LỜI MỞ ĐẦU LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng đóng một vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế của mỗi nước Nền kinh tế chỉ có thể phát triển khi có một hệ thống Ngân h[.]
Khái niệm về rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
Trong kinh tế học, rủi ro là những biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho một công việc cụ thể, rủi ro có thể xảy ra trong mọi hoạt động, mọi lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn con người Như vậy rủi ro mang tính chất khách quan, con người không thể triệt tiêu hoàn toàn rủi ro mà chỉ có thể phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong mức độ có thể chấp nhận được Hiện nay có 4 chiến lược quản trị rủi ro đó là: 1) Tránh né rủi ro; 2) Đề phòng rủi ro; 3) Chấp nhận, tự gánh chịu rủi ro; 4) Chuyển giao rủi ro bằng các công cụ bảo hiểm.
Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng cũng luôn gắn liền với rủi ro Khi rủi ro xảy ra đối với các ngân hàng, nó thường mang lại những hậu quả vô cùng nghiêm trọng, gây tổn thất về doanh thu, uy tín của ngân hàng và ở mức nghiêm trọng hơn có thể gây phá sản Do vậy,một trong những nhiệm vụ quan trọng của các nhà quản lý ngân hàng là có các biện pháp quản trị rủi ro.
Các ngân hàng thương mại thường xuyên phải đối mặt với rất nhiều loại rủi ro, trong đó có những loại rủi ro chủ yếu sau đây:
- Rủi ro tín dụng: là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.
- Rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản phát sinh khi ngân hàng thương mại không đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng gửi tiền Khi gặp phải trường hợp này các ngân hàng phải bán các tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ thị trường tiền tệ hay từ Ngân hàng trung ương.
- Rủi ro lãi suất: Là những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khi lãi suất thị trường có sự biến đổi.
- Rủi ro hối đoái: là những tổn thất của ngân hàng do sự biến động của tỷ giá hoái đoái trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ
- Rủi ro hoạt động: Là các rủi ro đối với các ngân hàng xảy ra trong quá trình hoạt động của ngân hàng như rủi ro do những sai phạm của nhân viên ngân hàng.
Các loại rủi ro khác: là các loại rủi ro khác như rủi ro công nghệ, rủi ro chính trị v.v.
Tổng quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại 5
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng.
Căn cứ vào khoản 01 Điều 02 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.”
Rủi ro tín dụng gây ảnh huởng rất lớn đến hoạt động của Ngân hàng, nhất là đối với các Ngân hàng có tỷ lệ doanh thu tín dụng trong tổng doanh thu chiếm tỷ lệ cao Trước hết rủi ro tín dụng gây ra những tổn thất đối với các khoản cho vay của ngân hàng, từ đó sẽ gây ra tổn thất về doanh thu của ngân hàng Ngân hàng thương mại sẽ không thực hiện đưoc các kế hoạch đầu tư cũng như kế hoach thanh toán các khoản tiền gửi đến hạn Khi rủi ro tín dụng lớn xảy ra, tình hình tài chính của ngân hàng sẽ gặp khó khăn, từ đó sẽ làm sụt giảm uy tín của ngân hàng Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc huy động vốn và phát triển các sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với các đối tác: phải thu hẹp các hoạt động của mình, gây sụt giảm uy tín của Ngân hàng, dẫn đến tình trạng khó khăn gây phá sản.
Rủi ro tín dụng trong kinh doanh nói chung là điều không thể tránh khỏi song khả năng xảy ra rủi ro tín dụng lại vừa phụ thuộc vào hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng lại vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của khách hàng. Nếu doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng hoạt động thua lỗ, phá sản, điều này sẽ dẫn đến khả năng doanh nghiệp không trả được nợ vay của ngân hàng Do đó, ngân hàng không thu được nợ và xảy ra rủi ro Do vậy có thể coi rủi ro tín dụng là loại rủi tồn tại khách quan, các Ngân hàng không thể triệt tiêu hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể hạn chế loại rủi ro này.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng:
Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh,thì rủi ro tín dụng được phân chia thành :
-Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng và được phân chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
+ Rủi ro nội tại là rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của người đi vay hoặc ngành kinh tế, làm cho một số doanh nghiệp và ngành có độ rủi ro cao hơn so với các ngành khác.
+ Rủi ro tập trung là rủi ro gặp phải khi thực hiện các khoản vay có mối tương quan chặt chẽ với nhau Nó bắt nguồn từ việc thiếu đa dạng hoá, dẫn đến mức dư nợ cho vay chỉ tập trung vào một số đối tượng khách hàng hay một số thành phần kinh tế.
- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm:
+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng diễn ra không được tốt, việc lựa chọn dự án không hiệu quả, gây tổn thất cho ngân hàng.
+ Rủi ro đảm bảo phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều kiện trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo, điều kiện đảm bảo.
+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến hoạt động quản trị cho vay như xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay và kiểm soát danh mục cho vay.
1.2.3 Các chỉ tiêu xác định rủi ro tín dụng
1.2.3.1 Các chỉ tiêu định lượng
Theo Quyết định 493/2005/ QD-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và quyết định 18/2007/QD-NHNN sửa đổi và bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QD-NHNN ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dung. Theo các quyết định này các khoản nợ của các tổ chức tín dụng được chia thành:
- Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
+ Là các khoản nợ trong hạn mà các tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.
+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ lãi và gốc đúng thời hạn còn lại.
+Các cam kết ngoại bảng khi tổ chức tín dụng chưa phải thực hiện nghĩa vụ cam kết và các cam kết ngoại bảng này được tổ chức tín dụng đánh giá là khách hàng có khả năng thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của cam kết.
+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TĨNH GIA TỈNH THANH HÓA
Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hóa 25
2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hóa
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Trước năm 1988, hệ thống tổ chức của Ngân hàng nhà nước bao gồm: Ngân hàng trung ương đặt trụ sở chính tại Hà Nội, các chi nhánh ngân hàng nhà nước tại các tỉnh, thành phố và các chi điểm cơ sở tại huyện,quận Để hệ thống ngân hàng Việt Nam đáp ứng được với thực tế đổi mới, ngày 26/3/1988 ,Nghị định 53/HDBT của Hội Đồng Bộ Trưởng (nay là Chính Phủ) ban hành đánh dấu một bước phát triển mới của hệ thống ngân hàng Việt Nam Từ đây hệ thống ngân hàng Việt Nam được cơ bản chia làm hai cấp: Ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mai Ngân hàng Nhà nước được tổ chức thành hệ thống từ Trung Ương đến cấp tỉnh, thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng Ngân hàng thương mại quốc doanh bao gồm Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Ngân hàng Phát Triển Nông Nghiệp Viêt Nam, Ngân hàng Đầu Tư Xây Dựng Việt Nam và Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, thực hiện chức năng kinh doanh theo những lĩnh vực tương ứng với tên gọi
Theo nghị định số 53/HĐBT, hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn được thành lập NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia được hình thành trên cơ sơ ngân hàng nhà nước huyện Tĩnh Gia Lúc mới thành lập ,ngân hàng mang tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp huyện Việt Nam Cuối năm 1990,ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp huyện Tĩnh Gia Cuối năm 1996, Ngân hàng được đổi tên lại như hiện nay.
Hiện nay NHNo& PTNT huyện Tĩnh Gia có một trụ sở chính và một phòng giao dịch Hải Ninh NHNo huyện Tĩnh Gia là chi nhánh cấp 3 trực thuộc chi nhánh
Kiêm soát viên Ban giám đốc
Phòng kế toán ngân quỹ Phòng KH kinh doanh PGD Hải Ninh cấp 1 là NHNo&PT NTTỉnh Thanh Hoá Khi triển khai hệ thông hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) cuối năm 2007 và năm 2008 thì hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam được chia làm hai cấp hội sở chính và các chi nhánh, Hội sở chính NHNo& PTNT Việt Nam quản lý trực tuyến các chi nhánh ( Hơn2000 chi nhánh trong toàn quốc ), thuận lợi cho việc quản lý thông tin và hoạt động của cả hệ thống, đồng thời hoạt động của các chi nhánh cũng được cập nhật và quản lý trên chương trình phần mềm hiện đại nâng cao chất lượng hoạt động của các chi nhanh.Từ năm 2008 về trước NHNo& PTNT Tĩnh Gia là chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh cấp 1 là NHNo & PTNT Tỉnh Thanh Hoá, Phòng giao dịch Hải Ninh là NHNo& PTNT Hải Ninh (Ngân hàng cấp 3) thuộc chi nhánh Tĩnh Gia.
Sơ đồ tổ chức của NHNo&PTNT Tĩnh Gia
Bảng 2-1: Sơ đồ tổ chức của NHNo&PTNT Tĩnh Gia
Kiểm soát viên thuộc phòng kiểm tra kiểm, soát nội bộ NHNo&PTNT ThanhHoá thực hiện việc kiểm tra kiểm soát về tình hình thực hiện các mặt nghiệp vụ tín dụng, kế toán và PGD Hải Ninh ,đề xuất biện pháp khắc phục những sai sót về các mặt nghiệp vụ để ban giám đốc NHNo&PTNT cơ sở khắc phục; báo cáo phòng kiểm tra, kiểm soát, ban giám đốc NHNo&PTNT Tỉnh về những mặt làm được, những sai sót mà Ngân hàng cơ sở đã mắc phải để ban giám đốc NHNo&PTNT Thanh Hoá chỉ đạo kịp thời.
Giám đốc NHNo&PTNT Tĩnh Gia được sự uỷ quyền của giám đốc của giám đốc NHNo&PTNT Tỉnh Thanh Hoá về quyền phán quyết cho vay; chi tiêu nội bộ ,v.v
Giúp việc giám đốc chi nhánh là hai phó giám đốc trong đó 1 phó giám đốc phụ trách tín dụng, một phó giám đốc phụ trách mảng kế toán và marketing.
Phòng kế toán ngân quỹ - hành chính
Là phòng có chức năng thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, cung cấp và tư vấn các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng Xử lý hạch toán các giao dịch theo quy định của Nhà nước và của NHNo&PTNT Việt Nam
Phối hợp với phòng Thông tin điện toán quản lý hệ thống giao dịch trên máy: Nhận các số liệu, tham số mới nhất từ NHNo&PTNT Việt Nam; Thiết lập thông số đầu ngày để thực hiện hoặc không thực hiện các giao dịch.
Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng: Mở đóng các tài khoản; Các giao dịch gửi rút tiền từ tài khoản; Thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ, thanh toán và chuyển tiền VND, các dịch vụ về tiền mặt, các giao dịch về thẻ, séc, nhờ thu phi thương mại; Thực hiện các giao dịch giải ngân, thu nợ, xóa nợ, thu lãi; Kiểm tra, tính và thu phí của khách hàng khi thực hiện các giao dịch ngân hàng cũng như thực hiện việc kiểm tra và tính lãi cho vay và lãi huy động.
Thực hiện các công tác liên quan đến thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử liên ngân hàng Quản lý quỹ tiền mặt trong ngày, séc và giấy tờ có giá.
Quản lý hồ sơ thông tin của khác hàng, mẫu chữ kí khách hàng Kiểm soát lưu trữ chứng từ, tổng hợp liệt kê giao dịch trong ngày, đối chiếu lập báo cáo và phân tích báo cáo cuối ngày của giao dịch viên, làm các báo cáo, đóng nhật kí theo quy định.
Phòng kế hoạch kinh doanh
Xây dựng kế hoạch kinh doanh, marketing, huy động vốn, bán bảo hiểm,tài trợ tín dụng, bảo lãnh tín dụng cho hộ kinh doanh, các doanh nghiệp cho vay doanh nghiệp trên toàn địa bàn huyện, hộ tư nhân cá thể 11 xã và thị trấn.
Thực hiện nhiệm vụ tham mưu cho ban giám đốc để xây dựng các kế hoạch kinh doanh trong từng năm tài chính.
Do đặc điểm của một ngân hàng thưong mại hoạt động trên địa bàn huyện, để tiện cho công tác kinh doanh, trong phòng kế hoạch kinh doanh,mỗi cán bộ được phân công một địa bàn cụ thể thưòng là từ 1-2 xã Riêng mảng tín dụng doanh nghiệp sẽ được phân công cho một cán bộ tín dụng cụ thể.
Phòng giao dịch Hải Ninh
Phòng giao dịch Hải Ninh nằm ở xã Hải Ninh huyện Tĩnh Gia là phòng giao dịch trực thuộc NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia Được giao nhiệm vụ cho vay hộ sản xuất theo uỷ quyền phán quyết của giám đốc NHNo&PTNT Tĩnh Gia, thực hiện các nghiệp vụ kế toán, chuyển tiền, lưu trữ hồ sơ và các dịch vụ ngân hàng trên địa bàn 11xã phía bắc
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Tình hình kinh tế xã hội tại địa phương năm 2009
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn – chi nhánh huyện Tĩnh Gia tỉnh
2.2.1 Quy định chung đối với hoạt động tín dụng
Các quy định về hoạt động cho vay, tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam được ban hành tại Quyết định 159/QD-HDQT-TD ngày 03/06/2005 của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Những nội dung quan trọng của Quyết định bao gồm:
Các khách hàng được vay tại NHNo&PTNT Việt Nam
* Các pháp nhân và các cá nhân Việt Nam bao gồm:
- Các pháp nhân là: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 bộ luật dân sự;
* Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài:
Khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác củaViệt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định.
Khách hàng vay vốn tại NHNo&PTNT Việt Nam phải đảm bảo các nguyên tắc sau đây:
-Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
-Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
NHNo&PTNT nơi cho vay xem xét quyết định cho khách hàng vay theo các thể loại ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, và các dự án đầu tư phát triển:
-Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
-Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng. -Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn từ trên 60 tháng trở lên.
NHNo&PTNT nơi cho vay và khách hàng thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:
- Chu kỳ sản xuất, kinh doanh;
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án
- Khả năng trả nợ của khách hàng
- Nguồn vốn cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam Đối với các cá nhân Việt Nam và nước ngoài, thời gian cho vay không quá thời hạn hoạt động theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động còn lại tại Việt Nam; đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam.
Mức lãi suất cho vay do NHNo&PTNT nơi cho vay và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam
Mức lãi suất áp dụng đối với các khoản nợ gốc quá hạn do giám đốc sở giao dịch, chi nhánh cấp 1 ấn định nhưng không được vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng, theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam và hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.
NHNo nơi cho vay quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vốn của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo làm đảm bảo tiền vay ( nếu khoản vay áp dụng đảm bảo bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của NHNo Việt Nam
Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần dự án, phương án sản xuất kinh doanh, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Mức vốn tự có tham gia của khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, dịch vụ, đời sống, cụ thể như sau:
+ Đối với cho vay ngắn hạn: Khách hàng phải có vốn tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn
+ Đối với cho vay trung hạn, dài hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn.
+ Trường hợp khách hàng có tín nhiệm ( được xếp loại A theo tiêu thức phân loại khách hàng của NHNo Việt Nam); khách hàng là hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải đảm bảo bằng tài sản; nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNo nơi cho vay quyết định.
+ Đối với khách hàng được NHNo nơi cho vay lựa chọn áp dụng cho vay có đảm bảo bằng tài sản hình thành từ nguồn vốn vay, mức vốn tự có tham gia theo quy định hiện hành của Chính phủ, Thống đốc NHNN Việt Nam.
Trả nợ gốc và lãi vay vốn
Căn cứ vào đặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả năng tài chính, thu nhập và nguồn trả nợ của khách hàng, NHNo nơi cho vay và khách hàng thoả thuận về việc trả nợ gốc và tiền lãi vay như sau:
+ Các kỳ hạn nợ gốc;
+ Các kỳ hạn trả lãi cùng với kỳ hạn trả nợ gốc hoặc theo kỳ hạn riêng: tháng hoặc qúy hoặc vụ
+ Đồng tiền trả nợ và đảm bảo giá trị nợ gốc bằng các hình thức thích hợp, phù hợp với quy định của pháp luật.
+ Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc, hoặc lãi; hoặc không được gia hạn nợ gốc và lãi, thì NHNo nơi cho vay chuyển toàn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn và khách hàng phải trả lãi suất nợ quá hạn.
+ Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn, số lãi phải trả chỉ tính từ ngày vay đến ngày trả nợ Giao cho giám đốc sở giao dịch, chi nhánh cấp 1 thoả thuận với khách hàng về điều kiện, số phí trả trước hạn và phải được ghi vào hợp đồng tín dụng
Quy trình xét duyệt cho vay
+ Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Tĩnh Gia, tỉnh
2.3.1 Thành tựu đã đạt được
2.3.1.1 Những thành tựu đã đạt được
Trong thời gian qua NHNo&PTNT huyện Tĩnh gia đã đạt được những thành tích đáng khích lệ trong công tác phòng chống rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh Tỷ lệ nợ quá hạn chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ Năm 2009 nợ quá hạn chỉ chiếm 0,9% tổng dư nợ cho vay của ngân hàng trong khi năm 2007 tỷ lệ này là 2,5%.
Cùng với việc kiểm soát nợ xấu, ngân hàng còn tích cực xử lý thu hồi số đã xử lý rủi ro Nhờ các biện pháp quyết liệt,hợp lý như trình lên Ngân hàng tỉnh xem xét cho giãn nợ, giảm lãi suất quá hạn nhằm giảm bớt khó khăn cho các đơn vị có thể tiếp tục sản xuất, duy trì kinh doanh để có thể trả nợ ngân hàng Ngoài ra Ngân hàng còn vận động khách hàng tìm cách trả nợ ngân hàng, trong trường hợp có tài sản đảm bảo thì xử lý bằng tài sản đảm bảo Năm 2008 số nợ đã xử lý rủ ro là 4835 triêu đồng, năm 2009 đã xử lý rủi ro được 2492 triệu đồng Chủ yếu các khoản xư lý rủi ro này là do khách hàng tự giác đến trả ngân hàng mà không phải dùng đến các biện pháp phát mãi tài sản đảm bảo hay phải kiện ra toà dân sự.
Nhờ quản lý rủi ro tốt và kinh doanh hiệu quả, nên NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng khá cao cả về huy động vốn và cấp tín dụng Ngân hàng đã tích cực đưa vào khai thác các loại sản phẩm mới như cho vay cầm đồ, cho vay giấy tờ có giá Tăng cường phát triển các loại sản phẩm dịch vụ Nhờ vậy tuy trên địa bàn đã có sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác tuy nhiên NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia vẫn giữ vững là ngân hàng hàng đầu trên địa bàn.
Hệ thống thông tin kế toán khách hàng IPCAS được triển khai từ năm 2007 đã giúp Ngân hàng quản lý khách hàng được tốt hơn Các khách hàng được cấp một mã số khách hàng riêng biệt và duy nhất khi đến giao dịch tại chi nhánh Thông qua hệ thống IPCAS, tất cả các thông tin về khách hàng như các thông tin cá nhân, thông tin giao dịch của khách hàng được quản lý một cách chặt chẽ trong toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Điều này giúp cho ngân hàng có thể quản lý các khoản vay một cách chặt chẽ hơn, tránh tình trạng vay nhờ, vay ké hay gian lận trong khi vay Bên cạnh đó hệ thống IPCAS còn giúp các cán bộ tín dụng có thể chấm điểm khách hàng một cách tự động, phân kỳ trả nợ, tính lãi làm giảm những sai sót do sự bất cẩn của các cán bộ ngân hàng Đối với các khoản vay tiêu dùng, Ngân hàng nông nghiệp phối hợp với các cơ quan trên địa bàn thực hiện việc chi trả lương công nhân viên chức qua thẻ ATM, nhờ vậy khi phân kỳ trả lãi nợ, đảm bảo được việc trích tiền từ tài khoản của khách hàng để trả nợ và lãi, làm giảm xảy ra rủi ro tín dụng đối với các khoản vay tiêu dùng.
Ngân hàng đã chú trọng đến công tác phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng. Quản lý tín dụng được đặc biệt quan tâm, xây dựng kiện toàn, cụ thể là: xây dựng chính sách tín dụng trong đó thực hiện nghiêm túc quy định, chế độ, quy trình nghiệp vụ của ngân hàng, xác định rõ các giới hạn cho vay để định hướng cho việc tăng trưởng tín dụng trong tầm kiểm soat Bên cạnh việc phát hiện và yêu cầu khắc phục những điểm yếu mà còn phải phân tích nguyên nhân, đề xuất biện pháp giải quyết hợp lý và triệt để.
Gắn công tác đầu tư tín dụng với khoán tài chính
Cán bộ tín dụng đầu tư phải xây dựng được kế hoạch quản lý nợ xấu và theo dõi nợ 238 để tính chỉ tiêu chấm điểm cán bộ tín dụng Ngân hàng đã gắn trách nhiệm của cán bộ tín dụng với mức lương thưởng đạt được Trong 7 tiêu chí chấm điểm tín dụng bao gồm cho vay 10 điểm, thu lãi 30 điểm, huy động tiết kiệm 20 điểm, thu hồi nợ xấu 20 điểm, thu hồi nợ 238 ( nợ rủi ro ) 10 điểm, bán bảo hiểm 10 điểm, dịch vụ khác 10 điểm Nếu cán bộ tín dụng đạt được từ 90 điểm trở lên thì sẽ được hưởng 95% lương kinh doanh ( 5 % còn lại trích vào quỹ khen thưởng) Hàng tuần , hàng tháng, hàng năm đều có giao ban, công tác thu hồi nợ xấu nhờ vậy đã làm tăng trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với việc thu hồi các khoản nợ xấu, nợ rủi ro
2.3.2 Hạn chế còn tồn tại
2.3.2.1Những hạn chế còn tồn tại
Tuy vậy bên cạnh những kết quả đạt được, vẫn còn nhiều tồn tại cần được khắc phục để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hiệu quả hoạt động tín dụng nói riêng.
Tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng trở lại nếu không có các giải pháp kịp thời
Dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo còn chiếm tỷ trọng lớn từ 40% - 50% trong tổng dư nợ Ngoài ra chất lượng tài sản đảm bảo phần lớn là nhà cửa đất đai, máy móc nên việc quản lý giám sát cũng như thanh lý tài sản đảm bảo còn gặp nhiều khó khăn.
Công tác thẩm định và xét duyệt cho vay vẫn còn nhiều hạn chế: việc tính toán nhu cầu vốn, vòng quay vốn để xác định mức độ cho vay theo các phương án sản xuất chưa hợp lý Trình độ cán bộ tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế, nhất là khâu thẩm định các dự án trên mức, hồ sơ thiết lập còn sai sót, sơ sài, trong cho vay còn tồn tại tiềm thức xem nặng vào tài sản cố thế chấp mà không tính toán được hiệu quả, tính khả thi cua dự án, làm khó dễ cho khách hàng và xử lý nợ khó khăn khi phát sinh cơ cấu nợ.
Năng lực cán bộ của đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế
Hiện tại phòng tín dụng của NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia gồm có 11 cán bộ tín dụng phụ trách 18 xã trên địa bàn, ngoài ra còn 1 cán bộ tín dụng phụ trách khối tín dụng doanh nghiệp Phần lớn cán bộ tín dụng đã cao tuổi, tuy có kinh nghiệm nhưng khả năng tiếp cận với trình độ tin học, trình độ ngoại ngữ còn hạn chế, nên chưa đáp ứng được đòi hỏi của cơ chế thị trường, c̣n xảy ra t́nh trạng quan liêu, tác phong làm việc chưa nghiêm túc Một số cán bộ mới vào ngành chưa có kinh nghiêm đánh giá hiệu quả và mức độ rủi ro của các khoản vay.
Ngoài ra do số lượng cán bộ còn hạn chế nên có một số trường hợp, mỗi cán bộ tín dụng phải phụ trách 2 xã điều này làm khối lượng công việc bị quá tải dẫn đến nguy cơ không kiểm soát được toàn diện và đầy đủ tình hình khách hàng mà mình đang phụ trách.
Ngoài nguyên nhân về năng lực chuyên môn thì vấn đề đạo đức của nhân viên tín dụng cũng là nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng Dù nhân viên tín dụng, những người liên quan đến công tác thẩm định, cho vay đã rất tận tâm nhưng cũng không thể tránh được hoàn toàn rủi ro Vì một nguyên nhân khách quan làkhông phải khách hàng nào vay vốn ngân hàng cũng kinh doanh có hiệu quả Và ở đâu chú trọng đến công tác tín dụng, luôn tuân thủ các quy trình từ xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ, luôn nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm của cán bộ thì ở đó, chất lượng tín dụng cao và kiểm soát tốt, giảm thiểu rủi ro Ngược lại, ở đâu sự quan tâm chú trọng không đầy đủ đúng mức thì ở đó chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Phần lớn các khoản vay kém chất lượng, tồn đọng không có khả năng thu hồi và có nguy cơ mất trắng đều có nguyên nhân thẩm đinh sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm soát Điều này một phần cũng có nguyên nhân do năng lực của cán bộ tuy nhiên cũng có một phần là do cán bộ tín dụng bị sa sút về phẩm chất đạo đức, thiếu trách nhiệm
Thông tin tín dụng không đầy đủ và chính xác
Thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay, đồng thời là cơ sở để mở rộng tín dụng Trong hồ sơ tín dụng của khách hàng, Tổ chức tín dụng cần phải có các thông tin rõ ràng, đặc biệt là các báo cáo tài chính như: bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền tệ,… Và thông tin tín dụng cũng cần minh chứng cụ thể mục đích, yêu cầu vay, kế hoạch dự định và nguồn chi trả, báo cáo tiến độ và giám sát.
Rủi ro do thông tin dụng không đầy đủ và chính xác phát sinh trong quá trình thẩm định và ra quyết định vay do các nguyên nhân:
- Nhân viên cán bộ tín dụng thiếu năng lực, không thu thập đầy đủ thông tin cần thiết về khách hàng, không kiểm tra các thông tin mà khách hàng cung cấp, thiếu sự xác minh lại thông tin và thiếu sự phân tích tính hợp lý của các thông tin
-Về phía người xét duyệt cho vay, do số lượng hồ sơ cần được xét duyệt quá nhiều nên không có thời gian đọc kỹ tờ trình thẩm đinh, chỉ kiểm tra thông tin về tài sản đảm bảo mà không xác minh lại các thông tin mà cán bộ tín dụng cung cấp. Đặc điểm của các khách hàng có quan hệ tín dụng với NHNo&PTNT Tĩnh Gia chủ yếu là các khách hàng cá nhân, số lượng khách hàng rất đông, các khoản vay thường có giá trị nhỏ, các thông tin về mục đích vay, đối tượng vay và các thông tin khách hàng rất mất thời gian để kiểm tra, kiểm soát do vậy việc thu thập đầy đủ thông tin khách hàng cũng gặp rất nhiều khó khăn.
Định hướng hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Tĩnh Gia, tỉnh Thanh Hoá
3.1.1 Định hướng phát triển chung
Năm 2010, môi trường sản xuất kinh doanh trên địa bàn diễn biến hết sức phức tạp Nền kinh tế Việt Nam đã dần dần thoát ra khỏi khủng hoảng kinh tế, và có những dấu hiệu tăng trưởng Tuy nhiên môi trường kinh tế vẫn còn gặp nhiều khó khăn do giá cả các loại hàng hóa đầu vào tăng cao, giá xăng dầu, giá điện tăng gây ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh Ngoài ra trên địa bàn sẽ có nhiều người ngân hàng mới tham gia thị trường và cạnh tranh về thị phần đặc biệt là thị phần huy động và cho vay sẽ quyết liệt hơn Trong điều kiện đó để góp phần thực hiện tốt chiến lược mục tiêu để ra của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia cũng đặt ra các định hướng sau:
- Giữ vững được thị phần của Ngân hàng trên địa bàn trứoc sự cạnh tranh ngày càng mạnh của các ngân hàng khác
- Tập trung làm tốt công tác huy động vốn bằng các hình thức huy động và lãi suất hợp lý
- Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát và nâng cao tín dụng và hạn chế nợ quá hạn đang gia tăng
- Phát triển đa dạng các sản phẩm cho vay, các sản phẩm dịch vụ, phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng
Một số mục tiêu cụ thể
- Tổng nguồn vốn huy động của địa phương tăng 24-25%, số tuyệt đối tăng 42 đến 45 tỷ đồng
- Tổng dư nợ tăng 12% theo cân đối nguồn, số tuyệt đối tăng 25 tỷ đồng
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 2%
- Thu dịch vụ tăng 30- 35%, doanh thu từ 1,3- 1,5 tỷ đồng trở lên
- Về tài chính, phấn đấu đủ quỹ thu nhập chi lương hệ số 1
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng trong năm 2010
Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu của Ngân hàng thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép Đẩy mạnh cho vay đối với các Doanh nghiệ vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân cá thể, hộ gia đình Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường và quản trị được rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và không vượt quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thông qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.
Tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng và các cá nhân khác cùng tham gia trong hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ năng tiếp thị, bán hàng, các kiến thức liên quan đến các sản phẩm/dịch vụ hiện có và các sản phẩm/dịch vụ mới. Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro và quản trị nhân sự.
Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nong nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Tĩnh Gia tỉnh Thanh Hoá
3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ hoạt động nào trên mọi lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực được đưa ra tập trung vào một số nội dung sau: NHNo&PTNT huyện Tĩnh Gia cần quan tâm đúng mức việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, từng đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các bài học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới.
Ngoài ra, cần đề nghị NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá tổ chức đội ngũ giảng dạy là các chuyên gia bên ngoài, các cán bộ chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm của ngân hàng, biên soạn và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng đề bạt.
Ngân hàng cũng cần phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn và có thái độ rõ ràng hơn đối với cán bộ tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro trong cho vay như là:
- Về năng lực công tác: đòi hỏi những cán bộ có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực hiện đúng các quy định hiện hành và phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng khách hàng.
- Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi cán bộ ngân hàng phải luôn tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán bộ ở cương vị càng cao thì càng phải gương mẫu.
Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: đối với cán bộ có thành tích xuất sắc thì nên được biểu dương, khen thưởng cả về mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả mà họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước thời hạn hoặc đề bạt lên vị trí cao hơn; đối với cán bộ có sai phạm thì tùy theo mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc xử lý kỷ luật Có như vậy thì kỷ cương trong hoạt động tín dụng, uy tín của ngân hàng sẽ ngày càng được nâng cao và chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ được cải thiện đáng kể.
Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức các khóa đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Đồng thời, ngân hàng không thể bỏ qua việc xây dựng chính sách đãi ngộ nhân sự, thực hiện cơ chế tài chính thông thoáng nhằm thu hút được nhân tài và duy trì đủ nhân lực chất lượng có thể đảm trách các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Số lượng cán bộ tín dụng hiện nay của ngân hàngcòn hạn chế trong khi đó các ngân hàng mới thành lập trên địa bàn đang tìm cách thu hút nhân sự với chính sách đãi ngộ tốt hơn dễ dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” nhất là trong tình hình khan hiếm nhân lực trong ngành tài chính ngân hàng như hiện nay Đứng trước tình hình như vậy, việc xây dựng chính sách đãi ngộ để thu hút nhân sự là vấn đề bức thiết và cấp bách.
3.2.2 Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp
Chính sách cho vay nên được xâydựng theo hướng sau:
- Về chính sách lãi suất: trong môi trường cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của một ngân hàng thương mại sẽ được xây dựng tùy thuộc vào uy tín của khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay. Trên cơ sở đó, chính sách lãi suất ưu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cần được áp dụng cho những khách hàng có lịch sử vay – trả sòng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi cũng như có tài sản đảm bảo thích hợp.
- Về chính sách khách hàng: Cần xây dựng một chính sách khách hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro.
Chuyển đổi cơ cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào một số lượng khách hàng nhất định Cần tiến hành phân loại khách hàng theo các tiêu chí như: tiền gửi thanh toán, chất lượng tiền vay,…để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có chính sách động lực đối với khách hàng lớn.
- Về chính sách sản phẩm tín dụng: Cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động nói chung của ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng sẽ góp phần phân tán và hạn chế rủi ro tín dụng.
Xây dựng chính sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều dịch vụ tại ngân hàng như dịch vụ thanh toán, dịch vụ chi lương hộ, các dịch vụ e- banking, sms – banking.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác phân tích thẩm định khách hàng
Việc quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng dựa vào quyết định của cán bộ tín dụng Tuân thủ quy trình cho vay là một việc quan trọng, nhưng để thực hiện tốt quy trình cho vay nhằm cắt giảm những thủ tục không cần thiết, lại vừa đảm bảo đúng và đẩy đủ, chặt chẽ về quy trình không phải là đơn giản.
Vì vậy từ khi bắt đầu thẩm định, đánh giá khách hàng thì Ngân hàng cần phải xem xét các yếu tố như năng lực của khách hàng, phương án xin vay có hiệu quả hay không, tài sản thế chấp có đảm bảo hay không, có độ tin cậy hay không?
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam
Thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam nhất là về nghiệp vụ tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thường xuyên cập nhật bổ sung thông tin vào cuốn sổ tay tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam Thực tế cuốn sổ tay tín dụng đã được ban hành từ năm
2002, tuy nhiên khi tình hình kinh tế có nhiều thay đổi,thị trường biến động thì những chi tiết này đã không còn phù hợp Vì vậy trong thời gian tới, NHNo&PTNT Việt Nam nên có những lần tái bản bổ sung cho phù hợp với tình hình hiện nay.
Xây dựng các phương pháp xác định rủi ro tín dụng, ban hành chặt chẽ các quy định hướng dẫn về quy trình tín dụng và rủi ro tín dụng Đối với việc cho vay hộ nông nghiệp và lâm nghiệp, thủy hải sản, nên có cách điều chỉnh làm giảm thủ tục giấy tờ, giảm bớt áp lực làm việc cho cán bộ tín dụng Đối với những trường hợp xảy ra nợ quá hạn bất khả kháng do thiên tai lũ lụt, dịch bệnh cần có chính sách giãn nợ trợ giúp khách hàng để họ có thể khắc phục sản xuất, tạo điều kiện cho họ có thể trả nợ cho ngân hàng
Thường xuyên tiến hành các cuộc thanh tra, kiểm tra đối với các chi nhánh trong hệ thống, tăng cường hệ thống kiểm soát nội bộ.
Nâng cấp hệ thống thông tin, kế toán khách hàng IPCAS,ứng dụng các chương trình phòng chống rủi ro mới vào hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Thường xuyên có các buổi hướng dẫn bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Các giải pháp điều hành
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các ngân hàng thương mại có cơ sở tham khảo, định hướng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa được rủi ro.
Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các ngân hàng thương mại về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại.
3.3.2.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
Thực hiện thường xuyên công tác thanh tra, kiểm soát dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng của ngân hàng vào đúng quỹ đạo luật pháp.
Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho chương trình thanh tra đảm bảo kiểm soát được ngân hàng thương mại, thể hiện được vai trò của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và không gây ảnh hưởng đến các hoạt động của các ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoặc hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán bộ thanh tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, được cập nhật thông tin về chính
Kiến nghị với chính phủ
Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hướng quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàngthương mại.
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cũng là một đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cũng cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mới môi trường kinh tế, coi đó là giải pháp tổng thể và cơ bản nhất trong quá trình đổi mới mọi lĩnh vực kinh doanh nói chung và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như:
- Trong việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế;
- Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm thế nào để trong trường hợp ngân hàng đã thực hiện đúng các quy định về thế chấp, cầm cố tài sản khi cho vay thì khi xử lý nợ, ngân hàng được toàn quyền trong việc thanh lý tài sản nhận làm đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay như hiện nay;
- Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
- Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế.