luận văn thạc sĩ so sánh pháp luật về quản trị công ty cổ phần ở việt nam và nhật bản

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VÕ NGỌC DAO SO SáNH PHáP LUậT Về QUảN TRị CÔNG TY Cổ PHầN VIệT NAM Và NHậT BảN LUN VN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2015 z ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VÕ NGỌC DAO SO SáNH PHáP LUậT Về QUảN TRị CÔNG TY Cổ PHầN VIệT NAM Và NHậT BảN Chuyờn ngnh: Luõ ̣t Kinh tế Mã số: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGÔ HUY CƢƠNG HÀ NỘI - 2015 z LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Võ Ngọc Dao z MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU Chƣơng 1: QUẢN TRỊ CÔNG TY CỔ PHẦN VÀ PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM VÀ NHẬT BẢN 1.1 Quản trị Công ty cổ phần 1.1.1 Khái niệm đặc điểm quản trị CTCP: 1.1.2 Nguyên tắc quản trị công ty 1.2 Pháp luật Việt nam quản trị Công ty cổ phần 13 1.3 Pháp luật Nhật Bản quản trị công ty cổ phần 14 Chƣơng 2: PHÂN TÍCH, SO SÁNH PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ CÔNG TY CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM VÀ NHẬT BẢN 16 2.1 Mơ hình tổ chức công ty cổ phần 16 2.1.1 Mơ hình tổ chức Cơng ty cổ phần Nhật Bản 16 2.1.2 Mơ hình tổ chức cơng ty cổ phần Việt Nam 18 2.2 Đại hội đồng cổ đông công ty cổ phần 22 2.2.1 Đại hội đồng cổ đông công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam 22 2.2.2 Đại hội đồng cổ đông công ty cổ phần theo pháp luật Nhật Bản 34 2.3 Hội đồng quản trị công ty cổ phần 39 2.3.1 Hội đồng quản trị công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam 39 2.3.2 Hội đồng quản trị công ty cổ phần theo pháp luật Nhật Bản 51 2.4 Giám đốc Tổng giám đốc công ty cổ phần 53 z 2.4.1 Giám đốc Tổng giám đốc công ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam 53 2.4.2 Giám đốc ban giám đốc công ty cổ phần theo pháp luật Nhật Bản 54 2.5 Ban kiểm soát, kiểm sốt viên cơng ty cổ phần 56 2.5.1 Ban kiểm sốt, kiểm sốt viên cơng ty cổ phần theo pháp luật Việt Nam 56 2.5.2 Ban kiểm sốt kiểm sốt viên cơng ty cổ phần theo pháp luật Nhật Bản 60 Chƣơng 3: HẠN CHẾ, BẤT CẬP VÀ ĐỀ XUẤT HƢỚNG HOÀN THIỆN CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ CÔNG TY CỔ PHẦN 63 3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật quản trị CTCP Việt Nam 63 3.2 Hạn chế, bất cập quy định pháp luật Việt Nam quản trị công ty cổ phần 64 3.2.1 Bất cập quy định pháp luật quyền cổ đông 64 3.2.2 Bất cập quy định pháp luật HĐQT thành viên HĐQT 65 3.2.3 Hạn chế quy định pháp luật Ban kiểm soát 68 3.3 Hƣớng hoàn thiện Pháp luật Việt Nam quản trị công ty cổ phần 72 3.3.1 Hoàn thiện mơ hình tổ chức quản lý điều hành 72 3.3.2 Hoàn thiện chế bảo vệ cổ đông 73 3.3.3 Luật hoá quy định thành viên độc lập Hội đồng quản trị 76 3.3.4 Nâng cao hiệu Ban kiểm soát 78 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 z DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BKS Ban kiểm sốt CTCP Cơng ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông GĐ Giám đốc HĐQT Hội đồng quản trị LCT Luật công ty LDN Luật doanh nghiệp Luật tổ chức tín dụng 2010 Luật Chứng khoán 2010 Luật Doanh nghiệp 2005 Luật Doanh nghiệp 2014 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII thơng qua ngày 16/6/2010 Luật Chứng khốn số 70/2006/QH11 nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI thơng qua ngày 29/6/2006, sửa đổi, bổ sung ngày 24/11/2010 Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI thơng qua ngày 29/11/2005 Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII thơng qua ngày 26/11/2014 NĐ Nghị định TGĐ Tổng Giám đốc z luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1: Mơ hình quản trị cơng ty cổ phần Nhật Bản 16 Sơ đồ 2.2: Mơ hình quản trị CTCP có Ban kiểm sốt Việt Nam 20 Sơ đồ 2.3: Mơ hình quản trị CTCP khơng có Ban kiểm sốt Việt Nam 21 luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban z luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quản trị công ty cổ phần hệ thống thiết chế, sách, quy định nhằm hoạch định, tổ chức, lãnh đạo, điều hành giám sát hoạt động công ty cổ phần Quản trị cơng ty cổ phần theo nghĩa rộng bao gồm tất mối quan hệ liên quan không nội công ty cổ đông, hội đồng quản trị, ban giám đốc, ban kiểm soát, người quản lý, người lao động mà bao hàm mối quan hệ với chủ nợ, người cung cấp nguyên, nhiên vật liệu, khách hàng, nhà nước, cộng đồng, xã hội với công ty Pháp luật quản trị công ty cổ phần Việt nam đời từ Luật công ty năm 1990 đánh dấ u sự đời của Công ty cổ phầ n , đến Luật Doanh nghiệp 2014 đã có những quy đinh ̣ pháp lý cu ̣ thể về quản trị công ty cổ phần v ới vai trị loại hình doanh nghiệp phổ biến quan trọng nhấ t của nề n kinh tế Pháp luật Việt Nam quản trị công ty cổ phần cần hoàn thiện trên phương diện lập pháp áp dụng thực tiễn Trong bối cảnh kinh tế hòa nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, tương thích, đồng với quy định pháp luật quốc gia có kinh tế phát triển, đòi hỏi pháp luật Việt Nam phải có điều chỉnh, sửa đổi phù hợp Pháp luật Nhật Bản quản trị cơng ty cổ phần có truyền thống lịch sử trăm năm đời, phát triển hồn thiện, có quy định tiến bộ, nâng cao hiệu công ty, bảo vệ cách tối đa quyền lợi ích cơng ty, cổ đơng Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu, phân tić h, so sánh pháp luâ ̣t về quản trị c ông ty cổ ph ần ở Viê ̣t Nam và Nhâ ̣t Bản , tham khảo kinh nghiê ̣m lâ ̣p pháp Nhật Bản đề xuất phương hướng hoàn thiện pháp luật quản luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban z luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban trị công ty cổ phần có vai trị thiết thực ý nghĩa quan trọng nh ằm giúp các nhà l àm luật , nhà quản trị , cổ đông , chủ sở hữu công ty , nhà quản lý… tham khảo , tiế p thu các kinh nghiê ̣m , pháp luật quản trị công ty cổ phầ n ở Nhâ ̣t Bản để hướng tới viê ̣c hoàn thiê ̣n pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam , đáp ứng đòi hỏi của sự phát triể n loa ̣i hình công ty này nề n kinh tế thi ̣trường Tình hình nghiên cứu đề tài Đối với vấn đề nghiên cứu này, nghiên cứu nước cịn hạn chế Hiện chưa có đề tài nghiên cứu toàn diện so sánh pháp luật quản trị công ty cổ phần theo Luật Công ty Nhật Bản Luật Doanh nghiệp Việt Nam Chỉ có số viết chế độ sở hữu cổ phần, quan hệ pháp lý công ty mẹ công ty con; quyền đại diện tố tụng cổ đơng Ngồi ra, có số Luận văn thạc sỹ nghiên cứu quản trị CTCP, số Luận văn thạc sỹ Luận án tiến sỹ luật học có đề cập đến mơ hình tổ chức nội CTCP Nhật Bản Các nghiên cứu nhiều đề cập đến thực trạng pháp luật Nhật Bản so sánh, đối chiếu với vấn đề pháp lý liên quan theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam nhằm đưa số kiến nghị góp phần hồn thiện qui định Luật Doanh nghiệp Việt Nam Do nguồn tư liệu hạn hẹp nên việc nghiên cứu Luật công ty Nhật Bản chưa nhiều Các văn Luật công ty Nhật Bản có tài liệu tiếng Anh, chưa có văn dịch thức tiếng Việt Nhìn chung, phương pháp đối chiếu pháp luật vận dụng phù hợp nhằm tìm tương đồng khác biệt chế định Luật Doanh nghiệp Việt Nam so với Luật công ty Nhật Bản Việc sử dụng phương pháp so sánh luật học hạn chế thiếu nguồn thông tin cần thiết để đánh giá qui định sửa đổi đặt bối cảnh kinh tế xã hội Nhật Bản luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban z luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban Mục đích, đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa quy đinh ̣ pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam - Hê ̣ thố ng hóa những quy đinh ̣ pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n theo quy đinh ̣ của pháp luâ ̣t Nhâ ̣t Bản - Phân tích, so sánh pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam Nhật Bản : cấ u tổ chức , Đa ̣i hô ̣i đồ ng cổ đông , Hô ̣i đồ ng quản tri ,̣ Ban giám đố c, Ban kiể m soát, quyề n của cổ đông, cấ u vố n … - Đề xuấ t phương hướng hoàn thiê ̣n pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam 3.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vào qui định pháp luâ ̣t về quản trị công ty cổ ph ần ở V iê ̣t Nam và Nhâ ̣t Bản ; phân tích, so sánh và đề xuấ t phương hướng hoàn thiê ̣n pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài đư ợc nghiên cứu sở phương pháp bi ện chứng v ật, phương pháp tổng hơ ̣p, thớ ng kê, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh… Tính đóng góp đề tài - Nghiên cứu cách có hệ thống pháp luâ ̣t về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam và Nhâ ̣t Bản; - Phân tích, so sánh pháp luâ ̣t về qu ản trị công ty cổ phần Việt Nam Nhật Bản; - Nhâ ̣n xét, đánh giá các ̣n chế , bấ t câ ̣p của pháp luật về quản tri ̣công ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam; - Đề xuất phương hướng, giải pháp hồn thiện pháp luật về quản tri ̣ cơng ty cổ phầ n ở Viê ̣t Nam luan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.banluan.van.thac.si.so.sanh.phap.luat.ve.quan.tri.cong.ty.co.phan.o.viet.nam.va.nhat.ban z