75 Trang 3 Bảng giải thích những từ viết tắt: Từ viết tắt Viết đầy đủ CBTD Cán bộ tín dụng CNH - HĐH Công nghiệp hóa - hiện đại hóa CLTD Chất lượng tín dụng DNTN Doanh nghiệp tư nhân HS
Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng MỤC LỤC MỤC LỤC Bảng giải thích từ viết tắt: Bảng tóm tắt số lượng bảng biểu: LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, chức năng, vai trị loại hình Ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại : 1.2 Những vấn đề hộ sản xuất 12 1.2.1 Các khái niệm hộ sản xuất 12 1.2.2 Phân loại hộ sản xuất 13 1.2.3 Đặc điểm kinh tế hộ sản xuất: 14 1.2.4 Vai trò kinh tế hộ sản xuất trình phát triển kinh tế nước ta: 15 1.3 Tín dụng ngân hàng hộ sản xuất 17 1.3.1 Các khái niệm tín dụng, tín dụng ngân hàng 17 1.3.2 Sự cần thiết tín dụng ngân hàng hộ sản xuất: 17 1.3.3 Các loại hình tín dụng hộ sản xuất 19 1.3.3.1 Tín dụng ngắn hạn 19 1.3.3.2 Tín dụng trung - dài hạn 20 1.3.4 Vai trị tín dụng ngân hàng hộ sản xuất: 20 1.4 Chất lượng tín dụng hộ sản xuất 23 1.4.1 Quan điểm chất lượng tín dụng hộ sản xuất 23 1.4.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất 26 1.4.2.1 Các tiêu định lượng 26 Chỉ tiêu tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất 26 Nợ hạn hộ sản xuất 26 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 29 1.5.1 Những nhân tố chủ quan 29 1.5.2 Nhân tố khách quan 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NA HANG – TUYÊN QUANG 31 2.1 Khái tình hình hoạt động NHNo&PTNT huyện Na Hang Tỉnh Tuyên Quang 31 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển NHNo&PTNT huyện Na Hang 31 2.1.1.1 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.1.2 Nhiệm vụ, chức phòng ban 33 2.1.2 Tình hình hoạt động chung NHNo&PTNT huyện Na Hang 34 2.1.2.1 Công tác huy động vốn 34 2.1.2.2 Công tác cho vay ( sử dụng vốn ) 38 2.1.2.3 Chất lượng tín dụng 42 2.1.2.4 Kết tài 43 2.2 Tình hình cho vay ngắn hạn hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Na Hang 44 2.2.1 Các văn pháp lý hoạt động tín dụng sản xuất 44 2.2.2 Quy trình cho vay ngắn hạn HSX NHNo&PTNT huyện Na Hang: 45 2.2.3 Tình hình cho vay ngắn hạn hộ sản xuất: 47 Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng 2.2.4 Tình hình cho vay ngắn hạn HSX theo ngành nghề NHNo&PTNT huyện Na Hang 49 2.2.5 Tình hình cho vay ngắn hạn HSX phân theo thời gian 51 2.3 Đánh giá chung chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 54 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NA HANG – TUYÊN QUANG 56 3.1 Định hướng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Na Hang 56 3.1.1 Định hướng chung sách tín dụng 56 3.1.2 Đinh hướng cho vay hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Na Hang 56 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Na Hang: 57 3.2.1 Giải pháp huy động vốn 57 3.2.2 Áp dụng biện pháp tài chính, kỹ thuật quy trình tín dụng, đặc thù khách hàng hộ sản xuất, số lượng vay lớn, giá trị vay nhỏ lẻ dẫn đến chất lượng tín dụng khơng đảm bảo, để giải vấn đề ngân hàng thực biện pháp sau: 58 3.2.3 Giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi khoản vay xảy rủi ro 59 3.2.4 Thực cơng tác thu nợ có hiệu quả, ngăn ngừa nợ hạn tiềm ẩn, nợ hạn phát sinh 59 3.2.5 Đưa số hình thức khuyến khích khách hàng: 61 3.2.6 Ngân hàng chủ động tìm dự án đầu tư tư vấn cho khách hàng 62 3.2.7 Duy trì mối quan hệ tốt đẹp lâu dài với khách hàng vay vốn: 62 3.2.9 Giải pháp công tác cán bộ: 63 3.2.10 Tham mưu cho UBND huyện Na Hang kế hoạch phát triển kinh tế hộ sản xuất, phát triển nông nghiệp - nông thôn 66 3.2.11 Phối hợp chặt chẽ với cấp quyền địa phương 66 3.3 KIẾN NGHỊ 67 3.3.1 Kiến nghị nhà nước 67 3.3.1.1 Về thị trường tiêu thụ 67 3.3.1.4 Về sách bảo hiểm 68 3.3.1.5 Chính sách đầu tư tài 68 3.3.1.6 Với quan nhà nước có thẩm quyền 69 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 70 3.3.3 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam 70 3.3.4 Kiến nghị NHNo & PTNT tỉnh Tuyên Quang 71 3.3.5 Kiến nghị NHNo & PTNT huyện Na Hang 72 3.3.6 Kiến nghị với quyền địa phương 73 KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO: 77 Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng Bảng giải thích từ viết tắt: Từ viết tắt Viết đầy đủ CBTD Cán tín dụng CNH - HĐH Cơng nghiệp hóa - đại hóa CLTD Chất lượng tín dụng DNTN Doanh nghiệp tư nhân HSX Hộ sản xuất KHKT Khoa học kĩ thuật NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT, TCXH Tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn UBND Ủy ban nhân dân Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng Bảng tóm tắt số lượng bảng biểu: Bảng Tên bảng Bảng 01 Cơ cấu nguồn vốn huy động địa phương theo đối tượng Bảng 02 Cơ cấu nguồn vốn huy động địa phương theo kỳ hạn Bảng 03 Biểu phân tích cấu dư nợ Bảng 04 Biểu chi tiết nợ xấu the phòng giao dịch Bảng 05 Lợi nhuận Chi nhánh Bảng 06 Tình hình cho vay ngắn hạn hộ sản xuất Bảng 07 Tình hình cho vay ngắn hạn HSX theo ngành nghề Bảng 08 Doanh số cho vay ngắn hạn HSX theo quý Bảng 09 Tình hình nợ q hạn chi nhánh Bảng 10 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Qua trình học tập nghiên cứu, thực tập đơn vị em nhận thức rõ chức nhiệm vụ hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Na Hang – Tuyên Quang Cùng với tìm hiểu nhận thức rõ việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất quan trọng NHNo&PTNT nói chung NHNo&PTNT Chi nhánh Na Hang – Tuyên Quang nói riêng Việc cho vay hộ sản xuất với nhiều vùng miền khác trở thành phận vơ quan trọng Nó đốc thúc cho kinh tế nông nghiệp & ngân hàng phát triển Vì phát triển kinh tế hộ tất yếu khách quan Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng cho vay hộ sản xuất em chọn lựa đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh Na Hang Tỉnh Tuyên Quang Làm đề tài tốt nghiệp * Mục Đích nghiên cứu đề tài: - Hệ thống hoá vấn đề tín dụng tín dụng cho vay ngắn hạn HSX - Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT huyện Na Hang, tỉnh Tuyên Quang - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT Huyện Na Hang * Phương pháp nghiên cứu: Để nghiên cứu chuyên đề em sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế như: Duy vật biện chứng, vật lịch sử, đồng thời sử dụng phương pháp khảo sát, tổng hợp phân tích số liệu, đối chiếu, so sánh * Đối tượng nghiên cứu: tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo&PTNT huyện Na Hang, tỉnh Tuyên Quang * Phạm vi nghiên cứu: - Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng - Phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn nghiên cứu cho vay ngắn hạn hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Na Hang - Thời gian nghiên cứu tập trung từ giai đoạn từ năm tháng 1/2010 đến 12/2011 * Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu, danh mục bảng biểu, mục lục, phần kết luận… chuyên đề có bố cục sau: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng ngắn hạn dối với Hộ sản xuất Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng ngắn hạn Hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh Na Hang – Tuyên Quang Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hộ sản xuất NHNo & PTNT chi nhánh Na Hang – Tuyên Quang Đề tài nghiên cứu bó hẹp cho vay ngắn hạn hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Na Hang nội dung giải pháp hồn chỉnh lại tương đối rộng Hơn thời gian có hạn, thân em nhận thức vấn đề cịn chưa sâu rộng chun đề khó tránh khỏi khiếm khuyết Em kính mong nhận quan tâm, hướng dẫn, góp ý giáo hướng dẫn thầy cô giáo trường, Ban lãnh Đạo Phòng ban ngân hàng NHNo & PTNT huyện Na Hang & người có quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo: PGS TS Nguyễn Đình Kiệm thầy giáo khoa tài kế tốn – Trường Đại học Hịa Bình Ban giám đốc NHNo&PTNT huyện Na Hang giúp em hoàn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn ! SVTH: Lý Thị Hạnh Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, chức năng, vai trò loại hình Ngân hàng thương mại: 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại có trình hình thành phát triển lâu dài Ngay nửa đầu kỷ 16, Châu Âu đời số ngân hàng mà tiền thân tổ chức cho vay nặng lãi Vào thời điểm này, ngân hàng phát triển trình độ thấp, hoạt động ngân hàng gói gọn lĩnh vực giữ hộ tiền cho vay Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, hoạt động ngân hàng thương mại bước củng cố hồn thiện, chuyển hố dần theo hướng đa Tuy nhiên đến chưa có khái niệm thống ngân hàng thương mại nhà kinh tế nhận thấy có khó khăn việc định nghĩa “ngân hàng”, quan niệm ngân hàng thay đổi không gian (tập quán phong tục nước) thời gian (theo đà tiến triển kinh tế-xã hội) Theo số chuyên gia ngân hàng giới ngân hàng kinh tế thị trường quan niệm “Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực tài tiền tệ, tuân thủ theo pháp luật theo đuổi mục tiêu lợi nhuận” Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ thơng qua ngày 12/12/1997 “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Theo luật tổ chức tín dụng năm 2010: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại Do nhu cầu tất yếu kinh tế thị trường, ngân hàng không ngừng tăng cường mở rộng danh mục sản phẩm ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, sử dụng vốn có hiệu thu lợi nhuận cao Tuy nhiên bản, ngân hàng thương mại có ba chức chính: Chức trung gian tài chính, chức tạo tiền, chức trung gian tốn Chức trung gian tín dụng: Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gian người gửi tiền người vay Ngân hàng thương mại mặt thu hút khoản tiền nhàn rỗi xã hội, bao gồm tiền doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân quan nhà nước Mặt khác, dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế xã hội, chúng có nhu cầu bổ sung vốn Trong kinh tế thị trường, Ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ người thừa sang người thiếu Thông qua điều khiển này, Ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định thu chi phủ Chính với chức này, Ngân hàng thương mại góp phần quan trọng vào việc điều hồ lưu thơng tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát Chức trung gian toán: Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng tốn dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Nếu khoản chi trả xã hội thực bên ngồi ngân hàng chi phí để thực chúng lớn, bao gồm: chi phí in đúc, bảo quản vận chuyển tiền Với đời Ngân hàng thương mại, phần lớn khoản chi trả hàng hoá dịch vụ xã hội thực qua ngân hàng với hình thức tốn thích hợp, thủ tục đơn giản kỹ thuật ngày tiên tiến Nhờ tập trung cơng việc tốn xã hội vào ngân hàng, nên việc giao lưu hàng hoá, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng an tồn tiết kiệm Không vậy, thực chức trung gian tốn, Ngân hàng thương mại có điều kiện huy động tiền gửi xã hội trước hết doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng Chức tạo tiền: Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu kinh doanh tiền tệ 1.1.3 Vai trị Ngân hàng thương mại : Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế ngày quan trọng thể qua vai trị sau : Lý Thị Hạnh, Lớp: 508TCN, Ngành: Tài ngân hàng Thứ nhất: Ngân hàng thương mại nơi tập trung vốn tạm thời nhận xã hội để cung cấp cho nhu cầu kinh tế, qua chuyển tiền thành tư để đầu tư phát triển sản xuất tăng cường hiệu hoạt động tiền vốn Trong xã hội ln tồn tình trạng thừa thiếu vốn cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời muốn bảo quản số tiền cách an tồn có hiệu Trong cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn muốn vay khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Chính vậy, Ngân hàng thương mại trung gian tài tốt để thực chức cầu nối cung cầu vốn Ngân hàng điạ tốt mà người dư thừa vốn gửi tiền cách an toàn hiệu ngược lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Thứ hai: Hoạt động Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại với địa vị trung gian tài thực chức cầu nối cung cầu vốn thị trường tiền tệ góp phần đẩy nhanh hoạt động kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động cá nhân tổ chức Những cá nhân tổ chức giảm khoản chi phí việc tìm kiếm nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, ngồi vân dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động Việc vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp thúc đẩy doanh nghiệp phải có phương án sản xuất tối ưu có hiệu kinh tế trả lãi trả vốn cho ngân hàng Việc lập phương án sản xuất tối ưu doanh nghiệp lập phải qua kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng ngân hàng nhằm hạn chế tới mức thấp rủi ro xảy Ngược lại, cá nhân tổ chức dư thừa vốn yên tâm đem gửi tiền vào ngân hàng ngân hàng địa bảo quản tiền vốn cách an toàn hiệu tốt Khách hàng yên tâm an toàn khả sinh lời đồng vốn rút tiền bất cức lúc muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp so với việc đầu tư tiền vốn vào lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh việc gửi tiền vào ngân hàng có hệ số an tồn cao Thêm vào dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: 10