NĐ 14 – CP năm 1993 quy định về chính sách cho vay hộ sản xuất theo đó các ngân hàng và TCTD phải căn cứ vào điều kiện kinh tế của từng hộ xin vay vốn để quy định mức độ và hình thức thế
MỘT SỐ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT
Khái quát chung về hộ sản xuất
Hộ sản xuất là một đơn vị kinh tế mà các thành viên có tài sản chung, cùng đóng góp công sức để hoạt động kinh tế chung trong sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc một số lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác do pháp luật quy định là chủ thể khi tham gia quan hệ dân sự thuộc các lĩnh vực này Đại diện của hộ sản xuất: Chủ hộ là người đại diện của hộ trong các giao dịch dân sự vì lợi ích chung của hộ Chủ hộ có thể ủy quền cho các thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do người đại diện của hộ xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền, nghĩa vụ của cả hộ
Tài sản chung của hộ: Tài sản chung của hộ do các thành viên đóng góp, cùng tạo lập nên hoặc được tặng cho chung, được thừa kế chung và các tài sản khác mà các thành viên thỏa thuận là tài sản chung của hộ
Trách nhiệm của hộ sản xuất: Hộ sản xuất phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự do người đại diện của hộ xác lập, thực hiện nhân danh hộ Hộ chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ; nếu tài sản chung không đủ thực hiện nghĩa vụ chung thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình
1.1.2 Đặc điểm của kinh tế hộ sản xuất
Theo khái niệm hộ sản xuất thì hộ sản xuất kinh doanh trong nhiều ngành nghề (Nông - Lâm - Ngư - Diêm nghiệp - dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp) Nhưng hiện nay phần lớn là hoạt động trong ngành nông nghiệp - thuần nông Trong tổng số lao động của ngành sản xuất vật chất thì riêng ngành nông nghiệp đã chiếm tới 70% dân số Trong số những người lao động nông nghiệp chỉ có 1,5 % thuộc thành phần kinh tế quốc doanh còn 98,5% còn lại là người lao động trong lực lượng hộ sản xuất (chủ yếu là hộ gia đình)
Quy mô sản xuất nhỏ, có sức lao động, có các điều kiện về đất đai, mặt nước nhưng thiếu vốn, thiếu hiểu biết về khoa học kỹ thuật, thiếu kiến thức về thị trường nên sản xuất kinh doanh còn mang nặng tính tự cấp, tự túc Nếu không có sự hỗ trợ của nhà nước và các cơ chế chính sách về vốn thì kinh tế hộ không thể chuyển sang sản xuất hàng hoá, không thể tiếp cận với cơ chế thị trường
Một đặc điểm nữa của kinh tế hộ sản xuất là việc tiến hành sản xuất kinh doanh đa năng, vừa trồng trọt, vừa chăn nuôi và làm nghề phụ Sự đa dạng ngành nghề sản xuất ở một góc độ nào đó là sự hỗ trợ cần thiết để kinh tế hộ sản xuất có hiêụ quả
1.1.3.Phân loại kinh tế hộ sản xuất
Hộ sản xuất hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế hàng hoá phụ thuộc rất nhiều vào trình độ sản xuất kinh doanh, khả năng áp dụng kỹ thuật vào sản xuất, kinh nhiệm tích lũy qua nhiều năm, quyền làm chủ những tư liệu sản xuất và mức độ vốn đầu tư của mỗi hộ gia đình Việc phân loại hộ sản xuất có căn cứ khoa học sẽ tạo điều kiện để xây dựng chính sách tín dụng phù hợp nhằm đầu tư đem lại hiệu quả
Có thể chia hộ sản xuất làm 3 loại sau:
Lo ạ i th ứ nh ấ t : Là các hộ có vốn, có kỹ thuât, kỹ năng lao động, biết tiếp cận với môi trường kinh doanh, có khả năng thích ứng, tìm kiếm thị trường, tận dụng điểm mạnh của điều kiện nơi mình sinh sống, điểm mạnh của hộ gia đình mình Như vậy các hộ này tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu quả, biết tổ chức quá trình lao động sản xuất cho phù hợp với thời vụ để sản phẩm tạo ra có thể tiêu thụ trên thị trường Chính vì vậy mà các hộ này luôn có nhu cầu mở rộng và phát triển sản xuất tức là có nhu cầu đầu tư thêm vốn Việc vay vốn đối với những hộ sản xuất này hoàn toàn chính đáng và rất cần thiết trong quá trình mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh Đây chính là các khách hàng mà tín dụng ngân hàng cần phải quan tâm và coi là đối tượng chủ yếu quan trọng cần tập trung đồng vốn đầu tư vào đây sẽ được sử dụng đúng mục đích, sẽ có khả năng sinh lời, hơn thế nữa lại có thể hạn chế tối đa tình trạng nợ quá hạn Đây cũng là một trong những mục đích mà ngân hàng cần thay đổi thông qua công cụ lãi suất tín dụng, thuế… Nhà nước và Ngân hàng có khả năng kiểm soát và điều tiết hoạt động của các hộ sản xuất bằng đồng tiền, bằng chính sách tài chính ở tầm vĩ mô
Lo ạ i th ứ hai là : Các hộ có sức lao động làm việc cần mẫn, có kỹ thuật, kinh nhiệm trong sản xuất, nhưng trong tay họ không có hoặc có rất ít tư liệu sản xuất, tiền vốn hoặc chưa có môi trường kinh doanh Loại hộ này chiếm số đông trong xã hội do đó việc tăng cường đầu tư tín dụng để các hộ này mua sắm tư liệu sản xuất có ý nghĩa rất quan trọng để phát huy mọi năng lực sản xuất Việc cho vay vốn không những giúp cho các hộ này có khả năng tự lao động sản xuất tạo sản phẩm tiêu dùng của chính mình mà còn góp phần giúp các hộ này có khả năng tự chủ sản xuất Mặt khác, bằng các hoạt động đầu tư tín dụng, tín dụng ngân hàng có thể giúp các hộ sản xuất này làm quen với nền sản xuất hàng hoá, với chế độ hạch toán kinh tế để các hộ thích nghi với cơ chế thị trường, từng bước đi tự sản xuất hàng hoá, tự tiêu dùng (tự cung tự cấp) đến sản xuất sản phẩm hàng hoá đáp ứng nhu cầu thị trường
Lo ạ i th ứ 3 là : Các hộ không có sức lao động, không tích cực lao động, không biết tính toán làm ăn gặp rủi ro trong sản xuất kinh doanh, gặp tai nạn ốm đau và những hộ gia đình chính sách,… đang còn tồn tại trong xã hội Thêm vào đó quá trình phát triển của nền sản xuất hàng hoá cùng với sự phá sản của các nhà sản xuất kinh doanh kém cỏi đã góp thêm vào đội ngũ dư thừa
Phương pháp giải quyết các hộ này là nhờ vào sự cứu trợ nhân đạo hoặc quỹ trợ cấp thất nghiệp, trách nhiệm và lương tâm cộng đồng, không chỉ giới hạn về vật chất sinh hoạt mà còn giúp họ về phương tiện kỹ thuật đào tạo tay nghề vươn lên làm chủ cuộc sống, khuyến khích người có sức lao động phải sống bằng kết quả lao động của chính bản thân mình
Về bản chất người nông dân, họ rất yêu quê hương đồng ruộng Sinh hoạt của họ gắn liền với cây trồng, mảnh ruộng, họ không muốn rời quê hương nếu không vì sự nghiệp phát triển kinh tế nước nhà, hay vì hoàn cảnh khó khăn bắt buộc Chính sách ổn định về cư trú của người nông dân với đồng ruộng là một trong những điều kiện hết sức quan trọng tạo thuận lợi cả về mặt quan hệ xã hội cũng như trong quan hệ tín dụng với ngân hàng
1.1.4 Vai trò của hộ sản xuất trong phát triển kinh tế
Hộ sản xuất là cầu nối trung gian để chuyển nền kinh tế tự nhiên sang nền kinh tế hàng hoá
Lịch sử phát triển của sản xuất hàng hoá đã trải qua giai đoạn đầu tiên là kinh tế tự nhiên sang kinh tế hàng hoá nhỏ trên quy mô hộ gia đình Tiếp theo là giai đoạn chuyển biến từ nền kinh tế hàng hoá nhỏ lên kinh tế hàng hoá quy mô lớn, đó là nền kinh tế hoạt động mua bán trao đổi bằng trung gian tiền tệ Bước chuyển từ kinh tế tự nhiên sang kinh tế hàng hoá nhỏ trên quy mô hộ gia đình là một giai đoạn lịch sử mà nếu chưa trải qua thì khó có thể phát triển hàng hoá quy mô lớn, giải thoát khỏi tình trạng nền kinh tế kém phát triển
Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lao động, giải quyết việc làm ở nông thôn
Việc làm là một trong những vấn đề cấp bách đối với toàn xã hội nói chung và đặc biệt là nông thôn hiện nay Nước ta có trên 70% dân số sống ở nông thôn Với một đội ngũ lao động dồi dào, kinh tế quốc doanh đã được nhà nước chú trọng mở rộng xong mới chỉ giải quyết được việc làm cho một số lượng lao động nhỏ Lao động thủ công và lao động nông nhàn còn nhiều Việc sử dụng khai thác số lao động này là vấn đề cốt lõi cần được quan tâm giải quyết
Từ khi hộ sản xuất được công nhận là một đơn vị kinh tế tự chủ đồng thời với việc nhà nước giao đất, giao rừng cho nông lâm nghiệp, đồng muối trong diêm nghiệp, ngư cụ trong ngư nghiệp và việc cổ phần hoá trong doanh nghiệp, hợp tác xã đã làm cơ sở cho mỗi hộ sản xuất sử dụng hợp lý và có hiệu quả nhất nguồn lao động sẵn có của mình Đồng thời chính sách này đã tạo đà cho một số hộ sản xuất kinh doanh trong nông thôn tự vươn lên mở rộng sản xuất thành các mô hình kinh tế trang trại, tổ hợp tác xã thu hút sức lao động, tạo công ăn việc làm cho lực lượng lao động dư thừa ở nông thôn
Hộ sản xuất có khả năng thích ứng với cơ chế thị trường thúc đẩy sản xuất hàng hoá
Khái quát chung về cho vay hộ sản xuất tại NHNo
(Theo quyết định 666/HĐQT-THo ngày 15/06/2010 của hội đồng quản trị ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.)
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NHNo Việt Nam giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi
Khách hàng vay vốn phải đảm bảo 2 nguyên tắc sau:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
NHNo nơi cho vay xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng hỏa mãn các điều kiện sau:
- Có năng lực hành vi dân sự, pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
- Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHNo Việt Nam
NHNo nơi cho vay xem xét quyết định cho khách hàng vay theo các thể loại ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm bổ sung nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát triển
+ Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho đến 12 tháng
+ Cho vay trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến
+ Cho vay dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng
Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát của Ngân hàng, NHNo nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức cho vay sau đây: a, Cho vay từng lần
Phương thức cho vay từng lần áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần Mỗi làn vay vốn, khách hàng và NHNo nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng b, Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định
- Xác định hạn mức tín dụng: NHNo nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng:
Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn ngắn hạn – Vốn chủ sở hữu tham gia
Nhu cầu vốn ngắn hạn = Giá trị tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn phi ngân hàng –
Nợ ngắn hạn có thể sử dụng
- Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng chính là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó NHNo nơi cho vay xác đinh hạn mức tín dụng cho cả phương án sản xuất, kinh doanh tổng hợp
- Thời hạn của hạn của hạn mức tín dụng: Tối đa là 12 tháng tính từ ngày ký kết hạn mức tín dụng
- Phát tiền vay: Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và NHNo nơi cho vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng
- Lãi suất cho vay: căn cứ vào quyết định của NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ kèm theo hợp đồng tín dụng
- Quản lý hạn mức tín dụng: NHNo nơi cho vay phải quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, bảo đảm mức dư nợ ở mọi thời điểm không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết Trong quá trình vay vốn, trả nợ, nếu việc sản xuất, kinh doanh có thay đổi và khách hàng có nhu cầu điều chỉnh hạn mức, khách hàng phải làm giấy đề nghị xác định lại hạn mức tín dụng; NHNo nơi cho vay xem xét, nếu thấy hợp lý thì cùng khách hàng điều chỉnh hạn mức tín dụng và ký hợp đồng phụ lục hợp đồng tín dụng Ký kết hạn mức tín dụng mới Trước 10 ngày khi hạn mức tín dụng cũ hết hiệu lực khách hàng phải gửi cho NHNo nơi cho vay phương án sản xuất kinh doanh kỳ tiếp theo Căn cứ nhu cầu vay vốn của khách hàng, NHNo nơi cho vay tiến hành thẩm định để xác định hạn mức tín dụng và thời hạn của hạn mức tín dụng mới
- Xác định thời hạn cho vay: thời hạn cho vay được xác định trên cơ sở hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn của NHNo nơi cho vay nhưng tối đa là 12 tháng; nếu khách hàng kinh doanh tổng hợp thì lựa chọn sản phẩm có chu kỳ kinh doanh dài nhất hoặc chiếm tỷ trọng chủ yếu để xác định thời hạn cho vay Thòi hạn cho vay trên từng giấy nhận nợ có thể không phù hợp với thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng c, Cho vay theo dự án đầu tư
- NHNo nơi khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống
- NHNo nơi cho vay cùng khách hàng ký hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ
- Ngân hàng thực hiện giải ngân theo tiến độ của dự án
- Mỗi lần rút vốn vay, khách hàng lập giấy nhận nợ tiền vay trong phạm vi mức vốn đầu tư đã thỏa thuận; Kèm theo các chứng từ xin vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng
- Trường hợp khách hàng đã dùng nguồn vốn huy động tạm thời khác để chi phí cho dự án được phê duyệt trong thời gian chưa vay được vốn ngân hàng, thì NHNo nơi cho vay có thể xem xét cho vay bù đắp nguồn vốn đó d, Cho vay đồng tài trợ:
Việc cho vay đồng tài trợ thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của tổ chức tín dụng do thống đốc NHNN Việt Nam ban hành, văn bản hướng dẫn của NHNo Việt Nam và thỏa thuận giữa các tổ chức tín dụng e, Cho vay hạn mức tín dụng dự phòng
Chất lượng tín dụng, ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường bất kỳ một loại sản phẩm nào sản xuất ra cũng phải là sản phẩm mang tính cạnh tranh Điều này có nghĩa mọi sản phẩm sản xuất ra đều phải có chất lượng Các nhà kinh tế đã nhện xét : “ Chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hoá nào đó” Do vậy có thể quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng là việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển ngân hàng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội
Như vậy chất lượng tín dụng ngân hàng thể hiện qua các quan điểm sau:
- Đối với khách hàng : tín dụng ngân hàng đưa ra phải phù hợp với nhu cầu của khách hàng về lãi suất (giá sản phẩm), kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán, thủ tục đơn giản thuận tiện tuy nhiên vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng ngân hàng
- Đối với ngân hàng: ngân hàng đưa ra các hình thức cho vay phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn của bản thân ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lợi nhuận
- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của ngân hàng thương mại trong quá trình cạnh tranh để tồn tại
Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: Như thu hút được nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí tổng thể về lãi suất, chi phí về nghiệp vụ
Chất lượng tín dụng không tự nhiên sinh ra, đây là một quá trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong tổ chức, giữa những tổ chức với nhau trong một ngân hàng, vì điều đó không chỉ đảm bảo cho chất lượng tín dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh, nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ những yêu cầu của khách hàng
Như vậy, chất lượng tín dụng vừa là một khái niệm cụ thể, vừa trìu tượng và là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Để có chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín của ngân hàng trong hoạt động, hay nói cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tín dụng Hiểu đúng bản chất và phân tích đánh giá đúng chất lượng tín dụng, cũng như xác định chính xác những nguyên nhân những tồn tại của tín dụng, sẽ giúp ngân hàng tìm được biện pháp thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt
1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất
Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất là vấn đề rất cần thiết đối với ngân hàng, hộ sản xuất và nền kinh tế
- Đối với ngân hàng : Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất là điều kiện để ngân hàng tăng cường nguồn vốn của mình Ngân hàng với tư cách là trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, nếu chất lượng tín dụng tốt, biểu hiện bằng việc áp dụng linh họat công tác huy động vốn sẽ tạo nguồn vốn đa dạng, dồi dào, làm cơ sở cho việc tạo ra các tài sản có sinh lời Bên cạnh đó, nâng cao chất lượng tín dụng là điều kiện để ngân hàng bảo toàn vốn, chất lượng tín dụng chính là khả năng thu hồi vốn và lãi cao, hạn chế những rủi ro về tín dụng
- Đối với hộ sản xuất : Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các hộ sản xuất, giúp các hộ thường xuyên thỏa mãn nhu cầu về vốn để duy trì mở rộng sản xuất kinh doanh
-Đối với kinh tế xã hội: Nâng cao chất lượng tín dụng tạo kênh đầu tư dẫn vốn hiệu quả cho nền kinh tế, đặc biệt hộ sản xuất tạo điều kiện đổi mới bộ mặt nông thôn, giảm khoảng cách giàu nghèo trong xã hội, giảm tỷ lệ thất nghiệp cho các vùng miền Do đó nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất không chỉ có ý nghĩa kinh tế mà còn có ý nghĩa xã hội vô cùng quan trọng
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay hộ sản xuất
Có rất nhiều chỉ tiêu để đánh giá chất lượng cho vay hộ sản xuất.Tuy nhiên để đánh giá một cách chính xác chất lượng cho vay hộ sản xuất của một ngân hàng thì đòi hỏi người đánh giá phải có khả năng phân tích cũng như tập hợp được đầy đủ thông tin Sau đây là các chỉ tiêu sử dụng phổ biến để đánh giá chất lượng cho vay hộ sản xuất
Th ứ nh ấ t : Dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất
Dư nợ quá hạn hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng chưa thu hồi kể từ ngày đến hạn thanh toán Dư nợ quá hạn hộ sản xuất thấp có thể coi là thấp tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn người ta còn dùng chỉ tiêu tương đối sau :
Nợ quá hạn cho vay HSX
Tỷ lệ nợ quá hạn HSX = x 100
Tổng dư nợ cho vay HSX
Tỷ lệ này phản ánh cứ 100 đồng cho vay hộ sản xuất có bao nhiêu đồng bị nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng quyết định chất lượng tín dụng ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Tuy nhiên, nếu tổng dư nợ thấp, số vốn của ngân hàng không đủ đáp ứng nhu cầu của hộ sản xuất, trong khi nợ quá hạn nhỏ thì chất lượng tín dụng chưa được coi là tốt Như vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất phụ thuộc rất lớn vào tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn thấp trong khi tổng dư nợ tăng mới thể hiện chất lượng tín dụng đã được nâng cao Theo đánh giá chung thì tỷ lệ nợ quá hạn nhỏ hơn 2% được coi là hợp lý
Tuy nhiên, trong điều kiện nền kinh tế gặp khó khăn thì cho dù các ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhưng có tỷ lệ nợ có khả năng thu hồi lớn thì vẫn có thể được coi là có chất lượng tín dụng ổn định (với giả định các yếu tố khác không đổi) Do đó, khi đánh giá chất lượng tín dụng hộ sản xuất của ngân hàng người ta thường quan tâm đến
Khái quát về NHNo&PTNT huyện Yên Sơn
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT huyện Yên Sơn tỉnh Tuyên Quang
NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo quyết định số 280/QĐ-NH5 ngày 15/10/1986 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam và quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam ban hành kèm theo quyết định số 169/QĐ-HĐQT-
02 ngày 07/09/2000 của hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Sơn là chi nhánh cấp 3 phụ thuộc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang NHNo&PTNT huyện Yên Sơn tiền thân trước đây là chi nhánh Ngân hàng nhà nước huyện Yên Sơn trực thuộc ngân hàng nhà nước tỉnh Tuyên Quang Ngày 26/3/1988 Hội đồng bộ trưởng ( nay là chính phủ ) ban hành Nghị định 53/HĐBT về việc thành lập ngân hàng 2 cấp: Ngân hàng nhà nước và Ngân hàng thương mại Chi nhánh ngân hàng nhà nước Yên Sơn được chuyển thành Ngân hàng phát triển nông thôn huyện Yên Sơn Sau khi có 2 pháp lệnh Ngân Hàng là pháp lệnh ngân hàng Nhà nước và pháp lệnh Ngân hàng hợp tác xã tín dụng, chi nhánh ngân hàng phát triển Nông thôn huyện Yên Sơn được chuyển thành chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Yên Sơn trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Tuyên Quang
Tính đến nay NHNo&PTNT huyện Yên Sơn đã chuyển sang kinh doanh trên 20 năm, trở thành một tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với tổng nhân sự là 60 người; là một đơn vị hạch toán độc lập nhưng tương đối phụ thuộc vào NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang Có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng, bảng cân đối tài sản riêng, có trụ sở đặt tại : Xã: An Tường – TP.Tuyên Quang - Tỉnh Tuyên Quang Địa bàn hoạt động gồm 31 xã và 1 thị trấn Kể từ khi thành lập đến nay, chi nhánh đã và đang hoạt động có hiệu quả, tự chủ trong kinh doanh, tự bù đắp chi phí và có lãi, đảm bảo đời sống cho cán bộ viên chức
NHNo&PTNT huyện Yên Sơn là ngân hàng thương mại quốc doanh Đối tượng đầu tư chủ yếu là phục vụ nông nghiệp - nông thôn và nông dân do đó chịu ảnh hưởng rất lớn vào thiên nhiên nên hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Yên Sơn gặp rất nhiều khó khăn
Cùng với sự nỗ lực của mình, NHNo&PTNH huyện Yên Sơn luôn phát huy thành tích đã đạt được và đề ra các mục tiêu phương hướng hoạt động cho mình đó là:
“Tiếp tục đổi mới hoạt động ngân hàng cho phù hợp với nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, đẩy mạnh công tác kinh doanh, đảm bảo kỷ luật, an toàn hiệu quả từng bước nâng cao cơ sở vật chất, cải thiện đời sống và việc làm cho người lao động ”
2.1.3.Tình hình hoạt động tài chính của NHNo&PTNT huyện Yên Sơn trong giai đoạn 2009-2011
2.1.3.1.Công tác huy động vốn
Vốn là phương tiện chủ yếu để quyết định năng lực kinh doanh, năng lực tài chính của ngân hàng, nó không những là phương tiện kinh doanh mà còn là đối tượng kinh doanh của ngân hàng Đại bộ phận vốn cho vay của ngân hàng là đi vay tức là vốn huy động được từ các tổ chức kinh tế, cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và các nghiệp vụ kinh doanh khác
Nhận thức được nguồn vốn huy động trên địa bàn có ý nghĩa đối với cả nền kinh tế của huyện, cả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nên nhiều năm qua NHNo huyện Yên Sơn đã cố gắng khơi tăng nguồn vốn huy động Một mặt ngân hàng thu hút được lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư, tạo thu nhập cho họ, mặt khác lại ổn định mở rộng quy mô tín dụng với các thành phần kinh tế nói chung, hộ nông dân nói riêng Ngân hàng đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn như: Huy động tiết kiệm dự thưởng của NHNo&PTNT tỉnh; Dự thưởng vàng của NHNo & PTNT Việt Nam; Tiết kiệm bậc thàng; Tiền gửi có kỳ hạn với nhiều thời hạn khác nhau giúp khách hàng dễ lựa chọn và tính đến hiệu gửi tiền quả trong việc của mình
Hiện nay, ngân hàng sử dụng phương pháp huy động vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn Huy động vốn có kỳ hạn bao gồm kỳ hạn 1 tuần, 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 4 tháng, 5 tháng, 6 tháng, 7 tháng, 8 tháng, 9 tháng, 12 tháng và 24 tháng; tiết kiệm bậc thàng; tiết kiệm dự thưởng bằng vàng, với mỗi kỳ hạn ngân hàng áp dụng mức lãi suất khác nhau, đây là mức lãi suất mềm dẻo, kích thích được người gửi tiền
Nhờ có nguồn vốn huy động được tại địa phương và tiếp nhận được các nguồn tài trợ ủy thác đầu tư trong và ngoài nước như : Dự án WB, dự án tài chính nông thôn, dự án AFD, dự án ADB…, đã giúp cho NHNo&PTNT huyện Yên Sơn có một lượng vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn huyện, đặc biệt là hộ nông dân Ngoài ra còn có các nguồn vốn được tạo ra qua các nghiệp vụ trung gian như nhận, chuyển tiền điện tử, thanh toán hộ khách hàng Từ việc đa dạng hóa các nguồn vốn do vậy trong những năm qua NHNo&PTNT huyện Yên Sơn đã đạt được một số kết quả Đơn vị tính: Nghìn đồng, %
( Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh 2009-2011)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2010 so với
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ lệ(%) số tiền Tỷ lệ(%)
1 Tiền gửi dân cư 155.006.198 74,697 224.363.669 79,126 270.128.844 93,664 69.357.471 44,74 45.765.175 20,40 1.1 TG tiết kiệm không kỳ hạn 228.935 0,148 37.987 0,017 22.545 0,0083 -190.948 -83,41 -15.442 -40,65
1.2 TG tiết kiệm có kỳ hạn 154.777.624 99,853 224.325.682 99,983 270.106.301 99,9917 69.548.058 44,93 45.780.619 20,41 -Từ 1 đến 12 tháng 136.667.881 88,300 218.304.920 97,316 268.402.816 99,37 81.637.039 59,73 50.097.896 22,95 -Từ 12 đến 24 tháng 16.087.121 10,394 5.606.306 2,499 1.488.772 0,55 -10.480.815 -65,15 -4.117.534 -73,44 -Từ 24 tháng trở lên 2.022.260 1,307 414.455 0,185 214.713 0,08 -1.607.805 -79,51 -199.742 -48,19
I.Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương 207.514.242 100 283.551.691 100 288.402.386 100 76.037.449 36,6420 4.850.695 1,71
Qua bảng phân tích trên ta thấy tổng số vốn huy động năm 2010 tăng so với năm
2009 là 76.037.449 nghìn đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 36,642% Nguyên nhân chủ yếu của việc tăng trưởng này là do sự tăng lên của tiền gửi khu dân cư và tiền gửi KBNN, tiền gửi của các TCTD ( trong đó tiền gửi của khu vực dân cư tăng 69.357.471nghìn đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 44,74%, tiền gửi của kho bạc nhà nước tăng 12.554.668 nghìn đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 45,71%) Tiền gửi Kho bạc Nhà Nước có lãi suất thấp đã tạo ra khoản lợi nhuận lớn cho chi nhánh Ngoài ra còn có sự tăng lên đáng kể của khu vực tiền gửi của các TCTD, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động nhưng so với năm 2009 nguồn vốn này đã tăng lên một lượng là 12.554 nghìn đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 119,72% Bên cạnh đó là sự giảm sút của khu vực tiền gửi của các tổ chức kinh tế khác giảm một lượng tuyệt đối so với năm 2009 là 5.887.239 nghìn đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 23,54% Nguyên nhân của việc giảm khối lượng tiền gửi này do sự cạnh tranh của các chi nhánh NHTM khác trên địa bàn toàn tỉnh như Viettin bank, BIDV Do đó chi nhánh cần có biện pháp huy động khu vực nguồn vốn này
Năm 2011 so với năm 2010 tổng nguồn vốn huy động tăng 4.850.695 nghìn đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 1,71% Qua bảng phân tích trên ta nhận thấy tốc độ tăng nguồn vốn huy động năm 2011 so với 2010 chậm lại, quy mô lượng vốn huy động tuy có tăng nhưng không đạt được mức tăng trưởng như năm 2010 Nguyên nhân có thể do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2011 đã tác động đến tình hình kinh tế trong nước, lượng vốn trong nước bị thiếu hụt, lạm phát tăng cao Bên cạnh đó giá vàng và USD tăng cao đây cũng là một kênh đầu tư hiệu quả cho các chủ thể trong nền kinh tế
Về tỷ trọng các nguồn vốn tiền gửi:
Trong tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tiền gửi của khu vực dân cư chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu vốn của chi nhánh Năm 2009 tiền gửi của khu vực này chiếm 74,697%, năm 2010 chiếm tỷ trọng 79,126% và năm 2011 chiếm 93,664% Qua 3 năm nguồn vốn này đã không chỉ tăng lên về quy mô mà cò có sự tăng lên về chất lượng các khoản tiền gửi Trong đó nâng dần tỷ trọng của tiền gửi có kỳ hạn cụ thể là Năm 2009 tiền gửi có kỳ hạn chiếm 99, 853%, đến năm 2010 đã tăng lên 99, 983% và năm 2011 chiếm đến 99,9917% trong quy mô tiền gửi của dân cư Đây là nguồn vốn ổn định, lâu dài giúp tăng khả năng thanh khoản cho ngân hàng, mở rộng quy mô cho vay, đặc biệt là các khoản vay ngắn hạn dưới 12 tháng Bên cạnh đó cần tìm biện pháp mở rộng quy mô các khoản tiền gửi của các chủ thể khác trong nền kinh tế
Nhận thấy tiền gửi khu vực dân cư chiếm chủ yếu trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh, chi nhánh cần có biện pháp giữ ổn định và không ngừng mở rộng quy mô lượng vốn này Do xác định được tầm quan trọng của nguồn vốn trong kinh doanh nên trong năm qua chi nhánh đã tập trung đẩy mạnh thực hiện các biện pháp huy động vốn như:
- Duy trì phương án khoán huy động vốn đến từng cán bộ công nhân viên chức, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, chi trả tiền mặt cho kho bạc nhà nước để thu hút tiền gửi, tăng cường quan hệ với các tổ chức kinh tế xã hội, tập trung chú trọng hướng vào thị trường dân cư, luôn khơi tăng các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư
Thực trạng cho vay hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Yên Sơn
2.2.1 Quy mô cho vay HSX
2.2.1.1 Về cơ cấu hộ sản xuất trên địa bàn
Từ khi có nghị quyết ban chấp hành trung ương Đảng khóa V, hộ sản xuất đã có một vị trí nhất định trong nền kinh tế Hộ sản xuất đã trở thành một chủ thể kinh tế cơ bản ở Nông thôn, được giao quyền sử dụng đất, tự bố trí sản xuất sao cho có lợi nhất và được quyền lưu thông hàng hóa theo cơ chế thị trường Với sự nhạy bén năng động của mình, kinh tế hộ sản xuất đã nhanh chóng thích nghi với cơ chế thị trường không ngừng mở rộng và phát triển với tốc độ nhanh, mạnh Đồng thời hộ sản xuất đã trở thành một thị trường đầy tiềm năng cho NHNo&PTNT nói chung và NHNo&PTNT huyện Yên Sơn nói riêng Trên thực tế trong những năm qua NHNo&PTNT huyện Yên Sơn luôn coi trọng và đặc biệt quan tâm thúc đẩy sự phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn
Biểu 02 : Cơ cấu hộ sản xuất tại huyện Yên Sơn
Vì là huyện miền núi khó khăn, hiện tại huyện Yên Sơn có 40.333 hộ sản xuất, trong đó có 28.443 hộ sản xuất nông nghiệp chiếm hơn 71%, 8.178 hộ sản xuất lâm nghiệp chiếm hơn 15% còn lại là kinh doanh dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp Do đặc thù kinh tế hộ sản xuất manh mún nhỏ lẻ có tính thời vụ Vì vậy, mỗi hộ sản xuất sản xuất kinh doanh đa ngành nghề, vừa sản xuất nông nghiệp kết hợp kinh doanh dịch vụ, hoặc lâm nghiệp Dưới đây là cơ cấu HSX tại địa phương trong năm 2011 ( Thống kê theo báo cáo thực hiện triển khai chương trình hỗ trợ khó khăn 135 của huyện ủy Yên Sơn )
Nông nghiệp Lâm nghiệp Kinh doanh dịch vụ Tiểu thủ công nghiệp
Các HSX tại địa phương đa phần là những hộ sản xuất nông, lâm nghiệp manh mún và nhỏ lẻ, làm theo thời vụ và phụ thuộc chủ yếu vào điều kiện tự nhiên, các trang trại trong địa bàn huyện còn ít, kinh tế chưa được quy hoạch tập trung sản xuất, các hộ sản xuất tiểu thủ công nghiệp tập trung chủ yếu ở các xã Xuân Vân, Kiến Thiết với nghề thủ công chính là đan lát, sản xuất mành chiếu, tăm rút Do cơ cấu HSX tại địa phương chủ yếu manh mún thủ công nên thực sự nguồn vốn Ngân hàng chỉ đáp ứng phần nhiều cho các hộ chăn nuôi làm dịch vụ nhỏ hoặc trồng vùng nguyên liệu cho các nhà máy sản xuất mía đường, nguyên liệu giấy Mặc dù kinh tế hộ nhỏ lẻ nhưng lại chiếm phần lớn trong cơ cấu các thành phần kinh tế tại địa phương và là đối tác chủ yếu trong các giao dịch cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Yên Sơn Để thấy được cơ cấu cho vay các thành phần kinh tế trên địa bàn ta có bảng phân tích sau :
Bảng 05 : Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế : Đơn vị tính : Triệu đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 28.013 30.086 45.048
(Báo cáo hoạt động kinh doanh 2009 – 2010)
Qua bảng phân tích số liệu trên ta thấy quy mô tín dụng hộ sản xuất tăng qua các năm Năm 2009 tỷ trọng cho vay hộ sản xuất chiếm 86,02% thì đến năm 2010 tỷ trọng này đã tăng lên thành 89,72% và 87,385% trong năm 2011 Ngày càng nhiều hộ sản xuất có được nguồn vốn để kinh doanh sản xuất Năm 2009 chỉ có 9.296 hộ tiếp cận nguồn vốn này thì đến năm 2010 đã tăng lên thành 12.568 và đến năm 2011 là 15.459
Trong khi tốc độ tăng trưởng tín dụng toàn chi nhánh năm 2010 so với 2009 tăng với quy môt tuyệt đối là 100.525 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 47,41% thì cho vay HSX đã tăng lên đến 53,75% với mức tăng tuyệt đối 97.769 triệu đồng Điều này khẳng định HSX đang trở thành khách hàng tiềm năng của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Sơn Đến năm 2011 dư nợ HSX đạt 328.220 triệu đồng tăng một lượng tuyệt đối so với 2010 là 48.550 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 17,36%
Tuy nhiên với khối lượng số hộ sản xuất là 40.333 thì nguồn vốn ngân hàng vẫn chưa chiếm được thị phần lớn trong kinh tế hộ sản xuất tại địa phương Nhưng đây cũng là thành tích nổi bật của chi nhánh đóng góp vào quá trình phát triển nông nghiệp, nông thôn Để đạt được điều này là do sự cố gắng nổi bật của ngân hàng đó là ngân hàng đã mạnh dạn nới lỏng một số biện pháp tín dụng cho phù hợp với thực tế, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho các hộ sản xuất vay vốn, vừa tăng trưởng tín dụng, mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro
Hiện tại theo quyết định 1300/QĐ-HĐQT-TDHo về các biện pháp bảo đảm tiền vay trong hệ thống ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam thì hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn từ 50 triệu trở xuống được chi nhánh Ngân hàng đồng ý cho vay không cần tài sản bảo đảm Ngoài ra theo hướng dẫn nghị quyết 11/2000/CP ngày 31/7/2000 hộ gia đình, trang trại vay đến 20 triệu đồng không phải thế chấp Quyết định số 103/2000/QĐ-TTg ngày 25/08/2000, các hộ nông dân nuôi trồng thủy sản được vay 50 triệu đồng không phải thế chấp Tuy nhiên để làm căn cứ xét duyệt cho vay hộ sản xuất phải xuất trình ngân hàng các giấy tờ có liên quan đến việc giao quyền sử dụng đất, mặt khác ngân hàng được phép giữ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất khi cấp tín dụng Bên cạnh những hộ sản xuất được vay vốn trực tiếp qua ngân hàng cũng có những hộ sản xuất nghèo, vay theo dự án phát triển kinh tế địa phương được cấp tín dụng theo hình thức bảo đảm bằng tín chấp Theo quy định hiện hành các hộ gia đình nghèo được vay vốn ngân hàng dưới hình thức bảo lãnh bằng tín chấp của các đoàn thể chính trị-xã hội( Hội nông dân, hội phụ nữ, đoàn thanh niên, hội cựu chiến binh) Cùng đóng góp vào chính sách xóa đói giảm nghèo của Nhà nước Trong những năm qua chi nhánh cũng luôn quan tâm đến cho vay phát triển sản xuất cho hộ nghèo trong năm 2010 chi nhánh đã cho vay hỗ trợ lãi suất cho 148 hộ sản xuất với số tiền vay là 7.542 triệu đồng đến năm 2011 là 51 khách hàng với 2.879 triệu đồng Bên cạnh những chính sách thúc đẩy kinh tế hộ sản xuất phát triển của Nhà nước chi nhánh cũng coi đây là khách hàng tiềm năng trong hoạt động của mình Nhận thấy lợi thế này qua các năm chi nhánh không ngừng tăng trưởng quy mô cho vay hộ sản xuất với tốc độ cho vay hộ sản xuất tăng mạnh gấp nhiều lần so với cho vay các doanh nghiệp Nhà Nước hay cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong năm 2009 tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 13,25% thì đến năm 2010 tỷ trọng này lại có xu hướng giảm chỉ còn 9,652%, chủ yếu cho nhung doanh nghiệp có tình hình tài chính ổn định qua các năm Đẩy mạnh phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn theo chính sách của NHNo&PTNT Việt Nam thì cho vay HSX là thành phần chiếm tỷ trọng chủ yếu trong kinh tế nông thôn Do đó giảm thiểu các khoản cho vay phi sản xuất, các doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả tập trung phát triển kinh tế hộ sản xuất là điều cần thiết trong điều kiện hiện nay
Mặc dù chú trọng vào kinh tế hộ nhưng do tình hình kinh tế bất ổn chi nhánh chỉ đẩy mạnh việc cho vay trong sản xuất nông nghiệp, chủ yếu là chăn nuôi do khả năng thu hồi vốn của lĩnh vực, ngành nghề này tương đối ngắn đảm bảo khả năng quay vòng vốn cho chi nhánh Đây cũng là hạn chế trong việc mở rộng quy mô tín dụng hộ sản xuất Bên cạnh những hạn chế do nguồn vốn hạn hẹp đến từ phía Ngân hàng thì những khó khăn về trình độ dân trí, năng lực tài chính hộ sản xuất cũng ảnh hưởng đến việc nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất Hiện tại trên địa bàn huyện có 06 xã đặc biệt khó khăn với mức thu nhập đầu người bình quân năm chỉ đạt 4.78 triệu đồng chủ yếu là đồng bào dân tộc thiểu số Bên cạnh đó còn một số thành phần kinh tế hộ sản xuất sử dụng vốn không đúng mục đích sản xuất, kinh doanh thậm chí còn dùng nguồn vốn này chơi hụi, chơi bạc, những hộ đã bị cán bộ tín dụng xếp hạng kém tín nhiệm trên hệ thống do không hoàn trả đúng thời hạn nợ gốc hoặc lãi để nợ quá hạn cũng là những đối tượng ngân hàng hạn chế cho vay
Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, nhanh chóng, hiệu quả tạo thuận lợi cho khách hàng Việc áp dụng phần mềm IPCAS giúp cán bộ tín dụng có thể xếp hạng tín nhiệm khách hàng nhanh chóng Tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tới vay tại chi nhánh
Do cơ cấu hộ sản xuất tại địa phương Do đó trong cơ cấu cho vay hộ sản xuất chủ yếu là cho vay ngắn hạn Đối tượng cho vay chiếm chủ yếu là chăn nuôi gia súc, gia cầm Bên cạnh đó những khoản vay trung và dài hạn dùng để đáp ứng nhu cầu như mua công cụ lao động, máy cày , máy bừa, phương tiện vận tải phục vụ sản xuất kinh doanh Bên cạnh việc thẩm định kỹ lượng, ngân hàng còn yêu cầu khách hàng có lượng vốn tự có tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh để đảm bảo trách nhiệm quản lý khoản vay đúng mục đích, sử dụng hiệu quả Sau đây là bảng cơ cấu cho vay hộ sản xuất theo thời hạn cho vay
Bảng 06: Cơ cấu cho vay hộ sản xuất theo thời hạn vay Đơn vị tính: Triệu đồng, %
Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%)
Doanh số cho vay 220.099 352.631 364.748 132.532 60,2 12.117 3,44 Doanh số thu nợ 154.051 254.862 316.196 100.811 65,44 61.334 24,06
(Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh 2009-2011)
Cùng với các địa phương trong cả nước, các cấp chính quyền việc đẩy mạnh cho vay hộ sản xuất cũng được chi nhánh Ngân hàng chú trọng Hộ sản xuất chủ yếu ở địa phương sản xuất chính trong ngành nông nghiệp trồng lúa nước và chăn nuôi nhỏ, với đặc trưng ngành nghề sản xuất này phụ thuộc chủ yếu điều kiện tự nhiên Do đó việc cho vay hộ sản xuất cũng gặp nhiều rủi ro Do đó chi nhánh đẩy mạnh việc cho vay ngắn hạn trung hạn, hạn chế cho vay dài hạn đối với hộ sản xuất
Năm 2009 cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 65%, cho vay trung hạn chiếm 32%, cho vay dài hạn chiếm 3% phục vụ chủ yếu các hộ sản xuất lớn, hay mua sắm công cụ lao động
Trong năm 2010 cho vay trung hạn có tốc độ tăng trưởng nhanh hơn so với cho vay ngắn hạn, thực hiện theo sự chỉ đạo của Chính phủ trong việc đẩy mạnh công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa nông nghiệp-nông thôn giai đoạn (2006-2010) chi nhánh đã mở rộng tín dụng trung hạn trong hộ sản xuất với tốc độ tăng trưởng dư nợ trung hạn lên đến 82,58% so với năm 2009 Trong đó có nhiều hộ sản xuất được tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng trong thời gian dài hơn, khối lượng vốn lớn hơn Hộ sản xuất có thể chủ động hơn trong phương án sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó việc cơ cấu cho vay dài hạn thu hẹp lại chỉ còn 2,9%, cho vay ngắn hạn là 59,1% cho vay trung hạn được mở rộng lên đến 38% trong tổng cơ cấu cho vay hộ sản xuất Việc đẩy mạnh cơ cấu cho vay trung hạn rất cần thiết xong chi nhánh cần xem xét kỹ khả năng tài chính của khách hàng vay Trong khi khả năng huy động nguồn vốn trung hạn thì có hạn mà nhu cầu lại gia tăng có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của Ngân hàng
Vượt qua khủng hoảng kinh tế 2007-2009 kinh tế có nhiều khó khăn trước mắt, việc mở rộng cơ cấu cho vay ngắn hạn, trung hạn và thu hẹp cho vay dài hạn là rất cần thiết để giảm thiểu tình trạng thiếu vốn trong nền kinh tế, qua đó ổn định kinh tế vĩ mô Các khoản cho vay dài hạn được Ngân hàng thu hẹp lại chỉ còn 1,74% để tránh tình trạng Ngân hàng bị chiếm dụng vốn trong thời gian dài khi khả năng huy động vốn trong nền kinh tế có hạn Bên cạnh đó không ngừng mở rộng quy mô tín dụng ngắn hạn lên đến 68% trong tổng cơ cấu cho vay Cho vay trung hạn cũng hạn chế so với năm 2010 chỉ còn 30,26% Đẩy mạnh cho vay ngắn hạn trong điều kiện kinh tế khó khăn là rất cần thiết xong nếu cho vay với khối lượng tín dụng quá lớn, trong thời hạn ngắn khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn sẽ ảnh hưởng đến các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của chi nhánh
Bên cạnh mở rộng cho vay ngắn hạn nhằm hạn chế rủi ro đến với chi nhánh và thực hiện theo sự chỉ đạo của NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang thì việc tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn cho những hộ sản xuất trong lĩnh vực lâm nghiệp như : Trồng rừng nguyên liệu hay trồng cây ăn quả lâu năm, sản xuất tiểu thủ công nghiệp khó có khả năng tiếp cận nguồn vốn này Đây cũng là hạn chế của chi nhánh trong việc mở rộng quy mô tín dụng HSX Ngoài ra với chính sách áp mức tăng trưởng tín dụng tới từng chi nhánh nhằm ổn định kinh tế vĩ mô của NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay cũng là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô tăng trưởng cho vay HSX tại địa phương, mức tăng trưởng dư nợ cho vay tại chi nhánh được áp đặt theo từng thời kỳ theo sự chỉ đạo của NHNo tỉnh do đó các HSX vay vốn lần đầu hoặc có nhu cầu vốn trong dài hạn khó cơ hội tiếp cận nguồn vốn này
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT HUYỆN YÊN SƠN TỈNH TUYÊN QUANG GIAI ĐOẠN 2012-2015
Phương hướng hoạt động của NHNo&PTNT huyện Yên Sơn giai đoạn 2012-2015
2012-2015 Để đạt được nhiều thành tựu hơn nữa đóng góp vào sự lớn mạnh của địa phương Toàn bộ ban lãnh đạo và nhân viên trong chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Sơn đã đưa ra các phương hướng hoạt động và sẽ quyết tâm thực hiện các mục tiêu sau:
- Tập trung thực hiện tốt những nội dung nghị quyết XV của tỉnh Đảng bộ Tuyên Quang, nghị quyết lần thứ XXI của Đảng bộ huyện Yên Sơn
- Tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn và sử dụng vốn, tăng trưởng phải gắn liền với an toàn và sinh lời làm tăng năng lực cạnh tranh, đáp ứng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, thích ứng nhanh với môi trường kinh doanh mới,có đủ sức phát triển, có năng lực cạnh tranh Tiếp tục tăng cường đổi mới công nghệ và đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tiến trình hiện đại hóa hệ thống ngân hàng theo kịp tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế
- Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng từ 25% trở nên so với 2011 trong đó: tỷ trọng tiền gửi của khu vực dân cư phải chiếm trên 80% trong tổng nguồn vốn huy động được
- Tổng dư nợ tăng 22% so với 2011( Trong đó dư nợ cho vay trung và dài hạn không quá 48% trong tổng dư nợ cho vay )
- Tỷ lệ nợ xấu nhỏ hơn 1,0%/ tổng dư nợ cho vay
- Thu dịch vụ ngoài tín dụng đảm bảo theo kế hoạch NHNo tỉnh giao
- Có đủ quỹ thu nhập để chi trả lương theo quy định của ngành và trích đủ dự phòng rủi ro theo chế độ quy định.
Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất giai đoạn 2012-2015
Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất là vấn đề bất thiết trong giai đoạn hiện nay đối với các NHTM nói chung và NHNo&PTNT Đã có rất nhiều giải pháp được đưa ra nhưng tình hình kinh tế xã hội mỗi địa phương không giống nhau do đó để áp dụng vào địa phương mình là rất khó Qua thời gian nghiên cứu thực tế cùng với kinh nhiệm của các thế hệ đi trước kết hợp vói kiến thức nhà trường Em xin đưa ra những giải pháp sau để góp phần nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại chi nhánh
3.2.1 Nhóm giải pháp về nghiệp vụ
* Phòng ng ừ a và ng ă n ch ặ n n ợ quá h ạ n phát sinh
Nợ quá hạn tại chi nhánh 3 năm qua có giảm xong tốc độ giảm chậm Vậy em xin đề nghị một số biện pháp cụ thể tại chi nhánh như sau:
Hoạch định chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng, thẩm định dự án cho vay; thẩm định tài sản thế chấp; tiến hành hoạt động kiểm tra, kiểm soát
Thường xuyên liên lạc nhắc nhở khách hàng qua điện thoại khi gần đến thời hạn trả nợ để khách hàng có ý thức, lo lắng trả nợ cho ngân hàng
Nếu nợ quá hạn là một biểu hiện của khách hàng không muốn trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ thì có thể khoản vay đã có vấn đề mà không thể cứu vãn được, nếu nợ quá hạn phát sinh do tình hình tiệu thụ hàng hóa chậm hơn dự tính thì vấn đề có thể chưa tới mức trầm trọng Ngân hàng cần phải biết rằng nếu khoản vay sắp đến hạn mà người đi vay đưa ra yêu cầu gia hạn nợ hoặc xin vay tiếp thì đây cũng có thể coi là vấn đề nghiêm trọng Do đó cán bộ tín dụng phải dùng biện pháp khéo léo, nhanh chóng liên lạc với khách hàng tìm mọi cách thu hồi khoản nợ Định kỳ tổ chức họp sơ kết các tháng và quý nhằm đánh mức độ hoàn thành chỉ tiêu tăng trưởng và quản lý chất lượng tín dụng qua đó đánh giá sâu về cơ cấu và chuyển hướng đầu tư hợp lý Qua đó chỉ ra những mặt làm được chưa làm được nhằm chấn chỉnh bổ sung chiến lược kinh doanh cho kỳ tiếp theo
* Đ a d ạ ng hóa ph ươ ng th ứ c cho vay
Qua thực tế nhiều năm cho thấy chủ yếu cho vay hộ sản xuất áp dụng phương thức cho vay từng lần, phương thức này thường áp dụng với những khách hàng thân quen, đã vay vốn tại ngân hàng nhiều lần, đây cũng là hạn chế của chi nhánh Qua thực tế nhiều năm cho thấy hiệu quả của hình thức cho vay qua tổ chức hội địa phương mang lại rất nhiều lợi ích cho ngân hàng và khách hàng Việc thành lập tổ vay vốn giúp ngân hàng quản lý nợ cách có hiệu quả, liên đới trách nhiệm giữa các thành viên trong tổ Vì vậy thường xuyên đôn đốc nhau hoàn trả nợ vay đúng hạn Bên cạnh đó việc thành lập tổ vay vốn giúp cán bộ tín dụng có thể quản lý việc thu nợ lãi cách đơn giản hơn do có sự cộng tác của tổ trưởng tổ vay vốn đại diện cho các thành viên trong tổ Tổ vay vốn thường là những người quen biết nhau, hiểu về năng lực tài chính của nhau Do đó có thể đánh giá nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất cách công khai, chuẩn xác và kịp thời…Qua đó Ngân hàng giải ngân nhanh và đảm bảo chất lượng tín dụng
Măt khác việc thành lập tổ vay vốn giúp các hộ sản xuất có thể tương trợ và giúp đỡ lẫn nhau, không những về nhu cầu tín dụng mà còn về kiến thức kỹ thuật sản xuất, cùng gắn bó phát triển kinh tế
Ngoài hình thức các hộ sản xuất tự tập hợp tổ vay vốn thì hình thức vay vốn thông qua các tổ chức đoàn thể tại địa phương như: Hội phụ nữ, đoàn thanh niên, hội nông dân cũng lên được đẩy mạnh Việc cho vay qua tổ chức hội này có tỷ lệ an toàn cao hơn Vì ở các địa phương nếu khách hàng không trả nợ kịp thời đồng vốn vay qua tổ, tổ sẽ có nhiều biện pháp nhắc nhở qua cuộc họp, hệ thống loa truyền thanh điều này gây tâm lý e ngại chính vì vậy người đi vay có thái độ và trách nhiệm hơn với khoản vay của mình
Phương thức vay vốn thông qua doanh nghiệp: Đây là hình thức vay vốn kết hợp Ngân hàng, hộ sản xuất và doanh nghiệp, áp dụng theo chính sách “tam nông’’của Nhà Nước Đối tượng áp dụng của phương thức này là các hộ sản xuất nhận khoán của các doanh nghiệp đã thực hiện giao khoán, hộ sản xuất vay trực tiếp qua doanh nghiệp Điều này làm tăng trách nhiệm của doanh nghiệp trong việc kiểm tra, giám sát, đôn đốc tổ viên sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ trả lãi đúng hạn Không những thế doanh nghiệp nếu trực tiếp vay vốn còn có trách nhiệm thu nợ hộ sản xuất để trả nợ cho Ngân hàng Để sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất thông qua doanh nghiệp có hiệu quả buộc doanh nghiệp phải có hợp đồng cam kết cung ứng vật tư, tiền vốn tiêu thụ sản phẩm cho hộ sản xuất nhận khoán việc này có ý nghĩa tích cực cho phát triển kinh tế hộ sản xuất qua đó nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất
Việc mở rộng phương thức cho vay qua các tổ, hội, doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng, đem lại lợi ích cho cả hai phía Xong bên cạnh đó còn tồn tại những hạn chế nhất định
Do trình độ người dân còn hạn chế nên việc tìm tổ trưởng tổ vay vốn cũng rất khó Tổ trưởng phải là người đứng ra chịu trách nhiệm về thủ tục vay vốn, tổ chức họp bình xét điều kiện vay vốn, sau đó tổng hợp danh sách tổ viên đề nghị Ngân hàng xét duyệt Đồng thời tổ trưởng phải có trách nhiệm phối hợp với Ngân hàng trong việc giải ngân, đôn đốc giám sát hộ sử dụng vốn đúng mực đích Do đó nhiều thành viên trong tổ có thái độ chưa tích cực với công tác thu nợ, thu lãi do một số hộ vay có thái độ chây ì
Việc cho vay qua doanh nghiệp cũng có những hạn chế nhất định, doanh nghiệp có thể dùng vốn Ngân hàng sai mục đích, không cung cấp phân bón, thu mua nông sản của nông dân
Ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với các tổ chức hội
Mở các lớp tập huấn cho cán bộ trong tổ hội, tăng cường tuyên truyền để nâng cao ý thức trách nhiệm của họ đối với tài sản của Nhà nước và sự phát triển của địa phương mình Đối với tổ chức tổ hội, tổ trưởng tổ đại lý không đảm nhiệm được trách nhiệm, hay vi phạm quy định thì cán bộ tín dụng có thể đề xuất kiến nghị, nhắc nhở hoặc yêu cầu họp để bầu tổ trưởng khác có năng lực
Có các hình thức động viên: Bằng giấy khen, hiện vật, phối hợp với các tổ chức chính quyền địa phuơng biểu dương trước tập thể…
Tăng cường công tác tuyên truyền giới thiệu hình thức cho vay này đến các hộ sản xuất, tuyên truyền chính sâu rộng hơn các văn bản quy định, các chính sách chủ trương của Nhà nước, qua đó đa dạng hóa các hình thức cho vay tại Ngân hàng và nâng cao ý thức tự giác của hộ sản xuất
* Bên c ạ nh vi ệ c đ a d ạ ng hóa các ph ươ ng th ứ c cho vay chi nhánh nên t ậ p trung đẩ y m ạ nh vi ệ c cho vay có tr ọ ng đ i ể m tránh m ở r ộ ng tín d ụ ng tràn lan