Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Nam Định nói riêng cũng khơng nằm ng
Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập làm khóa luận tốt nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định em nhận giúp đỡ, tận tình hướng dẫn thầy trường Đại học Hịa Bình; bác, chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định Em xin chân thành gửi lời cám ơn đến thầy khoa Tài chính-Kế tốn Trường Đại Học Hịa Bình đặc biệt thầy giáo Đỗ Văn Quý tận tình hướng dẫn bảo cho em suốt thời gian vừa qua Đồng thời, em xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định, đặc biệt Ông Lê Nam Thanh - Giám đốc Chi nhánh, Bà Phạm Thị Huệ - Phó Giám đốc Chi nhánh Bà Trần Thị Thủy Người trực tiếp hướng dẫn em Chi nhánh quan tâm giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em tiếp xúc cơng việc thực tế hồn thành tốt khóa luận Em xin chúc thầy, cô dồi sức khỏe thành công nghiệp trồng người Đồng thời, chúc bác, chú, anh chị NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định sức khỏe, thành công nghiệp sống Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2013 Sinh viên Phạm Lệ Thu Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân chủ quan (Nguyên nhân từ phía ngân hàng) 1.1.3.2 Nguyên nhân khách quan ( Nguyên nhân từ phía khách hàng) 1.1.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro Tín dụng 1.1.5 Tác động rủi ro Tín dụng 11 1.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 12 1.2.1.1 Tỷ lệ nợ hạn 12 1.2.1.2 Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ hạn 12 1.2.1.3 Tỷ lệ KH có nợ hạn 13 1.2.1.4 Tỷ lệ nợ xấu 13 1.2.2 Tỷ lệ trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 14 1.2.3 Hệ số thu nợ 15 1.2.4 Mức độ rủi ro Tín dụng 15 1.3 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 15 1.3.1 Yêu cầu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.4 Bài học kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro Việt Nam số nước giới 18 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng 1.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 18 1.4.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 19 1.4.3 Kinh nghiệm Mỹ 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIAO THỦY - TỈNH NAM ĐỊNH 25 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 25 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 25 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 29 2.1.2.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 29 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Ngân hàng 32 2.1.2.4 Các dịch vụ Ngân hàng 33 2.2 Hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 34 2.2.1 Thực trạng huy động vốn 34 2.2.2 Thực trạng sử dụng vốn 38 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 42 2.3 Thực trạng rủi ro Tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 43 2.3.1 Tỉ trọng nợ hạn 44 2.3.2 Nợ hạn phân theo nhóm nợ 45 2.3.3 Hệ số thu nợ 46 2.3.4 Mức độ rủi ro Tín dụng 47 2.4 Nhận xét thực trạng hoạt động Tín dụng quản lý rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 47 2.4.1 Những thành tựu đạt 47 2.4.2 Những hạn chế tồn 48 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế hoạt động Tín dụng quản lý rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 49 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIAO THỦY - TỈNH NAM ĐỊNH 50 3.1 Định hướng phát triển phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 50 3.1.1 Định hướng công tác nguồn vốn 50 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 50 3.1.3 Định hướng chiến lược khách hàng 51 3.3 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 51 3.3.1 Nâng cao công tác tổ chức đào tạo cán 52 3.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá khách hàng 53 3.3.3 Tăng cường công tác thu thập thông tin xử lý thông tin 55 3.3.4 Thực tốt công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 56 3.3.5 Phân tán rủi ro tín dụng 57 3.3.6 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn 57 3.3.7 Đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ ngân hàng 58 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 Kết luận 60 Kiến nghị 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy Tỉnh Nam Định 2010 - 2012……………………………………………………….….35 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn phân theo thời gian gửi NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 2011 - 2012 …………………………….36 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh năm 2011 - 2012………………… 39 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ 2010 - 2012 ……………42 Bảng 2.5 Tỷ trọng nợ hạn/Tổng dư nợ Chi nhánh.………………………… 44 Bảng 2.6 Nợ hạn phân loại theo nhóm nợ năm 2011 - 2012…………… 45 Bảng 2.7 Hệ số thu nợ năm 2011 - 2012 46 Bảng 3.1 Đánh giá rủi ro khách hàng 53 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 31 Biểu 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định 2010 - 2012 36 Biểu 2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn phân theo thời gian gửi NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định năm 2011 - 2012 37 Biểu 2.3 Tốc độ tăng trưởng tình hình sử dụng vốn phân theo nguồn Chi nhánh năm 2011 - 2012 .40 Biểu 2.4 Tốc độ tăng trưởng tình hình sử dụng vốn phân theo loại hình cho vay Chi nhánh năm 2011 - 2012 40 Biểu 2.5 Tốc độ tăng trưởng nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định năm 2011 - 2012 44 Biểu 2.6 Tốc độ tăng trưởng thu nợ NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy Tỉnh Nam Định năm 2011 - 2012 47 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng DANH MỤC VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Chữ đầy đủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHNo&PTNT NHTW Ngân hàng trung ương UBND Ủy ban nhân dân HSX, CN DNQH Dư nợ hạn CBTN Cán tín dụng NQH Nợ hạn 10 TCTD Tổ chức Tín dụng 11 KH 12 TSĐB Tài sản đảm bảo 13 TNHH Trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hộ sản xuất, cá nhân Khách hàng Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, kinh doanh rủi ro hai phạm trù cặp đôi Kinh tế thị trường làm đa dạng hoá thành phần kinh tế, bình đẳng hố hoạt động thành phần thúc đẩy cạnh tranh lẫn Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại, bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường, trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu, hiệu quả, cân đối phát triển kinh tế Rủi ro vừa nguyên nhân vừa hậu hoạt động kinh tế khơng có hiệu Nó tạo tiền đề cho q trình đào thải tự nhiên doanh nghiệp yếu kém, thúc đẩy chấn chỉnh, thích nghi doanh nghiệp, tạo xu hướng phát triển ổn định có hiệu cho kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn tỉnh Nam Định nói riêng khơng nằm ngồi tác động Thậm chí với hoạt động ngân hàng khơng có loại nghiệp vụ nào, khơng có loại dịch vụ ngân hàng không cỏ rủi ro Bởi lẽ, ngân hàng thương mại coi tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay, thực dịch vụ ngân hàng kinh doanh chứng khoán Với đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố môi trường, kinh tế xã hội, pháp lý, chế sách vĩ mô, vi mô Do vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng tiềm ẩn rủi ro lớn Hay nói cách khác, kinh doanh ngân hàng chấp nhận rủi ro đổi lại có lợi nhuận Để hạn chế rủi ro vốn có này, việc quản lý rủi ro vấn đề thiết yếu kinh doanh ngân hàng, đặc biệt môi trường kinh tế hồ nhập, tồn cầu hố nay, thị trường tài phát triển với đa dạng hố cơng cụ tài dịch vụ ngân hàng ngày phát triển quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu quản trị ngân hàng Trước đề cập tính chất thiết yếu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng em nhận thấy rủi ro tín dụng nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trở thành vấn đề xúc nên em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định” làm đề tài nghiên cứu chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề rủi ro Tín dụng phương diện lý thuyết: Bản chất rủi ro Tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động tới thân NHTM với kinh tế: - Hệ thống hố vấn đề mang tính chất lý luận tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngun nhân hoạt động Tín dụng Trên sở mức độ rủi ro Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy Tỉnh Nam Định để đưa nhận định tình hình rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định - Thơng qua việc phân tích thực trạng hoạt động Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định để đánh giá tình hình rủi ro hoạt động Tín dụng chi nhánh đưa số giải pháp nhằm mục đích phịng ngừa hạn chế rủi ro Tín dụng Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu thời gian: 26/02/2013 - 20/04/2013 Số liệu thu thập năm: 2010, 2011, 2012 NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định Đề tài tập nghiên cứu hoạt động Tín dụng rủi ro Tín dụng, nguyên nhân làm phát sinh rủi ro Tín dụng, q trình xử lý nợ, tình hình quản lý rủi ro hoạt động Tín dụng qua dự án, phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ vay vốn, báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định năm 2010, 2011, 2012 Từ đề giải pháp góp phần hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy Tỉnh Nam Định Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tình hình hoạt động Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định qua năm 2010, 2011, 2012 Phạm Lệ Thu Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Phương pháp chung: phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử… Phương pháp riêng: phương pháp thu thấp số liệu, phương pháp phân tích- so sánh phân tích hoạt động tín dụng, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối… Qua đưa để phân tích hoạt động Tín dụng Ngân hàng với rủi ro thường gặp, rút hạn chế, nguyên nhân, học kinh nghiệm Để từ có giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tương lai Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, báo cáo bao gồm chương: Chương 1: Lý luận chung rủi ro Tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giao Thủy - Tỉnh Nam Định