Sau khi Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong h
Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực Techombank Lý Thường Kiệt, khơng chép nguồn khác Tơi hồn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Hà Nội, tháng 5/2012 Tác giả Nguyễn Thị Hồng Nhung Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU 10 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 Một số vấn đề NHTM 12 1.1.1 Khái niệm 12 1.1.2 Chức NHTM 12 1.1.2.1 Trung gian tài 12 1.1.2.2 Trung gian toán 13 1.1.2.3 Chức tạo tiền 13 1.1.3 Vai trò NHTM 13 1.1.4 Những hoạt động NHTM 14 1.1.4.1 Nhận tiền gửi 14 1.1.4.2 Cho vay 14 1.1.4.3 Cung cấp tài khoản giao dịch mở tài khoản toán 15 1.1.4.4 Mua bán, trao đổi ngoại tệ 15 1.1.4.5 Bảo lãnh 15 1.1.4.6 Các dịch vụ khác 15 1.2 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng 16 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 16 1.2.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng 17 1.2.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy trình tái sản xuất xã hội 17 1.2.2.2 Tín dụng trung gian dẫn tác động của Nhà nước đến mục tiêu kinh tế vĩ mô 18 1.2.2.3 Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội 18 1.2.3 Các loại tín dụng ngân hàng 19 1.2.3.1 Căn vào thời hạn cho vay 19 1.2.3.2 Căn vào bảo đảm tín dụng 19 1.2.3.3 Căn vào mục đích tín dụng 19 1.2.4 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 20 1.2.4.1 Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định 20 1.2.4.2 Việc sử dụng vốn vay 20 Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - 1.2.4.3 Ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu 20 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Đặc điểm tác động rủi ro tín dụng 22 1.3.1.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng 22 1.3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 22 1.3.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 23 1.3.2 Các nguyên nhân dấu hiệu rủi ro tín dụng 24 1.3.2.1 Những nguyên nhân 24 1.3.2.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 26 1.3.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 26 1.3.3.1 Nhóm tỷ số khoản (Liquidity ratios) 26 1.3.3.2 Nhóm tiêu địn cân nợ 27 1.3.3.3 Nhóm tỷ số địn bẩy tài (Financial Leverage or Debt ratios) 27 1.3.4 Nợ hạn nợ xấu 28 1.3.5 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng 29 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giời học cho NHTM Việt Nam 30 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 30 1.4.1.1 Kinh nghiệm Canada 30 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam việc quản lý rủi ro tín dụng 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ VIỆC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK LÝ THƯỜNG KIỆT 32 2.1 Giới thiệu tổng quát Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam – Techcombank 32 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Techcombank 32 2.1.1.2 Techcombank Lý Thường Kiệt 36 2.2 Quy trình tín dụng Techcombank Lý Thường Kiệt 36 2.2.1 Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ 36 2.2.2 Thẩm định, phân tích hồ sơ 37 2.2.3 Kiểm soát nội dung thẩm định 37 2.2.4 Tái thẩm định 38 2.2.5 Phê duyệt tín dụng 38 2.2.6 Thơng báo tín dụng 38 Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - 2.2.7 Hoàn thiện hồ sơ thực thủ tục nhận tài sản đảm bảo 39 2.2.8 Soạn thảo ký kết hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ cam kết trả nợ 39 2.2.9 Giải ngân hạch toán giải ngân 39 2.2.10 Theo dõi quản lý khách hàng 40 2.2.11 Phân loại khoản vay 40 2.2.12 Đánh giá lại khoản vay khách hàng 41 2.2.13 Theo dõi xử lý nợ hạn 41 2.3 Tình hình hoạt động Techcombank Lý Thường Kiệt 42 2.3.1 Tình hình huy động vốn 42 2.3.2 Tình hình sử dụng vốn 45 2.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 47 2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng việc quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Techcombank Lý Thường Kiệt 48 2.4.1 Thực trạng nợ xấu Techcombank Lý Thường Kiệt 53 2.5 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Techcombank Lý Thường Kiệt thực 56 2.5.1 Các ngun tắc quy trình tín dụng Techcombank để hạn chế rủi ro tín dụng 56 2.5.1.1 Phát triển kinh doanh 56 2.5.1.2 Phân tích tín dụng 57 2.5.1.3 Cấu trúc khoản vay 57 2.5.1.4 Phê duyệt 58 2.5.1.5 Lập hợp đồng tín dụng hợp đồng cầm cố, chấp 58 2.5.1.6 Theo dõi sau vay 58 2.5.1.7 Xử lý khoản vay có vấn đề 59 2.5.2 Các công cụ hạn chế rủi ro Techcombank 59 2.5.2.1 Chấm điểm tín dụng 59 2.5.2.2.Hạn mức tín dụng 63 2.5.2.3 Phân loại khoản vay 63 2.5.2.4 Lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 65 2.5.3 Đánh giá hiệu hoạt động nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Lý Thường Kiệt 66 2.5.4 Những tồn hoạt động cho vay nguyên nhân 68 Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - 2.5.4.1 Những tồn 68 2.5.4.2 Nguyên nhân tồn 68 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở TECHCOMBANK LÝ THƯỜNG KIỆT 71 3.1 Kế hoạch hoạt động kinh doanh Techcombank Lý Thường Kiệt năm 2012 71 3.2 Kế hoạch hoạt động tín dụng Techcombank Lý Thường Kiệt năm 2012 71 3.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 72 3.3.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định 72 3.3.2 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo 75 3.3.3 Ngăn ngừa nguy cho vay theo phong trào 76 3.3.4 Các biện pháp quản lý sau giải ngân 77 3.3.5 Thực việc liên kết đồng có hệ thống NHTM 78 3.3.6 Tăng cường cơng tác đào tạo đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng 79 3.3.7 Đa dạng hoá danh mục tín dụng biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng 79 3.3.8 Sử dụng công cụ phái sinh 79 3.3.9 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính nguyên tắc tín dụng 80 3.3.10 Thường xuyên giám sát, quản lý theo dõi cán Ngân hàng 81 3.3.11 Các biện pháp khác 82 3.4 Một số kiến nghị, đề xuất 83 3.4.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 83 3.4.2 Một số kiến nghị Chính phủ 84 3.4.3 Kiến nghị khách hàng Ngân hàng 84 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC 88 Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - DANH MỤC KÝ TỰ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHKT Ngân hàng Kỹ Thương DNNN Doanh nghiệp nhà nước QD Quốc doanh NQD Ngoài quốc doanh NQH Nợ hạn TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng NKĐ Nợ khó địi TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định TCB Techcombank Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tình hình huy động vốn Techcombank Lý Thường Kiệt Bảng Tốc độ tăng trưởng qua năm Bảng Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh năm 2010, 2011 Bảng Cho vay VND năm 2010, 2011 Bảng Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2009 – 2011 Bảng Tỷ trọng nợ hạn/ Tổng dư nợ Chi nhánh Bảng Nợ hạn phân theo thời gian từ năm 2009 – 2011 Bảng Nợ hạn cho vay VND năm 2010,2011 Bảng Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng 10 Tốc độ cho vay qua năm từ năm 2009 – 2011 Bảng 11.Hiệu sử dụng vốn vay thành phần kinh tế Bảng 12 Tình hình nợ xấu Chi nhánh từ năm 2009 – 2011 Bảng 13 Phương hướng hoạt động kinh doanh năm 2012 Bảng 13 Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 14 Chỉ tiêu chấm điểm doanh nghiệp Bảng 16: Phương hướng hoạt động kinh doanh năm 2012 Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Mơ hình nhận biết rủi ro tín dụng Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức Techcombank Lý Thường Kiệt Biểu đồ 1: Tỷ trọng nguồn vốn huy động Techcombank Lý Thường Kiệt Biểu đồ 2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động Biểu đồ Cho vay VND năm 2010, 2011 Biều đồ Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2009 - 2011 Biểu đồ Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục Tuổi khách hàng Phụ lục Trình độ học vấn Phụ lục Loại hình cơng việc Phụ lục Thời gian công tác Phụ lục Mức thu nhập hàng tháng Phụ lục Tình trạng nhân Phụ lục Nơi cư trú Phụ lục Thời gian cư trú Phụ lục Số người sống phụ thuộc Phụ lục 10 Phương tiện lại Phụ lục 11 Phương tiện thông tin Phụ lục 12 Chênh lệch thu nhập chi tiêu hàng tháng Phụ lục 13 Giá trị tài sản khách hàng sở hữu Phụ lục 14 Giá trị khoản nợ khách hàng Phụ lục 15 Quan hệ khách hàng với Techcombank Phụ lục 16 Uy tín khách hàng giao dịch tín dụng Nguyễn Thị Hồng Nhung Lớp 508TCN Ngành: Tài – Ngân hàng - LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng định chế tài quan trọng bậc kinh tế Bằng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng giúp luồng tiền thông suốt, vận động liên tục thúc đẩy phát triển kinh tế Như với tầm quan trọng thế, an toàn hoạt động Ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động nhiều tổ chức, cá nhân kinh tế Về chất, rủi ro Ngân hàng khơng tránh khỏi điều khơng có nghĩa khơng làm Các Ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài - Ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi ngành Ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động dịch vụ Sau Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 493/2011/QĐ-NHNN ngày 22/04/2011 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, rủi ro trở thành vấn đề quan tâm Ngân hàng người quan tâm Trong trình thực tập NHTM cổ phần Kỹ thương Việt Nam Techcombank Lý Thường Kiệt, tiếp xúc với cơng việc tín dụng, hiểu quy trình tín dụng tìm hiểu phần rủi ro xảy hoạt động tín dụng Ngân hàng Rủi ro Ngân hàng có nhiều loại phức tạp Với phạm vi khóa luận tốt nghiệp, tơi chọn đề tài nghiên cứu “Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Lý Thường Kiệt” Mục đích nghiên cứu khóa luận : - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phương diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động tới thân Ngân hàng thương mại với kinh tế 10