Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

Wang W., Wang J., & Wang Y, 2017,“Credit Risk Management Framework for Rural Commercial Banks in China”, Journal of Financial Risk Management, đã nêu những rủi ro trong hoạt động kinh do

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Sinh viên thực : Lê Thị Thanh An Lớp : K22NHB Khóa học : 2019-2023 Mã sinh viên : 22A4010659 Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Bảo Huyền Hà Nội, tháng 05 năm 2023 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khóa luận riêng em có từ kiến thức học hỏi tháng năm giảng đường đại học Những số liệu, thơng tin có thực, sở lý luận, nghiên cứu thực tiễn ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng với hướng dẫn tận tình TS Nguyễn Bảo Huyền giúp em tìm giải pháp kiến nghị quản trị rủi ro tín dụng cách có sở để VPBank áp dụng Em xin chịu trách nhiệm có gian lận việc thực đề tài nghiên cứu Hà Nội, ngày 23 tháng năm 2023 SINH VIÊN THỰC HIỆN LÊ THỊ THANH AN i LỜI CẢM ƠN Suốt trình học tập năm Học viện Ngân Hàng quãng thời gian thực tập Trung tâm SME Phòng giao dịch Hà Thành ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giúp em học hỏi nhiều kinh nghiệm, tích lũy kiến thức quý giá cho thân Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô giáo Học viện Ngân Hàng nhiệt tình dạy bảo em đặc biệt gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo TS Nguyễn Bảo Huyền dành nhiều thời gian quan tâm, hướng dẫn em để hồn thành tốt Khóa luận tốt nghiệp Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo, chuyên viên Trung tâm SME Phòng giao dịch Hà Thành ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp thêm thơng tin để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Trong trình nghiên cứu đề tài hạn chế mặt kiến thức nên khó tránh khỏi thiếu sót em mong nhận đóng góp từ quý thầy cô để làm em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài .1 Tổng quan nghiên cứu .2 2.1 Tổng quan nghiên cứu nước .2 2.2 Tổng quan nghiên cứu nước 2.3 Khoảng trống nghiên cứu .4 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu 5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .6 Ý nghĩa đề tài 7.1 Ý nghĩa lý luận .6 7.2 Ý nghĩa thực tiễn Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng .7 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .7 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng .11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Mơ hình cấu tổ chức quản trị RRTD .14 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học rút cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 21 iii 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam 23 1.3.3 Bài học rút quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 28 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 28 2.1.1 Giới thiệu chung 28 2.1.2 Lịch sử hình thành, phát triển VPBank 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .29 2.1.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh 30 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng VPBank 31 2.2.1 Dư nợ cho vay ngân hàng VPBank 32 2.2.2 Cơ cấu theo chất lượng dư nợ cho vay 38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng .40 2.3.1 Tổng quan quản trị RRTD VPBank 40 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị RRTD VPBank 53 2.4.1 Kết đạt .53 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .60 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 61 3.2.1 Tích cực hồn thiện sách quy trình tín dụng 61 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu RRTD 62 3.2.3 Tăng cường tra giám sát hoạt động tín dụng 62 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân .63 iv 3.2.5 Tích cực xử lý, thu hồi nợ .64 3.2.6 Hồn thiện cơng tác đo lường RRTD 64 3.2.7 Tích cực hồn thiện hệ thống thông tin liên quan đến việc quản trị RRTD 64 3.3 Một số kiến nghị .65 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 65 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CAR Tỷ lệ an tồn vốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CTCP Cơng ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ĐVHCSN Đơn vị hành nghiệp HTX Hợp tác xã NHTM Ngân hàng thương mại ROA Lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình quân ROE Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình qn RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TT-NHNN Thông tư-ngân hàng nhà nước VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn điều lệ VĐT Vốn đầu tư VPBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng vi DANH MỤC BẢNG STT Bảng Trang Bảng 1.1 Quản trị rủi ro tín dụng theo quan điểm truyền thống 14 đại Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh VPBank giai đoạn 2020- 31 2022 Bảng 2.2 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ theo thời gian VPBank giai đoạn 33 2020-2022 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng VPBank theo đối tượng khách hàng 35 loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2020-2022 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng VPBank theo ngành giai đoạn 2020- 37 2022 Bảng 2.5 Chất lượng dư nợ tín dụng VPBank giai đoạn 2020- 40 2022 Bảng 2.6 Trả lời câu hỏi Knock-out 44 Bảng 2.7 Xếp hạng tín dụng nội khách hàng VPBank 45 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn VPBank giai đoạn 2020-2022 47 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu VPBank giai đoạn 2020-2022 48 Bảng 2.10 Dự phòng rủi ro tín dụng VPBank giai đoạn 2020-2022 50 Bảng 2.11 Hệ số an toàn vốn VPBank giai đoạn 2020-2022 51 Bảng 3.1 Các tiêu cần đạt VPBank năm 2023 61 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ theo thời gian VPBank giai đoạn 2020- 33 2022 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ hạn VPBank giai đoạn 2020-2022 47 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ xấu VPBank giai đoạn 2020-2022 59 vii DANH MỤC HÌNH STT Hình Trang Hình 1.1 Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phịng vệ” 17 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức VPBank 30 viii LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngày nay, ngân hàng thương mại ngày có vai trị quan trọng phát triển kinh tế nước ta với vai trò, nhiệm vụ đơn vị kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Trong đó, hoạt động tín dụng kênh chiếm tỷ trọng lớn nguồn lợi nhuận ngân hàng Với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, yêu cầu ngân hàng cần phải liên tục đổi mới, đưa sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu khách hàng từ tạo cạnh tranh gay gắt ngân hàng Việc thúc đẩy tốc độ tăng trưởng tín dụng hoạt động cần thiết nhiên mang lại lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn gây ảnh hưởng lớn cho toàn hệ thống ngành ngân hàng, tác động tiêu cực đến kinh tế Một hệ lụy kể đến xuất rủi ro hoạt động tín dụng là: lợi nhuận ngân hàng giảm sút, rủi ro khoản, đứng trước nguy bị phá sản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro tỷ giá, rủi ro trị, rủi ro vốn, rủi ro tín dụng, RRTD xảy tất bước quy trình cấp tín dụng ngân hàng Trong thời gian gần đây, NHTM Việt Nam vấn đề nợ xấu tăng cao tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà dùng biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu thiệt hại có rủi ro xảy Mặc dù ngân hàng nhà nước có văn ban hành quy định giảm thiểu RRTD, quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo tiêu chuẩn Basel II nhiều ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao nhiều năm, đặc biệt VPBank Mặc dù có đầu tư công nghệ, đưa văn bản, quy định công tác quản trị RRTD chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng để nâng cao chất lượng quản trị RRTD năm 2022 nợ xấu VPBank tăng mạnh đạt 2,8%, thuộc top 10 ngân hàng có nợ xấu lớn tồn ngành Xuất phát từ nhu cầu thực tế trên, em định thực nghiên cứu khóa luận với đề tài: “Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” với mong muốn đưa giải pháp nhằm góp phần tích cực hoàn thiện hệ thống quản trị RRTD VPBank CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 3.1 Định hướng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Thứ nhất, với mục tiêu đưa VPBank trở thành ngân hàng đầu lĩnh vực công nghệ, kế thừa tiến khoa học kĩ thuật để triển khai áp dụng quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế đại nhất, giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh, từ đem lại niềm tin khách hàng, uy tín với đối tác, đánh giá cao chất lượng từ phía tổ chức, đồn thể, tổ chức xếp hạng lớn giới Thứ hai, giai đoạn 2022-2026 tiếp tục thực theo đạo NHNN thực cấu lại khoản nợ, tích cực xử lý nợ xấu Xây dựng tiêu để cố gắng phấn đấu đạt VPBank đề kế hoạch năm 2023: Bảng 3.1: Các tiêu cần đạt VPBank năm 2023 Chỉ tiêu Năm 2023 Huy động tiền gửi Tăng 41% Dư nợ cho vay Tăng 33% Lợi nhuận trước thuế Tăng 13% Tỷ lệ nợ xấu Dưới 2,2% Nguồn: Cuộc họp ĐHĐCĐ thường niên VPBank vào tháng năm 2023 Để đạt mục tiêu trên, VPBank cần có bước cụ thể, vạch kế hoạch rõ ràng sau: + Tích cực hồn thiện quy trình quản trị RRTD cách có hệ thống, đơn giản, dễ thực + Đề biện pháp để huy động sử dụng nguồn vốn cách hợp lý, sử dụng quyền chọn để bảo hiểm rủi ro lãi suất + Linh hoạt điều chỉnh lãi suất phù hợp với tình hình kinh tế, đưa lãi suất mức cạnh tranh với ngân hàng VPBank cho vay với lãi suất cao so với mặt chung 60 + Ưu tiên cho vay với nhóm khách hàng xếp hạng từ 4.2 trở lên, lĩnh vực ngành nghề có tiềm để phát triển kinh tế, tiếp tục tăng trưởng mảng tín dụng bán lẻ Áp dụng chế tài thu nợ trước hạn khách hàng không thực cam kết tiền gửi Tăng cường hoạt động bán chéo vừa giúp gia tăng nguồn thu vừa có thêm nhiều thơng tin để quản lý khách hàng, gia tăng mức độ tin cậy khách hàng để kiểm sốt rủi ro tín dụng tốt + Tích cực thu hồi khoản nợ xấu xử lý TSBĐ để giảm mức độ thiệt hại cho ngân hàng + Hạn chế tập trung cho vay ngành nghề có tỷ lệ nợ hạn tổng mức dư nợ ngành nghề 6%, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ ngành nghề 2,5% + Hồn thiện hệ thống thơng tin nội để tiến hành phân loại danh mục đầu tư nhằm thuận tiện việc quản lý rủi ro nhóm khách hàng liên quan 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 3.2.1 Tích cực hồn thiện sách quy trình tín dụng Đề sách kinh doanh với danh mục tín dụng hợp lý, linh hoạt cho vay với nhiều nhóm khách hàng, đa dạng thời hạn cho vay, trọng vào khai thác nhóm khách hàng tiềm phù hợp với lực, mạnh ngân hàng, khả kiểm sốt mức độ rủi ro ngân hàng, mục tiêu phát triển đất nước Để phân tán rủi ro hoạt động tín dụng khơng tập trung q nhiều vào nhóm khách hàng mà phân bố tỷ trọng cho vay phù hợp Cân đối tỷ trọng cho vay nhân doanh nghiệp để tạo mức thu nhập cân đối ổn định, linh hoạt việc sử dụng nguồn vốn vay không tập trung vào mảng để tránh vào bị động Thực thu thập thông tin phân loại nhóm khách hàng với tiêu chí xây dựng sẵn bao gồm thơng tin tín dụng khứ dự đoán khả tương lai khả kinh doanh, mức thu nhập, Để mở rộng quy mơ cho vay, VPBank cho khách hàng vay vượt 15% vốn tự có ngân hàng với điều kiện phải thực đồng tài trợ với ngân 61 hàng khác, hợp lý hóa việc sử dụng nguồn vốn đưa rủi ro ngân hàng mức thấp Thực tuân thủ nghiêm ngặt quản trị rủi ro tín dụng Trong q trình cấp tín dụng cần tuân thủ đầy đủ bước mà ngân hàng quy định Từ bước gặp gỡ để thu thập thông tin khách hàng đến bước giám sát sau cho vay Các đơn vị liên quan q trình cấp tín dụng cho khách hàng cần có phối hợp chặt chẽ, hỗ trợ lẫn để tiết kiệm thời gian, công sức q trình thực Những vấn đề cịn tồn chưa xử lý, vướng mắc quy định q trình cấp tín dụng chưa giải đáp cần báo cáo lại với cấp để hỗ trợ giải 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu RRTD Hiện nay, VPBank tập trung cho vay bên mảng tín chấp cá nhân khách hàng SME, hộ kinh doanh, dư nợ tín dụng cao lĩnh vực kinh doanh bất động sản, đặc biệt cho vay mua ô tô, mua nhà, Do để phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng cần phân bố hợp lý tỷ trọng cho vay lĩnh vực ngành nghề Cho vay nhiều đối tượng, lĩnh vực kinh doanh không tập trung vào lĩnh vực mà nhà nước khơng khuyến khích phát triển sản phẩm khó tiêu thụ có nhiều đối thủ cạnh tranh Ngân hàng cần đa dạng thời hạn cho vay cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn đảm bảo cân đối nguồn vốn tránh chênh lệch thời hạn dẫn đến rủi ro lãi suất tiềm ẩn nhiều nguy gây rủi ro tín dụng Đẩy mạnh cơng tác khai thác khách hàng tiềm khách hàng kinh doanh, có liên kết với tập đồn lớn để đề sách với sản phẩm cho vay phù hợp, gói cho vay mua chung cư, nhà Đồng thời, có sách ưu đãi hợp lý để đẩy mạnh cho vay tín chấp với phân khúc khách hàng cán công nhân viên chức nhà nước 3.2.3 Tăng cường tra giám sát hoạt động tín dụng VPBank cần tiếp tục thực tra, giám sát hoạt động tín dụng cách chặt chẽ, cụ thể sau: + Trước cho vay: Cần kiểm tra kĩ lưỡng thông tin khách hàng đơn vị, tổ chức liên quan, hồ sơ pháp lý, TSBĐ, hồ sơ vay vốn khách hàng Phân tích 62 đánh giá cách xác thông tin khách hàng để đưa phương án cấp tín dụng phù hợp + Trong q trình giải ngân: Các hồ sơ cho vay tài sản đảm bảo phải hoàn thiện, khoản vay cấp phê duyệt đáp ứng đủ điều kiện vay Ngân hàng giải ngân theo quy định, đối chiếu mục hạn phương án cho vay, giải ngân với nhu cầu vay khách hàng, đảm bảo tuân thủ theo quy định mục đích sử dụng vốn khách hàng + Sau cho vay: Cần thực kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay khách hàng dựa hóa đơn mua bán hàng hóa, chứng từ, hợp đồng liên quan, tờ khai thuế, hải quan,…kiểm tra hàng tồn kho, đối chiếu với sổ sách báo cáo tài khách hàng, kiểm tra tiến độ thực phương án kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn Sau lần kiểm tra, kết thu thập lưu lại vào biên kiểm tra, tiến hành lưu trữ theo quy định để phục vụ cho công tác kiểm tra vào lần sau Với biện pháp giúp ngân hàng theo dõi, đánh giá kịp thời mục đích sử dụng vốn khách hàng, tình hình trả nợ, kịp thời phát gian lận, khả trả nợ tình hình tài sản bảo đảm giúp ngân hàng hạn chế tối đa nguy gây rủi ro tín dụng 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân Hiện nay, NHTM tích cực thực theo chuẩn mực quốc tế, có VPBank Đối với Việt Nam, kiến thức cịn mẻ khó tiếp cận nên cán nhân viên chưa thể hiểu rõ áp dụng chuẩn mực Chính vậy, cần xây dựng đội ngũ cán nhân viên có trình độ chun mơn cao lĩnh vực ngân hàng, có khả tiếp cận kiến thức mới, mơ hình theo chuẩn mực quốc tế Định kỳ tổ chức đánh giá lực đưa cụ thể yêu cầu cán nhân viên để đảm bảo chất lượng làm việc Trong trình tuyển chọn, lựa chọn ứng viên có kiến thức sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có thái độ tốt để làm việc Có chế độ đãi ngộ hợp lý với cán tín dụng để tạo động lực cho họ làm việc tốt hơn, ngồi việc lương thưởng cần trọng nâng cao lực, đào tạo, tu dưỡng đạo đức, nhiệt huyết công việc Tiến hành sa thải nhân viên yếu kém, khơng có lực làm việc để tránh gây tổn thất cho ngân hàng 63 Thường xuyên mời chuyên gia, giảng viên trường đại học uy tín nước ví dụ Học Viện Ngân Hàng để bồi dưỡng thêm kiến thức, trao đổi kinh nghiệm thực tế để cán áp dụng linh hoạt việc xử lý vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng Đưa quy định tiêu, doanh số cần đạt kỳ cho cán nhân viên cách hợp lý, vừa với khả mà họ đạt Tránh trường hợp áp q nhiều tiêu cán tín dụng khơng thực theo quy trình cấp tín dụng, bỏ qua vài bước dẫn đến nguy cao gây rủi ro tín dụng 3.2.5 Tích cực xử lý, thu hồi nợ VPBank cần nghiêm túc thực theo dõi, đánh giá, phân loại tiến hành trích lập dự phòng RRTD theo quy định ngân hàng nhà nước Đánh giá tình trạng khách hàng với nhóm nợ hạn nợ xấu dựa khả thu hồi vốn, mức độ tính chất khoản vay Khi xác định khoản nợ có vấn đề, ngân hàng cần có biện pháp xử lý kịp thời để phòng tránh tổn thất cho ngân hàng Trong q trình cấp tín dụng, cần chủ động kiểm tra định giá lại TSBĐ để đánh giá xác giá trị tài sản, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng khách hàng khơng có khả trả nợ 3.2.6 Hồn thiện công tác đo lường RRTD VPBank cần phát triển thêm mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Bởi dựa vào phương pháp truyền thống có tính tốn số liệu mang tính chất q khứ, tính tốn đơn giản, dễ thực chưa tính toán số liệu để dự báo mức độ rủi ro tín dụng tương lai ngân hàng Nghiên cứu để phát triển thêm mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế để dự báo cách xác điều cần thiết VPBank 3.2.7 Tích cực hồn thiện hệ thống thông tin liên quan đến việc quản trị RRTD Với vai trò ngân hàng đầu lĩnh vực cơng nghệ số, VPBank cần tích cực chuyển đổi số hóa để ứng dụng việc thực phân tích, đo lường, xếp hạng tín dụng khách hàng Tập trung xây dựng nguồn liệu, thông tin cách đồng bộ, thống theo hướng tự động dễ áp dụng thực q trình cấp tín dụng 64 cho khách hàng đồng thời đáp ứng chuẩn mực quốc tế Đưa quy định chặt chẽ việc bảo mật thông tin nội ngân hàng, đồng thời xây dựng phương án bảo mật tuyệt đối thơng tin ngân hàng tránh rị rỉ thông tin gây nguy rủi ro cho ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, tích cực hồn thiện, bổ sung văn pháp lý, quy định cụ thể tất lĩnh vực liên quan đến kinh tế, tạo điều kiện để kinh tế phát triển bền vững dễ dàng thích ứng với điều kiện kinh tế thay đổi Là sở để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, giảm thiểu rủi ro nợ xấu khách hàng gây Cần có hướng phù hợp để khơi thông nguồn vốn ứ đọng dự án bất động sản, đưa quy định cụ thể cho vay lĩnh vực kinh doanh bất động sản để tạo điều kiện sớm ổn định phát triển, tránh để tượng thổi giá cao so với thực tế, gây nhiều rủi ro, ảnh hưởng lớn đến ngân hàng Thứ hai, với diễn biến kinh tế nhiều biến động thị trường, cần có sách điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, yếu tố lãi suất, tỷ giá, lạm phát đưa chúng mức ổn định để sớm ổn định kinh tế thị trường Đồng thời, cần điều chỉnh tỷ lệ cấu ngành nghề cách hợp lý, không tập trung nhiều vào nhóm ngành hay lĩnh vực, dẫn đến tượng ứ đọng vốn kinh tế, khách hàng khơng có khả trả nợ gây nguy cao rủi ro tín dụng cho ngân hàng Cần theo dõi yếu tố ảnh hưởng đến kinh tế biến động yếu tố trị, mơi trường xã hội để kịp thời có biện pháp thích ứng phù hợp Tiếp tục thực sách để hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn giai đoạn giảm thuế, phí, giữ ngun nhóm nợ, giảm lãi suất Khuyến khích để doanh nghiệp cải tiến công nghệ, áp dụng tiến khoa học kĩ thuật để gia tăng suất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tiêu thụ nhiều hàng hóa 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Thứ nhất, NHNN cần nhanh chóng có giải pháp cụ thể để CIC thực 65 hướng mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thơng tin Bởi cịn tượng bất cân xứng thông tin Trong năm vừa qua, thơng tin mà CIC cung cấp cịn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu đủ việc thu thập thông tin cá nhân, doanh nghiệp nhóm khách hàng liên quan, chưa đảm bảo đầy đủ về số lượng lẫn chất lượng Cần có bước cụ thể sau: + Có phối hợp chặt chẽ quan liên quan bao gồm ngân hàng thương mại, trung tâm thơng tin quan nhà nước để thu thập thêm thông tin tất doanh nghiệp bao gồm doanh nghiệp chưa phát sinh quan hệ tín dụng với ngân hàng Từ nguồn thơng tin hữu ích đó, CIC dễ dàng nhanh chóng xếp, phân loại để phục vụ cho ngân hàng q trình tìm kiếm thơng tin cách xác thuận tiện + Với tình trạng khó khăn lĩnh vực bất động sản cần có sở liệu thơng tin tín dụng bất động sản đặc biệt nợ hạn, nợ xấu khả để thu hồi lại khoản nợ nhằm tăng độ tin cậy nguồn thơng tin để thực thống kê phân tích, từ có đưa cảnh báo sớm giúp ngân hàng thương mại sớm phòng tránh rủi ro + Điều chỉnh, cập nhật bổ sung quy định liên quan đến hoạt động CIC việc yêu cầu ngân hàng thương mại nghiêm túc thực hiện, có trách nhiệm cung cấp sử dụng thông tin từ CIC Đưa chế tài xử phạt tổ chức tín dụng khơng thực quy định liên quan đến thơng tin tín dụng làm sai lệch thơng tin Thứ hai, tích cực công tác tra, giám sát để kịp thời sửa đổi, bổ sung đưa văn yêu cầu quy định hoạt động quản trị RRTD để NHTM kịp thời có hướng giải thực Cơng tác đánh giá cần công khai, minh bạch có phối hợp chặt chẽ quan tránh trường hợp xảy tình trạng gian lận tổ chức xếp hạng tín dụng ngân hàng Thứ ba, tăng cường hợp tác với tổ chức quốc tế, ngân hàng nước để trao đổi thêm thông tin, học hỏi kinh nghiệm quản trị RRTD Đồng thời, tổ chức buổi đào tạo cán nâng cao kỹ nghiệp vụ, ứng dụng công nghệ để dễ dàng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế, ngồi cịn tư vấn hỗ trợ để giải 66 vấn đề tồn q trình thực chuyển đổi 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG Như chương tác giả đưa giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị RRTD ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng với định hướng kinh doanh, hoạt động tín dụng quản trị RRTD, đề xuất với phủ NHNN góp phần tích cực để VPBank có thêm tài liệu tham khảo, có sở để đưa định quản trị rủi ro cách tốt cho ngân hàng Từ giúp VPBank nâng cao uy tín thương hiệu vừa ngân hàng có chiến lược kinh doanh vững mạnh vừa quản trị RRTD tốt Do thu hút thêm khách hàng tiềm năng, đem lại lợi nhuận lớn sớm trở thành ngân hàng TMCP uy tín, an tồn Việt Nam 68 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh cốt lõi ngân hàng, đem lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM có VPBank Để nâng cao lực quản trị RRTD, ngân hàng cần giảm thiểu rủi ro đưa mức thấp chấp nhận Hiện nay, kinh tế nhiều khó khăn chịu ảnh hưởng dịch bệnh, hạn hán, bão lũ, tình hình kinh tế trị giới biến động phần tác động đến RRTD Để tìm giải pháp phù hợp vấn đề quan trọng Tuy nhiên, thời gian vừa qua VPBank chưa thực trọng đến công tác quản trị RRTD dẫn đến nợ xấu tăng cao tiềm ẩn số rủi ro Với khóa luận này, tác giả tìm khoảng trống vấn đề nghiên cứu từ tập trung sâu vào phương pháp số để tính tốn Khi phân tích thực trạng quản trị RRTD VPBank tác giả nêu rõ bước đo lường RRTD cho khoản vay riêng lẻ cho danh mục tín dụng Với hệ thống xếp hạng tín dụng kiểu thấy VPBank tích cực đổi cơng nghệ bên cạnh chất lượng nguồn thơng tin đầu vào chưa cao nên chưa đánh giá xác tình trạng khách hàng Đồng thời, tác giả đưa kết mà VPBank nỗ lực đạt được, hạn chế việc sử dụng vốn tài sản chưa thực hiệu quả, cấu tín dụng chưa thực hợp lý, hạn chế việc đo lường RRTD, rủi ro đạo đức cán từ tìm ngun nhân hạn chế bao gồm nguyên nhân khách quan, chủ quan từ phía TSBĐ Cuối cùng, để góp phần nâng cao chất lượng quản trị RRTD VPBank tác giả đưa định hướng quản trị RRTD giải pháp, kiến nghị Do hạn chế mặt kiến thức thời gian nên trình thực nghiên cứu khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận góp ý từ phía người đọc Xin chân thành cảm ơn! 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Tài liệu học tập mơn Quản trị rủi ro tín dụng – Học viện Ngân Hàng Tài liệu quy định nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Báo cáo tài riêng lẻ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng năm 2020, 2021, 2022 Báo cáo tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng năm 2020, 2021, 2022 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Ngọc Điệp (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân”, Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Học viện Khoa học Xã hội Nguyễn Thị Gấm (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam”, trường Đại học Kinh tế Quốc dân NGND.PGS.TS Tơ Ngọc Hưng (2019), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Lao động - Xã hội Nguyễn Thùy Linh (2020), “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam”, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Chính 10 Ngân hàng Nhà Nước (2020), Thơng tư số 01/2020/TT-NHNN quy định việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch Covid-19, ban hành ngày 13 tháng năm 2020 11 Ngân hàng Nhà nước (2021), Thông tư số 14/2021/TT-NHNN sửa đổi bổ sung quy chế cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch Covid-19, ban hành ngày 07 tháng 09 năm 2021 12 http://hvnh.lib247.vn 13 http://www.vpbank.com.vn 14 Cafef.vn 15 Sbg.gov.vn 16 Vietstock.vn Tài liệu nước Konovalova, Kristovska & Kudinska (2016), “Credit Risk Management in Commercial Banks”, Australian Journal of Business and Management Wang W., Wang J., & Wang Y (2017), “Credit Risk Management Framework for Rural Commercial Banks in China”, Journal of Financial Risk Management Baah Aye Kusi, Lydia Adzobu & Kwadjo Ansah-Adu, (2019), “Sectoral Loan Portfolio Concentration and Bank Stability: Evidence from an Emerging Economy”, Volume19, Issue 1, Journal of Emerging Market Finance J.Anal (2020), “Credit Risk And Bank Stability of Viet Nam Commercial Bank: A BK Approach”, International Journal of Analysis and Applications