Xuất phát từ tình hình phát triển của nền kinh tế trong những năm gần đây và thực trạng hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế từ đó em đã chọn đề “Giải pháp nâng cao chất lượng cho
Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỊA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN MAI CHÍ ĐẠI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế” GVHD: PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH KIỆM Hà nội, tháng 05 năm 2012 TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÒA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng MAI CHÍ ĐẠI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế” GVHD: PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH KIỆM Hà nội, tháng 05 năm 2012 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt Lời mở đầu Sự cần thiết đề tài 2 Căn thực tiễn 3 Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG I: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm chung tín dụng 1.2 Nguồn gốc tín dụng 1.3 Phân loại tín dụng 1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng 1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng 1.4 Vai trị tín dụng 1.4.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển 1.4.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá 1.4.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã 1.5 Chức tín dụng 1.6 Các nguyên tắc tín dụng 1.6.1 Nguồn vốn vay đảm bảo 1.6.2 Vốn vay phải đảm bảo mục đích cam kết 1.6.3 Vốn vay phải hoàn trả gốc lẫn lãi 1.7 Lãi suất tín dụng 1.7.1 Khái niệm 1.7.2 Phương thức áp dụng lãi suất tín dụng 10 1.7.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng 10 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng 1.8 Quy trình cho vay tín dụng 10 1.9 Rủi ro tín dụng 12 1.9.1 Khái niệm 12 1.9.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 13 1.9.3 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 14 II CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 15 2.1 Doanh số cho vay 15 2.2 Doanh số thu nợ 15 2.3 Dư nợ 15 2.4 Nợ hạn 15 2.5 Vòng quay vốn tín dụng 16 2.6 Tỷ lệ nợ hạn 16 2.7 Tỷ lệ thu nợ 16 2.8 Lợi nhuận doanh thu 17 2.9 Dư nợ vốn huy động 17 2.10 Vốn huy động tổng nguồn vốn 17 III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 3.1 Phương pháp thu thập số liệu 18 3.2 Phương pháp phân tích số liệu 18 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỔ NHUẾ TRONG NĂM 2009 – 2011 19 I KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ CỔ NHUẾ 19 1.1 Lịch sử hình thành phát triển 19 1.2 Vị trí địa lý 20 1.3 Mục tiêu phương hướng hoạt động II VAI TRÒ, CHỨC NĂNG VÀ NỘI DUNG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ 2.1 Vai trò hoạt động 21 20 21 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng 2.1.1 Chức hoạt động Quỹ 21 2.1.2 Nội dung hoạt động Quỹ 22 2.2 Cơ cấu tổ chức chức hoạt động phận 22 2.2.1 Tình hình nhân 22 2.2.2 Sơ đồ tổ chức 23 2.2.3 Chức phận 23 2.3 Quy định cho vay QTDND Cổ Nhuế 25 2.3.1 Nguyên tắc cho vay 25 2.3.2 Điều kiện vay vốn 26 2.3.3 Đối tượng cho vay 27 2.3.4 Thời hạn cho vay 28 2.3.5 Mức cho vay 28 2.3.6 Lãi suất cho vay 29 2.3.7 Quy trình cho vay 29 III KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỔ NHUẾ TỪ 2009 ĐẾN 2011 30 3.1 Lĩnh vực hoạt động 30 3.2 Kết hoạt động kinh doanh 30 3.2.1 Tổng doanh thu 31 3.2.2 Tổng chi phí 31 3.2.3 Lợi nhuận 31 3.3 Thuận lợi khó khăn q trình hoạt động QTDND Cổ Nhuế 33 3.3.1.Thuận lợi 33 3.3.2 Khó khăn 34 3.4 Mục tiêu hoạt động QTDND Cổ Nhuế năm 2012 34 3.4.1 Công tác tổ chức quản trị 34 3.4.2 Một số tiêu hoạt động 35 IV THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QTDND CỔ NHUẾ TRONG NĂM 2009 – 2010 VÀ 2011 4.1 Các sản phẩm cho vay ngắn hạn QTDND Cổ Nhuế 36 36 4.1.1 Sản phẩm cho vay mua ô tô trả góp 36 4.1.2 Sản phẩm cho vay cầm cố BĐS giấy tờ có giá 37 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng 4.1.3 Sản phẩm cho vay mua – xây, sửa chữa nhà 4.2 Tình hình huy động vốn 38 39 4.2.1 Tình hình nguồn vốn Quỹ 39 4.2.2 Huy động vốn 40 4.3 Tình hình cho vay QTDND Cổ Nhuế 43 4.3.1 Doanh số cho vay 43 4.3.2 Doanh số thu nợ 45 4.3.3 Dư nợ 45 4.3.4 Nợ hạn 46 4.4 Đánh giá tình hình huy động vốn Quỹ tín dụng 46 4.4.1.Vốn huy động/Tổng nguồn vốn 47 4.4.2 Vốn huy động/Dư nợ cho vay 47 4.5 Phân tích tình hình cho vay vốn ngắn hạn QTDND Cổ Nhuế 4.5.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 48 48 4.5.1.1 Ngành nông nghiệp 49 4.5.1.2 Kinh doanh thương nghiệp dịch vụ 49 4.5.1.3 Ngành nghề khác 50 4.5.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 51 4.5.2.1 Kinh doanh cá thể 51 4.5.2.2 Doanh nghiệp tư nhân 51 4.6 Phân tích tình hình thu nợ ngắn hạn QTDND Cổ Nhuế 4.6.1 Tình hình thu nợ ngắn hạn theo ngành năm 2009 – 2011 52 53 4.6.1.1 Nông nghiệp 54 4.6.1.2 Thương nghiệp – Dịch vụ 55 4.6.1.3 Ngành nghề khác 55 4.6.2 Tình hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế từ năm 2009 – 2011 QTDND Cổ Nhuế 4.6.2.1 Hộ Sản xuất kinh doanh 4.6.2.2 Doanh nghiệp tư nhân 4.7 Phân tích tình hình dư nợ 56 57 58 58 4.7.1 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành 4.7.1.1.Ngành nơng nghiệp 59 60 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng 4.7.1.2.Thương nghiệp dịch vụ 4.7.2 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế QTDND Cổ Nhuế 4.7.2.1 Kinh doanh cá thể 4.7.2.2 Doanh nghiệp tư nhân 4.8 Phân tích tình hình nợ hạn 60 61 61 62 63 4.8.1 Phân tích tình hình nợ q hạn theo ngành kinh tế 63 4.8.1.1 Ngành nông nghiệp 63 4.8.1.2 Kinh doanh thương mại dịch vụ 64 4.8.1.3 Ngành nghề khác 64 4.8.2 Phân tích nợ hạn theo thành phần kinh tế V CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 65 67 5.1 Tỷ lệ dư nợ/Tổng nguồn vốn huy động 67 5.2 Vịng quay vốn tín dụng 68 5.3 Tỷ lệ nợ hạn 68 5.4 Hệ số thu nợ 69 5.5 Tỷ suất lợi nhuận 69 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂNH DÂN CỔ NHUẾ 70 I THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA QTDND CỔ NHUẾ TỪ 2009 – 2011 70 1.1 Thành tựu 71 1.2 Hạn chế 69 II MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỔ NHUẾ 72 2.1 Đối với công tác huy động vốn 72 2.2 Đối với công tác thu hồi vốn 74 2.3 Đối với hoạt động cho vay 75 III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 3.1 Kết luận 76 3.2 Kiến nghị 78 3.2.1 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế 78 3.2.2 Đối với ban ngành liên quan 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT HTX: Hợp tác xã NHNN: Ngân hàng nhà nước QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân TCTD: Tổ chức tín dụng QTDTW: Quỹ tín dụng Trung ương TSCĐ: Tài sản cố định TSBĐ: Tài sản bảo đảm Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Nhìn lại Việt Nam sau 20 năm đổi ta thấy chuyển mạnh mẽ tất lĩnh vực như: văn hóa, đời sống, khoa học, giáo dục đặc biệt phát triển kinh tế Xuất phát từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung có nhiều yếu kém, chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa với nhiều thay đổi tư hành động Trước xu mở cửa nay, Việt Nam đứng trước nhiều hội thách thức, trở thành thành viên 150 tổ chức thương mại giới (WTO), để cạnh tranh với cường quốc giới sân chơi bình đẳng, Việt Nam phải nhanh chóng tự hồn thiện tất mặt, đặc biệt kinh tế - tài Tuy kinh tế nước ta non trẻ đạt số thành tựu đáng nói như: tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 8,4% năm 2005, 8,2% năm 2006, 8,6% năm 2007 năm vừa qua 2011 - sau ba năm khủng hoảng kinh tế giới tốc độ tăng trưởng đạt 5,8% Để tiếp tục góp phần thực sách tiền tệ phục vụ ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện cho kinh tế phát triển bền vững, Quỹ tín dụng mắt xích quan trọng đưa kinh tế Việt Nam lên Quỹ tín dụng Ngân hàng thương mại, nơi huy động vốn nơi cung cấp vốn cho kinh tế Nhưng mục tiêu hướng tới QTDND có nhiều khác biệt so với mục tiêu lợi nhuận NHTM Góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, nâng cao đời sống người dân, đồng thời thực mục tiêu cơng nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp nơng thơn Đảng Nhà nước đề mục tiêu hướng tới QTDND Chịu ảnh hưởng chung kinh tế giới: tỷ lệ lạm phát tăng cao, giá đầu vào nguyên vật liệu tăng, bất động sản đóng băng, thị trường tài – tiền tệ khơng ổn định có xu hướng tụt dốc, nhân tố ảnh hưởng lớn tới hiệu kinh doanh doanh nghiệp, sở sản xuất kinh doanh Nguồn vốn khơng quay vịng được, nhu cầu vốn lại lớn tìm kiếm hỗ trợ vốn từ phía NHTM khó khăn Trong Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế vào hoạt động từ năm 2006 đến giúp hộ gia đình, sở sản xuất, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xã khơng có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng có hỗ trợ vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, phát Mai Chí Đại – 508TCN – Ngành Tài Chính Ngân Hàng triển ngành nghề, dịch vụ, giải nhiều cơng ăn việc làm cho người dân, góp phần vào cơng xóa đói giảm nghèo, chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Tuy nhiên điều kiện kinh tế thị trường luôn biến đổi, xu cạnh tranh hội nhập tạo nên thời thách thức khơng nhỏ Quỹ tín dụng nói chung Quỹ tín dụng nhân dân xã Cổ Nhuế nói riêng Xuất phát từ tình hình phát triển kinh tế năm gần thực trạng hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế từ em chọn đề “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Căn thực tiễn Bước vào sân chơi kinh tế giới - sân chơi bình đẳng cho tất thành viên tham gia Chính mà áp lực cạnh tranh ngày gay gắt không riêng cho doanh nghiệp mà Quỹ tín dụng phải đối mặt với nhiều thách thức Do Quỹ tín dụng cần phải có bứơc phù hợp có giải pháp cụ thể nhằm ngày nâng cao hiệu hoạt động Trước yêu cầu cấp bách đổi toàn diện theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa lĩnh vực, ngành nghề, Cổ Nhuế đã, phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách; cần quan tâm hỗ trợ từ nhiều nguồn khác nhau:Chính phủ, địa phương, tổ chức tín dụng có Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế Trong thời điểm kinh tế khó khăn, việc hỗ trợ vốn để phát triển kinh tế địa phương Quỹ tín dụng thực cần thiết Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế, để đo lường hiệu tín dụng đề xuất giải pháp nhằm đem lại hiệu hoạt động tín dụng thời gian tới Mục tiêu cụ thể Với việc phân tích hoạt động đầu tư tín dụng, mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung xoay quanh nội dung gồm mảng cần phân tích sau: - Phân tích hoạt động tín dụng QTDND Cổ Nhuế qua năm 2009 - 2011 theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế - Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng 10