Thực trạng hoạt động ngân hàng xanh tại hệ thống nhtm việt nam giải pháp phát triển tại ngân hàng tmcp quốc tế việt nam – vib

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM - VIB Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Bảo Huyền Sinh viên thực : Bùi Thị Huế Lớp : K22NHH Khóa : 2019-2023 Mã sinh viên : 22A4010543 Hà Nội, 2023 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM - VIB Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Bảo Huyền Sinh viên thực : Bùi Thị Huế Lớp : K22NHH Khóa : 2019-2023 Mã sinh viên : 22A4010543 Hà Nội, 2023 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan toàn nội dung Khóa luận tốt nghiệp “Thực trạng hoạt động NHX hệ thống NHTM Việt Nam Giải pháp phát triển ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – VIB” nghiên cứu riêng cá nhân em, hướng dẫn góp ý – TS Nguyễn Bảo Huyền Các số liệu báo cáo bảng biểu phục vụ cho việc đánh giá nhận xét tiêu em thu thập thống kê từ nguồn thông tin khác nhau, tất giúp đỡ cho việc xây dựng sở lý luận cho luận trích dẫn đầy đủ, ghi rõ nguồn gốc rõ ràng thể chi tiết phần danh mục tài liệu tham khảo Nếu có phát gian lận nào, em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung Khóa Luận Tốt Nghiệp Hà Nội, ngày tháng năm 2023 Sinh viên Bùi Thị Huế i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp, lời em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới cô TS.Nguyễn Bảo Huyền – người trực tiếp dẫn dắt, bảo tận tình tạo điều kiện để em hồn thành Khóa luận cách tốt Em xin cảm ơn tới quý Thầy/Cô khoa Ngân hàng Thầy/Cô giáo Học viện Ngân hàng giảng dạy truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích suốt bốn năm em học tập sinh hoạt Học viện Với lượng kiến thức em tiếp thu thông qua giảng, buổi chia sẻ, tư vấn giúp cho em có tảng vững lĩnh hội tri thức cho q trình nghiên cứu Khóa luận hành trang q báu góp phần trang bị cho cơng việc sau em Trong trình nghiên cứu thực đề tài Khóa luận, trình độ lý luận kinh nghiệm thực tế hạn chế nên đánh giá, nhận định em tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý, lời bảo, hướng dẫn từ Cô – TS Nguyễn Bảo Huyền Thầy/Cô khoa Ngân hàng để em cải thiện kỹ học hỏi kinh nghiệm hữu ích cho nghiên cứu sau Lời cuối cùng, em xin kính chúc q Thầy/Cơ sức khỏe, hạnh phúc thành công lĩnh vực, đặc biệt nghiệp trồng người Em xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC HÌNH viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu quốc tế 2.2 Nghiên cứu nước 2.3 Khoảng trống nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 6 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG XANH 1.1 Lý luận chung ngân hàng xanh 1.1.1 Khái niệm ngân hàng xanh 1.1.2 Đặc điểm Ngân hàng xanh 1.1.3 Vai trò ngân hàng xanh 11 1.1.4 Cấp độ phát triển ngân hàng xanh 12 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển ngân hàng xanh 13 1.2.1 Khách quan 13 1.2.2 Chủ quan 15 1.3 Kinh nghiệm việc phát triển Ngân hàng xanh NHTM giới 16 1.3.1 Cơ sở lựa chọn quốc gia: Anh, Trung Quốc, Bangladesh 16 1.3.2 Vương quốc Anh 17 1.3.3 Trung Quốc 18 1.3.4 Bangladesh 20 iii 1.3.5 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 22 Kết luận chương 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NGÂN HÀNG XANH TẠI HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 25 2.1 Cơ sở pháp lý sách hỗ trợ 25 2.1.1 Cơ sở pháp lý 25 2.1.2 Chính sách hỗ trợ 26 2.2 Thực trạng NHX NHTM Việt Nam 27 2.2.1 Hoạt động NHX nội ngân hàng 27 2.2.2 Hoạt động NHX trình sản xuất - kinh doanh 29 2.2.3 Hoạt động NHX quản trị trách nhiệm xã hội 40 2.3 Thực trạng phát triển hoạt động ngân hàng xanh VIB 41 2.3.1 Tổng quan VIB 41 2.3.2 Kết hoạt động kinh doanh VIB giai đoạn 2020-2022 42 2.3.3 Phân tích thực trạng hoạt động ngân hàng xanh VIB 46 2.4 Đánh giá chung tình hình phát triển hoạt động NHX VIB 52 2.4.1 Kết đạt 52 2.4.2 Hạn chế tồn 52 2.4.3 Nguyên nhân 53 Kết luận chương 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG XANH TẠI VIB 56 3.1 Định hướng phát triển VIB giai đoạn 2022-2026 56 3.2.Giải pháp đẩy mạnh hoạt động ngân hàng xanh VIB 57 3.2.1 Giải pháp xây dựng chiến lược xanh 57 3.2.2 Giải pháp xây dựng quy trình xanh 58 3.2.3 Giải pháp sản phẩm dịch vụ xanh 59 3.2.4 Giải pháp nguồn vốn 60 3.2.5 Giải pháp sở hạ tầng CNTT xanh 60 3.2.6 Giải pháp nguồn nhân lực 61 3.Kiến nghị thực giải pháp phát triển NHX VIB 62 3.3.1 Đối với Chính phủ 62 iv 3.3.2 Đối với NHNN 63 Kết luận chương 64 LỜI KẾT 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 PHỤ LỤC 69 v DANH MỤC VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt ASXH An sinh xã hội BVMT Bảo vệ môi trường CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin DAX Dự án xanh DNTD Dư nợ tín dụng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHX Ngân hàng xanh MT&XH Môi trường xã hội PTBV Phát triển bền vững SPDV Sản phẩm dịch vụ TDX Tín dụng xanh TNXH Trách nhiệm xã hội TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt vi Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BacABank Ngân hàng TMCP Bắc Á BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam HDBank Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh HSBC Ngân hàng TNHH thành viên HSBC (Việt Nam) MBBank Ngân hàng Quân Đội NamABank Ngân hàng TMCP Nam Á NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín SHB Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội TPBank Ngân hàng TMCP Tiên Phong VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vii DANH MỤC HÌNH STT Hình Trang 19 Hình 1.2 Cơ cấu dư nợ TDX giai đoạn 2013-2017 Trung Quốc Hoạt động NHX Bangladesh Hình 2.1 Dư nợ TDX giai đoạn 2015-2022 33 Hình 2.2 Cơ cấu dư nợ TDX theo lĩnh vực giai đoạn 2020-2022 39 Hình 2.3 Tình hình quy mơ VIB giai đoạn 2020-2022 42 Hình 2.4 Tổng vốn huy động VIB giai đoạn 2020-2022 44 Hình 2.5 Cơ cấu tiền gửi khách hàng VIB giai đoạn 20202022 Tình hình DNTD VIB giai đoạn 2020-2022 45 Hình 1.1 Hình 2.6 viii 22 46 Thứ năm, cần thiết lập quỹ tài xanh để tiếp cận với nhiều nguồn tài trợ quốc tế đồng thời xây dựng chiến lược đàm phán với nhiều tổ chức quốc tế để tận dụng tối đa nguồn vốn ưu tiên cho DAX, phát triển TDX Thứ sáu, tích cực thực biện pháp tuyên truyền, phổ biến nâng cao kiến thức cho ngân hàng, doanh nghiệp người dân vai trị, lợi ích, định hướng phát triển tăng trưởng xanh, NHX đồng thời coi nhiệm vụ phải hoàn thành nghiêm túc để PTBV kinh tế 3.3.2 Đối với NHNN Thứ nhất, NHNN cần phối hợp làm việc với bộ, ngành khác để xây dựng khung quản trị rủi ro MT&XH phù hợp với thị trường Việt Nam, từ hướng dẫn cụ thể cho NHTM việc đánh giá, đo lường, thẩm định, giám sát vấn đề rủi ro MT&XH, tạo điều kiện để phát triển TDX cách có hiệu quả, thúc đẩy PTBV Thứ hai, NHNN cần triển khai xây dựng công tác đào tạo, tăng cường lực cho NHTM tham gia phát triển chương trình xanh, SPDV xanh, xây dựng chế cho hoạt động NHX,… Thứ ba, thực kiểm tra kiểm soát định kỳ hiệu sử dụng vốn cho DAX, ý thức việc tiết kiệm nguồn tài nguyên thiên nhiên BVMT, công tác chi tiêu mua sắm cơng,… NHTM Thứ tư, xây dựng lộ trình phát triển TDX phù hợp toàn diện NHNN cần thiết lập khung pháp lý tăng trưởng TDX bao gồm đầy đủ kế hoạch, định hướng, quy mô, phương án, chiến lược thực hiện,… Đồng thời xây dựng văn hướng dẫn gửi đến NHTM phát triển TDX Thứ năm, tăng cường nhận thức CBNV ngành NH trách nhiệm ngành đến tăng trưởng kinh tế bền vững gắn với phát triển NHX, tổ chức chương trình tìm hiểu phát triển NHX hệ thống NH,… 63 Kết luận chương Ở chương 3, khóa luận nghiên cứu định hướng phát triển VIB giai đoạn 2022-2026, từ tác giả mạnh dạn đưa giải pháp để phát triển NHX Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) đồng thời đưa khuyến nghị cho phủ NHNN việc phát triển NHX hệ thống NHTM nói chung VIB nói riêng 64 LỜI KẾT NHX hướng tất yếu để thực tăng trưởng kinh tế bảo vệ bền vững môi trường, đặc biệt Việt Nam quốc gia có sẵn lợi lượng mặt trời phong phú, lượng gió dồi dào, đa dạng sinh học,… tảng tuyệt vời cho kinh tế bền vững Chính phủ NHNN có định hướng, kế hoạch để phát triển NHX thách thức tạo kinh tế xanh ảnh hưởng đến tất bên tham gia kinh tế, vấn đề tất chủ thể kinh tế việc gắn kết toàn diện tăng trưởng bền vững, đảm bảo ASXH kết hợp BVMT hệ sinh thái cho tương lai nước ta Từ việc phân tích thực trạng NHX hệ thống NHTM nhận xét NHTM nhận thức vai trò tầm quan trọng NHX tích cực đưa giải pháp để phát triển NHX nhiên tập trung ngân hàng lớn Các NHTM cần phối hợp với NHNN để đưa sách, quy định phục vụ cho việc phát triển NHX đồng thời tích cực tuyên truyền, nâng cao nhận thức cho chủ thể kinh tế chung tay để phát triển kinh tế bền vững kết hợp BVMT Có ý kiến cho “Sống trước hay xanh trước” nhiều nhân chọn sống trước thời điểm tại, với nhu cầu sống sống tốt đẹp thay hỏi “Sống trước hay xanh trước” nên trả lời sống xanh phải đôi với Qua khóa luận “Thực trạng hoạt đơng ngân hàng xanh hệ thống NHTM Việt Nam Giải pháp phát triển ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – VIB” làm bật thực trạng NHX NHTM nói chung VIB nói riêng đồng thời đưa kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân mà VIB gặp phải từ đưa giải pháp trình phát triển NHX, giúp cho khơng riêng VIB hay NHTM mà cịn giúp cho tất chủ thể kinh tế nắm bắt tình hình phát triển NHX Việt Nam đồng thời hy vọng có ý nghĩa thiết thực VIB nói riêng ngành ngân hàng nói chung Qua đó, ngành ngân hàng có sách, chương trình để phát triển NHX hướng đến PTBV nước nhà 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo tài chính, báo cáo thường niên VIB 2020-2022, truy cập https://www.vib.com.vn/vn/nha-dau-tu/bao-cao-thuong-nien Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Sacombank, Báo cáo phát triển bền vững Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – BIDV, Báo cáo phát triển bền vững Nguyễn Hữu Huân (2014) Xây dựng Ngân hàng xanh Việt Nam Tạp chí Kinh tế phát triển hội nhập số 14 PGS TS Trần Thị Thanh Tú & ThS Trần Thị Hoàng Yến (2015) Đánh giá thực tiễn ngân hàng xanh Việt Nam theo thông lệ Quốc tế Tạp chí Ngân hàng số 16 Tơ Lan Phương cộng (2019) Vai trị NHTM phát triển kinh tế xanh tăng trưởng bền vững Việt Nam Hội thảo quốc gia - Hình thành phát triển hệ thống tài xanh Trần Linh Huân (2019) Phát triển ngân hàng xanh - Thực trạng định hướng hoàn thiện sách, pháp luật Việt Nam Tạp chí luật học số TS Phan Thị Hoàng Yến, T Đ (2020) Phát triển ngân hàng xanh, kinh nghiệm quốc tế học cho NHTM Việt Nam Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ Bùi Khắc Hồi Phương (2020), Phát triển ngân hàng bền vững Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng 10 Ngơ Anh Phương (2021), Ngân hàng xanh Việt Nam: Thực trạng giải pháp phát triển, Tạp chí Thị trường tài Tiền tệ 11 Nguyễn Thị Đoan Trang (2018), Phát triển ngân hàng xanh Việt Nam – trách nhiệm xã hội việc bảo vệ mơi trường, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng 66 12 Trần Bích Nga, Xây dựng hệ tiêu chí đánh giá hoạt động Ngân hàng xanh Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM, 2017 13 Nguyễn Thị Thủy, Đinh Thị Minh Tâm, Nguyễn Hồng Nhung , Ứng dụng dịch vụ ngân hàng xanh số NHTM Việt Nam, Tạp chí Tài chính, 2019 14 NHNN, Chỉ thị số 03/CT-NHNN (2015) Về thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng 15 NHNN, định số1604/QĐ-NHNN ngày 7/8/2018 Đề án phát triển ngân hàng xanh Việt Nam 16 NHNN, Quyết định số 813/QĐ-NHNN ngày 24/4/2017 chương trình Cho vay khuyến khích phát triển nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, nông nghiệp 17 Thủ tướng phủ phê duyệt định số 1393/QĐ-TTg năm 2012 Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh thời kỳ 2011- 2020 tầm nhìn đến năm 2050 18 Thủ tướng phủ, định số 986/QĐ-TTg ngày 8/8/2018 Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 19 Thủ tướng phủ, định số 899/2013/QĐ-TTg đề án Tái cấu ngành nông nghiệp theo hướng nâng cao giá trị gia tăng phát triển bền vững 20 Thủ tướng phủ, chương trình nghị 21 ban hành kèm định số 153/2004/QĐ-TTG ngày 17/8/2004 Định hướng chiến lược phát triển bền vững 21 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Vietinbank, Báo cáo phát triển bền vững 22 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Vietcombank, Báo cáo phát triển bền vững 67 Tiếng Anh Kaeufer (2010) , Banking as a Vehicle for Socio-economic Development and Change: Case Studies of socially responsible and green banks, Presencing Institute, Cambridge, MA Khondkar Morshed Millat cộng (2012) Green banking and CSR Department – Green Banking Report Shakkeela Cholasseri cộng (2016) Green Banking – An overview June Choi, Donovan Escalante, Mathias Lund Larsen (2020) Green Banking in China energing Trends -1 Grzegorz Paluszak, Joanna Wisniewska - paluszak (2016) The role of green banking in a sustainable industrial network Chen, Z., Hossen, M M., Muzafary, S S., & Begum, M.(2018) Green banking for environmental sustainability-present status and future agenda: Experience from Bangladesh 68 PHỤ LỤC NGUYÊN TẮC XÍCH ĐẠO: Nguyên tắc Xích đạo chuẩn mực mang tính chất tự nguyện xây dựng sở tham khảo chuẩn mực có nhu cầu nhà đầu tư tài Nguyên tắc Xích đạo đưa năm 2003 với chuẩn mực liên quan đến định, đánh giá quản lí rủi ro môi trường xãhội việc thẩm đinh dự án Các đơn vi ạ́ p dung nguyên tắc đươc gọi Định chế Tài Tham gia Nguyên tắc Xích đao (The Equator Principles Financial Institutions EPFIs) Các định chế phải xây dựng sách, chuẩn mực quy trình tài trợ hướng tới bảo vệ MT$XH, phải đảm bảo không đươc tài trợ cho dự án không thoả mãn chuẩn mực đưa Đồng thời, định chế tài phải có hướng dẫn cụ thể cho khách hàng việc tuân thủ nguyên tắc trình thực dự án Các nhà đầu tư tài Việt Nam lựa chọn áp dụng thơng qua hai hình thức: - Sử dụng toàn nguyên tắc này, đăng ký tham gia với Hiệp hội Nguyên tắc Xích đạo tuyên bố rộng rãi - Tham khảo để tự xây dựng chuẩn mực riêng phù hợp với nhu cầu EPFIs cung cấp khoản vay cho dự án cam kết tuân thủ nguyên tắc đây: Nguyên tắc 1: Xem xét phân loại Khi dự án đề xuất xin tài trợ, bước xem xét thẩm định nội bộ, EPFIs vào tiêu chuẩn lược duyệt môi trường xã hội IFC (Chú thích I) để phân loại dự án dựa mức độ tác động rủi ro tiềm ẩn xã hội môi trường Việc phân loại thẩm định nội giúp EPFI đánh giá chất, quy mô phạm vi hoạt động mức độ rủi ro, tác động dự án môi trường xã hội Theo đó, dự án phân thành hai nhóm: Nhóm A: Dự án gây rủi ro và/hoặc tác động lớn mặt môi trường 69 xã hội Những rủi ro và/hoặc tác động đa dạng, khơng thể phục hồi chưa có tiền lệ Nhóm B: Dự án gây rủi ro và/hoặc tác động trung bình đến mơi trường xã hội Những rủi ro và/hoặc tác động xảy phạm vi định, phục hồi kiểm sốt thơng qua áp dụng biện pháp giảm thiểu Nhóm C: Dự án khơng gây rủi ro và/hoặc tác động gây rủi ro và/hoặc tác động nhỏ đến môi trường xã hội Nguyên tắc 2: Đánh giá tác động môi trường xã hội Với dự án thuộc nhóm A hay nhóm B, bên nhận tài trợ phải thực q trình Đánh giá tác động Mơi trường Xã hội phù hợp thỏa mãn yêu cầu EPFIs Báo cáo đánh giá tác động phải xác định tác động rủi ro xã hội mơi trường có liên quan đến dự án (có thể bao gồm vấn đề liệt kê Chú thích II) Báo cáo đánh giá phải đề xuất biện pháp giảm thiểu quản lý tác động phù hợp với chất quy mô dự án Nguyên tắc 3: Các tiêu chuẩn mơi trường xã hội thích hợp Đối với dự án triển khai nước không thuộc Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (OECD) nước OECD khơng thuộc nhóm thu nhập cao (được liệt kê Cơ sở liệu Các số Phát triển Ngân hàng Thế giới The World Bank Development Indicators Database), tiêu chuẩn thực thi IFC (Chú thích III), hướng dẫn EHS cho ngành công nghiệp (Hướng dẫn EHS - Chú thích IV) sử dụng để tham khảo trình đánh giá Quá trình đánh giá phải đảm bảo thỏa mãn toàn quy định EPFIs dự án đầu tư, sai lệch không đáng kể giới hạn cho phép đối chiếu với tiêu chuẩn thực thi IFC hay hướng dẫn EHS tương ứng Quy định việc tham vấn cộng đồng cấp phép nước OECD thu nhập cao (được liệt kê Cơ sở liệu Các số Phát triển Ngân hàng Thế giới) nhìn chung đạt đạt yêu cầu Các tiêu chuẩn thực thi IFC (Chú thích III) Hướng dẫn EHS (Chú thích IV) Như vậy, để tránh trùng lặp đơn giản hóa, q trình đánh giá dự án EPFIs 70 với việc tuân thủ luật pháp quốc gia quy định địa phương nước OECD thu nhập cao cân nhắc để thay cho Tiêu chuẩn thực thi IFC, Hướng dẫn EHS yêu cầu tương ứng khác nêu chi tiết Nguyên tắc 4, Tuy nhiên dự án này, EPFIs phân loại xem xét mức độ phù hợp dự án nguyên tắc Ngoài ra, việc tuân thủ luật pháp, quy định liên quan đến vấn đề môi trường xã hội nước sở cần xem xét trình, đánh giá hai trường hợp Nguyên tắc 4: Kế hoạch hành động Hệ thống quản lý Đối với dự án thuộc nhóm A B triển khai nước không thuộc khối OECD nước OECD khơng thuộc nhóm có thu nhập cao (được liệt kê Cơ sở Dữ liệu Chỉ số Phát triển Ngân hàng Thế giới), bên nhận tài trợ phải chuẩn bị Kế hoạch hành động (AP) Bản Kế hoạch hành động phải đáp ứng kết dự kiến đưa kết luận từ trình đánh giá Bản kế hoạch hành động phải mô tả xác định hoạt động ưu tiên khâu triển khai biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực, hoạt động điều chỉnh biện pháp giám sát cần thiết nhằm quản lý tác động rủi ro Bên nhận tài trợ xây dựng, trì hay thiết lập hệ thống quản lý tác động, rủi ro hoạt động điều chỉnh cần thiết nhằm tuân thủ quy định pháp luật môi trường xã hội nước sở yêu cầu tiêu chuẩn thực thi IFC hướng dẫn EHS xác định kế hoạch hành động Đối với dự án triển khai nước OECD thu nhập cao, EPFIs yêu cầu phát triển kế hoạch hành động dựa luật pháp quy định liên quan nước sở Nguyên tắc 5: Tham vấn Công khai thông tin Đối với tất dự án thuộc nhóm A nhóm B triển khai nước khơng thuộc khối OECD nước OECD khơng thuộc nhóm có thu nhập cao (được xác định theo Dữ liệu Chỉ số Phát triển Ngân hàng Thế giới), phủ bên nhận tài trợ chuyên gia từ quan độc lập phải tham vấn cộng đồng địa phương bị ảnh hưởng dự án theo phương thức phù hợp với văn hóa địa phương Đối với dự án gây tác động đáng kể, bên nhận tài trợ 71 phải đảm bảo trình tham vấn cộng đồng theo nguyên tắc đồng thuận, tự do, báo trước cung cấp thông tin (FPIC) Đồng thời, trình cần thúc đẩy tham gia người dân, đáp ứng hợp lý mối quan tâm họ nhằm đảm bảo tuân thủ yêu cầu EPFI Để thực nguyên tắc này, hồ sơ Đánh giá tác động Kế hoạch hành động, báo cáo tóm tắt tiếng địa phương phù hợp với văn hóa địa phương bên nhận tài trợ công bố rộng rãi khoảng thời gian tối thiểu thích hợp Bên nhận tài trợ có trách nhiệm biên soạn báo cáo đánh giá gồm thơng tin q trình tham vấn, kết tham vấn hoạt động thống trình tham vấn Đối với dự án gây tác động tiêu cực mặt môi trường xã hội, việc thông báo cần thực sớm cập nhật thường xuyên trình đánh giá tất kiện, trước dự án khởi công Nguyên tắc 6: Cơ chế khiếu nại Đối với tất dự án thuộc nhóm A nhóm B triển khai nước khơng thuộc khối OECD nước OECD khơng thuộc nhóm có thu nhập cao (xác định Cơ sở liệu Chỉ số Phát triển Ngân hàng Thế giới), để đảm bảo tham vấn, tính cơng khai tham gia cộng đồng dân cư xuyên suốt trình xây dựng vận hành dự án, bên nhận tài trợ đánh giá mức độ rủi ro tác động tiêu cực nhằm xây dựng Cơ chế khiếu nại phần hệ thống quản lý Điều cho phép bên nhận tài trợ nhận triển khai giải pháp phù hợp, đáp ứng quan ngại khiếu nại cá nhân, nhóm cộng đồng địa phương bị ảnh hưởng Bên nhận tài trợ thông báo cho cộng đồng địa phương bị ảnh hưởng chế khiếu nại trình tham gia đảm bảo chế giải vấn đề cách minh bạch, phù hợp với văn hóa địa phương dễ tiếp cận với tất đối tượng cộng đồng dân cư bị ảnh hưởng Nguyên tắc 7: Đánh giá độc lập Với tất dự án thuộc nhóm A số dự án thích hợp thuộc nhóm B, chun gia độc lập môi trường xã hội xem xét Đánh giá tác động, 72 Kế hoạch hành động Kết trình tham vấn nhằm giúp EPFIs thẩm định đánh giá tuân thủ Nguyên tắc Xích đạo Nguyên tắc 8: Các điều khoản giao kèo Điểm mạnh bật Nguyên tắc tính thống điều khoản kèm với yêu cầu thực thi Đối với dự án thuộc nhóm A B, bên nhận tài trợ phải cam kết thực thi điều khoản sau hồ sơ xin tài trợ: - Tuân thủ luật pháp tất quy định xã hội môi trường nước sở - Tuân thủ Kế hoạch hành động (ở nơi áp dụng) q trình xây dựng vận hành dự án - Cung cấp báo cáo định kỳ theo mẫu chuẩn EPFIs (tần suất nộp báo cáo định kỳ tùy thuộc vào mức độ tác động dự án, theo quy định luật pháp, khơng lần năm) Nguyên tắc 9: Theo dõi báo cáo độc lập Để đảm bảo việc giám sát báo cáo thông suốt thời gian cho vay, EPFIs định chuyên gia độc lập môi trường và/ xã hội, yêu cầu bên nhận tài trợ thuê chuyên gia độc lập có đủ kinh nghiệm lực để xác minh thơng tin q trình giám sát gửi lên EPFIs Nguyên tắc 10: Báo cáo với EPFIs Mỗi định chế tài tham gia EPFIs phải cam kết báo cáo công khai thường niên trình kinh nghiệm thực thi Nguyên tắc Xích đạo, kể thơng tin bảo mật thấy hợp lý Những tổ chức thành viên EPFIs xem nguyên tắc quy chuẩn cho việc phát triển sách, quy trình hoạt động thực mơi trường xã hội Như tất quy định nội khác, nguyên tắc không đặt quyền lợi nghĩa vụ với cá nhân hay tổ chức Các tổ chức áp dụng thực thi nguyên tắc dựa sở tự nguyện độc lập mà không cần phụ thuộc vào IFC hay Ngân hàng Thế giới 73 74 75 76 77