Đứng trước tình hình đó, đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro
Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .6 LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 10 1.1 Những vấn đề tín dụng 10 1.1.1 Khái niệm 10 1.1.2 Đặc điểm tín dụng 10 1.1.3 Vai trị tín dụng 10 1.2 Rủi ro tín dụng biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Phân nhóm nợ 15 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro 16 1.2.5.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 16 1.2.5.2 Nguyên nhân khách hàng 18 1.2.5.3 Nguyên nhân khác 20 1.2.6 Dấu hiệu nhận biết rủi ro 21 1.2.7 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng kinh tế xã hội hoạt động kinh doanh ngân hàng 23 1.2.7.1 Đối với kinh tế xã hội 23 1.2.7.2 Đối với ngân hàng 24 1.2.8 Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.2.8.1 Đối với thân ngân hàng 24 1.2.8.2 Đối với kinh tế 25 1.2.8.3 Đối với khách hàng 25 1.2.9 Các biện pháp quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 25 1.2.9.1 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro 25 1.2.9.2 Xây dựng sách tín dụng 26 Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng 1.2.9.3 Thực tốt cơng tác phân tích tín dụng xác định mức độ rủi ro tín dụng 26 1.2.9.4 Thực đầy đủ khâu đảm bảo tín dụng 27 1.2.9.5 Thực tốt quy trình giám sát tín dụng 27 1.2.9.6 Xử lý hiệu nợ hạn 27 1.2.9.7 Phân tán rủi ro tín dụng 28 1.2.9.8 Sử dụng công cụ ngoại bảng 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH TƢỜNG 30 2.1 Khái quát chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tƣờng 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường ………………………………………………………………… .30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 31 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 32 2.1.4.1 Huy động vốn 32 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 36 2.1.4.3 Kết kinh doanh 41 2.2 Chính sách quy trình cho vay Ngân hàng 43 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Tƣờng…………………………………………………………………………… 47 2.3.1 Tình hình chung nợ hạn 47 2.3.2 Rủi ro cho vay 48 2.4 Đánh giá hoạt động tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh NH&PTNT huyện Vĩnh Tƣờng 51 2.4.1 Thế mạnh 51 2.4.2 Hạn chế 53 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 54 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 55 2.4.3.2.Nguyên nhân khách quan 55 2.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới 56 2.5.1 Kinh nghiệm Thái Lan 56 2.5.2 Kinh nghiệm Citibank 57 Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng 2.5.3 Bài học rút cho Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tườ ng 59 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN VĨNH TƢỜNG 61 3.1 Định hƣớng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tƣờng năm 2013 61 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro 62 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ ngân hàng 63 3.2.2 Giải pháp công nghệ thông tin 67 3.2.3 Giải pháp đội ngũ cán bộ, nhân viên 68 3.3 Kiến nghị 69 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 69 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 70 3.3.3 Kiến nghị với Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Tường 70 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ - BẢNG BIỂU Trang STT Sơ đồ Mơ hình tổ chức máy hoạt động Chi nhánh 31 NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 34 Biểu đồ 2.2 Huy động vốn phân theo kỳ hạn Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 35 Biểu đồ Huy động vốn phân theo thành phân kinh tế Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 35 Biểu đồ 2.4 38 Cho vay theo kỳ hạn Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường Biểu đồ 2.5 Cho vay theo thành phần kinh tế Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 39 Biểu đồ 2.6 NQH phân theo tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 49 Biểu đồ 2.7 Kết phân loại nợ Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường 51 Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng 2.1 Trang Tình hình HĐV chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh 33 Tường Bảng 2.2 Hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT huyện 37 Vĩnh Tường Bảng 2.3 Dư nợ cho vay theo nhóm chi nhánh NHNo&PTNT 40 huyện Vĩnh Tường Bảng 2.4 Kết tài NHNo & PTNT huyện Vĩnh Tường Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn chi nhánh NHNo&PTNT huyện 47 41 Vĩnh Tường Bảng 2.6 NQH chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Tường 48 Bảng 2.7 Kết phân loại nợ NHNo &PTNT huyện Vĩnh Tường 50 Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên đầy đủ Từ viết tắt CBCNV Cán công nhân viên DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro HĐKD Hoạt động kinh doanh NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn NVHĐ Nguồn vốn huy động RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TG Tiền gửi TGCKH Tiền gửi có kì hạn TGKKH Tiền gửi khơng kì hạn TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn Tài Chính - Ngân Hàng Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế thị trường Việt Nam đà phát triển cách mạnh mẽ, có nhiều điều kiện thuận lợi để tiến lên trở thành nước công nghiệp tiến tiến, song môi trường cạnh tranh khắc nghiệt- đòi hỏi chủ thể kinh tế tham gia vào thị trường phải có khả tài vững mạnh Vì mà vấn đề vốn đầu tư kinh tế vấn đề mang tính nóng bỏng nhạy cảm cao Đặc biệt tình hình kinh tế giới gặp nhiều vấn đề khó khăn u cầu thiết đặt cần phải có khối lượng vốn lớn mà cịn phải đảm bảo chất lượng tính bền vững cao nguồn vốn để tiến hành hoạt động đầu tư vào kinh tế Trong vịng quay kinh tế, ngành ngân hàng ln có ảnh hưởng to lớn tất động kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu cấp thiết kinh tế vấn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, giảm mức rủi ro thấp Chính vậy, vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quan trọng Đối với NHTM nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận ngân hàng Nhưng rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch, đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản ngân hàng cú sốc mạnh không gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội quốc gia Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Chính vậy, đòi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng phịng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất phát từ thực tế trên, qua trình học tập nghiên cứu trường Đại Học Hịa Bình, em chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường”, làm đề tài nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: Hệ thống lại vấn đề có tính lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng thơng qua có cách nhìn cụ thể rủi ro tín dụng Trên sở nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường, đề tài kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Từ thực tế rủi ro tín dụng công tác quản lý rủi ro, đưa kiến nghị đề xuất nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tăng cường lực quản trị rủi ro tín dụng NH .Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu : Là rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Khảo sát hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường ba năm 2010, năm 2011, năm 2012 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài thực sở tổng hợp, phân tích kết hợp lý luận với thực tiễn sở quan điểm vật biện chứng chủ nghĩa Mác-Lênin.Đề tài có sử dụng phương pháp điều tra, phân tích tổng hợp để rút mặt tồn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Tường Nội dung đề tài gồm chƣơng: Chương 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng Với thời gian thực tập ngắn phòng tín dụng ngân hàng, hiểu biết khả có hạn nên khóa luận em cịn nhiều thiếu xót, em mong thầy giáo góp ý để khóa luận em hồn thiện Em xin cảm ơn giúp đỡ cô giáo hướng dẫn Th.s Nguyễn Thị Lan Hương, ban giám đốc phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vĩnh Tường, giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp có học thực tế công việc ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn ! Nguyễn Thị Kiều Trang 509 TCN Tài Chính - Ngân Hàng CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng dịnh chế tài khác với bên vay cá nhân, doanh nghiệp…Trong quyền cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lẫn lãi cho bên cho vay đén hạn tốn Bên cạnh quan hệ tín dụng cần hiểu quan hệ hai chiều, ngân hàng vừa người vay, vừa người cho vay Nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận nhằm bù đắp chi phí phát sinh hoạt động kinh doanh, có chi phí bù đăp rủi ro tín dụng, chi phí khác 1.1.2 Đặc điểm tín dụng - Những hình thức quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay cho thuê Tài sản giao dịch cho vay tiền tài sản cho thuê bất động sản động sản Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện - Lịng tin: Quan hệ tín dụng hình thành sở niềm tin người vay hoàn trả hạn - Về mặt pháp lý, văn xác dịnh quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước…đó văn pháp lý nhằm ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi hai bên cho vay vay - Tính hồn trả: Người vay thơng thường phải tốn phần lãi ngồi vốn gỗc, người vay phải toán nhiều so với lúc đầu vay - Tính thời hạn: Là khoảng thời gian mà người vay phải hoàn trả hạn 1.1.3 Vai trị tín dụng - Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp, bên cạnh quan hệ mua bán chịu tồn thị trường, 10