luận văn thạc sĩ phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín trước và sau khi sáp nhập ngân hàng thương mại cổ phần phương nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN TRƯỚC VÀ SAU KHI SÁP NHẬP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM Ngành: Kế toán Chuyên Ngành: Kế tốn tài Giảng viên hướng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Mai Hoàng Uyên MSSV: 1311180110 Lớp: 13DKTC08 TP Hồ Chí Minh, năm 2017 c BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN TRƯỚC VÀ SAU KHI SÁP NHẬP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM Ngành: Kế toán Chun Ngành: Kế tốn tài Giảng viên hướng dẫn: ThS Phùng Hữu Hạnh Sinh viên thực hiện: Mai Hoàng Uyên MSSV: 1311180110 Lớp: 13DKTC08 TP Hồ Chí Minh, năm 2017 c LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo thực tập tốt nghiệp thực Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank), khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày……tháng……năm 2017 Tác giả (Ký tên) I c LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Phùng Hữu Hạnh – Giảng viên hướng dẫn em suốt q trình thực tập thực khóa luận Thầy tận tình hướng dẫn trả lời thắc mắc em, hỗ trợ em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp cách hiệu tốt đẹp Em chân thành cảm ơn quý thầy khoa Kế tốn – Tài – Ngân hàng trường Đại học Công Nghệ TP.HCM tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu q trình học khơng tảng cho q trình thực tập mà cịn hành trang q báu để em bước vào đời cách vững tự tin Tiếp theo em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến chị Nguyễn Thị Thùy Ngân – người trực tiếp hướng dẫn em công việc Ngân hàng Sacombank PGD Chợ Gạo Chị nhiệt tình hướng dẫn em bước cơng việc giúp đỡ em vượt qua khó khăn tập Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) tiếp nhận tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt trình thực tập chuyên đề tốt nghiệp Trong q trình thực tập, chưa có nhiều kinh nghiệm cọ xát với thực tiễn nên em tránh khỏi sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy quý Ngân hàng Cuối em kính chúc q thầy dồi sức khỏe, niềm tin để tiếp tục thực sứ mệnh cao đẹp truyền đạt kiến thức cho hệ mai sau Đồng kính chúc cô, chú, anh, chị Ngân hàng Sacombank dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Em xin chân thành cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày……tháng…….năm 2017 (SV ký ghi rõ họ tên) II c MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA ………………………………………………………… LỜI CAM ĐOAN ………………………………………………………… I LỜI CẢM ƠN …………………………………………………………II MỤC LỤC …………………………………………………………III DANH MỤC CÁC BẢNG ……………………………………………… VI DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH …………………… VII DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ………………………………………… VIII CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ……………………………………………….1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Lý chọn đề tài …………………………………………………….1 Mục đích nghiên cứu ……………………………………………… Phương pháp nghiên cứu …………………………………………….2 Phạm vi nghiên cứu ………………………………………………….2 Giới thiệu kết cấu báo cáo ………………………………………… CHƯƠNG 2: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ………3 2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng ………………………………………3 2.2 Bản chất chức tín dụng Ngân hàng …… 2.2.1 Bản chất tín dụng Ngân hàng ………………………………3 2.2.2 Chức tín dụng Ngân hàng …………………………….3 2.2.2.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo ngun tắc có hồn trả ………………………………………………………………… 2.2.2.2 Chức tiết kiệm tiền mặt …………………………… 2.2.2.3 Chức kiểm soát hoạt động kinh tế …… 2.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng kinh tế …………4 2.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế …………………………………… 2.3.2 Thúc đẩy trình tập trung vốn điều hịa vốn kinh tế 2.3.3 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền lưu thơng kiểm sốt lạm phát …………………………………………………………………………….…5 III c luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam 2.3.4 Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại ……………………………………………………… 2.4 Nguyên tắc tín dụng Ngân hàng …………………………… … 2.4.1 Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng …………………………………………………………………… 2.4.2 Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng ……………………………………………… 2.5 Các hình thức tín dụng Ngân hàng …………………………… 2.5.1 Căn vào thời gian sử dụng vốn vay …………………… … 2.5.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay …………………… …8 2.5.3 Căn vào tính chất đảm bảo khoản cho vay ….… … 2.5.4 Căn vào phương thức cho vay …………………………… 2.6 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng ……….….10 2.6.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) …………………………… … 10 2.6.2 Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn (%) …………………………… 10 2.6.3 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động (%) …………………………….….10 2.6.4 Tỷ lệ nợ hạn ………………………………………… …11 2.6.5 Tỷ lệ nợ xấu ………………………………………………… 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) ……………………………….… 13 Thông tin chung …………………………………………………………… 13 3.1 Lịch sử hình thành trình phát triển ……………………………14 3.1.1 Lịch sử hình thành ………………………………………………14 3.1.2 Quá trình phát triển ………………………………………… …17 3.2 Chức năng, nhiệm vụ …………………………………………… .20 3.3 Sơ đồ cấu tổ chức …………………………………………… … 22 3.4 Tình hình kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016 … .23 3.5 Thuận lợi, khó khăn phương hướng phát triển ………………… 25 3.5.1 Thuận lợi …………………………………………………………25 3.5.2 Khó khăn …………………………………………………………25 3.5.3 Phương hướng phát triển …………………………………… …26 IV luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam c luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam 3.6 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Phương Nam …………… 27 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN TRƯỚC VÀ SAU KHI SÁP NHẬP NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM ………………………………………… 30 4.1 Khái quát tình hình tín dụng………………………………… ….30 4.2 Phân tích dư nợ tín dụng Sacombank …………………… 32 4.2.1 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn ………………………… 32 4.2.2 Dư nợ tín dụng theo đối tượng …………………………… 34 4.3 Phân tích tình hình nợ q hạn Sacombank…………….…… 37 4.4 Phân tích tình hình nợ xấu Sacombank…………………… ….39 4.5 Phân tích tổng tài sản Sacombank…………………………… 41 4.6 Phân tích nguồn vốn huy động Sacombank……………….… 42 4.7 Phân tích thu nhập lợi nhuận sau thuế Sacombank…………44 4.8 Đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín trước sau sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam ………………….46 4.8.1 Những thành tựu đạt hoạt động tín dụng Ngân hàng Sacombank trước sau sáp nhập Ngân hàng Southern Bank ………… 46 4.8.2 Tồn nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng giai đoạn trước sau sáp nhập Southern Bank …………………………………….50 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) …………………………………………………………………………………57 5.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín …………………………………………………………………………………57 5.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ……………58 5.2.1 Tăng vốn điều lệ ……………………………………………… 58 5.2.2 Xây dựng sách cho vay hợp lý với khách hàng, tăng cường làm tốt sách chăm sóc khách hàng …………………………………… 59 5.2.3 Xác định thời hạn cho vay kỳ hạn trả nợ hợp lý, đa dạng hóa hình thức cho vay …………………………………………………………….60 5.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, tài sản đảm bảo … .60 V luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam c luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam 5.2.5 Giải pháp xử lý nợ xấu Sacombank………………………… 62 5.2.6 Những giải pháp hỗ trợ khác ………………………………… 64 5.3 Kiến nghị ………………………………………………………… 66 5.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước ……………………….… 66 5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ……………………………………… 68 KẾT LUẬN ………………………………………………………………… 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO ………………………………………………… PHỤ LỤC ………………………………………………………………… VI luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam c luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình kết hoạt động kinh doanh Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 3.2: Tình hình kết hoạt động kinh doanh Southern Bank giai đoạn 2010 - 2013 Bảng 3.6: Tình hình cho vay Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.2: Tình hình cho vay theo kỳ hạn Sacombank giai đoạn 2013–2016 Bảng 4.3: Tình hình cho vay Sacombank theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.4: Tình hình nợ hạn Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.5: Tình hình nợ xấu Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.6: Tình hình tổng tài sản Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.7: Tình hình tổng nguồn vốn huy động Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.8: Thu nhập Lợi nhuận sau thuế Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Sacombank giai đoạn 2013 2016 Bảng 4.10: Chỉ tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Bảng 4.11: Chỉ tiêu đánh giá tình hình nợ xấu Sacombank giai đoạn 2013 2016 VII luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam c luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Hình 3.1: Logo Sacombank Hình 3.2: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Biểu đồ 3.3: Kết hoạt động kinh doanh Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 3.4: Kết hoạt động kinh doanh Southern Bank giai đoạn 2010 2013 Biểu đồ 4.1: Tình hình cho vay Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo kỳ hạn Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.3: Tình hình cho vay Sacombank theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.4: Tình hình tổng nợ hạn Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.5: Tình hình nợ xấu Sacombank giai đoạn 2013 - 2016 Biểu đồ 4.6: Tình hình tổng tài sản Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.7: Tình hình tổng nguồn vốn huy động Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Biểu đồ 4.8: Thu nhập lợi nhuận sau thuế Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 VIII luan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.namluan.van.thac.si.phan.tich.hoat.dong.tin.dung.tai.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.sai.gon.thuong.tin.truoc.va.sau.khi.sap.nhap.ngan.hang.thuong.mai.co.phan.phuong.nam c