Thực trạng và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng vpbank

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại(NHTM) trung gian tài lớn Chính vây doanh nghiệp (các nhà đầu tư ) có nhu cầu vốn tìm đến NHTM để vay vốn tài trợ cho dự án đầu tư Để vay theo dự án đầu tư (vốn lớn, thời gian dài) NHTM cần phải xem xét, đánh giá dự án tình hình tài chímh doanh nghiệp có dự án đầu tư để chắn ngân hàng thu hồi lại khoản cho vay Việc thẩm định tài dự án đầu tư việc làm cần thiết doanh ngiệp, đặc biệt với NHTM Với suy nghĩ trên, đồng thời trình thực tập em nhận thấy cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư có vai trị sức quan trọng doanh ngiệp NHTM nên em chọn đề tài “Thực trạng giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng VPBank” Em xin chân thành cảm ơn anh chị phòng giao dịch số VPBank Trung Hồ –Nhân chính,cảm ơn giáo:Th.s Trần Mai Hoa giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư CHƯƠNG I.TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.Tổng quan ngân hàng VPBank: 1.Quá trình hình thành phát triển: Tên gọi :Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Tên giao dịch: Ngân hàng quốc doanh Tên giao dịch quốc tế: VietNam Joint_stock Commercial Bank for Private Enterprises Tên viết tắt:VPBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 Các chức hoạt động chủ yếu VPBank bao gồm:  Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân  Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư phát triển tổ chức nước  Vay vốn Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác  Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân  Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá  Hùn vốn, liên doanh mua cổ phần theo pháp luật hành  Thực dịch vụ toán khách hàng  Thực kinh doanh ngoại tệ  Huy động nguồn vốn từ nước ngồi  Thanh tốn quốc tế thực dịch vụ khác liên quan đến toán quốc tế Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư  Thực dịch vụ chuyển tiền ngồi nước nhiều hình thức, đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union Vốn điều lệ ban đầu thành lập 20 tỷ VND Sau đó, nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank nhiều lần tăng vốn điều lệ,tháng 8/2006, vốn điều lệ VPBank đạt 500 tỷ đồng,tháng 9/2006, VPBank nhận chấp thuận NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đơng chiến lược nước ngồi Ngân hàng OCBC - Ngân hàng lớn Singapore,và vốn điều lệ nâng lên 750 tỷ đồng Đến cuối năm 2006, vốn điều lệ VPBank tăng lên 1.000 tỷ đồng Trong năm 2008, Hội đồng Quản trị hoàn tất việc bán cổ phần cho đối tác chiến lược nước ngân hàng OCBC, nâng tỷ lệ sở hữu OCBC VPBank lên 15% theo vốn điều lệ VPBank tăng từ 2000 tỷ đồng lên 2.117.474.330.000 đồng Đây nỗ lực lớn Hội đồng quản trị VPBank hợp tác thiện chí đối tác chiến lược OCBC Trong suốt q trình hình thành phát triển, VPBank ln ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank mở Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Tháng 11/1994, VPBank phép mở thêm Chi nhánh Hải Phòng tháng 7/1995, mở thêm Chi nhánh Đà Nẵng Trong năm 2004, NHNN có văn chấp thuận cho VPBank mở thêm Chi nhánh Chi nhánh Hà Nội sở tách phận trực tiếp kinh doanh địa bàn Hà Nội khỏi Hội sở; Chi nhánh Huế; Chi nhánh Sài Gòn Trong năm 2005, VPBank tiếp tục Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho mở thêm số Chi nhánh Chi nhánh Cần Thơ; Chi nhánh Quảng Ninh; Chi nhánh Vĩnh Phúc; Chi nhánh Thanh Xuân; Chi nhánh Thăng Long; Chi nhánh Tân Phú; Chi nhánh Cầu Giấy; Chi nhánh Bắc Giang Cũng năm 2005, NHNN chấp thuận cho VPBank nâng cấp số phịng giao dịch thành chi nhánh Phịng Giao dịch Cát Linh, Phòng giao dịch Trần Hưng Đạo, Phòng giao dịch Giảng Võ, Phòng giao dịch Hai Bà Trưng, Phòng Giao dịch Chương Dương Trong năm 2006, VPBank tiếp tục NHNN cho mở thêm Phòng Giao dịch Hồ Gươm (đặt Hội sở Ngân hàng) Phòng Giao Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư dịch Vĩ Dạ, phịng giao dịch Đơng Ba (trực thuộc Chi nhánh Huế), Phòng giao dịch Bách Khoa, phòng Giao dịch Tràng An (trực thuộc Chi nhánh Hà Nội), Phòng giao dịch Tân Bình (trực thuộc Chi Nhánh Sài Gịn), Phòng Giao dịch Khánh Hội (trực thuộc Chi nhánh Hồ Chí Minh), phịng giao dịch Cẩm Phả (trực thuộc CN Quảng Ninh), phòng giao dịch Phạm văn Đồng (trực thuộc CN Thăng long), phòng giao dịch Hưng Lợi (trực CN Cần Thơ) Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới giao dịch đây, năm 2006, VPBank mở thêm hai Cơng ty trực thuộc Cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản; Công ty Chứng Khoán Đến cuối năm 2007 hệ thống VPBank đãcó hai cơng ti trực thuộc 128 điểm giao dịch ngân hàng (bao gồm hội Sở,34 chi nhánh 93 phòng giao dịch) Trong tháng đầu năm 2008 VPBank đưa vào hoạt động thêm 29 điểm giao dịch phạm vi toàn quốc nâng số điểm giao dịch VPBank lên 129 điểm giao dịch hoạt động tổng số 135 điểm giao dịch có giấy phép.Số lượng nhân viên VPBank tồn hệ thống tính đến có 2.600 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ đại học đại học (chiếm 87%) Nhận thức chất lượng đội ngũ nhân viên sức mạnh ngân hàng, giúp VPBank sẵn sàng đương đầu với cạnh tranh, giai đoạn đầy thử thách tới Việt Nam bước vào hội nhập kinh tế quốc tế Chính vậy, năm vừa qua VPBank quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư 2.Sơ đồ cấu chức phòng ban: Đại hội đồng cổ đơng Văn phịng hội đồng quản trị Hội đồng quản trị Hội đồng quản lý tài sản nợ,có Ban điều hành Ban kiểm sốt Phịng kiểm tốn nội Hội đồng tín dụng Trung tâm tốn Phịng tài kế tốn Phịng nguồn vốn Phịng pháp chế thu hồi nợ Phòng kế hoạch tổng hợp Văn phòng Trung tâm tin học Trung tâm Western Union Phòng nhân đào tạo Trung tâm thẻ Phòng phát triển khách hàng Phịng quản lý rủi ro Trong đó: Công ty quản lý tài sản VPBank gồm tất cổ đông Đại hội đồng cổ đông: Các chi nhánh Cơng ty chứng khốn VPBank Đại hội cổ đơng bao biểu quyết, quan có định cao ngân hàng Đại hội cổ đơng có quyền nhiệm vụ sau: định loại cổ phần tổng số cổ phần, bầu Phòng giao dịch miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên hội Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư đồng quản trị, thành viên ban kiểm soát xem xét xử lý vi Hội đồng quản trị ban kiểm soát gây thiệt hại cho ngân hàng cổ đông ngân hàng, định tổ chức lại giải thể ngân hàng, định sửa đổi bổ sung điều lệ ngân hàng,trừ trường hợp điều chỉnh vốn bán thêm cổ phần phạm vi số lượng cổ phần quyền chào bán điều lệ ngân hàng thông qua báo cáo tài hàng năm, thơng qua định hướng phát triển ngân hàng Hội đồng quản trị:gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm chủ tịch,phó chủ tịch uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc.Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội địng cổ đơng định vấn đề lớn:quyết định chiến lược phát triển ngân hàng ,bổ nhiệm,cách chức tổng,phó tổng giám đốc,quyết định cấu tổ chức quy chế quản lý nội bộ,thành lập chi nhánh văn phịng đại diện … Hội đồng tín dụng :do hội đồng quản trị lập ra,ngoài hội đồng quản trị cịn lập ban tín dụng tất chi nhánh cấp I.Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác Ban kiểm sốt:có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế tốn báo cáo tài , thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng, báo cáo với hội đồng quản trị kết hoạt động, tham khảo ký kiến hội đồng quản trị trước trình báo cáo, định kiến nghị lên Đại hội cổ động Phịng kiểm tra kiểm tốn nội bộ: trực thuộc ban điều hành,được phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên.Bộ phận có chức kiểm tra,giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước,trong sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng Phịng ngân quỹ:gồm hai mảng nghiệp vụ chính:quỹ nghiệp vụ kho tiền +Quỹ nghiệp vụ:bộ phân thu tiền,bộ phận chi tiền , phận kiểm ngân phận giao dịch +Kho tiền:quản lý tài sản có kho thực xuất nhập kho Phịng kế tốn có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng.Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo ngun tắc kế tốn viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để vững Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ hơn.Phịng kế tốn có trách nhiệm phối hợp phịng nghiệp vụ khác để hoạch tốn đầy đủ kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp phịng nghiệp vụ có liên quan Chi nhánh cấp I đơn vị trực thuộc VPbank, hoạch tốn kinh tế phụ thuộc, có dấu riêng theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước,chịu chịu đạo,quản lý trực tiếp Tổng giám đốc.Mỗi chi nhánh VPbank thuộc mạng lưới thực sản phẩm dịch vụ VPbank địa phương, chủ động hoạch định kế hoạch kinh doanh phát triển khách hàng, tạo lợi nhuận choVPbank Các phòng giao dịch có chức : huy động tiền gửi tổ chức cá nhân, thu hút tiền gửi dân cư, thực cho vay thực số nghiệp vụ như; chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu cơng trái, tốn Vía séc du lịch Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư 3.Kết hoạt động kinh doanh số năm gần VPBank: 3.1/Hoạt động huy động vốn: 12/5/2008, tổng giá trị tháng đầu năm 2008 kinh tế có nhiều điều kiện bất lợi, thị trường tài nguồn vốn trở nên khan nên cạnh tranh hoạt động huy động vốn ngân hàng ngày trở nên gay gắt, tháng đầu năm chứng kiến chạy đua lãi suất huy động vốn ngân hàng thương mại Việt Nam,hiện mức lãi suất huy động vốn cao ngân hàng thương mại phổ biến mức 18,5%/năm tiền gửi VND Trong tháng đầu VPBank liên tục tăng lãi suất huy động để phù hợp với diễn biến thị trường (trong tháng VPBank 10 lần tăng lãi suất huy động vốn) lãi suất huy động vốn VPBank cao mức 18,2%/năm tiền gửi VND 6.5%/năm tiền gửi USD Trong tháng VPBank triển khai chương trình khuyến mại dành cho khách hàng gửi tiền mang tên: “Quà tặng vàng VPBank”, chương trình thực tháng ngày giải thưởng gần tỷ đồng, với giải kg vàng SJC Đồng thời VPBank triển khai sản phẩm huy động vốn vàng số điểm giao dịch Hà Nội nhằm đa dạng hóa kênh huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động VPBank cuối tháng 6/2008 đạt 17.687 tỷ đồng, tăng 15% so với cuối năm 2007 tăng 64% so với kỳ năm trước, tổng nguồn vốn huy động thị trường I đạt 15.947 tỷ đồng, tăng 23% so với cuối năm trước tăng 89% so với kỳ năm trước.Và tính đến 31/12/2008, tổng số dư huy động vốn VPBank 15.853 tỷ đồng, tăng 498 tỷ đồng so với cuối năm 2007 (tương đương tăng 3%), đạt 66% so với kế hoạch Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư Bảng1:Tình hình huy động vốn năm 2005-2007 VPBank (đv:triệu đồng) Năm 2005 số dư tỷ trọng Nguồn vốn huy 5.638.001 100% Năm 2006 số dư Tỷ trọng 9.055.935 100% Năm 2007 số dư tỷ trọng 15.448.002 100% 78% 22% 7.244.548 1.811.387 11.756.345 3.599.139 57% 43% 5.630.373 63% 12.764.366 84% 3.386.736 37% 2.439.615 16% (Báo cáo thường niên 2007 VPBank) Chỉ tiêu động Phân theo kì hạn Ngắn hạn 4.397.641 Trung,dài hạn 1.240.360 Phân theo thị trường Thi trường1 Thị trường 3.209.771 2.398.230 80% 20% 77% 23% 3.2/Hoạt động tín dụng: Trong tháng 1/2008 hoạt động tín dụng VPBank tăng trưởng mạnh (dư nợ tín dụng đến cuối tháng 1/2008 tăng 14% so với cuối năm 2007), nhiên từ cuối tháng 1, nguồn vốn thị trường trở nên khan hiếm, nhằm đảm bảo khoản VPBank thực nhiều biện pháp hạn chế tín dụng: ngừng cho vay kinh doanh bất động sản; áp dụng hạn mức tín dụng cho chi nhánh; hạn chế khoản vay khách hàng mới…nên dư nợ tín dụng VPBank tháng tháng tăng chậm lại Từ tháng 4/2008 VPBank tiếp tục thắt chặt hoạt động cho vay cách tiếp tục áp dụng hạn mức tín dụng cho chi nhánh; Nâng cao chất lượng tín dụng cách sàng lọc khách hàng tốt, từ chối nhu cầu tín dụng khách hàng khơng đáp ứng đủ tiêu chuẩn tín dụng đáp ứng mức thấp; Tạm dừng cho vay khách hàng liên quan đến lĩnh vực rủi ro cao (kinh doanh bất động sản, chứng khốn, đầu tích trữ xi măng, săt thép…)… Tổng dư nợ tín dụng VPBank đến 30/06/2008 15.130 tỷ đồng tăng 14% so với cuối năm 2007 tăng 91% so với kỳ năm ngối Trong cho vay VNĐ chiếm 95% tổng dư nợ Ngay từ đầu năm với khó khăn nguồn vốn, Hội đồng quản trị, Ban điều hành VPBank thống chủ trương thu hẹp tín dụng, tập trung thu hồi nợ cũ, Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu tư thận trọng khoản cho vay Dư nợ đến cuối năm 2008 đạt gần 13 ngàn tỷ đồng, giảm 3% so với kỳ năm ngoái 65% kế hoạch đề ra.Về chất lượng tín dụng: Mặc dù VPBank thực biện pháp rà soát, xử lý nợ xấu, củng cố máy thu hồi nợ Hội sở chi nhánh, ảnh hưởng chung từ biến động kinh tế nước doanh nghiệp khách hàng VPBank gặp nhiều khó khăn, nên tỷ lệ nợ xấu tăng cao điều không tránh khỏi Nợ xấu từ mức 0.49 % thời điểm cuối năm 2007 tăng lên 3.41% vào thời điểm 31/12/2008 (tỷ lệ nợ xấu trung bình ngành 3.5%).Dự kiến năm 2009 VPBank NHTM nói chung tiếp tục phải đối mặt với tình trạng nợ xấu kinh tế tiếp tục giảm tốc độ tăng trưởng thị trường bất động sản chưa tan băng Bảng2:Cơ cấu nợ tín dụng năm 2005-2007 VPBank (Đv:triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng dư nợ Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 3.297.883 5.006.598 13.323.681 Cho vay ngắn hạn Cho vay trung, dài hạn 1.688.767 1.607.058 2.488.455 2.518.153 6.959.529 6.364.152 Cho vay khác Theo tiền tệ 2.058 Bằng Việt Nam đồng 3.191.649 4.736.694 12.726.831 Bằng ngoại tệ 106.234 270.904 596.850 (báo cáo thường niên VPBank 2007) Theo loại hình cho vay 3.3 Hoạt động Thanh toán quốc tế : Trong năm 2008 thị trường ngoại tệ diễn biến bất thường, lúc dư thừa NHTM từ chối khơng mua, lúc lại thiếu hụt nghiêm trọng không bán ra, nhiều giai đoạn VPBank buộc phải thắt chặt điều kiện mở L/C (tăng tỷ lệ ký quỹ, yêu cầu khách hàng tự lo nguồn ngoại tệ tốn,…) Trước khó khăn đó, doanh số số lượng hoạt động toán quốc tế VPBank năm 2008 không đạt kế hoạch đề Mặc dù vậy, tổng thu phí dịch vụ TTQT năm 2008 đạt 10,4 tỷ đồng, giảm 4% so với năm 2007 Sinh viên: Lê Trọng Vũ Lớp: Đầu tư 47B