Kớnh chỳc Chinhỏnh luụn Thịnh Vượng!Những kiến thức tớch luỹ trong quỏ trỡnh học tập tại lớp Tài chớnh doanhnghiệp 44E – khoa Ngõn hàng-Tài Chớnh.Và những hướng dẫn tận tỡnh củathầy giỏo
PHƯƠNG PHÁP ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG
Trong những năm qua, các tổ chức tín dụng Việt Nam đã cải thiện quản lý tài sản bảo đảm tiền vay, giúp tạo nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu từ khoản vay không đủ khả năng chi trả Việc định giá tài sản bảo đảm cần phù hợp với giá thị trường và không làm ảnh hưởng đến mối quan hệ giữa tổ chức tín dụng và khách hàng Nếu định giá thấp, khách hàng sẽ bị hạn chế trong việc vay vốn, dẫn đến sự không hài lòng và có thể chuyển sang tổ chức tín dụng khác Ngược lại, nếu định giá quá cao, tổ chức tín dụng sẽ phải đối mặt với rủi ro lớn trong thu hồi nợ và lãi suất, gây tổn thất Do đó, việc định giá tài sản bảo đảm cần được thực hiện một cách hợp lý để tối ưu hóa lợi ích cho cả tổ chức tín dụng và khách hàng.
2.1 Khái niệm định giá tài sản.
Định giá tài sản là một môn khoa học kết hợp giữa nghệ thuật và kỹ thuật, được nghiên cứu và áp dụng thành công trên toàn cầu, trong khi ở Việt Nam, lĩnh vực này vẫn còn ở giai đoạn khởi đầu và chưa được nhiều tổ chức tài chính quan tâm Định giá tài sản có thể hiểu là việc ước tính giá trị thị trường của một tài sản tại một thời điểm cụ thể, phục vụ cho các mục đích nhất định.
Định giá tài sản đảm bảo là quá trình ước tính giá trị thị trường của tài sản được sử dụng làm bảo đảm cho khoản vay tại một thời điểm cụ thể, nhằm mục đích bảo đảm cho giao dịch tài chính.
2.2 Tiêu chuẩn định giá tài sản áp dụng trên lãnh thổ Việt Nam.
2.2.1.Các phương pháp thẩm định giá được ban hành
Thông tư số 17/2006/TT-BTC hướng dẫn thực hiện nghị định số 101/2005 về thẩm định giá, đưa ra các phương pháp thẩm định giá cụ thể Bài viết này sẽ tóm tắt những điểm quan trọng nhất liên quan đến các phương pháp thẩm định giá theo quy định.
Phương pháp so sánh là một kỹ thuật thẩm định giá dựa trên việc phân tích giá của các tài sản tương tự đã giao dịch thành công hoặc đang được mua bán trên thị trường Phương pháp này giúp ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định tại thời điểm thẩm định hoặc gần thời điểm đó.
Phương pháp so sánh chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá các tài sản có giao dịch mua, bán phổ biến trên thị trường.
Phương pháp chi phí là một kỹ thuật thẩm định giá, trong đó giá trị thị trường của tài sản được xác định dựa trên chi phí để tạo ra một tài sản tương tự Phương pháp này giúp ước lượng giá trị tài sản cần thẩm định bằng cách xem xét các chi phí liên quan đến việc sản xuất hoặc xây dựng tài sản đó.
Phương pháp chi phí là phương pháp chính được sử dụng trong thẩm định giá các tài sản chuyên dụng, đặc biệt là những tài sản ít hoặc không có giao dịch phổ biến trên thị trường Phương pháp này cũng được áp dụng cho tài sản đã qua sử dụng và những tài sản không đủ điều kiện để sử dụng phương pháp so sánh.
Phương pháp thu nhập là kỹ thuật thẩm định giá dựa trên việc chuyển đổi các dòng thu nhập ròng dự kiến trong tương lai từ tài sản thành giá trị hiện tại của tài sản đó, nhằm ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định.
Phương pháp thu nhập là một kỹ thuật quan trọng trong thẩm định giá tài sản đầu tư, bao gồm bất động sản, động sản, doanh nghiệp và tài chính Phương pháp này được áp dụng cho những tài sản có khả năng tạo ra thu nhập trong tương lai, với việc xác định tỷ lệ vốn hóa thu nhập để đánh giá giá trị thực của tài sản.
Phương pháp thặng dư là một kỹ thuật thẩm định giá, trong đó giá trị thị trường của tài sản được xác định dựa trên giá trị vốn hiện có Phương pháp này ước tính giá trị phát triển giả định của tài sản và trừ đi tất cả các chi phí liên quan đến việc tạo ra sự phát triển đó.
Phương pháp thặng dư chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá bất động sản có tiềm năng phát triển.
Phương pháp lợi nhuận là một kỹ thuật thẩm định giá, trong đó giá trị thị trường của tài sản được ước tính dựa trên khả năng sinh lời từ việc sử dụng tài sản đó.
Phương pháp lợi nhuận là một kỹ thuật quan trọng trong thẩm định giá, đặc biệt khi việc so sánh với các tài sản tương tự gặp khó khăn Phương pháp này thường được áp dụng cho các tài sản có giá trị phụ thuộc nhiều vào khả năng sinh lời, như khách sạn, nhà hàng và rạp chiếu phim.
Các phương pháp thẩm định giá khác theo thông lệ quốc tế ( nếu có) muốn áp dụng phải được Bộ Tài chính chấp thuận.
2.2.2 Các tiêu chuẩn thẩm định giá áp dụng trên lãnh thổ Việt Nam
Quyết định số 24/2005/QĐ-BTC và quyết định số 77/2005/QĐ-BTC, do Bộ Tài chính ban hành, đã xác định 6 tiêu chuẩn thẩm định giá áp dụng cho cá nhân và tổ chức hoạt động thẩm định giá tại Việt Nam.
Tiêu chuẩn số 01: Giá trị thị trường làm cơ sở cho thẩm định giá tài sản.
Giá trị thị trường của tài sản được xác định là mức giá ước tính mà tài sản sẽ được giao dịch trên thị trường tại thời điểm thẩm định, giữa người mua và người bán trong một giao dịch độc lập, khách quan và trong điều kiện thương mại bình thường.
Giá trị thị trường phản ánh mức giá được hình thành trong môi trường công khai và cạnh tranh Thị trường này có thể là trong nước hoặc quốc tế, với sự tham gia của nhiều người mua và người bán, hoặc chỉ một số lượng hạn chế các bên tham gia.
*) Giá trị thị trường được xác định thông qua căn cứ sau:
ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.1 Những khái quát chung về NHTM
Trong nền kinh tế hiện đại, ngân hàng đóng vai trò quan trọng với ba chức năng chính: trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán và trung gian thanh toán Các loại ngân hàng đa dạng phụ thuộc vào sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Tuy nhiên, ngân hàng thương mại luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng ngân hàng trong bất kỳ quốc gia nào.
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính, bao gồm gửi tiền, cho vay, và quản lý tài sản Các dịch vụ này đáp ứng nhu cầu của cá nhân và doanh nghiệp, góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Ngành tài chính hiện nay rất đa dạng, đặc biệt trong các lĩnh vực tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán Nó thực hiện nhiều chức năng tài chính quan trọng hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Ngân hàng Thương Mại là tổ chức kinh tế chuyên hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, chủ yếu thông qua việc nhận tiền gửi để huy động vốn Số tiền huy động được sẽ được sử dụng cho các hoạt động tín dụng, thanh toán, và nhiều dịch vụ khác như kinh doanh ngoại hối, tham gia thị trường chứng khoán, góp vốn cổ phần, đại lý uỷ thác, cung cấp dịch vụ tư vấn, bảo quản tài sản, và cho thuê tủ, két.
3.1.1 Sự cần thiết của hoạt động cho vay trong NHTM
3.1.1.1 Khái niệm, vai trò và mục tiêu của hoạt động cho vay
Sau khi giữ lại tỷ lệ dự trữ bắt buộc từ các khoản tiền gửi, phần vốn nhàn rỗi còn lại sẽ được Ngân hàng sử dụng cho các mục đích khác, chủ yếu là tài trợ tín dụng để kiếm lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất sau khi trừ các chi phí Hoạt động cho vay là việc ngân hàng chuyển quyền sử dụng một lượng tiền cho khách hàng dựa trên các điều kiện đã thỏa thuận giữa hai bên.
Hoạt động này mang lại lợi ích không chỉ cho ngân hàng mà còn cho khách hàng, khi họ sử dụng vốn vay để đầu tư vào sản xuất kinh doanh Điều này giúp nâng cao đời sống người dân và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
3.1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay
*) Khi căn cứ vào mục đích của việc sử dụng vốn người ta chia cho vay thành:
- Cho vay tiêu dùng: Ngân hàng cho vay với người tiêu dùng nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm hàng lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển…
Cho vay sản xuất và lưu thông hàng hoá là hình thức cho vay nhằm cung cấp vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, bao gồm xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị, và dự trữ nguyên vật liệu Loại hình cho vay này còn giúp các doanh nghiệp giải quyết tình trạng thiếu vốn trong quan hệ thương mại.
*) Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng của khoản vay có:
Cho vay có thời hạn hoàn trả được xác định rõ trong hợp đồng tín dụng, bao gồm cho vay ngắn hạn dưới 12 tháng để tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp và hộ sản xuất, cũng như cho vay trung và dài hạn nhằm hỗ trợ phát triển sản xuất kinh doanh, thực hiện các dự án đầu tư của Nhà nước và mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền cho người dân.
Cho vay không có thời hạn là hình thức tín dụng mà thời gian sử dụng và hoàn trả khoản vay không được xác định rõ trong hợp đồng Khách hàng sẽ phải tuân thủ một số điều kiện liên quan đến việc thu hồi khoản vay và trả nợ Khi ngân hàng có nhu cầu thu hồi khoản vay, họ phải thông báo trước cho khách hàng trong một khoảng thời gian hợp lý, nhằm tạo điều kiện cho người vay tìm kiếm nguồn tài chính để thanh toán.
Khoản vay có thể được đảm bảo theo hai phương thức: bảo đảm bằng tài sản và bảo đảm không bằng tài sản Chi tiết về vấn đề này đã được trình bày rõ ràng trong mục 1.1 của chuyên đề.
3.2 Tài sản đảm bảo trong cho vay ở Ngân hàng Thương Mại
3.2.1 Tầm quan trọng của việc đảm bảo an toàn bằng tài sản trong hoạt động cho vay ở NHTM
Hoạt động cho vay là nguồn lợi nhuận chính cho ngân hàng thương mại, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Hiện nay, các ngân hàng thương mại cung cấp nhiều hình thức tài trợ như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh và cho thuê tài sản Để đối phó với những rủi ro này, vấn đề an toàn tài chính được đặt lên hàng đầu, với sự chú trọng vào việc phòng ngừa các lựa chọn bất lợi và tâm lý ỷ lại.
Trong bài viết của Tiến sĩ Phan Thị Thu Hà trên tạp chí Ngân hàng, bà nhấn mạnh rằng để đảm bảo an toàn trong cho vay, ngân hàng cần xem xét ba yếu tố chính: uy tín của khách hàng, hiệu quả của dự án, và tài sản đảm bảo Mỗi yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong quá trình đánh giá rủi ro và quyết định cho vay.
- được Ngân hàng nhắc đến trên quan điểm an toàn và sinh lợi”.Sau đây sẽ là những phân tích về các yếu tố :
Uy tín của khách hàng là yếu tố quan trọng nhưng khó định lượng, bao gồm tình hình tài chính vững mạnh, mối quan hệ lâu dài và khả năng trả nợ đúng hạn Uy tín thể hiện sự tin tưởng lẫn nhau giữa khách hàng và ngân hàng, nhưng khi khách hàng mất khả năng chi trả, uy tín sẽ giảm sút và ngân hàng không thể chuyển nhượng uy tín để thu hồi nợ Tại Việt Nam, việc phân tích uy tín gặp khó khăn do thiếu tổ chức chuyên phân tích và xếp hạng doanh nghiệp, cùng với thông tin không đầy đủ và độ tin cậy thấp từ người vay, trong khi trình độ phân tích tài chính của nhân viên ngân hàng cũng còn hạn chế.
Cho vay dựa trên uy tín của khách hàng mang lại nhiều rủi ro cho các ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh Việt Nam.
Hiệu quả của dự án là một thách thức lớn đối với cán bộ ngân hàng, vì việc đánh giá dự án liên quan đến nhiều yếu tố cần xem xét, hầu hết đều mang tính dự báo Các chỉ tiêu như NPV (giá trị hiện tại của dòng tiền) và IRR (tỷ lệ hoàn vốn nội bộ) thường được tính toán dựa trên dữ liệu dự kiến từ 5 đến 10 năm sau Tuy nhiên, thị trường có thể xảy ra biến động bất ngờ, cộng với sự không đồng bộ trong hành lang pháp lý, dẫn đến khả năng cao xảy ra sai sót trong các dự báo này Thêm vào đó, chi phí thẩm định dự án thường rất cao, tạo ra nhiều khó khăn cho cán bộ cho vay trong quá trình ra quyết định.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT THĂNG LONG
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT THĂNG LONG
1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Thăng Long là một trong những chi nhánh quan trọng thuộc hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Để hiểu rõ hơn về chi nhánh Thăng Long, việc tìm hiểu về ngân hàng mẹ là điều cần thiết Phần sau đây sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về sự hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam.
1.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam
Ngân hàng No&PTNT Việt Nam là doanh nghiệp Nhà nước tự chủ tài chính, có quyền quyết định phương thức huy động vốn, đầu tư và lãi suất dựa trên cung cầu thị trường Ngân hàng hoạt động đa năng, vừa kinh doanh thực tế vừa cung cấp dịch vụ tài chính trung gian cho Chính phủ và các tổ chức kinh tế xã hội trong và ngoài nước Đối tượng phục vụ chủ yếu là nông dân và doanh nghiệp liên quan đến nông nghiệp, nông thôn Trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam đã không ngừng phát triển và mở rộng dịch vụ.
- vươn lên để phục vụ đắc lực, có hiệu quả cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn.
Quá trình xây dựng và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) luôn liên quan mật thiết đến sự chuyển đổi cơ chế chung và hoạt động của ngành ngân hàng Quá trình này được chia thành ba thời kỳ chính.
Thời kỳ trước 1988: NHNo là một bộ phận trong NHNN hoạt động hoàn toàn mang tính hành chính bao cấp.
Thời kỳ 1988 – 1990, vào ngày 26/3/1988, Nghị định 53/HĐBT đã chính thức tách hệ thống ngân hàng một cấp thành ngân hàng hai cấp, bao gồm Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng chuyên doanh Trong giai đoạn này, hơn 80% vốn vay của Ngân hàng Nông nghiệp (NHNo) đến từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Đối tượng cho vay chủ yếu là các doanh nghiệp kinh tế quốc doanh cấp huyện, tỉnh và một số hợp tác xã cũ.
Từ năm 1990 đến nay, Chính phủ Việt Nam đã ban hành pháp lệnh Ngân hàng và quyết định công nhận Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) là doanh nghiệp Nhà nước xếp hạng đặc biệt Đây là bước ngoặt quan trọng giúp NHNo&PTNT trở thành ngân hàng thương mại với tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập và tự chịu trách nhiệm về tài chính Năm 1990, NHNo&PTNT bắt đầu hạch toán độc lập với 52 chi nhánh tại các tỉnh, thành phố, 447 chi nhánh huyện, thị xã, 193 phòng giao dịch và hơn 7000 đại lý hoạt động vốn tiết kiệm ở nông thôn.
Ngành kinh doanh vàng bạc hiện có 78 cửa hàng với hơn 32,000 nhân viên quản lý và tổng vốn 1,561 tỷ đồng nhận từ thời kỳ bao cấp Trong đó, nợ doanh nghiệp Nhà nước chiếm 92%, hợp tác xã nông nghiệp 6% và cá thể 2% Đáng chú ý, nợ khó đòi lên tới 800 tỷ đồng, chiếm hơn 51% tổng số vốn.
Ngân hàng Nông nghiệp thường được gọi là Ngân hàng 10 nhất, với những đặc điểm nổi bật như thiếu vốn, đông nhân viên, chi phí kinh doanh cao, dư nợ thấp, nợ quá hạn nhiều, cơ sở hạ tầng lạc hậu, tổn thất rủi ro cao, trình độ nghiệp vụ yếu kém, kinh doanh thua lỗ, đời sống khó khăn và tín nhiệm khách hàng thấp.
Sau nhiều năm nỗ lực vượt qua khó khăn trong cơ chế thị trường, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNoVN) đã trở thành ngân hàng thương mại quốc doanh đa năng lớn nhất tại Việt Nam NHNoVN hiện sở hữu mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc, với dư nợ đạt mức cao, khẳng định vị thế vững chắc trong ngành ngân hàng.
Tính đến tháng 5/1998, tổng nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đạt 26.685 tỷ đồng, trong đó nguồn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế đạt 22.009 tỷ đồng, cho thấy tỷ lệ huy động lên tới 82% Điều này chứng tỏ NHNo&PTNT Việt Nam ngày càng tự lực và chủ động hơn về nguồn vốn trong kinh doanh Hơn nữa, ngân hàng đã chuyển mạnh sang đầu tư theo các chương trình phát triển kinh tế xã hội, khai thác tiềm năng địa phương và thực hiện các chương trình quốc gia do Chính phủ chỉ đạo, mang lại hiệu quả và an toàn về vốn tín dụng.
1.1.2 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long
Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long, trước đây được biết đến với tên gọi Sở giao dịch I (SGD I), là một phần của trung tâm điều hành NHNo&PTNT Việt Nam Đây là một chi nhánh trong hệ thống NHNo, có trụ sở tại số 4 đường.
Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa, Hà Nội.
SGD I NHNo&PTNT được thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày16/03/1991 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông, lâm , ngư nghiệp và thức hiện thí điểm văn bản, chủ trương của ngành trước khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về nông nghiệp như:Tổng công ty rau quả, công ty thức ăn gia súc…Ngày
Vào ngày 01/04/1991, SGD I chính thức đi vào hoạt động với hai phòng ban chính là Phòng Tín dụng và Phòng Kế toán, cùng với một tổ kho quỹ.
Năm 1992, SGD I được TGĐ NHNo uỷ nhiệm quản lý và điều hoà vốn, đồng thời thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía Bắc, bắt đầu từ Hà Tĩnh trở ra Từ cuối năm 1994, SGD I đã mở rộng nhiệm vụ này để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế khu vực.
Tôi thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn theo lệnh của SGD I và tiến hành kinh doanh tiền tệ tại Hà Nội Công việc bao gồm huy động tiền nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế bằng cả nội tệ và ngoại tệ, sau đó cho vay để phát triển hoạt động kinh doanh cho tất cả các thành phần kinh tế.
SGD I cung cấp nhiều dịch vụ tư vấn đầu tư, bảo lãnh và thực hiện chiết khấu thương phiếu Ngoài ra, họ còn hỗ trợ các nghiệp vụ thanh toán, nhận cầm cố và thế chấp tài sản, cũng như tham gia vào mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá quý và tài trợ xuất khẩu.
TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI CHI NHNo&PTNT THĂNG LONG
2.1.Thực trạng chung về hoạt động định giá tài sản bảo đảm tại các NHTM Việt Nam.
2.1.1.Thực trạng việc áp dụng các biện pháp cho vay có tài sản đảm bảo
Hoạt động cho vay là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng góp lớn vào lợi nhuận nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua việc cho vay, NHTM hỗ trợ các tổ chức, hộ gia đình phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế Tuy nhiên, lợi ích từ hoạt động này chỉ thực sự phát huy khi các khoản cho vay được quản lý và thực hiện hiệu quả.
Để đảm bảo an toàn cho các khoản cho vay, ngân hàng thương mại cần thực hiện quy trình cho vay một cách hiệu quả, nhằm đảm bảo khả năng thu hồi đủ số tiền gốc và lãi đúng hạn.
Trong những năm qua, nhiều quy chế bảo đảm an toàn trong cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) đã được ban hành, góp phần nâng cao độ an toàn trong hoạt động cho vay Tuy nhiên, sự biến đổi kinh tế và thay đổi điều kiện pháp luật đã ảnh hưởng đến tình hình an toàn trong cho vay của NHTM Nhiều khoản nợ khó đòi không thu hồi được đã tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của NHTM, ảnh hưởng đến tình hình kinh tế và tiền tệ chung Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế an toàn trong cho vay của các NHTM Việt Nam, trong đó có những tồn tại trong quá trình xây dựng và thực hiện các quy chế bảo đảm an toàn.
Khi áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản, thường gặp khó khăn do quyền sở hữu không gắn liền với quyền định đoạt Điều này có nghĩa là ngân hàng không thể xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ nếu không có sự đồng ý của chủ tài sản Ngân hàng không phải là cơ quan quyền lực của Nhà nước, và để xử lý tài sản, họ cần đưa vụ việc ra tòa án, điều này sẽ tốn nhiều thời gian và công sức.
Quyền sử dụng tài sản trong các doanh nghiệp Nhà nước không đồng nghĩa với quyền sở hữu, dẫn đến việc tài sản đảm bảo không đủ điều kiện pháp lý để thế chấp Điều này xuất phát từ việc giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo thiếu tính pháp lý cần thiết.
Hiện nay, 70% người sử dụng đất hợp pháp ở nước ta chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Điều này dẫn đến việc ngân hàng vẫn phải xem xét cho vay, trong khi tài sản đảm bảo không phát huy tốt vai trò bảo đảm của mình.
Hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam xác định tỷ lệ tài trợ dựa trên loại và giá trị tài sản đảm bảo Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD), do quy mô vốn nhỏ, giá trị tài sản đảm bảo cũng thường hạn chế, dẫn đến việc không đủ điều kiện vay vốn.
Để thực hiện các dự án quy mô lớn và hiệu quả, cần có khối lượng vốn lớn Tuy nhiên, chính sách tài trợ dựa trên giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) hiện nay đã hạn chế khả năng mở rộng nguồn tài trợ tín dụng.
Vào thứ năm, việc nhận tài sản bảo đảm từ ngân hàng sẽ kéo theo chi phí đáng kể, bao gồm các khoản phí định giá, bảo quản và công chứng.
Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) đang gặp khó khăn trong việc quyết định cho vay có tài sản bảo đảm hay không Để giải quyết vấn đề này, điều 52 của luật các tổ chức tín dụng cần được thực hiện nghiêm túc, yêu cầu các tổ chức tín dụng chủ động tìm kiếm các dự án sản xuất, kinh doanh khả thi, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ để tiến hành cho vay.
2.1.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo tiền vay Định giá là một hoạt động mới được các TCTD quan tâm trong một vài năm gần đây.Vì vậy có thể khẳng định rằng nó chưa phát huy được tầm quan trọng của mình trong nền kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động cho vay tại các NHTM Việt Nam nói riêng.Bởi có những tài sản vô cùng khó xác định giá trị, thì việc ngân hàng từ chối không cho vay do không xác định được giá trị tài sản đảm bảo là hoàn toàn có thể xảy ra.Nếu điều này xảy ra thì thật là đáng tiếc, ngân hàng bỏ qua cơ hội phát triển của mình.
Thị trường hàng hoá luôn trải qua những biến động theo thời gian, ảnh hưởng đến giá trị của cả hàng hoá mới và cũ Do đó, định giá cần xem xét một cách toàn diện về không gian và thời gian Giá trị tài sản không chỉ phải phù hợp với giá trị trong quá khứ và hiện tại mà còn phải phản ánh xu hướng tương lai Hơn nữa, định giá cần tương thích với mức giá thị trường hiện tại và xu hướng tồn tại của tài sản trên toàn thị trường.
Qua thời gian thực tập, tôi nhận thấy rằng hoạt động định giá tài sản đảm bảo chưa được quan tâm đúng mức Việc này chủ yếu do cán bộ tín dụng quản lý, nhưng thường dựa vào kinh nghiệm và cảm tính thay vì có cơ sở khoa học Hơn nữa, hầu hết cán bộ đều chưa được đào tạo về khoa học định giá, dẫn đến khó
Ngân hàng sẽ xây dựng uy tín vững mạnh khi đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng trong việc vay vốn dựa trên tài sản bảo đảm.
Việc định giá tài sản đảm bảo tiền vay tại các tổ chức tín dụng ở Việt Nam là rất quan trọng và cần được quan tâm đúng mức.
2.2 Hoạt động định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long.
2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay của Chi nhánh trong những năm gần đây
2.2.1.1.Cho vay có đảm bảo bằng tài sản.
CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY Ở NHNo&PTNT THĂNG LONG
Trình độ và năng lực định giá của cán bộ thẩm định là yếu tố quan trọng trong quá trình định giá tài sản, yêu cầu kỹ năng và kiến thức sâu rộng Do tính phức tạp của công việc, không ai có thể am hiểu tất cả các lĩnh vực trong nền kinh tế Hiện tại, Chi nhánh có phòng thẩm định chuyên trách, nhưng chỉ đảm nhiệm các dự án lớn với tài sản đảm bảo lớn, trong khi các tài sản nhỏ hơn thường do cán bộ tín dụng tự định giá.
Để đảm bảo sản phẩm tín dụng được định giá phù hợp với mong muốn của khách hàng, các chi nhánh cần nâng cao chuyên môn và tăng cường sự hợp tác giữa các cán bộ tín dụng, nhằm đưa ra quyết định tối ưu nhất.
Đội ngũ cán bộ tín dụng tại Chi nhánh Thăng Long chủ yếu là những người trẻ, mặc dù đã được đào tạo chuyên sâu tại các trường đại học, nhưng kinh nghiệm làm việc vẫn còn hạn chế Điều này dẫn đến việc khả năng định giá tài sản bảo đảm và đánh giá khách hàng vay vốn chưa hoàn toàn chính xác Mỗi cán bộ tín dụng tại chi nhánh đều phụ trách toàn bộ quy trình tín dụng, bao gồm thẩm định khách hàng, thẩm định tài sản bảo đảm, thu thập thông tin và theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với những cán bộ trẻ với ít kinh nghiệm, đây là một áp lực lớn, khiến việc đảm bảo độ chính xác ở tất cả các khâu trở nên vô cùng khó khăn.
Thứ hai: Khả năng cập nhật thông tin
Công tác thu thập thông tin khách hàng và tài sản bảo đảm chưa được chú trọng, dẫn đến rủi ro từ “thông tin không cân xứng” Tất cả thông tin về hoạt động sản xuất kinh doanh và tài sản bảo đảm đều do khách hàng cung cấp, khiến cho sự đánh giá của cán bộ tín dụng trở nên chủ quan và thiếu chính xác Hơn nữa, Chi nhánh còn thiếu bộ phận và cơ sở vật chất cho việc bảo quản tài sản bảo đảm, với hệ thống kho bảo quản tài sản cầm cố chưa được quan tâm đầy đủ.
Thứ ba: Chính sách tín dụng của Ngân hàng
Chi nhánh Thăng Long hiện đang tập trung vào việc cho vay các doanh nghiệp Nhà nước, với đặc thù là một ngân hàng thương mại Nhà nước Việc cho vay theo chỉ định và cho vay không có tài sản đảm bảo diễn ra ở mức cao, dẫn đến việc các cá nhân và tổ chức ngoài quốc doanh thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay với các hình thức đảm bảo khác Chính sách này của ngân hàng ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả đảm bảo tiền vay.
Thứ nhất: Từ phía khách hàng
Chi nhánh đang đối mặt với một lượng khách hàng lớn có quan hệ tín dụng, dẫn đến sự đa dạng về chất lượng khách hàng và tài sản bảo đảm Các tài sản này có nguồn gốc và chủng loại phong phú, với giá trị và đặc trưng khác nhau, gây khó khăn và tốn thời gian trong quá trình thẩm định giá Hơn nữa, việc ghi chép và phản ánh số liệu về giá trị tài sản chưa được thống nhất, khiến cho nhiều giấy tờ liên quan khó xác định tính chính xác, đặc biệt khi khách hàng có ý định gian lận.
Khách hàng khi tìm đến ngân hàng để vay vốn thường cân nhắc về lợi ích và số tiền vay Nếu ngân hàng áp dụng quy định khắt khe về tài sản bảo đảm và thủ tục, đặc biệt với doanh nghiệp tư nhân và cá nhân, họ sẽ tìm kiếm các phương thức vay từ tổ chức tín dụng khác Do đó, cần có chính sách tín dụng linh hoạt và hấp dẫn hơn để thu hút khách hàng và mở rộng tín dụng.
Thứ hai: Từ phía các cơ quan Nhà nước
Theo quy định, tất cả các hợp đồng bảo đảm đều phải được công chứng bởi cơ quan Nhà nước, dẫn đến việc chi nhánh yêu cầu công chứng cho tất cả các hợp đồng giao dịch bảo đảm Tuy nhiên, thủ tục công chứng hiện nay tại Việt Nam rất phức tạp, tốn kém và mất nhiều thời gian, gây ảnh hưởng đến thời gian vay vốn của khách hàng và làm giảm tiến độ kinh doanh Ngoài ra, sự không đồng bộ trong các văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay, cùng với những sửa đổi bổ sung mâu thuẫn, cũng là một vướng mắc lớn Đặc biệt, hoạt động định giá tại Việt Nam chưa được quan tâm đúng mức.
Để một tài sản đủ điều kiện trở thành tài sản bảo đảm, cần xin xác nhận từ các cơ quan quản lý liên quan, như Sở địa chính đối với bất động sản hoặc S
- và kéo dài quá trình xin vay vốn Làm chậm hoạt động của cả khách hàng lẫn Ngân hàng.
CÁC BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT THĂNG LONG
PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT THĂNG LONG
1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Thăng Long.
Năm 2005, thị phần cấp tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long tại Hà Nội đạt 2,6%, một con số đáng kể nhưng chưa đủ lớn trong bối cảnh có nhiều tổ chức tín dụng khác Để tăng cường thị phần này, Chi nhánh đã thực hiện nhiều bước đi vững chắc trong những năm qua và sẽ tiếp tục nỗ lực trong tương lai.
-Tổng nguồn vốn huy động: Đạt 8000tỷ VND, tăng 7% so với năm 2005
-Tổng dư nợ: 3.500 tỷ VND tăng trưởng 37% so với 31/12/2005
-Tỷ lệ nợ xấu: