NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
Tổng quan về tín dụng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
“ Tín dụng” xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm, tiếng Anh là Credit.
Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, “ tín dụng” có nghĩa là sự cho vay mượn Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn.
Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng được hiểu là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay ( ngân hàng và các định chế tài chính khác ) và bên đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác ), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Từ khái niệm trên, bản chất tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:
Thứ nhất: Tài sản trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm 2 hình thức cho vay và cho thuê.
Thứ hai: Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả nên người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay phải có sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn.
Thứ ba : Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.
Thứ tư: Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở hoàn trả vô điều kiện.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Tín dụng thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội.
Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội mà nhờ đó các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ của sản phẩm Bên cạnh đó một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thỏa mãn nhu cầu đa dạng hóa về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng khác trở nên dễ dàng.
Việc mở rộng và nâng cao các hình thức tín dụng tạo sự chủ động cho doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh mà không phụ thuộc quá nhiều vào vốn tự có của bản thân Điều này giúp các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao năng lực sản xuất xã hội.
1.1.2.2 Tín dụng thúc đẩy ứng dụng công nghệ tiên tiến.
Với quá trình hội nhập, các doanh nghiệp Việt Nam rất cần có một lượng vốn lớn để cạnh tranh với các đối thủ trong và ngoài nước Họ cần đầu tư cho công nghệ để nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm thiểu chi phí… Ngân hàng là một trong những nguồn cung cấp hiệu quả cho việc đầu tư đổi mới công nghệ thiết bị và chính vì vậy tín dụng là động lực thúc đẩy việc ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ tiên tiến trong nền kinh tế.
1.1.2.3 Tín dụng đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM
Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng, hoạt động này chiếm tới 70% chi phí và 90% về thu nhập Qua đó ta thấy được tầm
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10 quan trọng của hoạt động tín dụng ngân hàng, nó mang tính quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đồng thời nó cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro do vậy các NHTM thường coi quản trị rủi ro là vấn đề trọng tâm trong công tác quản trị.
Tóm lại hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia Do đó quản lý tốt vấn đề chất lượng tín dụng là mối quan tâm không chỉ của các nhà quản lý điều hành trong ngành ngân hàng mà còn là mối quan tâm của nhiều ngành, nhiều cấp ở cả trung ương lẫn địa phương.
1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng
1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích cho vay.
- Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất cho phân bón, thuốc sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động…
- Cho vay các định chế tài chính cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác…
- Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các loại vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường cảu đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho thuê của các định chế tài chính bao gồm 2 loại cho thuê vận hành và cho thuê tài chính.
1.1.3.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay.
Lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng và các hình thức RRTD
1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng Rủi ro trong ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Đây là rủi ro lớn nhất và thường xuyên xảy ra Khi ngân hàng rơi vào tình trạng tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng.
Vậy, rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng.
1.2.1.2 Các hình thức RRTD a/ Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro.
DỊCH RỦI RO DANH MỤC
RỦI RO NỘI TẠI RỦI RO
Sơ đồ 1.1 Các hình thức rủi ro tín dụng
- Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng.
+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan tới quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.
+ Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo.
+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro có liên quan tới công tác quản lý khoản cho vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay.
- Rủi ro danh mục là hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng.
+ Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có mang tính riêng biệt bên trong mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế.
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
+ Rủi ro tập trung là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý. b/ Căn cứ vào khả năng trả nợ cho ngân hàng trên cả hai khía cạnh thời gian và số lượng, rủi ro tín dụng gồm hai loại rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn. + Rủi ro đọng vốn: xảy ra khi khách hàng không thể trả nợ đúng hạn đã thỏa thuận với ngân hàng hay nói cách khách khách hàng đã trì hoãn trả nợ.
+ Rủi ro mất vốn: xảy ra khi khách hàng không trả được một phần hoặc toàn bộ nợ vay, làm cho dòng tiền của ngân hàng giảm sút đồng thời doanh thu bị chậm lại hoặc mất đi.
1.2.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng
Trong quá trình hạch toán của khách hàng, xu hướng các tài khoản của khách hàng qua một quá trình sẽ cung cấp cho ngân hàng một dấu hiệu quan trọng gồm: Phát hành séc quá bảo chứng hoặc bị từ chối, khó khăn trong thanh toán lương,…
Các hoạt động cho vay: Mức độ vay thường xuyên gia tăng, thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi, thường xuyên yêu ngân hàng cho đáo hạn, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến.
Phương thức tài chính sử dụng nhiều các khoản tài trợ ngắn hạn cho các hoạt động phát triển dài hạn, chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ đắt nhất.
1.2.2.2 Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý của ngân hàng.
- Thay đổi thường xuyên cơ cấu của hệ thống quản trị hoặc ban điều hành.
- Hệ thống quản trị hoặc ban điều hành luôn bất đồng về mục đích, quản trị, điều hành độc đoán hoặc ngược lại quá phân tán.
- Cách thức hoạch định của khách hàng có biểu hiện.
- Việc lập kế hoạch những người kế cận không đầy đủ.
- Quản lý có tính gia đình, có biểu hiện thiếu tin tưởng vào những người quản lý không thuộc gia đình, cho thành viên của gia đình chưa được đào tạo, huấn luyện đầy đủ đảm đương cương vị then chốt.
- Có tranh chấp trong quá trình quản lý: bao gồm các mối quan hệ tranh chấp giữa Hội đồng quản trị và Giám đốc điều hành với các cổ đông khác, chính quyền địa phương, nhân viên…
Kinh nghiệm của một số các ngân hàng thương mại tại một số quốc gia trên thế giới ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng
1.3.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Trung Quốc là một quốc gia đang phát triển, đông dân nhất trên thế giới Trong năm 2009, các ngân hàng TQ đã cho vay tới 10.000 tỷ nhân dân tệ, gấp đôi mức của năm trước Cùng với một khoản dư nợ khổng lồ thì con số nợ xấu của các NHTM của quốc gia này cũng không hề nhỏ: tính đến cuối tháng 9 năm 2009 tổng dư nợ xấu của các ngân hàng thương mại TQ là 504,5 tỷ nhân dân tệ để phòng ngừa RRTD gây bất ổn cho nền kinh tế, NH nhân dân TQ đã ban hành các quy định:
- Bộ phận tín dụng của các ngân hàng thương mại TQ phải có các quy trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, kịp thời thu thập thông tin để phân loại đề xuất kiến nghị kiểm tra lại.
- Khách hàng phải chịu trách nhiệm về tính trung thực, chuẩn xác và hoàn chỉnh của các dữ liệu đã cung cấp.
- Tiến hành phân loại hồ sơ toàn bộ tài sản theo tiêu chuẩn phân loại, đề xuất ý kiến và lý do phân loại
- Định kỳ báo cáo cho bộ phận quản lý rủi ro những thông tin phân loại của bộ phận tín dụng.
- Căn cứ vào kết quả phân loại tiến hành quản lý các khoản tín dụng, thực hiện các biện pháp cải tiến, loại trừ và xử lý rủi ro.
- Để xử lý nợ xấu, TQ đã cho thành lập 4 công ty quản lý nợ với vốn điều lệ khoảng 5 tỷ USD.
1.3.3 Kinh nghiệm của Nhật Bản
Nhật Bản là một nước có nền kinh tế phát triển, khoa học kỹ thuật hiện đại Công nghệ quản lý rủi ro nói chung và quản lý RRTD nói riêng ở quốc gia này đã phát triển từ khoảng 10 năm về trước.
Ngân hàng Phát triển Nhật Bản đã áp dụng những công nghệ khoa học kỹ thuật hiện đại để quản lý RRTD như sau:
- Xây dựng mô hình kinh tế xếp loại khách hàng rất chi tiết và cụ thể.
- Xây dựng một quy trình và các nội dung rất chi tiết cần xem xét khi cho vay:Những điều đặc biệt cần chú ý đối với CBTD, đó là làm thế nào để thu thập được đầy đủ các số liệu cần thiết cho phân tích tín dụng… yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin như thế nào, phân tích doanh nghiệp về các mặt như lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu cổ phần… Ngoài ra họ cũng cho rằng phân tích ngành kinh doanh là cần thiết trong phân tích tín dụng.
Bài học cho các NHTM ở Việt Nam
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng được tách bạch, phân công rõ ràng chức năng nhiệm vụ của các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay để có thể giải quyết nhanh cho vay mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng và tăng trách nhiệm cho mỗi CBTD
Phải tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng.
Cần xem xét tính xác thực của các thông tin tín dụng, hoàn thiện hệ thống tìm kiếm va cập nhật các thông tin liên quan đến khách hàng, xem xét thẩm định kỹ, chặt chẽ theo các bước quy định trước khi cấp tín dụng.
Xây dựng chính sách và quy trình để nhận dạng, đo lường, kiểm soát và hạn chế RRTD Những chính sách và quy trình này cần chỉ rõ RRTD trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng ở từng khoản tín dụng.
Xây dựng mô hình xếp loại khách hàng chi tiết cụ thể, giúp các ngân hàng đưa ra các quyết định kịp thời và hiệu quả.
Giám sát các khoản vay bằng cách thu thập định kỳ thông tin khách hàng, rà soát kiểm tra đánh giá tình hình nợ thường xuyên Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt mà yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng, sử dụng các dịch vụ thanh toán bằng chuyển khoản để kiểm soát việc vốn vay được sử dụng đúng mục đích.
Phải có hệ thống cảnh báo sớm đối với khoản tín dụng có nguy cơ giảm giá và các khoản tín dụng có vấn đề, quản lý các khoản cho vay có vấn đề và xử lý các tình huống rủi ro.
Gia tăng tài sản bảo đảm tiền vay bằng nhiều hình thức để kiểm soát dòng vốn tín dụng quay về và đảm bảo có nguồn thu hồi nợ thứ cấp.
Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro để xử lý các khoản nợ không có khả năng thu hồi, nhằm lành mạnh hóa tài chính ngân hàng.
Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì tín dụng là một lĩnh vực gặp nhiều rủi ro Quản trị RRTD là lĩnh vực mà ngân hàng cần quan tâm. Ở chương 1 chuyên đề đã nêu lên những vấn đề lý luận về hoạt động tín dụngvà RRTD trong kinh doanh ngân hàng Trên cơ sở đó, chuyên đề cũng đã nêu lên những chỉ tiêu đo lường đánh giá cũng như các dấu hiệu nhận biết và hậu quả của RRTD, để từ đó đưa ra kinh nghiệm phòng ngừa RRTD của một số nước trên thế giới Từ đó có thể thấy tầm quan trọng của việc nghiên cứu RRTD để có biện pháp hạn chế gây rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên đó mới chỉ là xét về mặt lý luận còn việc áp dụng trong thực tiễn các giải pháp hạn chế RRTD ở mỗi ngân hàng không giống nhau vì mỗi ngân hàng đều có sự nhìn nhận về vấn đề này là khác nhau và cách thức áp dụng biện pháp hạn chế cũng khác nhau Song để đi đúng hướng và có biện pháp giảm thiểu RRTD thì về cơ bản vẫn phải dựa trên những lý luận chung và mang tính định hướng đó.
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và PTNT Hải Phòng chi nhánh Hải An
Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Nông Nghiệp & PTNT Hải Phòng Chi nhánh Hải An hiện là NHTM quốc doanh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Hải Phòng có trụ sở chính tại ngã t giao cắt Lê Hồng Phong – Ngô Gia Tự Phờng Đằng Lâm – Quận Hải An – Hải Phòng.
Trớc năm 2003, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Hải Phòng chi nhánh Hải An là một phòng giao dịch thuộc Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện An Hải, đặt tại chân Cầu Rào gần trụ sở chính của Ngân hàng Nông nghiệp Thành phè. Đến tháng 10 năm 2003, Thành phố Hải Phòng mở rộng địa bàn thành phố, huyện Hải An đợc tách ra thành huyện
An Dơng và Quận Hải An và phòng giao dịch thuộc Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện An Hải đợc tách ra và nâng cấp lên thành Ngân hàng NN & PTNT Hải Phòng Chi nhánh Hải
An nhng phòng giao dịch nằm tại chân Cầu Rào vẫn đợc giữ nguyên và hoạt động bình thờng.
Là một chi nhánh cấp 3 nhng với phơng châm chung
“Mang phồn thịnh đến với khách hàng” của NHNN & PTNTViệt Nam, chi nhánh luôn bám sát mọi chủ trơng của Thành
2 4 phố, của toàn ngành đồng thời nắm bắt kịp thời những biến động của thị trờng để có các hình thức huy động vốn thích hợp nên nguồn vốn liên tục tăng trởng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho đầu t phát triển sản xuất kinh doanh của các hộ và các doanh nghiệp.
Nhìn lại chặng đờng 8 năm qua, chi nhánh có thể tự hào với những kết quả đã đạt đợc, liên tục đợc Ngân hàng
NN & PTNT Thành phố công nhận là chi nhánh có thành tích kinh doanh tốt Để tồn tại, phát triển và hội nhập chiến lợc phát triển đến năm 2011 của Ngân hàng NN & PTNT HảiPhòng Chi nhánh Hải An là chủ động đẩy mạnh quá trình cải cách, tiếp tục đổi mới triệt để và toàn diện hơn.
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Thành phố Hải Phòng Chi nhánh Hải An gồm có trụ sở chính và một phòng giao dịch.
Khối kinh doanh Phòng tín dông
Phòng thanh toán quốc tế
Giám đốc Các P.GĐ Khối hỗ trợ Phòng kế toán Bộ phận kế toán
Khối phục vụ Phòng hành chÝnh
Phòng giao dịch Bộ phận tÝn dông
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng của Chi nhánh
2.3.1.1 Tổng d nợ qua các năm
Bảng 2.1 Tình hình tổng d nợ Đơn vị : Tỷ đồng
( Nguồn: Phòng Tín dụng – NHNN&PTNT TP Hải Phòng chi nhánh Hải An )
Biểu đồ: 2.1 Tình hình Tổng d nợ.
Năm 2008, mặc dù trong điều kiện phải thăt chặt tín dụng, áp lãi suất cao để kiềm chế lạm phát D nợ tín dụng vẫn tăng khá, tốc độ quay vòng vốn nhanh cả hộ sản xuất và doanh nghiệp vừa và nhỏ D nợ tăng 49 tỷ đồng, đạt 100% mức kế hoạch Cơ cấu tín dụng thay đổi rõ nét: tập trung đầu t ngắn hạn giảm trung hạn Đẩy mạnh đầu t hộ sản xuất trong năm 38%, doanh nghiệp tăng 28% Do đặc thù của quận nên ngành nông nghiệp và thuỷ sản giảm, cho vay nhu cầu đời sống tăng Đặc biệt chất lợng tín dụng đợc quan tâm rõ nét, việc thẩm định những món vay bắt buộc cán bộ tín dụng và trởng phòng cùng đi, những món vay lớn Ban giám đốc phải thẩm định lại, việc chuyển nhóm, chuyển nợ xấu đảm bảo kịp thời đúng chế độ và đợc rà soát thờng xuyên.
Tổ thu hồi nợ vẫn duy trì hoạt động Tuy nhiên, kinh doanh của khách hàng còn rủi ro, nên nợ quá hạn vẫn phát sinh lãi đọng cha tận thu đợc.
Trong năm đã chú ý thu, nhiều nguồn thu ớc tăng cao so với năm trớc Một số chỉ tiêu khác đạt khá nh thu nợ bất th- ờng đạt 372% kế hoạh, trích lập dự phòng đạt 100% kế hoạch, trang bị thêm các công cụ phục vụ dịch vụ và kinh doanh nh lắp đặt máy ATM, máy POS, máy Camera đa vào hoạt động.
Tập trung thu lãi đạt mức bình tuân 1,4% trên tổng d nợ, mặc dù việc điều chỉnh lãi suất cho vay và tích cực tranh thủ nguồn vốn rẻ để hỗ trợ tài chính Điều chú ý là trong năm lãi suất huy động tiết kiệm tăng nhanh và cao, chênh lệch lãiNguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10 suất cho vay và tiền gửi không đủ trang trải chi phí, nhng chi nhánh vẫn đảm bảo chỉ tiêu chênh lệch thu- chi cha lơng hoàn thành 120% mức kế hoạch hệ số lơng làm ra 1,23 là một cố gắng tốt.
Tổng d nợ đến 31/12/2009 là 227,7 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch giao, tăng 19,01% so với năm 2008, d nợ tại chi nhánh tiếp tục có bớc tăng trởng khá ( 19,01% ) và vững chắc cả về số tuyệt đối và cơ cấu cho vay Đẩy mạnh đầu t hộ sản xuất tăng 17%, doanh nghiệp tăng 22% Chất lợng tín dụng cũng đã tốt hơn năm 2008, nợ xấu 3,89% thấp hơn mức quy định ( 5% ) giảm so với đầu năm Ngoài ra, trong năm chi nhánh đã 2 lần thực hiện điều chỉnh hạ lãi suất cho 1000 khách hàng từ 12% đến 21% xuống 10,5% năm theo chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên Một số hoạt động chính khác cũng đạt chỉ tiêu vợt mức nh: thu nợ bất thờng đạt 357% kế hoạch, trích lập dự phòng đạt 105% kế hoạch, thu dịch vụ đạt 113,8% kế hoạch, thu lãi đạt 105% kế hoạch, thu dịch vụ đạt 113,8% kế hoạch, thu lãi đạt 26,5 tỷ đồng, chiếm 82,5% trong tổng thu, lãi suất đầu t bình quân là 12%/năm Điều đáng chú ý là năm 2009 phí điều vốn nội bộ và lãi suất cho vay ra bằng nhau nên với lãi suất thu đợc 12% năm và việc đẩy mạnh khai thác thu dịch vụ, tích cực tranh thủ nguồn vốn về để hỗ trợ tài chính, tiết kiệm tối đa các khoản chi phí đã giúp chi nhánh đủ trang trải chi phí, đảm bảo chỉ tiêu chênh lệch thu –chi cha lơng ở mức hoàn thành 161% kế hoạch và hệ số lơng làm ra 1,43.
D nợ vay vốn đến 31/12/2010 là 265 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch giao, tăng 16,38% so với năm 2009 Năm 2010 lãi suất thăng trần tăng, giảm do chính sách kích cầu đầu năm và kiềm chế lạm phát cuối năm của nhà nớc, chi nhánh đã
2 lần phải điều chỉnh lãi suất nhng tốc độ tăng trởng tín dụng và cơ cấu cho vay của chi nhánh vẫn đảm bảo theo kế hoạch dự kiến Tập trung đầu t vốn ngắn hạn giảm trung hạn. Đẩy mạnh đầu t hộ sản xuất, cá nhân tăng 23,4%
( Trong đó vốn nông nghiệp nông thôn tăng 5 tỷ đồng, u tiên vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng 4% (Trong đó việc doanh nghiệp XNK tăng 3,5%)
Trong năm đó đã có thời điểm nợ xấu tăng đến 7.6% vợt quá cao so với quy định của Ngân hàng Nông nghiệp TW và Ngân hàng Nông nghiệp thành phố Chi nhánh đã phải ngừng cho vay doanh nghiệp để tập trung quyết liệt thu hồi nợ xấu kể cả biện pháp bán tài sản Tổ thu hồi nợ hoạt động tích cực làm việc với chính quyền địa phơng giải quyết một số vớng mắc trong quá trình phối hợp: thu hồi các khoản lãi treo, thu hồi nợ khi dân có tiền đền bù và một số vấn đề liên quan đến tài sản thế chấp nh: Xác nhận tài sản không tranh chấp, cấp phép xây dựng khi tài sản đang thế chấp Ngân hàng, thông báo tới Ngân hàng thu hồi nợ đối với trích đo và bìa đăng ký sử dụng ruộng đất trớc khi chia tách hoặc cấp đổi bìa đỏ
2.1.3.2 Cơ cấu d nợ theo loại tiền.
Bảng 2.2 Cơ cấu d nợ theo loại tiền Đơn vị : Tỷ đồngNguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
2010/2009 tiÒn Sè trọn Tỷ (%) g tiÒn Sè trọn Tỷ (%) g tiÒn Sè trọn Tỷ (%) g
( Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm
Biểu đồ: 2.2 Cơ cấu d nợ theo loại tiền.
Dự vào bảng số liệu trên ta có thể thấy cho vay bằng ngoại tệ của Ngân hàng Nông Nghiệp & PTNT Hải Phòng Chi nhánh Hải An tăng giảm không đều qua các năm về số lợng tiền và tỷ trọng: Năm 2008 là 0 tỷ chiếm 0% tổng d nợ, năm
2009 là 1,25 tỷ đồng chiếm 0,55% tổng d nợ, năm 2010 là0,947 tỷ chiếm 0,36% tổng d nợ Đây cũng là đặc điểm của
3 0 chi nhánh là chủ yếu cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh trong nớc nên d nợ bằng nội tệ vẫn tăng trởng đều đặn và rất tèt qua tõng n¨m.
2.1.3.3 Cơ cấu d nợ theo thời hạn.
Bảng:2.3 Cơ cấu d nợ theo thời hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Biểu đồ: 2.3 Cơ cấu d nợ theo thời hạn
Dựa vào bảng số liệu ta có thể thấy ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn: Năm 2008 cho vay ngắn hạn là 139,3 tỷ đồng chiếm 72,86% tổng d nợ năm 2009 cho vay ngắn hạn là 180,4 tỷ đồng chiếm 79,23% tổng d nợ còn năm 2010 ngân hàng cho vay ngắn hạn 220 tỷ đồng chiếm 83% tổng d nợ D nợ ngắn hạn của ngân hàng không chỉ tăng về số lợng mà còn tăng cả về tỷ trọng trong tổng d nợ.
Nguyên nhân là do nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn vì hiện nay với sự cạnh tranh của các ngân hàng và tâm lý bất an của ngời dân chỉ muốn gửi ngắn hạn để chờ khi lãi suất tăng lên thì thay đổi kỳ hạn và nơi gửi tiền.
D nợ trung hạn của ngân hàng giảm dần về cả số lợng và tỷ trọng qua các năm bởi các doanh nghiệp trên địa bàn
Quận chủ yếu là các doanh nghiệp nhỏ, không làm ăn lớn nên họ chỉ vay một số lợng tiền nhỏ, đây là các khách hàng truyền thống của ngân hàng.
Trớc những diễn biến phức tạp của nền kinh tế thì việc tập trung cho vay ngắn hạn mà giảm cho vay dài hạn cũng là một biện pháp của ngân hàng nhằm làm giảm rủi ro tín dông.
2.1.3.4 Cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tế.
Bảng: 2.4 Cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tÕ. Đơn vị; Tỷ đồng
Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hộ sản xuất cá nh©n
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Biểu đồ: 2.4 Cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tÕ.
D nợ cho vay hộ sản xuất cá nhân chiếm tỷ trọng lớn trong tổng d nợ, có mức tăng trởng vợt bậc so với d nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa bởi trên địa bàn quận hiện nay chủ yếu là các hộ sản xuất cho vay vốn để làm nông, ng nghiệp Số lợng các doanh nghiệp trên địa bàn vẫn còn ít nên tỷ lệ d nợ cho vay doanh nghiệp tăng trởng thấp và không đều
2.1.3.5 Cơ cấu d nợ theo ngành kinh tế.
Bảng: 2.5 Cơ cấu d nợ theo ngành kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng
2010/2009 tiÒn Sè trọng Tỷ (%) tiÒn Sè trọng Tỷ (%) tiÒn Sè trọng Tỷ (%)
Tuyệt đối Tơng đối(%) Ngành nông thuỷ sản 27 14.1 25 11 23 9 -2 -7.4 -4 -8
Ngành TN dịch vụ 122.2 63.9 129.4 56.8 90 34 7.2 6 -39.4 -30.45 Ngành khác+đời 37 19.5 59.5 26 122 46 22.5 61 62.5 105
Biểu đồ: 2.5 Cơ cấu d nợ theo ngành kinh tế
Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh
2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng
Bảng: 2.6 Cơ cấu các nhóm nợ. Đơn vị: Tỷ đồng
Số liệu cho thấy nợ nhóm 1 của chi nhánh có xu hớng tăng theo các năm cả về số lợng và tỷ trọng Cụ thể năm 2008 nợ nhóm 1 của chi nhánh là 178,975 tỷ đồng 9 chiếm 93,61% tổng d nợ ), đến năm 2009 nợ nhóm 1 của chi nhánh là 219 tỷ đồng ( chiếm 96,18% tổng d nợ ) và con số này năm 2010 lên đến 257,5 tỷ đồng ( chiếm 97,17% tổng d nợ ) Nợ nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn và lành mạnh, nó chiếm đa số trong cơ cấu nợ và tỷ trọng của nó ngày càng tăng chứng tỏ tình hình rủi ro tín dụng của chi nhánh không đáng lo ngại và đang đợc kiểm soát một cách có hiệu quả bằng các biện pháp nghiệp vô
Bảng: 2.7 Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh
Nhãm 3 4.3 1.5 0.9 -2.8 -65 -0.6 -40Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Tỷ lệ nợ quá hạn
Biểu đồ: 2.6 Nợ quá hạn của chi nhánh qua các n¨m
Tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng NN&PTNT Hải Phòng Chi nhánh Hải An có xu hớng giảm rất rõ rệt trong khi tổng d nợ vẫn tăng Cụ thể nợ quá hạn năm 2008 là 12,225 tỷ đồng chiếm 6,4% trong khi năm 2009 là 8,7 tỷ đồng chiếm 3,8% tổng d nợ và năm 2010 chỉ có 7,5 tỷ đồng chiếm 2,8% tổng d nợ Tỷ lệ nợ quá hạn của năm 2008 vợt quá mức độ cho phép của ngân hàng cấp trên (5%) Tuy nhiên sang năm 2009 và
3 8 cán bộ tín dụng trong chi nhánh đã làm giảm tỷ lệ này xuống dới mức cho phép Nguyên nhân của tình trạng này là do nợ xấu tập trung ở cho vay bất động sản, nợ vay nuôi trồng thuỷ sản và một vài khách hàng kinh doanh thua lỗ, chủ kinh doanh trốn chạy, nợ xấu tăng còn do nguyên nhân chuyển đổi sang giao dịch 1 cửa theo chơng trình IPCAS còn cha ổn định. 2.2.1.2 Nợ xấu.
Bảng: 2.8 Tình hình nợ xấu của chi nhánh
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Biểu đồ: 2.7 Nợ xấu của chi nhánh qua các năm
Năm 2008 tổng nợ xấu của chi nhánh là 12,225 tỷ đồng tỷ trọng 6,35% tổng d nợ tăng 9,5 tỷ so với đầu năm Xác định nhiệm vụ trọng tâm năm 2008 là công việc giảm nợ xấu và thu hồi nợ đã xử lý rủi ro Vì vậy chi nhánh đã quyết liệt bằng các biện pháp nh phân loại khách hàng, phối kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận để áp dụng các biện pháp thu nợ phù hợp với từng đối tợng khách hàng nh bám sát tình hình hoạt động của các đơn vị, các nguồn tiền tệ để kịp thời chu nợ, khởi kiện đối với các khách hàng chây ỳ, phối hợp với các đơn vị tìm khách bán tài sản thế chấp hoặc làm việc với các sở, ban ngành của thành phố, các công ty để nhờ hỗ trợ thu nợ Nhờ các biện pháp tích cực, trong năm chi nhánh đã thu đợc 3,248 tỷ đồng nợ đã xử lý rủi ro Qua đó tạm thời đa tỷ lệ nợ xấu về mức cho phép (5%).
Trong năm 2009, nhờ những biện pháp tích cực, trong năm chi nhánh đã thu hồi đợc 3.779 triệu đồng nợ đã XLRR.
Nợ xấu giảm 3,5 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu giảm 2,54% chỉ còn 3,8% trên tổng d nợ.
D nợ xấu năm 2010 của chi nhánh hỉ còn 7,5 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 2,8% trên tổng d nợ, quả thực là một cố gắng lớn của toàn bộ cán bộ công nhân viên của chi nhánh Đã cố gắng hoàn thành tốt nhiệm vụ, đa tỷ lệ nợ xấu xuống chỉ còn bằng 1 nửa tỷ lệ cho phép Năm 2010 chi nhánh đã đứng đầu thành phố về tỷ lệ nợ xấu thấp và đợc ngân hàng thành phố khen thởng.
Bảng: 2.9 Tình hình nợ mất vốn của chi nhánh
2010/2009 TuyÕt đối Tơng đối(%) Tuyết đối Tơng đối(%)
Nợ có khả năng mÊt vèn 5.7 5.8 5.1 0.1 1.7 -0.7 -12
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
Biểu đồ: 2.8 Nợ mất vốn của chi nhánh qua các năm
Nợ mất vốn của chi nhánh năm 2009 tăng 0,1 tỷ đồng so với năm 2008 nhng năm 2010 lại giảm 0,7 tỷ đồng so với năm
2009 Việc nợ mất vốn tăng giảm thất thờng cho thấy công tác quản lý của chi nhánh cha thực sự tốt Tuy lợng giảm nhiều hơn lợng tăng nhng nhìn chung nó phần nào cho thấy hoạt động tín dụng của chi nhánh còn mang lại rủi ro và có những tồn tại cần khắc phục Do vậy chi nhánh cần phải tăng cờng các biện pháp để xử lý triệt để nợ nhóm 5 cũng nh hạn chế tèi ®a RR TD.
2.2.1.4 Tình hình lập dự phòng RR TD.
Bảng: 2.10 Tình hình trích lập dự phòng RR TD Đơn vị: Tỷ đồng
Năm So sánh So sánh
Chỉ tiêu Tuyết đối Tơng đối(%) Tuyết đối Tơng đối(%)
( Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008,
Biểu đồ: 2.9 Trích lập dự phòng RRTD qua các năm
Trong 3 năm qua, Ngân hàng NN&PTNT Hải Phòng chi nhánh Hải An luôn thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định Số tiền trích lập dự phòng RRTD qua các năm của chi nhánh nhỏ hơn số nợ có khả năng mất vốn bởi trên cơ sở phân tích thực tế, chi nhánh đã phân loại cụ thể rõ ràng những khoản nợ nào chỉ là quá hạn nên bị chuyển sang thành nợ có thể mất vốn Do vậy chi nhánh đã tính toán và trích lập dự phòng để luôn đảm bảo có thể bù đắp đợc d nợ mất vốn
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
2.2.2 Thực tế thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại chi nhánh
- Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý: Chi nhánh vẫn đang xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý dựa trên nền tảng là các quy định của NHNN và các văn bản hớng dẫn của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam và Ngân hàng NN&PTNT Thành phố Hải Phòng; thực hiện nghiêm túc, chính xác quy tr×nh cho vay.
- Trớc khi vay: Cán bộ tín dụng là ngời trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay, đánh giá cho điểm khách hàng cũng là ngời đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng đó cũng nh mức độ rủi ro của các dự án/ phơng án mà khách hàng mang đến dựa trên sổ tay tín dụng của hệ thống Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam và các chỉ tiêu đánh giá đã đợc xây dựng trong hệ thèng.
+ Giám sát tín dụng: Mỗi cán bộ tín dụng có trách nhiệm theo dõi khoản tín dụng mà mình đã cấp, định kỳ kiểm tra và đánh giá, thẩm định lại khách hàng của mình.
- Tuân thủ chặt chẽ việc trích lập dự phòng RRTD theo quy định.
- Thực hiện cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng.
- Thực hiện nghiêm ngặt việc thế chấp tài sản: điều này thể hiện ở tỷ lệ và cả số lợng vốn vay có TSĐB gần nh 100%.
- Tuyển dụng đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ và
Đánh giá chung về RRTD tại chi nhánh
2.3.1 Một số kết quả đạt đợc trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
- Nâng cao chất lợng tín dụng: Năm 2010, có thể đánh giá là năm thành công trong hoạt động tín dụng của chi nhánh, mặc dù môi trờng đầu t còn nhiều khó khăn nhng chi nhánh vẫn tăng trởng đợc tín dụng vợt mức cho phép và kiểm soát tốt chất lợng tín dụng, nợ nhóm 2 bằng 0, nợ xấu đạt 7,5 tỷ đồng giảm 1% so với năm trớc Trong năm, bộ phận tín dụng vừa phải thực hiện tìm kiếm khách hàng để cho vay vừa thực hiện công tác cho vay hỗ trợ lãi suất của Chính phủ. Hoạt động cho vay đã đem lại phần lớn lợi nhuận cho chi nhánh và bộ phận tín dụng đã đợc giám đốc biểu dơng, ghi nhận thành tích.
- Xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng: Chi nhánh đã thi hành một số biện pháp để xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng nh phân loại khách hàng để áp dụng các biện pháp phù hợp, bám sát tình hình hoạt động của các đơn vị, làm việc với chính quyền thành phố để nhờ hỗ trợ trong thu nợ.
Trong báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh các năm gần đây bao giờ ngân hàng cũng nêu cao quan điểm tích cực xử lý và thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro là mục tiêu hàng đầu Nhờ vậy trong 3 năm vừa qua hoạt động này đã thu đợc kết quả tốt Năm 2008 thu đợc 3248 triệu đồng nợ đã XLRR, năm 2009 thu đợc 3799 triệu đồng nợ đã XLRR, năm 2010 thu đợc 1002 triệu đồng nợ đã XLRR.
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10
- Thực hiện tốt các quy trình thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, các quy định về tỷ lệ trích lập dự phòng, hạn mức tín dụng cho mỗi khách hàng và thẩm quyền phát quyÕt tÝn dông
2.3.2 Những tồn tại và hạn chế trong hoạt động cho vay dẫn tới RRTD tại Ngân hàng NN&PTNT Thành phố Hải Phòng chi nhánh Hải An
Nợ quá hạn có xu hớng giảm từ 6,4% năm 2008 xuống còn 3,8% & 2,8% vào năm 2009& 2010 Tỷ lệ nợ xấu cũng giảm xuống trong năm 2009& 2010 là 3,8% và 2,8% trong khi năm
Cơ cấu cho vay đã hợp lý hơn, tuy nhiên d nợ của một số ngành vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với các ngành khác gây ra rủi ro cho Ngân hàng Phơng thức cho vay còn hạn chế, thiếu sự đa dạng hoá tín dụng, chủ yếu cho khách hàng vay nội tệ, ngoài ra một số hình thức cho vay nh cho vay mua nhà, mua ô tô trả góp cha đợc chú trọng.
Một hạn chế nữa của chi nhánh là tỷ lệ nợ xấu/ tổng d nợ qua các năm đã đảm bảo tỷ lệ quy định của NHNN VN nh- ng còn cao hơn so với tỷ lệ nợ xấu của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp hải Phòng ( 1,19% ).
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại và hạn chế đó 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan.
- Môi trờng kinh tế: Hải An là một Quận mới đợc thành lập, các hộ dân trên địa bàn quận chủ yếu làm ruộng, thuỷ sản, sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ Có 400 doanh nghiệp có văn
4 6 doanh nghiệp vừa và nhỏ, họ cha dám mạnh dạn bỏ vốn đầu t nhiều về kinh tế của quận cha thực sự phát triển Các doanh nghiệp trên địa bàn quận cha thể cạnh tranh đợc với các doanh nghiệp lớn trên địa bàn thành phố, làm ăn cha thực sự có lãi nên ít có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất làm cho nhu cầu vay vốn của ngân hàng giảm sút.
- Môi trờng pháp lý: Hiện nay sự quản lý của Nhà nớc và các cơ quan chức năng đối với doanh nghiệp còn cha chặt chẽ, tạo cơ hội cho một số doanh nghiệp có những hành vi trái pháp luật, lừa đảo ngân hàng Chẳng hạn doanh nghiệp chỉ sở hữu một bất động sản nhng chính quyền địa phơng vẫn xác nhận cho sử dụng làm tài sản thế chấp để vay 2 hoặc 3 ngân hàng cùng một lúc Do đó khi phát sinh rủi ro thì tranh chấp về tài sản thế chấp giữa các ngân hàng là điều không thể tránh khỏi Những sự việc nh vậy đã gây nên tâm lý không tốt cho ngân hàng khi xem xét và đáp ứng các khoản vay vốn cho doanh nghiệp.
- Môi trờng tự nhiên: Mặc dù khách hàng của chi nhánh ở trong lĩnh vực nông nghiệp không nhiều nhng những ảnh h- ởng của môi trờng tự nhiên nh thiên tai, mất mùa, bão lụt cũng ảnh hởng lớn đến sản xuất của các hộ nông nghiệp và từ đó môi trờng tự nhiên cũng có thể là nguyên nhân trực tiếp hay gián tiếp gây ra nợ quá hạn và nợ xấu từ đó ảnh hởng đến RRTD của chi nhánh.
- Môi trờng công nghệ: Đối với các dịch vụ ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng thì công nghệ ở đây đợc hiểu là công nghệ thông tin, tin học ứng dụng Những côngNguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10 nghệ này tiên tiến sẽ giúp ích rất nhiều cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định dự án, đẩy nhanh tiến độ công việc cũng nh có đủ nguồn thông tin để kịp thời theo dõi phát hiện và khống chế RRTD.
2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan. a Từ phía ngân hàng
- Công tác thẩm định phơng diện kỹ thuật, công nghệ của dự án đầu t còn sơ sài Vì hầu hết cán bộ thẩm định chỉ có chuyên môn về lĩnh vực ngân hàng- tài chính – tiền tệ, trong khi đó lĩnh vực đầu t của khách hàng lại vô cùng phong phú và đa dạng Mặt khác, năng lực lập dự án khả thi của khách hàng cũng còn nhiều hạn chế, các số liệu kinh tế, kỹ thuật đa ra trong dự án không sát thực tế dẫn đến việc tính toán tổng mức đầu t vốn không chính xác Do đó khi dự án đi vào hoạt động sẽ xảy ra tình trạng thừa hoặc thiếu vốn đầu t, nhiều vấn đề mới phát sinh không nh dự kiến sẽ gây ảnh hởng đến hiệu quả dự án.
- Công tác thu thập thông tin tín dụng còn nhiều hạn chế dẫn đến việc thẩm định thiếu chính xác Thông thờng chi nhánh chỉ có thể thu thập thông tin do khách hàng cung cấp và một phần từ chính quyền địa phơng, còn những thông tin mang tích cập nhật thị lại khó tìm và cha đợc chú trọng đúng mức.
- Chênh lệch trình độ cán bộ, quá trình tuyển nhân viên mới cha hiệu quả Yếu tố con ngời luôn luôn là yếu tố quyết định trong mọi lĩnh vực hoạt động kinh doanh, đặc
4 8 ngân hàng thì yếu tố con ngời càng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Để phát huy nhân tố con ngời thì trớc tiên cần phải có những cán bộ tín dụng thực sự giỏi về chuyên môn, có kiến thức và tầm hiểu biết sâu rộng, có đạo đức tinh thần trách nhiệm cao, bên cạnh đó chi nhánh phải có những biện pháp thích hợp nhằm phát huy đợc năng lực của những cán bộ tín dụng đó.
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT VIỆT NAM.4CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG
Định hướng hoạt động tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng NN&PTNT Việt Nam chi nhánh Hải An – Hải Phòng trong thời gian tới
Năm 2011 dự đoán nguồn vốn còn khó khăn, tăng trưởng tín dụng phải đạt được 30% và định hướng của Ngân hàng NN&PTNT VN chi nhánh Hải
An – Hải Phòng là mở rộng, phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ Do đó đối với hoạt động tín dụng, các phòng phải tập trung tìm kiếm, ưu tiên phát triển khách hàng vay vốn trên cơ sở sử dụng tổng hợp các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh Hạn chế cho vay đối với các khách hàng chỉ vay vốn mà không sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác.
Chi nhánh còn tồn tại rất lớn về nợ đã xử lý rủi ro và trong năm 2011,ngân hàng sẽ kiên quyết thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, giao chỉ tiêu thu nợ đã xử lý rủi ro rất cao cho chi nhánh Do vậy trong năm 2011 chi nhánh sẽ tập trung lực lượng cho công tác thu nợ đã xử lý rủi ro, áp dụng các biện pháp mạnh để xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu đó Mặt khác, ngân hàng cũng sẽNguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10 chủ động tìm kiếm thông tin, bám sát và quản lý nguồn thu hồi đối với các công trình và dự án ngân hàng đã đầu từ để làm việc với ban quản lý dự án, chủ đầu tư, các cấp có thẩm quyền để đảm bảo thu hồi nợ, lập phương án thu hồi nợ chi tiết đối với từng khách hàng.
Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, tăng trưởng tín dụng bị hạn chế do đó tập thể cán bộ công nhân viên của Chi nhánh sẽ phải nỗ lực rất nhiều, phải đổi mới sáng tạo, chủ động triển khai nhiệm vụ ngay từ đầu năm để nỗ lực hoàn thiện nhiệm vụ được giao.
Các chỉ tiêu kinh doanh tín dụng đến 31/12/2011
- Nguồn vốn huy động: 375 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay: 310 tỷ đồng
- Tỷ lệ thu lãi đạt: 97% trở lên
Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD
3.2.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng, quy trình xử lý RRTD
Hoàn thiện quy trình tín dụng giúp đảm bảo được các nguyên tắc hạn chế RR như ( nguyên tắc phân tách chức năng, nguyên tắc tuân thủ hạn mức…) ở mọi khâu trong ngân hàng.
Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo mọi công việc được xử lý một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời và đúng thẩm quyền. Khách hàng là một nhân tố gây ra rủi ro tín dụng mà Chi nhánh rất cần quan tâm, vì vậy xây dựng quy trình quản lý RRTD phải xuất phát từ phía khách hàng Muốn xây dựng quy trình quản lý RRTD, trước hết ngân hàng phải quản lý, thu thập được đầy đủ thông tin khách hàng, phải tìm hiểu khách hàng xem họ cần gì, nhu cầu đó lớn hay nhỏ… từ đó Chi nhánh xây dựng quy chế quản
5 2 lý RRTD theo nhóm khách hàng Đồng thời xây dựng chiến lược khách hàng mới nhằm thu hút khách hàng mà không phải nới lỏng điều kiện cấp tín dụng.
Xây dựng tiêu chí để cơ cấu lại khách hàng trên cơ sở cơ cấu nợ đây là một giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro Vì vậy khi phát hiện các nguy cơ không bình thường từ phía khách hàng thì ngân hàng phải tìm biện pháp giảm dư nợ hoặc thu hết nợ sau đó ngừng cho vay, đây chính là giải pháp phòng ngừa từ xa Cơ vấu này phải đảm bảo tính đa dạng nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ổn định, chi phí thấp, tăng thu nhập.
Hoàn thiện các chính sách, văn bản hướng dẫn quy trình tín dụng, cập nhật các văn bản pháp luật liên quan đến quy trình tín dụng.
3.2.2 Phân tán rủi ro bằng cách đa dạng hóa danh mục cho vay, phương thức cho vay, hình thức cho vay, đa dạng hóa khách hàng
“ Không bỏ tất cả trứng vào cùng một giỏ” là nguyên tắc cơ bản để phân tán rủi ro Khi các khoản tín dụng đã cấp của ngân hàng mất cân đối, tập trung vào một lĩnh vực hay ngành nào đó, ngân hàng cần phải phân tán rủi ro mau chóng thu hồi để chuyển hướng đầu tư nhanh, ngân hàng có thể dùng biện pháp nghiệp vụ để thu hồi nợ hoặc bán nhanh các khoản tín dụng đã cấp mà nằm trong lĩnh vực ngành tập trung quá nhiều và mua lại các khoản nợ tốt hoặc tiếp tục cho vay những lĩnh vực khác.
Cụ thể chi nhánh cần giảm bớt cho vay trong lĩnh vực kinh doanh, không tiếp tục cho vay các hộ kinh doanh những mặt hàng mạo hiểm, chủ động tìm kiếm những dự án thuộc lĩnh vực khác như nông lâm ngư nghiệp, dịch vụ nhằm phân tán rủi ro
Bên cạnh đó chi nhánh cần thường xuyên mở rộng và cơ cấu lại danh mục cho vay, có phương pháp chuẩn để đo lường rủi ro của toàn bộ danh mục tín dụng, bao gồm cả hoạt động tín dụng nội bảng và ngoại bảng chi nhánh
Nguyễn Hùng Vơng Lớp NHK – K10 nên hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý cung cấp đầy đủ thông tin về cơ cấu và chất lượng danh mục tín dụng.
So với các ngân hàng thương mại khác, các loại sản phẩm tín dụng của ngân hàng chưa đa dạng, cho vay thông qua thẻ tín dụng cìn chưa phát triển. Đối tượng cho vay cũng chưa đa dạng, chủ yếu là cho vay các hộ nông dân nhỏ lẻ, hoặc các trang trại còn tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Thời gian tới ngân hàng cần chú trọng hơn đến phương thức chi vay đồng tài trợ bởi có rất nhiều dự án mới đòi hỏi vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài, mức độ rủi ro cao thì hình thức cho vay này sẽ góp phần phân tán rủi ro.
3.2.3 Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án/ phương án, khách hàng và các thông tin có liên quan đến hợp đồng tín dụng trước khi ra quyết định tín dụng a Nâng cao chất lượng thông tin.
Thẩm định dự án trước khi cho vay là giải pháp tốt nhất có thể loại trừ được tận gốc rủi ro Khó khăn lớn nhất trong quá trình thẩm định ở chi nhánh là thiếu thông tin Đây là một trong những lý do gia tăng nợ quá hạn và sự gia tăng đột biến của nợ nhóm 2 năm 2010
Hệ thống thông tin RRTD phải được xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng một cách đầy đủ rõ ràng.
Trong công tác thẩm định của Chi nhánh Hải An – Hải phòng hiện nay, nguồn thông tin chủ yếu vẫn do khách hàng cung cấp thông qua tài liệu trong hồ sơ xin vay Các thông tin đó còn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, mang tính chủ quan, và có thể không chính xác Nếu dựa trên những thông tin này, CBTD sẽ tiến hành thẩm định khách hàng, dự án Chỉ khi muốn điều tra lại số liệu hoặc chứng minh tính chính xác của các tài sản đảm bảo thì mới thẩm định lại, do đó rất mất thời gian, làm mất ý nghĩa của công tác thẩm định, từ đó dẫn đến sai lệch trong quyết định cho vay.
Hiện nay các nguồn thông tin mà NH NN&PTNT Việt Nam chi nhánh Hải An – Hải phòng thu thập để phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án/ dự án vẫn còn những hạn chế Đa phần thông tin này chưa thực sự cập nhật đầy đủ, không đa chiều, một số thông tin khách hàng cung cấp chưa được kiểm chứng Để khắc phục tình trạng này, Chi nhánh cần triển khai các biện pháp cần thiết nhằm tạo lập được một hệ thống thông tin đa chiều, phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Một số biện pháp Chi nhánh nên áp dụng là: