Ban kiểm soát:có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý, điều hànhhoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính , thẩm định cácbáo cáo tài chín
QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về ngân hàng VPBank
1.Quá trình hình thành và phát triển:
Tên gọi :Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tên giao dịch: Ngân hàng ngoài quốc doanh.
Tên giao dịch quốc tế: VietNam Joint_stock Commercial Bank for Private Enterprises.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập vào ngày 12 tháng 8 năm 1993, theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với thời gian hoạt động lên tới 99 năm Ngân hàng chính thức bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng 9 năm 1993, theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB.
Các chức năng hoạt động chủ yếu của VPBank bao gồm:
Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân.
Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước
Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác.
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân.
Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá.
Hùn vốn, liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành.
Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
Thực hiện kinh doanh ngoại tệ.
Huy động nguồn vốn từ nước ngoài
Thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ khác liên quan đến thanh toán quốc tế.
Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức, đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union.
Vốn điều lệ ban đầu của VPBank khi thành lập là 20 tỷ VND, nhưng đã nhiều lần tăng lên để đáp ứng nhu cầu phát triển Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ đạt 500 tỷ đồng và sau khi nhận được sự chấp thuận từ NHNN, VPBank đã bán 10% cổ phần cho ngân hàng OCBC, nâng vốn điều lệ lên trên 750 tỷ đồng Cuối năm 2006, vốn điều lệ đã vượt mốc 1.000 tỷ đồng Năm 2008, VPBank hoàn tất việc bán cổ phần cho OCBC, nâng tỷ lệ sở hữu của ngân hàng này lên 15%, đồng thời vốn điều lệ tăng từ 2.000 tỷ đồng lên 2.117.474.330.000 đồng, thể hiện nỗ lực lớn của Hội đồng quản trị và sự hợp tác của OCBC.
Trong suốt quá trình phát triển, VPBank đã chú trọng mở rộng quy mô và tăng cường mạng lưới hoạt động tại các thành phố lớn Năm 1993, VPBank được phép mở Chi nhánh tại TP.HCM, tiếp theo là Hải Phòng vào năm 1994 và Đà Nẵng vào năm 1995 Năm 2004, ngân hàng đã được chấp thuận mở thêm Chi nhánh Hà Nội, Huế và Sài Gòn Đến năm 2005, VPBank tiếp tục mở rộng với nhiều Chi nhánh mới như Cần Thơ, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, và nâng cấp một số phòng giao dịch thành chi nhánh Năm 2006, ngân hàng tiếp tục mở thêm nhiều phòng giao dịch và thành lập hai công ty trực thuộc là Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản cùng Công ty Chứng Khoán.
Tính đến năm 2007, hệ thống VPBank đã có hai công ty trực thuộc và 128 điểm giao dịch, bao gồm hội sở, 34 chi nhánh và 93 phòng giao dịch Trong 6 tháng đầu năm 2008, VPBank đã mở thêm 29 điểm giao dịch, nâng tổng số lên 129 trên 135 điểm đã được cấp phép Đến nay, VPBank có hơn 2.600 nhân viên, trong đó 87% có trình độ đại học và trên đại học Nhận thức được rằng chất lượng đội ngũ nhân viên là sức mạnh cạnh tranh, VPBank luôn chú trọng nâng cao công tác quản trị nhân sự để sẵn sàng đối mặt với những thách thức trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.
2.Sơ đồ cơ cấu và chức năng phòng ban:
Ban kiểm soát Phòng kiểm toán nội bộ Văn phòng hội đồng quản trị
Hội đồng quản lý tài sản nợ,có
Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có quyền quyết định cao nhất trong ngân hàng, bao gồm tất cả các cổ đông biểu quyết Đại hội này có quyền và nhiệm vụ quan trọng như quyết định loại cổ phần, tổng số cổ phần, bầu, miễn nhiệm và bãi nhiệm thành viên của hội đồng cổ đông.
Phòng tài chính kế toán
Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng nhân sự đào tạo
Phòng phát triển khách hàng
Phòng pháp chế thu hồi nợ
Phòng quản lý rủi ro
Công ty chứng khoán VPBank có vai trò quan trọng trong việc quản lý tài sản và giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị Các thành viên ban kiểm soát sẽ xem xét và xử lý các vi phạm gây thiệt hại cho ngân hàng và cổ đông Họ cũng có quyền quyết định tổ chức lại hoặc giải thể ngân hàng, cũng như sửa đổi bổ sung điều lệ, ngoại trừ các trường hợp điều chỉnh vốn liên quan đến việc bán thêm cổ phần mới trong phạm vi số lượng cổ phần được quyền chào bán theo quy định trong điều lệ ngân hàng.
Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên, trong đó có 3 uỷ viên thường trực: chủ tịch, phó chủ tịch và một uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Nhiệm vụ của Hội đồng quản trị là đại diện cho đại hội đồng cổ đông để quyết định các vấn đề quan trọng như chiến lược phát triển của ngân hàng, bổ nhiệm và cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc, cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ, cũng như thành lập chi nhánh và văn phòng đại diện.
Hội đồng tín dụng được thành lập bởi hội đồng quản trị, cùng với các ban tín dụng tại tất cả các chi nhánh cấp I Cả hội đồng tín dụng và ban tín dụng đều có trách nhiệm phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, tuy nhiên, mỗi bên có giới hạn tín dụng khác nhau.
Ban kiểm soát có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý và hợp pháp trong quản lý hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính Họ thực hiện
Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ thuộc ban điều hành và được bố trí ít nhất 1-2 nhân viên cho mỗi chi nhánh cấp I Bộ phận này có nhiệm vụ kiểm tra và gi
Phòng ngân quỹ:gồm hai mảng nghiệp vụ chính:quỹ nghiệp vụ và kho tiền.
+Quỹ nghiệp vụ:bộ phân thu tiền,bộ phận chi tiền , bộ phận kiểm ngân và bộ phận giao dịch.
+Kho tiền:quản lý tài sản có trong kho và thực hiện xuất nhập kho.
Phòng kế toán tại ngân hàng có nhiệm vụ tổ chức hạch toán và kiểm soát các nghiệp vụ kinh tế phát sinh một cách tập trung Bộ phận kế toán giao dịch được thiết lập theo nguyên tắc mỗi kế toán viên theo dõi tất cả tài khoản của một khách hàng, giúp duy trì mối quan hệ chặt chẽ và quản lý tài khoản hiệu quả hơn Ngoài ra, phòng kế toán còn có trách nhiệm phối hợp với các phòng nghiệp vụ khác để đảm bảo hạch toán đầy đủ và kịp thời các nghiệp vụ, đồng thời cung cấp thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động của các phòng liên quan.
Chi nhánh cấp I của VPbank là đơn vị trực thuộc, có con dấu riêng và chịu sự quản lý trực tiếp của Tổng giám đốc Các chi nhánh này thực hiện các sản phẩm dịch vụ của VPbank tại địa phương, đồng thời chủ động hoạch định kế hoạch kinh doanh, phát triển khách hàng và tạo lợi nhuận cho ngân hàng.
Các phòng giao dịch đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tiền gửi từ cá nhân và tổ chức, thu hút nguồn vốn từ dân cư Ngoài ra, chúng còn thực hiện cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính như chuyển tiền nhanh, mua bán ngoại tệ, chiết khấu công trái, cũng như thanh toán Vía và séc du lịch.
3.Kết quả hoạt động kinh doanh một số năm gần đây của VPBank:
3.1/Hoạt động huy động vốn:
Vào tháng 12 năm 2008, trong bối cảnh kinh tế khó khăn, thị trường tài chính chứng kiến sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong việc huy động vốn, với lãi suất cao nhất đạt 18,5%/năm cho tiền gửi VND VPBank đã liên tục điều chỉnh lãi suất huy động, tăng hơn 10 lần trong 6 tháng đầu năm, hiện lãi suất của họ là 18,2%/năm cho VND và 6,5%/năm cho USD Tháng 5, VPBank ra mắt chương trình khuyến mại "Quà tặng vàng của VPBank" với giải thưởng gần 3 tỷ đồng, bao gồm 2 kg vàng SJC cho giải nhất Đồng thời, ngân hàng cũng triển khai sản phẩm huy động vốn bằng vàng tại một số điểm giao dịch tại Hà Nội Tính đến cuối tháng 6/2008, tổng nguồn vốn huy động của VPBank đạt 17.687 tỷ đồng, tăng 15% so với cuối năm 2007 và 64% so với cùng kỳ năm trước Đến 31/12/2008, tổng số dư huy động vốn của VPBank là 15.853 tỷ đồng, tăng 498 tỷ đồng so với cuối năm.
2007 (tương đương tăng 3%), và chỉ đạt 66% so với kế hoạch.
Bảng1:Tình hình huy động vốn năm 2005-2007 của VPBank
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 số dư tỷ trọng số dư Tỷ trọng số dư tỷ trọng
(Báo cáo thường niên 2007 của VPBank)
Trong tháng 1/2008, VPBank ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng, với dư nợ tín dụng tăng 14% so với cuối năm 2007 Tuy nhiên, từ cuối tháng 1, khi nguồn vốn trên thị trường trở nên khan hiếm, VPBank đã thực hiện nhiều biện pháp hạn chế tín dụng, bao gồm việc ngừng cho vay kinh doanh bất động sản và áp dụng hạn mức tín dụng cho các chi nhánh, dẫn đến sự chậm lại trong tăng trưởng dư nợ tín dụng trong tháng 2 và tháng 3 Đến tháng 4/2008, VPBank tiếp tục thắt chặt cho vay bằng cách nâng cao chất lượng tín dụng, từ chối các khách hàng không đủ tiêu chuẩn, và tạm dừng cho vay đối với lĩnh vực rủi ro cao Tính đến 30/06/2008, tổng dư nợ tín dụng của VPBank đạt 15.130 tỷ đồng, tăng 14% so với cuối năm 2007 và 91% so với cùng kỳ năm trước, trong đó cho vay bằng VNĐ chiếm 95% tổng dư nợ.
Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng thương mại
Các dự án đầu tư, sau khi hoàn thiện thiết kế và nghiên cứu chi tiết, chỉ mới bắt đầu Để đánh giá tính hợp lý, hiệu quả và khả thi của dự án, cần phải trải qua một quy trình thẩm định độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo Thẩm định dự án là quá trình quan trọng nhằm đưa ra quyết định về việc thực hiện dự án, với nhiều quan điểm khác nhau tùy thuộc vào tính chất đầu tư và chủ thể thẩm định.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình mà cơ quan chức năng, có thể là Nhà nước hoặc tư nhân, tiến hành xem xét một cách khách quan và khoa học các khía cạnh
Thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò thiết yếu trong việc đánh giá toàn diện các khía cạnh của dự án, giúp làm rõ và phân tích sâu hơn về tính khả thi và chuyên môn của nó Quá trình này không chỉ đảm bảo tính hợp lý của dự án mà còn mang lại những ý nghĩa quan trọng, góp phần vào quyết định đầu tư hiệu quả.
Thông qua thẩm định dự án đầu tư, doanh nghiệp có thể đánh giá chính xác hiệu quả và rủi ro của dự án, từ đó đưa ra quyết định bỏ vốn đầu tư đúng đắn và hiệu quả Thẩm định dự án đầu tư là một bước quan trọng trong quá trình đầu tư, giúp doanh nghiệp xác định được giá trị và tiềm năng của dự án, đồng thời hạn chế rủi ro và thất bại.
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư, có cơ sở để kiểm tra việc sử dụng vốn đảm bảo đúng mục đích và an toàn vốn.
Thông qua việc thẩm định dự án đầu tư, tôi sẽ sử dụng kinh nghiệm và kiến thức của mình để đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao tính khả thi của dự án.
Thông qua việc thẩm định dự án đầu tư, nhà đầu tư có thể xác định một cách chính xác kết quả đầu tư, thời gian hoàn vốn và khả năng trả nợ từ dự án.
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư sẽ rút ra được những kinh nghiệm để tiến hành thẩm định các dự án đầu tư sau tốt hơn.
2.Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại:
Trong cơ chế thị trường, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với quy luật cạnh tranh, nơi chỉ có một số doanh nghiệp chiến thắng trong khi nhiều đối thủ thất bại Cạnh tranh diễn ra liên tục, buộc các NHTM phải nỗ lực để duy trì vị thế của mình Áp lực cạnh tranh và nguy cơ rủi ro là những yếu tố quan trọng mà ngân hàng phải đối mặt, bao gồm rủi ro tín dụng, thanh toán, chuyển hoán vốn, lãi suất và hối đoái Đặc biệt, rủi ro tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và thậm chí đe dọa sự tồn tại của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Khi khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng thanh toán, ngân hàng đối mặt với hai tình huống: khách hàng có thể trả nợ nhưng muộn hơn thời hạn, dẫn đến rủi ro đọng vốn, hoặc khách hàng hoàn toàn không thể trả nợ, gây ra rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Thực tế cho thấy, nhiều dự án đầu tư hiệu quả đã mang lại lợi ích lớn cho chủ đầu tư và nền kinh tế, nhưng cũng không ít dự án do thiếu sự chú trọng vào thẩm định đã dẫn đến tình trạng nợ xấu và phá sản Điều này không chỉ gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của các ngân hàng thương mại Do đó, trong bối cảnh kinh tế đầy biến động và rủi ro, các ngân hàng thương mại cần tiến hành thẩm định dự án một cách đầy đủ và toàn diện trước khi cấp vốn.
- Ra các quyết định bỏ vốn đầu tư đúng đắn, có cơ sở đảm bảo hiệu quả của vốn đầu tư
Để nâng cao tính khả thi trong việc triển khai dự án, cần phát hiện và bổ sung thêm các giải pháp hiệu quả, đồng thời hạn chế tối đa các yếu tố rủi ro
- Tạo ra căn cứ để kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích, đối tượng và tiết kiệm vốn trong quá trình thực hiện.
Đánh giá hiệu quả đầu tư của dự án là cần thiết để xác định khả năng hoàn vốn và trả nợ của cả dự án lẫn chủ đầu tư.
- Rút kinh nghiệm và đưa ra bài học để thực hiện các dự án được tốt hơn.
- Tư vấn cho chủ đầu tư để hoàn thiện nội dung của dự án.
TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng VPbank
1.Quy định của VPBank đối với hình thức cho vay theo dự án:
VPBank cung cấp dịch vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ, nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển của doanh nghiệp.
VPBank cung cấp dịch vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ, nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đầu tư phát triển cho các doanh nghiệp Đối tượng áp dụng là các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn.
Các Pháp nhân tại Việt Nam bao gồm Doanh nghiệp Nhà nước, Hợp tác xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty Cổ phần, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác đáp ứng đủ điều kiện hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam.
- Các pháp nhân nước ngoài Điều kiện vay vốn:
Khách hàng vay vốn tại VPBank để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh phải hội đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự đầy đủ và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật
Các pháp nhân nước ngoài cần có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật nước mà họ có quốc tịch, nếu pháp luật đó được công nhận bởi Bộ Luật dân sự của Việt Nam.
Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam qui định hoặc Điều ước Quốc tế mà Việt Nam ký kết hoặc tham gia qui định
- Có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp;
- Có tình hình tài chính lành mạnh và đủ khả năng trả nợ gốc và lãi đúng cam kết trong hợp đồng vay vốn;
- Khách hàng không có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng khác;
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả kèm phương án trả nợ khả thi cho ngân hàng
- Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước
Thời hạn vay được xác định trên cơ sở thỏa thuận giữa VPBank và khách hàng, căn cứ vào:
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư
- Khả năng trả nợ của khách hàng
- Nguồn vốn cho vay của VP Bank
Hiện tại VP Bank đang áp dụng 3 loại kỳ hạn vay vốn sau:
- Vay ngắn hạn: Không quá 12 tháng
- Vay trung hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng
- Vay dài hạn: Trên 60 tháng
VPBank áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt, điều chỉnh theo từng khách hàng và thời điểm, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Tùy vào từng trường hợp cụ thể, VPBank sẽ thương thảo với khách hàng về loại lãi suất vay, bao gồm lãi suất cố định, lãi suất thả nổi, lãi suất gộp, lãi suất cho vay hợp vốn, hoặc lãi suất ưu đãi dành cho những đối tượng được Chính phủ, NHNN hoặc VPBank quy định ưu đãi.
Khách hàng nộp hồ sơ vay vốn, sau đó cán bộ thẩm định tiếp nhận và kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ Tiến hành thẩm định và lập tờ trình gửi thẩm định trưởng phòng tín dụng để xem xét, đánh giá và đưa ra ý kiến đề xuất Cuối cùng, ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng sẽ ra quyết định cho vay.
Hoàn tất hồ sơ và giải ngân đầy đủ
VPBank hiện đang cung cấp nhiều phương thức cho vay đa dạng, cho phép khách hàng thoả thuận để chọn lựa phương thức phù hợp nhất với nhu cầu của mình Để biết thêm chi tiết về từng phương thức cho vay, khách hàng có thể tham khảo nội dung cụ thể tại VPBank.
- Cho vay từng lần -Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay theo dự án đầu tư
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
- Các phương thức cho vay khác
2.Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại VPBank:
Chưa đầy đủ và hợp lệ không đạt đạt
(sơ đồ quy trình thẩm định)
2.2.Các bước của quy trình thẩm định:
VPBank đã triển khai quy trình nghiệp vụ tín dụng toàn hệ thống, trong đó quy định rõ quy trình thẩm định Các bước trong quy trình thẩm định được xác định cụ thể nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc đánh giá tín dụng.
-B1:Tiếp xúc với khách hàng,hướng dẫn nộp hồ sơ vay.
Cán bộ nhân viên VPBank hỗ trợ doanh nghiệp trong việc vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc thực hiện dự án Nhân viên sẽ hướng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ vay vốn và các giấy tờ cần thiết, từ đó giúp chủ đầu tư hoàn thiện hồ sơ gửi tới VPBank.
-B2:Tiếp nhận hồ sơ vay,kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ.
Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng và thực hiện thẩm định theo quy định của Thông tư số 06/1999/TT-BKHĐT ngày 24/11/1999, hướng dẫn về nội dung và tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm định dự án đầu tư, cũng như báo cáo đầu tư Hồ sơ thẩm định (đề nghị thẩm định) và báo cáo tiền khả thi được coi là hợp lý khi được chủ đầu tư xử lý theo yêu cầu của các thông tư liên quan, bao gồm cả Thông tư số 07/2000/TT-BKHĐT ngày 3/7/2000, sửa đổi bổ sung Thông tư số 06.
Cán bộ tín dụng thực hiện thẩm định toàn diện dự án đầu tư, bao gồm các khía cạnh tài chính, kinh tế-xã hội, kỹ thuật, tổ chức quản lý, rủi ro, khả năng trả nợ và tình hình pháp lý của chủ đầu tư Từ đó, họ lập tờ trình thẩm định, phản ánh kết quả đánh giá về tính khả thi của dự án, khoản vay bảo lãnh và hạn mức tín dụng Trưởng phòng tín dụng sẽ kiểm soát nghiệp vụ, xem xét và có thể yêu cầu chỉnh sửa hoặc bổ sung từ cán bộ tín dụng.
Cán bộ thẩm định có trách nhiệm đến tận điểm xây dựng của doanh nghiệp để xem xét và thu thập ý kiến từ các đơn vị liên quan, cũng như các trung tâm thông tin về tài chính, tư cách pháp lý và tình hình vay nợ của chủ đầu tư Phòng tài sản thực hiện thẩm định và đánh giá các tài sản thế chấp, cầm cố, kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của tài sản, đồng thời thẩm định và chịu trách nhiệm về giá trị của tài sản thế chấp cầm cố nhằm đảm bảo cho khoản vay.
-B4:Quyết định của người có thẩm quyền.
3.Phương pháp thẩm định tại VPBank:
Dự án đầu tư cần được thẩm định một cách đầy đủ và chính xác thông qua phương pháp thẩm định khoa học, kết hợp với kinh nghiệm quản lý thực tiễn và nguồn thông tin đáng tin cậy Việc thẩm định có thể áp dụng nhiều phương pháp khác nhau, tùy thuộc vào nội dung và yêu cầu cụ thể của từng dự án Dưới đây là những phương pháp thẩm định phổ biến nhất.
3.1.Phương pháp so sánh các chỉ tiêu Đây là phương pháp phổ biến và đơn giản, các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật chủ yếu của dự án được so sánh bởi các dự án đã và đang xây dựng, đang hoạt động. Phương pháp so sánh được tiến hành theo một số chỉ tiêu sau:
Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng VPBank
*Về quy trình thẩm định:
Quy trình thẩm định của ngân hàng đã có nhiều tiến bộ đáng kể gần đây Kể từ khi Hội đồng Quản trị ban hành "quy trình nghiệp vụ tín dụng" theo tiêu chuẩn mới, công tác thẩm định dự án cho vay trung và dài hạn hoặc bảo lãnh vốn tại VPBank đã được cải thiện rõ rệt.
Quy trình thẩm định được quy định rõ ràng, bắt đầu từ việc hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ, tiếp nhận hồ sơ vay vốn, đến thẩm định hồ sơ, thẩm định khách hàng và thẩm định dự án đầu tư Sự minh bạch trong quy trình thẩm định này tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện các bước thẩm định một cách dễ dàng và hiệu quả.
Quy trình thẩm định của ngân hàng được thiết lập dựa trên sự thống nhất nhằm đưa ra quyết định chính xác Nó yêu cầu sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và cán bộ chức năng, diễn ra một cách hợp lý và hiệu quả Sự phối hợp này không chỉ tránh sự chồng chéo mà còn phát huy tính độc lập của mỗi bộ phận, tạo ra mối quan hệ thống nhất trong quá trình thẩm định.
*Về tổ chức và phân cấp thẩm định:
Ngân hàng quy định rằng các dự án nhỏ với tổng mức vốn đầu tư dưới 2 tỷ đồng sẽ do các ban tín dụng thẩm định, trong khi các dự án lớn hơn 2 tỷ đồng và có tính chất phức tạp về kinh tế-kỹ thuật sẽ thuộc thẩm quyền của hội đồng tín dụng Sự phân cấp này giúp quy trình thẩm định diễn ra nhanh chóng, rút ngắn thời gian thẩm định và tránh tình trạng chồng chéo.
Cán bộ thẩm định ngân hàng chủ yếu là những người tốt nghiệp đại học trở lên, trẻ tuổi, có chuyên môn vững vàng và nhiệt huyết với công việc Họ không ngừng học hỏi để nâng cao kỹ năng Bên cạnh đội ngũ trẻ, còn có nhiều cán bộ có thâm niên, chuyên môn sâu và kinh nghiệm phong phú, đóng vai trò quyết định trong việc thẩm định chất lượng các dự án, đặc biệt là những dự án lớn và phức tạp.
VPBank luôn chú trọng công tác bồi dưỡng và nâng cao nghiệp vụ thẩm định cho cán bộ thẩm định thông qua việc thành lập trung tâm đào tạo riêng Ngân hàng thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo lại, tập huấn giao lưu, hội nghị và hội thảo với sự tham gia của các chuyên gia hàng đầu trong lĩnh vực thẩm định dự án Nhờ đó, hiện nay VPBank sở hữu đội ngũ cán bộ thẩm định có chuyên môn cao và tư tưởng vững vàng.
*Về phương pháp thẩm định:
Ngân hàng hiện nay áp dụng các phương pháp khoa học và hiện đại trong thẩm định dự án, chủ yếu là so sánh đối chiếu, thẩm định theo trình tự và dự báo Các phương pháp này được sử dụng linh hoạt tùy thuộc vào từng loại dự án và thông tin có sẵn Mặc dù quy trình thẩm định quy định rõ ràng các bước, nhưng thực tế vẫn tồn tại những khoảng hở, cho thấy việc lựa chọn và số lượng chỉ tiêu đánh giá phụ thuộc vào tính linh hoạt, trình độ và cách nhìn nhận của cán bộ thẩm định.
Thời gian thẩm định được ngân hàng quy định như sau:
TT loại công việc thời gian thực hiện
1 thẩm định hồ sơ tín dụng Max ngày
2 tái thẩm định Max=5 ngày
3 lãnh đạo phòng tín dụng kiểm soát hồ sơ Max=3 ngày
4 quyết định của H ĐTD Max=5 ngày
5 phê duyệt của hội đồng tín dụng Max ngày
6 Thời gian giải quyết hồ sơ cho vay vốn Max ngày
7 kiểm tra và xử lý nợ vay MaxE ngày
8 kiểm tra và xử lý nợ vay Ít nhất 3 tháng một lần
Thời gian thẩm định đã được rút ngắn, giúp chủ đầu tư tận dụng cơ hội đầu tư tốt hơn, nâng cao hiệu quả kinh doanh và tăng cường uy tín doanh nghiệp.
*Công tác thu thập,quản lý,lưu trữ số liệu cho phục vụ quá trình thẩm định:
Nguồn thông tin hiện nay ngày càng phong phú và đa dạng, không chỉ dựa vào tài liệu do chủ đầu tư cung cấp mà còn từ các phân tích thị trường, tài liệu lưu trữ liên ngân hàng và các cơ quan chuyên môn Việc thu thập, quản lý, phân tích và lưu trữ dữ liệu đã được VPBank chú trọng thực hiện liên tục và có hệ thống, tạo nền tảng vững chắc cho việc ra quyết định khách quan và chính xác trong quá trình thẩm định.
2.Những mặt còn hạn chế:
*Về tổ chức thẩm định:
Nghiệp vụ thẩm định hiện nay thường được tích hợp với nghiệp vụ tín dụng, khiến cho cán bộ tín dụng phải đảm nhiệm nhiều công việc như tiếp nhận hồ sơ, kiểm soát tính hợp lệ của giấy tờ và thẩm định dự án đầu tư Khối lượng công việc lớn cùng với số lượng dự án ngày càng tăng đã khiến cho cán bộ thẩm định không có đủ thời gian để thu thập thông tin cần thiết, dẫn đến kết quả thẩm định không đạt yêu cầu và giảm độ chính xác.
*Về phương pháp thẩm định:
Chưa có sự kết hợp nhiều phương pháp trong hoạt động thẩm định,việc sử dụng từng chhỉ tiêu còn hạn chế.
Phương pháp so sánh chỉ tiêu là một trong những phương pháp phân tích tài chính doanh nghiệp phổ biến nhất Tuy nhiên, việc so sánh này thường mang tính đơn giản và chỉ dừng lại ở việc đối chiếu các chỉ tiêu qua các năm Hiện tại, chưa có sự đối chiếu đầy đủ giữa các doanh nghiệp trong cùng ngành, cũng như tiêu chuẩn về công nghệ và thiết bị chưa được thiết lập một cách rõ ràng để kiểm tra và so sánh.
Ngân hàng chưa áp dụng các phương pháp dự báo một cách khoa học và chưa sử dụng các phương pháp toán học hiện đại để phân tích và dự báo cung cầu thị trường Điều này ảnh hưởng đến chất lượng công tác dự báo và làm giảm độ chính xác của các chỉ tiêu hiệu quả.
Phân tích rủi ro trong các dự án chưa được chú trọng đúng mức, dẫn đến việc dự án gặp nhiều rủi ro khi đi vào hoạt động Nếu dự đoán chính xác các rủi ro này, thiệt hại cho dự án có thể được giảm thiểu, đồng thời cũng giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, cán bộ thẩm định thường không dành đủ thời gian và công sức để đánh giá từng loại rủi ro, từ đó không thể tư vấn hiệu quả cho chủ đầu tư trong việc tìm kiếm các biện pháp ngăn ngừa rủi ro.
*Về nội dung và quy trình thẩm định:
VPBank đã thiết lập quy trình thẩm định, nhưng việc tuân thủ quy trình này chủ yếu mang tính hình thức Thực tế, các nội dung thẩm định thường được thực hiện một cách sơ sài và chưa đầy đủ Tương tự như nhiều ngân hàng thương mại khác, VPBank chú trọng đến khả năng trả nợ, nguồn trả nợ và thời gian hoàn trả của khoản vay, dẫn đến việc thẩm định chủ yếu tập trung vào khía cạnh tài chính và khả năng trả nợ của chủ đầu tư, trong khi các yếu tố khác không được xem xét kỹ lưỡng.
Đánh giá thị trường hiện tại thiếu cơ sở vững chắc và chủ yếu mang tính định tính Hầu hết các thông số đưa ra dựa trên kinh nghiệm và ý kiến chủ quan của cán bộ thẩm định, mà chưa áp dụng các phương pháp phân tích toán học để phân tích cung cầu thị trường.
Về khía cạnh kỹ thuật,cán bộ thẩm định mới chhỉ dựa trên những gì mà khách hàng mang tới,cung cấp cho.
SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI VPBANK
Định hướng chung
Tầm nhìn chiến lược của VPBank là trở thành ngân hàng hàng đầu phía Bắc và nằm trong tốp 5 ngân hàng hàng đầu cả nước vào năm 2010, đồng thời khẳng định vị thế trong khu vực Đông Nam Á về chất lượng, hiệu quả và độ tin cậy Để hiện thực hóa mục tiêu này, VPBank sẽ tập trung vào việc phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại phía Bắc và dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần trên toàn quốc, theo định hướng phát triển của hội đồng quản trị trong những năm tới.
-Tiếp tục triển khai tổ chức hoạt động ngân hàng theo sơ đồ khối đã đuợc HĐQT phê duyệt.
-Khai thác tốt phần mềm T24 để phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại,phục vụ khách hàng.
-Xây dựng hình ảnh VPBank gần gũi,thân thiện với công chúng,khách hàng trên toàn quốc.
Năm 2009, VPBank xác định nhiệm vụ trọng tâm là thực hiện các định hướng đã được Hội đồng quản trị thống nhất từ năm 2008, bao gồm tăng trưởng thận trọng, kiểm soát chặt chẽ và nâng cao quản trị Hội đồng quản trị và Ban điều hành sẽ tập trung vào việc củng cố chất lượng tín dụng, kiểm soát các khoản vay mới, xử lý và thu hồi nợ quá hạn, phát triển dịch vụ ít rủi ro, tiết kiệm chi phí và nâng cao hiệu suất làm việc Mục tiêu là đạt mức tăng trưởng trung bình từ 25-35% trong các hoạt động kinh doanh và tăng 40% lợi nhuận trước thuế so với năm 2008.