tối đa có thể đến 20 - 30 năm
Chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất
1.4.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất
Qua nghiên cứu ở phần trên chúng ta đã thấy rằng TDNH có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội nói chung và đối với hộ sản xuất nói riêng, là điều quan tâm chung của các ngân hàng Vậy chất lượng tín dụng là gì?
Chất lượng tín dụng được hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay của ngân hàng được khách hàng sử dụng vào trong quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ… để tạo ra một số tiền lớn hơn vừa để hoàn trả ngân hàng số tiền gốc và lãi, trang trải chi phí và có lợi nhuận Từ đây có thể rút ra nhận định rằng chất lượng tín dụng thể hiện mức độ thỏa mãn của nền kinh tế, của người cho vay (NHTM), của người đi vay (hộ sản xuất) trong quan hệ tín dụng Vốn vay NH đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu vốn của hộ sản xuất theo những mục đích đã định và số vốn đó được hộ sản xuất đưa vào sản xuất kinh doanh đúng mục đích để tạo ra số tiền lớn hơn, hoàn trả được ngân hàng đúng hạn gốc và lãi nghĩa là
NH và hộ sản xuất trang trải đủ chi phí và có lợi nhuận còn xã hội thì có nhiều sản phẩm hơn, việc làm tăng lên, quy mô sản xuất được mở rộng…
Tóm lại trong quá trình chu chuyển vốn, NH thu được vốn ( cả gốc và lãi ), hộ sản xuất có lãi, khối lượng sản phẩm cung ứng trong xã hội tăng lên Như vậy vốn vay ngân hàng có chất lượng tạo ra được hiệu quả kinh tế và hiệu quả xã hội
Chính vì thế khi nói đến chất lượng tín dụng phải có sự đánh giá từ nhiều góc độ khác nhau: Từ phía ngân hàng, từ phía khách hàng và từ nền kinh tế
Theo quan đ i ể m c ủ a c ủ a Ngân hàng: trong các hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng luôn là hoạt động quan trọng nhất và có vai trò quyết định đến sự thành bại và sống còn của NH Do vậy các NH luôn quan tâm, chú trọng đến chất lượng tín dụng với các yếu tố cấu thành cơ bản là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại Vì trong thực tế khi cung cấp một khoản tín dụng cho khách hàng, vấn đề NH quan tâm hàng đầu là trong việc thu hồi vốn đúng hạn và đảm bảo kinh doanh có lãi
Như vậy, chất lượng tín dụng theo quan điểm của NH được xem xét trên hai góc độ: Mức độ an toàn và khả năng sinh lời của NH do hoạt động tín dụng mang lại
Về mức độ an toàn vốn: Trước khi cho vay NH luôn phải xem xét khả năng trả nợ của khách hàng cả gốc và lãi, tức là quan tâm đến mức độ an toàn ( hay mức độ rủi ro) của khoản vốn đó cao hay thấp vì trong nền kinh tế thị trường rủi ro là khách quan, không thể tránh khỏi, trong đó rủi ro tín dụng lại là rủi ro lớn nhất đối với các ngân hàng, hậu quả cửa nó thường là những mất mát thiệt hại lớn nên NH phải có giải pháp để tìm ra được những nguyên nhân nhằm phòng ngừa và hạn chế những rủi ro đến mức tối đa Làm được điều này đồng nghĩa với việc nâng cao mức độ an toàn tín dụng cho các khoản vốn của NH
Khả năng sinh lời của các NH do hoạt động tín dụng mang lại: Ta có thể hiểu đó là việc mang lại cho NH sự tăng lên của dư nợ tín dụng dẫn đến thu nhập ròng từ hoạt động tín dụng cũng tăng lên, góp phần làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, giảm rủi ro tín dụng giúp NH tránh được tổn thất do hoạt động tín dụng mang lại Ngoài ra, nó làm tăng khả năng huy động, khả năng thanh toán, thu hút được nhiều khách hàng hơn Chất lượng tín dụng đóng vai trò quyết định trong việc tăng khả năng sinh lời của NH Như vậy, có thể hiểu chất lượng tín dụng theo quan điểm của NH như sau: Chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của NH do hoạt động tín dụng mang lại
Theo quan đ i ể m c ủ a khách hàng ( h ộ s ả n xu ấ t ): Một khoản tín dụng gọi là tốt khi nó thỏa mãn đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn của hộ sản xuất với lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, thu nợ hợp lý, các thủ tục được giải quyết nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí hợp lý Mục tiêu của khách hàng vay vốn là làm sao tối đa hóa lợi ích của mình nên họ rất quann tâm đến lãi suất và kỳ hạn vì khách hàng hay người đi vay cũng giống người đi mua hàng, họ rất thích mua được hàng hóa càng rẻ càng tốt
Như vậy theo quan điểm của khách hàng: Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng về lãi suất, quy mô, kỳ hạn, phương thức giải ngân và thu nợ… đối với mỗi khoản tín TDNH cung cấp
Quan điểm của toàn xã hội: Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng những mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trong lĩnh vực mà các khoản tín dụng ngân hàng đem lại
Chất lượng của các khoản tín dụng tốt đồng nghĩa với việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả, sản phẩm cung cấp cho xã hội có chất lượng cao, giá thành hạ, đáp ứng nhu cầu trong nước và có sức canh tranh trên thị trường quốc tế Điều này sẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và việc làm, ngoài ra nó thể hiện tính an toàn cao của hoạt động ngân hàng và từ đó có khả năng thanh toán, chi trả cao, tránh được những rủi ro hệ thống Như vậy, Chất lượng tín dụng cao là thỏa mãn được ba mục tiêu: Mục tiêu của NH, của khách hàng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội
Một điều dễ cảm nhận thấy là có sự mâu thuẫn về mục tiêu theo ba quan điểm trên, thể hiện rõ nét nhất giữa mục tiêu của ngân hàng với mục tiêu của khách hàng NH mong muốn thu được lợi nhuận cao nhất có thể từ khoản vốn cho vay vì thế họ sẽ mong muốn có những khoản tín dụng có lãi suất cao mà được trả đúng hạn cả gốc và lãi Còn khách hàng cũng muốn tối đa hóa lợi nhuận của mình mà tốn ít chi phí nên họ mong muốn có những khoản tín dụng có lãi suất thấp nhất có thể Trong khi đó, xã hội mong muốn những hoạt động tín dụng của ngân hàng phải giải quyết được công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế công cộng, bảo vệ môi trường Do vậy, hoạt động tín dụng phải làm dung hòa được cả ba lợi ích để NH hoạt động và phát triển một cách bền vững
1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất
1.4.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Chỉ tiêu tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất
Bao gồm tổng dư nợ ngắn hạn đối với hộ sản xuất Tổng dư nợ thấp phản ánh chất lượng tín dụng thấp, ngân hàng không có khả năng mở rộng cho vay, khả năng tiếp thị hàng kém, trình độ đội ngũ cán bộ ngân hàng thấp Tuy vậy tổng dư nợ cao chưa chắc đã phản ánh chất lượng hoạt động TDNH cao Vì vậy, ta phải sử dụng chỉ tiêu thứ hai là chỉ tiêu nợ quá hạn
Nợ quá hạn hộ sản xuất
THỰC TRẠNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NA HANG – TUYÊN QUANG
Khái quá tình hình hoạt động của NHNo&PTNT huyện Na Hang Tỉnh Tuyên Quang
2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT huyện Na Hang
Chi nhánh NHNo&PTNT Na Hang là Chi nhánh thành viên của hệ thống NHNo&PTNT Tuyên Quang, được thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 8/1988 Về mô hình tổ chức thực hiện theo quyết định 169/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 7/9/2000 và quyết định 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2004 của chủ tịch HĐQT “V/v Ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam”
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Na Hang là một chi nhánh của NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang, hoạt động theo luật của các tổ chức tín dụng và điều lệ của NHNo&PTNT Việt Nam Có bộ máy hoạt động gồm hội sở trung tâm và 2 chi nhánh ngân hàng cấp 3 đóng tại các xã Thượng Lâm & Yên Hoa, trực tiếp giao dịch tại khu vực nông thôn để tăng cường hoạt động của chi nhánh tại khu vực nông nghiệp, nông thôn, mặt khác để tạo điều kiện thuận lợi cho nhân dân trong quan hệ tín dụng với ngân hàng
Từ khi mới thành lập, cơ sở vật chất còn thiếu thốn, lạc hậu, đội ngũ cán bộ cán bộ nhân viên trình độ bất cập, tổng nguồn vốn huy động của đơn vị chưa đầy 2.5 tỷ đồng, tổng dư nợ chỉ ở mức 5 tỷ đồng trong đó gần một nửa là nợ quá hạn, nợ khó đòi của các hợp tác xã nông nghiệp, các hợp tác xã mua bán Có thể nói vào thời điểm đó NHNo&PTNT huyện Na Hang đang đứng trước những khó khăn rất lớn Sau nhiều năm theo đường lối của Đảng và Nhà nước, được sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phương cùng với việc xác định định hướng kinh doanh đúng đắn đó là kiên trì định hướng hoạt động kinh doanh về Nông nghiệp và nông thôn, mở rộng đầu tư với phương châm
“Đi vay để cho vay” lấy hiệu quả kinh tế và mục tiêu sinh lời làm thước đo chính trong kinh doanh trên cơ sở tạo mọi điều kiện và tiện ích cho khách hàng, đẩy nhanh tốc độ hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, đơn giản hoá thủ tục hồ sơ vay vốn, thay đổi phong cách phục vụ… nhằm mục tiêu huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi từ các tầng lớp dân cư và đáp ứng nhu cầu vốn trên địa bàn, với phương châm khách hàng và NH cùng tồn tại và phát triển, phục vụ tốt nhất nhiệm vụ kinh tế chính trị tại địa phương góp phần xoá đói giảm nghèo Tính đến ngày 31/12/2011 tổng nguồn vốn huy động được 128,6 tỷ đồng, tổng dư nợ của ngân hàng là: 179,6 tỷ đồng
SƠ ĐỒ BỘ MÁY QUẢN LÝ NHNo&PTNT CHI NHÁNH NA HANG – TUYÊN
2.1.1.2 Nhiệm vụ, chức năng của các phòng ban
Tổng số cán bộ tại chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Na Hang đến thời điểm tháng 04/2012 này là 33 cán bộ Trong đó:
Một giám đốc: làm công việc điều hành chung Hai phó giám đốc phối hợp phụ trách các phòng ban và hai phòng giao dịch
Hai phòng Giao dịch mỗi phòng gồm 6 người; 1giám đốc , 1 phó giám đốc kiêm làm công tác tín dụng và 4 nhân viên gồm : 1 kế toán, 1 thủ quỹ và 2 cán bộ tín dụng Phòng kinh doanh gồm 10 nhân viên gồm có: Một trưởng phòng: có nhiệm vụ thanh tra, kiểm soát, xác lập hồ sơ kinh tế, thẩm định các khoản vay, nghiệp vụ này phải được thực hiện đúng đắn, trung thực Kết quả thẩm định phụ thuộc vào trình độ của các cán bộ tín dụng 9 cán bộ tín dụng: Trong đó có cả phó phòng làm công tác trực tiếp thẩm định các hồ sơ vay vốn và làm nhiệm xây dựng kế hoạch cân đối về nguồn vốn và sử dụng vốn
Phòng kế toán ngân quỹ hành chính: Gồm 11 nhân viên chia làm 3 bộ phận
1 Trưởng Phòng: Có nhiệm vụ già soát tính đầy đủ, chính xác của các nghiệp vụ kế toán giao dịch và chỉ đạo việc thực thi các quyết định của giám đốc về công tác kế toán giao dịch
5 Nhân viên kế toán : Trong đó có một phó phòng với nhiệm vụ hạch toán, kế toán thống kê theo đúng quy định Thực hiện các giao dịch, dịch vụ trong Ngân hàng Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán và báo cáo theo đúng quy định
3 Nhân viên phòng hành chính: Chịu trách nhiệm về hành chính chi tiêu bảo vệ cơ quan và lái xe
Bộ phận kho quỹ gồm hai người: Có nhiệm vụ quản lý, sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Ngân Hàng Nhân viên trong phòng kho quỹ phải chấp hành các quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định về quản lý sử dụng, thực hiện nghiệp vụ kinh doanh Tuy nghiệp vụ của kho quỹ không đa dạng phức tạp như các nghiệp vụ khác, song không kém phần quan trọng và nặng nề
2.1.2 Tình hình hoạt động chung tại NHNo&PTNT huyện Na Hang
2.1.2.1 Công tác huy động vốn
Với phương châm là “đi vay để cho vay” NHNo&PTNT huyện Na Hang tỉnh Tuyên Quang hết sức coi trọng công tác huy động vốn và coi là một trong những công tác chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của mình Nhìn nhận từ quan điểm đó, Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác huy động vốn tại chỗ Ngân hàng luôn coi trọng chiến lược khách hàng trong huy động vốn và đưa ra mọi biện pháp nhằm khai thác tối đa nguồn vốn trên địa bàn như: tổ chức mạng lưới tiết kiệm rộng khắp với các hình thức huy động khá phong phú, vận động khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng Luôn lắng nghe ý kiến đóng góp từ phía khách hàng Hàng năm ngân hàng đều tổ chức hội nghị khách hàng để gặp gỡ trao đổi với khách hàng của mình, thực hiện đổi mới quy trình nghiệp vụ… Trong những năm qua, nhờ làm tốt công tác huy động vốn ngân hàng luôn đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho hoạt động của mình Ngoài ra Chi nhánh còn thực hiện điều chuyển vốn về NHNo&PTNT Việt Nam để đầu tư cho các vùng kinh tế khác
Ngân hàng luôn coi trọng công tác huy động vốn tại địa phương và coi đây là nhiệm vụ trọng tâm Bởi lẽ có vốn thì mới chủ động trong kinh doanh và thực hiện các chương trình phát triển kinh tế địa phương Bằng nhiều hình thức, biện pháp huy động vốn như: đa dạng hóa các hình thức tiền gửi, vận động nhân dân mở tài khoản tại ngân hàng… Mặc dù còn gặp nhiều khó khăn nhưng ngân hàng NHNo&PTNT huyện Na Hang có nguồn vốn tăng trưởng đều theo các năm Thực hiện phương châm đi vay để cho vay ngân hàng không ngừng tăng trưởng, mở rộng công tác huy động vốn trong dân cư tại địa phương và ngoài địa phương, phục vụ cho sự phát triển kinh tế tại địa phương
Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động tại địa phương theo đối tượng Đơn vị tính: triêụ đồng, %
Năm 2010 Năm 2011 So với năm 2010
Stt Chỉ tiêu Số tiền
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011)
NHẬN XÉT: Xác định công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Nên trong năm 2011 Chi nhánh đã tăng cường thực hiện các giải pháp tích cực để huy động khơi tăng nguồn nhằm đảm bảo thường xuyên đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng vốn tín dụng trên địa bàn kết quả đạt được như sau: Tổng nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2011: 128,6 tỷ đồng, đạt 102% kế hoạch ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh giao, tăng 20,1 tỷ đồng so với ngày 31/12/2010, tốc độ tăng trưởng đạt 18,6%
Trong đó: nguồn tiền gửi dân cư 93,0 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 72,3%/ tổng nguồn vốn huy động, tăng 24,5 tỷ đồng so với 31/12/2011 đạt 101,6% kế hoạch NHNo tỉnh giao
Từ sự cố gắng nỗ lực của cán bộ nhân viên trong toàn đơn vị từ đầu năm đến nay NHNo&PTNT huyện Na Hang đã đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của người vay
+ Cơ cấu nguồn vốn phân loại theo nguồn vốn:
Huy động tiết kiệm là chiến lược của mỗi ngân hàng nhằm mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn huy động từ dân cư, đáp ứng thiết thực hơn nữa nhu cầu cho vay nền kinh tế nói chung, đặc biệt là nguồn vốn cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn và nông dân Trong năm 2011 NHNo&PTNT huyện Na Hang đã đạt được như sau:
Tiền gửi dân cư: 93,0 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 72,3 %/ tổng nguồn vốn, tăng 24,5% tỷ đồng so với năm 2010 Để đạt được kết quả như vậy trong năm 2011 ngân hàng chủ yếu huy động vốn dưới hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, dự thưởng bằng vàng 3 chữ
A, tiền gửi tiết kiệm bậc thang của ngân hàng Mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng vì vậy đã thu hút được nhiều khách hàng Đây là nguồn vốn tương đối ổn định tạo điều kiện cho ngân hàng vạch ra các kế hoạch lâu dài chủ động được nguồn vốn để thực hiện các dự án đầu tư có hiệu quả
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội : 25,9 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 20,2% / tổng nguồn vốn, giảm 2 tỷ đồng so với năm 2010.
Tiền gửi kho bạc: 9,5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 7,5%/ tổng nguồn vốn, tăng 1,8 tỷ đồng so với năm 2010
Tình hình cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Na Hang 44 1 Các văn bản pháp lý trong hoạt động tín dụng sản xuất
2.2.1 Các văn bản pháp lý trong hoạt động tín dụng sản xuất
- Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam V/v Ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng
- Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/3/2002 của chủ tịch hội đồng quản trị
NHNo&PTNT Việt Nam V/v Ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Quy định số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 của Tỏng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam V/v Ban hành quy định tiêu chí phân loại khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
- Văn bản số 1476/NHNo-TD ngày 29/05/2007 của Thống đốc ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam V/v Ban hành hướng dẫn cho vay xây dựng mới, cải tạo, sửa chữa, mua nhà ở, kinh doanh bất động sản đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Quyết định số 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 của Chủ tịch Hội đòng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 của chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam V/v Ban hành quy định thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn
- Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/210 V/v ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 22/7/2010 V/v ban hành Quy định về quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống NHNo&PTNT việt Nam
2.2.2 Quy trình cho vay ngắn hạn HSX tại NHNo&PTNT huyện Na Hang:
Việc cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất được NHNo&PTNT Na Hang áp dụng theo nội dung quyết định số 72/QĐ-HĐTD-TD ngày 31/03/2002 về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Nhìn chung về mặt hồ sơ, thủ tục cho vay đã được cải tiến, vừa đơn giản vừa đảm bảo hợp pháp, đồng thời thủ tục gọn nhẹ, dễ hiểu tránh gây phiền hà cho người vay đặc biệt là đối với nông dân vùng miền núi có trình độ dân trí thấp Quy trình cho vay được bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán – thanh lí hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo các bước:
* Thứ nhất: Lập hồ sơ vay vốn
Khi hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn phải thực hiện những công việc sau :
- Gặp cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn để nhận giấy đề nghị vay vốn và được hướng dẫn làm các thủ tục tiếp theo:
+ Trường hợp vay lần đầu thì hộ gia đình phải mua thêm sổ vay vốn và ghi đầy đủ, chính xác theo nội dung của sổ vay vốn
+ Những lần vay sau thì chỉ cần giấy đề nghị vay vốn và đem theo sổ vay vốn để làm thủ tục vay
- Trình giấy tờ chứng minh tính pháp lí của khách hàng: Sổ hộ khẩu, giấy chứng minh nhân dân của người đại diện hộ, trường hợp không phải là chủ hộ phải có giấy ủy quyền có xác nhận của UBND xã, phường
- Cung cấp cho cán bộ tín dụng những thông tin cần thiết theo yêu cầu của cán bộ tín dụng
+ Nếu vay lần đầu phải cung cấp chi tiết, chính xác về tình hình lao động, ruộng đất, tài sản, ngành nghề kinh doanh, mục đích sử dụng vốn vay, thu nhập, chi tiêu của hộ gia đình…
+ Những lần vay sau: Nội dung cung cấp thông tin đơn giản hơn, như: Mục đích vay vốn, những thay đổi trong gia đình về lao động, ruộng đất
- Nếu vay vốn ở mức phải thế chấp tài sản, hộ gia đình phải cung cấp những thông tin về tài sản như giấy tờ sở hữu hoặc quyền sử dụng đất, hướng dẫn cán bộ tín dụng kiểm tra thực tế, cùng cán bộ tín dụng đánh giá số lượng, chất lượng và giá trị tài sản làm đảm bảo
- Đối với những khoản vay lớn thì khách hàng phải lập phương án, dự án sản xuất (Trồng trọt, chăn nuôi, kinh doanh…), còn đối với những khoản vay nhỏ thì chỉ cần khai báo những thông tin như trên
- Sau khi nhận được hồ sơ ban đầu của hộ vay vốn, CBTD tiến hành kiểm tra hồ sơ vay Trước tiên, CBTD tiến hành kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp và tính đầy đủ của bộ hồ sơ
- Sau đó tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn:
+ Đối với hộ vay lần đầu, thẩm định về tư cách người vay, tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản, mục đích vay, đất đai, ngành nghề kinh doanh, thu chi, công nợ… Kiểm tra trực tiếp tại hộ gia đình vay vốn, thông qua chính quyền, đoàn thể địa phương, bà con hàng xóm…
+ Đối với những lần vay sau, với những khách hàng đã có tín nhiệm thì việc thẩm định có thể đơn giản hơn
+ Đối với những mức vay phải thực hiện bảo đảm tiền vay, dù là lần đầu hay các lần sau thì CBTD đều phải thẩm định chi tiết cụ thể và có tái thẩm định của phòng tổ
- Sau khi thẩm định, tái thẩm định (nếu có), CBTD trình lên trưởng phòng tín dụng và giám đốc phê duyệt cho vay
- Sau khi được giám đốc phê duyệt (cho vay hoặc không cho vay) CBTD thông báo cho hộ sản xuất vay vốn, nếu được vay thì CBTD và khách hàng lập hợp đồng tín dụng hoặc sổ vay vốn
* Thứ ba: Xác định mức cho vay, thời hạn vay và đối tượng cho vay
Sau khi thẩm định xong CBTD thấy dự án, phướng án của khách hàng khả thi và có hiệu quả, đem lại lợi ích cho xã hội và thu nhập cho gia đình tiến hành xem xét cho vay
Mức cho vay không quá 70% tổng giá trị tài sản thế chấp,cầm cố Đối với hộ vay không có tài sản thế chấp, cầm cố thì mức cho vay không vượt quá giá trị vật tư hàng hóa thu mua Đối với cho vay ngắn hạn: Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu bằng 10 % nhu cầu vốn Đối tượng cho vay chủ yếu là chi phí cho sản xuất chăn nuôi ngành nghề thuộc phạm vi vốn huy động phải thuê mua trên thị trường
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NA HANG – TUYÊN QUANG
Định hướng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất của NHNo & PTNT huyện Na Hang
Thực hiện theo đúng định hướng chiến lược kinh doanh của NHNo&PTNT Tỉnh Tuyên Quang và nghị quyết của đảng bộ tỉnh Tuyên Quang, nghị quyết của Đảng bộ huyện Na Hang xác định mục tiêu chính phấn đấu: Tốc độ tăng trưởng GDP bình quân hàng năm là 6 – 6,5% trở lên
Giải quyết việc làm cho người lao động cải thiện đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân, không còn hộ đói, giảm hộ nghèo Tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng cao nguồn vốn và sử dụng vốn tăng trưởng phải đi đôi với an toàn vốn và sinh lời nhằm tăng năng lực cạnh tranh đáp ứng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng thích ứng với môi trường kinh doanh mới, có đủ sức tồn tại và phát triển Tiếp tục tăng cường đổi mới công nghệ tin học, đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tiến trình hiện đại hoá
3.1.2 Đinh hướng cho vay hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Na Hang
Thực hiện phương châm “Đi vay để cho vay” tích cực huy động nguồn vốn tại chỗ Áp dụng lãi suất phù hợp với cung - cầu trên thị trường nhằm khai thác tối đa tiềm năng nguồn vốn nhàn rỗi trên địa bàn, đặc biệt tăng nguồn tiền gửi từ các tâng lớp dân cư Phấn đấu đạt mức tăng trưởng nguồn vốn với nhịp độ cao và bền vững cân đối với nhịp độ tăng trưởng hàng năm từ 20% trở lên
Tiếp tục duy trì các biện pháp đã và đang thực hiện có hiệu quả và mở rộng dư nợ đầu tư trong tín dụng (đặc biệt là vốn cho vay hộ sản xuất) với phương châm “Phát triển, an toàn, hiệu quả” Dư nợ bình quân tăng trưởng từ 20%-25%
Bám sát các chương trình phát triển kinh tế xã hội của huyện, của tỉnh phối hợp với các ngành liên quan để nghiên cứu đầu tư theo dự án Chủ động tìm kiếm các dự án và có biện pháp đầu tư phù hợp Coi trọng việc tiếp cận và mở rộng đầu tư tín dụng đối với những hộ sản xuất kinh doanh lớn, các công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân, Thường thức cho vay, đảm bảo tiền vay, lãi suất Tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng
- Công tác nâng cao chất lượng tín dụng:
Duy trì công tác đầu tư tín dụng một cách có bài bản, đúng quy trình nghiệp vụ nhưng phải thật sự linh hoạt Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, lấy tự kiểm tra là chính với phương châm tự kiểm tra, tự tìm sai, tự sửa sai là tự cứu lấy mình Khi phát hiện sai sót phải chỉ đạo sửa sai nghiêm túc, kịp thời và triệt để.
Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Na Hang
Để thực hiện tốt chiến lược kinh doanh năm 2012 và các năm tiếp theo của NHNo&PTNT huyện Na Hang Căn cứ những tồn tại đã nêu ở Chương II, trong khuôn khổ chuyên đề này, em xin phép được đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với loại hình cho vay hộ sản xuất như sau:
3.2.1 Giải pháp về huy động vốn
Vốn huy động phải đáp ứng được 2 yêu cầu :
- Đáp ứng đủ nguồn vốn cho nhu cầu vay của hộ sản xuất, đặc biệt là vốn trung dài hạn để phát triển chiều sâu
- Tiết giảm chi phí huy động để tăng chênh lệch giữa lãi suất đầu ra và lãi suất đầu vào
Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng được xác định chủ yếu là tự huy động theo hình thức đa dạng từ dân cư và các tổ kinh tế xã hội ( chiếm tỷ trọng khoảng trên 80% ) Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay” theo cơ chế thị trường, tăng nguồn dịch vụ uỷ thác đầu tư cho phát triển nông nghiệp - nông thôn Để thực hiện tốt hoạt động huy động vốn ngân hàng cần thực hiện tốt các giải pháp:
- Định mức huy động vốn tiết kiệm sử dụng như một tiêu thức đánh giá cán bộ tín dụng, thực hiện quyết toán theo chi phí đầu vào của nguồn tiết kiệm huy động để cho vay của các cán bộ tín dụng Yêu cầu khi thâm nhập địa bàn để đôn đốc thu nợ, thu lãi cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm huy động vốn tiết kiệm
- Ngân hàng nên có biện pháp tuyên truyền rộng rãi thông báo để nhân dân phân biệt tiền giả, mỗi người dân có thể yên tâm mang tiền để gửi ngân hàng cũng phải như trả nợ trả lãi tiền vay Đối với khách hàng có món tiền gửi nhỏ đều đặn hàng tháng, 2 tháng ngân hàng có sản phẩm tiền gửi tiết kiệm gửi góp Hình thức này có đặc tính khuyến khích hộ nghèo có thu nhập thấp tiết kiệm, từ đó giúp hộ tăng vốn sản xuất mở rộng sản xuất kinh doanh
- Ngân hàng cần tích cực xây dựng cũng như củng cố mạng lưới lưu động và Phòng giao dịch để tiếp cận dân, tăng thời gian giao tiếp với khách hàng
- Lắp đặt máy rút tiền tự động để khách hàng có thể tiện giao dịch với ngân hàng ngoài giờ hành chính, từ đó tăng được khối lượng giao dịch và thu hút kịp thời được các khoản tiền gửi
3.2.2 Áp dụng các biện pháp tài chính, kỹ thuật trong quy trình tín dụng, do đặc thù khách hàng là hộ sản xuất, số lượng món vay lớn, giá trị món vay nhỏ lẻ dẫn đến chất lượng tín dụng không được đảm bảo, để giải quyết vấn đề này ngân hàng thực hiện các biện pháp sau:
Ngân hàng phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh của hộ xin vay vốn, tuân thủ nghiêm túc quy trình thẩm định trước khi ra quyết định cho vay Yêu cầu cán bộ tín dụng sử dụng các phương pháp phân tích về tài chính, về kỹ thuật, đối với các dự án sản xuất kinh doanh Cán bộ tín dụng phải thẩm định khả năng sinh lời của dự án từ đó quyết định cho vay hay không cho vay, mức cho vay là bao nhiêu, thời gian cho vay… Đối với những món vay không đảm bảo bằng tài sản thủ tục thẩm định cho vay đơn giản hơn
Với những khách hàng vay vốn phải thế chấp, cầm cố bão lãnh, khi thẩm định cần phải xem xét, thu thập thông tin về tài sản có giá trị của hộ như quyền sử dụng đất, nhà cửa, phương tiện sinh hoạt và các loại nợ khác của hộ (nếu có) Trên cơ sở đó Cán bộ tín dụng khảng định được hộ có khả năng tài chính, phải thẩm định phương án sản xuất kinh doanh trước khi vay của hộ sản xuất, tình hình tài sản, công nợ (nợ phải trả, nợ phải thu) và nhận xét đánh giá được khả năng tài chính của hộ sản xuất
Khi quyết định thời hạn cho vay và định kỳ trả nợ ngân hàng, yêu cầu cán bộ tín dụng cần sử dụng phương pháp phân tích dòng lưu chuyển tiền tệ và phải gắn với chu kỳ
3.2.3 Giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi những khoản vay có thể xảy ra rủi ro Để thực hiện giải pháp này, Ngân hàng thực hiện dưới nhiều hình thức khác nhau
- Kiểm tra thường xuyên, đột xuất tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Kiểm tra tài sản thế chấp theo giá trị hiện tại và giá trị khi đánh giá cho vay
- Theo dõi tình hình, xu hướng vận động và phát triển của các ngành nghề, giá cả thị trường để có biện pháp điều chỉnh cho vay khách hàng ở những ngành nghề, mặt hàng đó một cách kịp thời
- Kiểm tra qua các thông tin được thu nhập từ nguồn khác
Qua giám sát phải nắm được tình hình tài chính và sự biến động các khâu của quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng để có kế hoạch giúp đỡ khách hàng về vốn trong sản xuất kinh doanh đồng thời thu nợ, thu lãi kịp thời
Ngoài ra, cũng cần nắm các thông tin khác về sự thay đổi, về tư cách của khách hàng để có biện pháp điều chỉnh kịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra
3.2.4 Thực hiện công tác thu nợ có hiệu quả, ngăn ngừa nợ quá hạn tiềm ẩn, nợ quá hạn mới phát sinh Để thu nợ có hiệu quả thể hiện chất lượng tín dụng cao, vì vậy ngân hàng cần có biện pháp thu nợ hữu hiệu, Đôn đốc nhắc nhở những khoản nợ đến hạn Hoạt động này rất quan trọng vì nó chứng tỏ ngân hàng:
- Có hiệu quả trong kiểm tra và xử lý nợ vay
- Nghiêm khắc trong hoạt động kinh doanh
- Muốn duy trì quan hệ tốt đẹp với khách hàng
KIẾN NGHỊ
Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay ngắn hạn HSX nói riêng, nó không ngừng đem lại hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của NH mà còn là đòn bẩy góp phần thúc đẩy quá trình phát triển nền kinh tế toàn diện cả về kinh tế,
CT – XH, góp phần trong sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của địa phương Để nâng cao hiệu quả cho vay NH đối với HSX, ngân hàng đã và đang thực hiện một số giải pháp một mặt là để hạn chế rủi ro, một mặt nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên để triển khai thực hiện các giải pháp trên bên cạnh sự nỗ lực phấn đấu của ngân hàng, đòi hỏi phải có sự kết hợp hỗ trợ quan tâm của các cấp các ngành từ trung ương đến địa phương Vì vậy em xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị sau đối với cấp trên nhằm hỗ trợ NHNo & PTNT huyện Na Hang nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất:
3.3.1 Kiến nghị đối với nhà nước
3.3.1.1 Về thị trường tiêu thụ
Nền kinh tế nước ta đôi khi còn nhiều biến động, giá cả thị trường các hàng hoá lên xuống bất thường, vì vậy người nông dân không yên tâm đầu tư sản xuất khi mà giá cả thực phẩm hàng hoá chưa có gì đảm bảo chắc chắn và ổn định Để người dân yên tâm đầu tư sản xuất tạo thế phát triển vững mạnh đặc biệt trong ngành sản xuất nông nghiệp cần có chính sách hỗ trợ tài chính nhằm tiêu thụ sản phẩm hàng hoá cho nông dân, hạn chế thua thiệt cho người sản xuất và tạo điều kiện cho ngân hàng có khả năng thu hồi vốn Phát triển thị trường nông thôn một cách cân đối gồm cả thị trường đầu vào và thị trường đầu ra, thị trường đầu vào giúp các hộ sản xuất có lao động, có nguyên liệu, có vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh, còn thị trường đầu ra để giúp cho hộ sản xuất tiêu thụ nhanh chóng sản phẩm Đồng thời xây dựng chính sách giá cả vừa phải linh hoạt để kích thích sản xuất và tiêu thụ sản phẩm, nâng cao khả năng tích luỹ của hộ sản xuất
Nhà nước cần triển khai nghiên cứu chính sách thuế nông nghiệp cho khoa học và phù hợp theo hướng khuyến khích phát triển sản xuất tăng thu nhập cho ngân sách Xây dựng chính sách tuỳ thuộc vào mục đích sử dụng đất, chất lượng đất Nhà nước sử dụng chính sách thuế để điều chỉnh lại cơ cấu vật nuôi, cây trồng theo hướng mở rộng các vùng chuyên canh, nhằm phát triển toàn diện kinh tế nông thôn, khuyến khích nông dân đầu tư và phát triển các loại sản phẩm có giá trị kinh tế cao cho tiêu dùng và xuất khẩu cũng như phát triển ngành nghề khác Có chính sách thuế ưu đãi hỗ trợ một phần hoặc toàn bộ lãi suất ngân hàng để các doanh nghiệp yên tâm thu mua hàng hoá và tạm cất trữ tiêu thụ dần
3.3.1.3 Về chính sách ruộng đất
Tiếp tục củng cố và hoàn thiện các chính sách về đất đai để đảm bảo người dân hưởng được năm quyền: Quyền chuyển đổi, chuyển nhượng, cho thuê, thừa kế và thế chấp quyền sử dụng
Nhà nước cần có các chính sách quy định đối với từng loại đất được phép sử dụng để có thể sản xuất nông nghiệp, hình thành các vùng chuyên canh hay được phép sử dụng để kinh doanh các ngành nghề khác, hay có quyền xây dựng cơ sở hạ tầng nhà ở trên mảnh đất đó
3.3.1.4 Về chính sách bảo hiểm Đây là hình thức giúp đỡ người nông dân khi gặp khó khăn, rủi ro trong sản xuất, đồng thời giúp ngân hàng nông nghiệp mở rộng và có thể thu hồi nợ bởi vì lĩnh vực sản xuất nông nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên Vì vậy cần mở rộng hình thức bảo hiểm cây trồng vật nuôi, bên cạnh đó do trình độ sản xuất của các hộ còn thấp, có nhiều bỡ ngỡ với cơ chế thị trường mới, sản xuất kinh doanh trên kinh nghiệm truyền lại, kỹ thuật canh tác lạc hậu Cho nên khả năng cạnh tranh trên thị trường không cao, thường bị ép giá khi bán sản phẩm trên thị trường Chính vì vậy nhà nước cần có chính sách bao tiêu sản phẩm bảo đảm quyền lợi cho người nông dân cũng như mang lại hiệu quả hơn nữa trong quá trình sản xuất kinh doanh
3.3.1.5 Chính sách đầu tư tài chính
Chính sách đầu tư tài chính của ngân sách nhà nước sẽ là động lực hỗ trợ cho tín dụng ngân hàng phát triển, khi ngân sách nhà nước được đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng , trợ cấp tiền vay hoặc cho vay với lãi suất ưu đãi để phát triển một số ngành nghề mà nhà nước cần khuyến khích ở nông thôn Xây dựng khuôn khổ pháp lý đồng bộ để khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi và đảm bảo an toàn vốn đầu tư phát triển sản xuất Xây dựng chế độ tài chính và hỗ trợ tài chính đối với các hiệp hội ngành nghề nông thôn, khuyến khích phát triển chế biến nông sản tại chỗ, phát triển tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ nông thôn Hỗ trợ vốn để xây dựng ngành nghề, làng nghề để phát triển làng nghề theo từng loại nghề ở từng vùng và nâng cao chất lượng sản phẩm
Bên cạnh những chính sách trên nhà nước cần có những chính sách ưu tiên đối với hoạt động ngân hàng, thực sự coi tín dụng ngân hàng là một bộ phận không thể thiếu thúc đẩy quá trình tăng trưởng và phát triển kinh tế
Xây dựng mối quan hệ chặt chẽ giữa chính quyền nhà nước từ trung ương tới địa phương, kết hợp lợi ích của nhà nước, của ngân hàng và của người lao động, tăng cường cơ sở vật chất , nâng cao phúc lợi xã hội chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm của uỷ ban nhân dân các cấp, các bộ ngành có liên quan tham gia thẩm định phê duyệt dự án đầu tư sản xuất kinh doanh, đồng thời có những chính sách sớm hoàn thiện quy chế có liên quan tới xử lý tài sản thế chấp
3.3.1.6 Với cơ quan nhà nước có thẩm quyền
Cải tiến công tác toà án, sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành án để nâng cao hiệu lực pháp lý của các bản án đã có hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án
Nhà nước cần có biện pháp kinh tế và hành chính buộc các doanh nghiệp chấp hành đúng các chế độ về kế toán thống kê, thực hiện tốt công tác duyệt kế toán đã quy định nhằm đảm bảo tính pháp lý của nguồn số liệu mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng
Xoá bỏ và sử phạt nghiêm minh hình thức cho vay nặng lãi, kinh doanh tiền tệ trái phép dưới mọi hình thức
Cơ chế pháp lý về thu hồi nợ: Một thực trạng hiện nay làm những người thu hồi nợ rất vất vả là cơ chế pháp lý cho thu hồi nợ vừa thiếu, vừa mâu thuẫn vừa không nghiêm trong việc chấp hành, vừa kéo dài trong thi hành án, vướng mắc ngay từ văn bản pháp luật, pháp lệnh đến các văn bản khác thấp hơn Do đó, phải thiết lập một cơ chế pháp lý khắc phục những bất cập hiện hành, thể hiện dưới dạng văn bản có hiệu lực cao nhất là luật
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
- Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh các văn bản pháp quy
Các văn bản pháp quy bao gồm: Nghị định của Chính phủ, quyết định và thông tư của Thống đốc NHNN Việt Nam để hướng dẫn thi hành luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng Việc xây dựng và hoàn chỉnh này phải được hoàn chỉnh khẩn chương, chất lượng, vừa đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đáp ứng được yêu cầu đặt ra của đời sống kinh tế xã hội, tháo gỡ các vướng mắc, giảm bớt các thủ tục phiền hà nhưng vẫn đảm bảo an toàn cho các doanh nghiệp và nhân dân trong mọi hoạt động kinh doanh
- Tổ chức triển khai các văn bản đã ban hành một cách sâu rộng
Việc tổ chức triển khai phải được thực hiện tới tận cơ sở, cán bộ ngân hàng Bao gồm các khâu: Ra văn bản hướng dẫn cụ thể, chấn chỉnh và sắp xếp cán bộ một cách hợp lý theo phương châm “đúng người đúng việc”, tổ chức đào tạo lại, tập huấn các văn bản nghiệp vụ, kiểm tra đôn đốc quá trình triển khai thực hiện, phát hiện và phản ánh kịp thời các khó khăn để sửa đổi và điều hành
- Kiểm tra chặt chẽ hoạt động của các ngân hàng thương mại