Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp hàng hải việt nam

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Lương Thị Hiếu Lớp: K19NHK Khóa học: 2016-2020 Mã sinh viên: 19A4000209 Giảng viên hướng dẫn: Th.S Trần Hữu Tuyến Hà Nội, tháng năm 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129125551000000 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc thầy cô khoa Ngân hàng Học Viện Ngân Hàng giúp đỡ em suốt trình học tập vừa qua Đặc biệt, em xin lời gửi cảm ơn đến thầy Trần Hữu Tuyến, giảng viên hướng dẫn em, tận tình bảo giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tiếp đó, em trân trọng cảm ơn anh chị phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Thái Thịnh tạo điều kiện tốt cho em tiếp xúc với môi trường làm việc hực tế thu thập tư liệu cần thiết phục vụ cho em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do cịn thiếu sót kiến thức kinh nghiệm nên viết tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy bạn để viết hồn thiện Sinh viên thực Lương Thị Hiếu LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tính nghiêm túc, trung thực thông tin, số liệu sử dụng Khóa luận tốt nghiệp Bài viết cơng trình nghiên cứu thân xuất phát từ nhu cầu thực tế Ngân hàng Mọi tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ theo quy định Sinh viên thực Lương Thị Hiếu ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa MSB Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VNĐ Việt nam đồng VCSH Vốn chủ sở hữu VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước BĐS Bất động sản BCTC Báo cáo tài HĐKD Hoạt động kinh doanh TTS Tổng tài sản KHCN Khách hàng cá nhân LNCPP Lợi nhuận chưa phân phối LNTT Lợi nhuận trước thuế TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng iii DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 1.1: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cụ thể nhóm nợ 21 Bảng 1.2: Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 1.3: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tổ chức S&P 25 Bảng 2.1: Tình hình dư nợ/tổng tài sản MSB giai đoạn 20172019Tổng quan kết kinh doanh MSB giai đoạn 2017-2019 30 Bảng 2.2: Tổng quan kết kinh doanh MSB giai đoạn 20172019 38 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng MSB giai đoạn 2017-2019 42 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo chất lượng MSB giai đoạn 20172019 45 Bảng 2.5: Bảng điểm tín dụng cho vay tín chấp khách hàng cá nhân MSB 50 Bảng 2.6: Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp MSB 52 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn MSB giai đoạn 2017-2019 54 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu MSB giai đoạn 2017-2019 56 Bảng 2.9: Tình hình nợ có khả vốn MSB giai đoạn 2017-2019 59 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng MSB giai đoạn 2017-2019 61 iv DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 19 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức MSB 30 Hình 2.2: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu MSB giai đoạn 2017-2019 32 Hình 2.3: Tình hình huy động vốn MSB giai đoạn 20172019 36 Hình 2.4: Hoạt động cho vay khách hàng MSB giai đoạn 2017-2019 40 Hình 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn vay 43 Hình 2.6: Mơ hình quản trị rủi ro MSB 53 Hình 2.7: Tình hình nợ hạn MSB giai đoạn 20172019 55 Hình 2.8: Tình hình nợ xấu MSB giai đoạn 2017-2019 58 v MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Các đề tài, cơng trình nghiên cứu QTRRTD 1.3 Cơ sở lý thuyết 1.3.1 Rủi ro tín dụng a, Khái niệm rủi ro tín dụng b, Phân loại rủi ro tín dụng c, Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng d, Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 11 e, Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng 15 a, Khái niệm 15 b, Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 16 c, Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 17 d, Quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM 18 CHƯƠNG 2: SỐ LIỆU SỬ DỤNG, PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 28 2.1 Số liệu sử dụng phương pháp nghiên cứu 28 2.1.1 Số liệu sử dụng 28 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu 28 2.2 Kết nghiên cứu QTRRTD Ngân Hàng MSB 28 2.2.1 Tổng quan Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) 28 a, Lịch sử hình thành phát triển 28 b, Cơ cấu tổ chức 30 vi c, Khái quát tình hình hoạt động 32 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng MSB 39 a, Tình hình tăng trưởng tín dụng 39 b, Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng 41 c, Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay 43 d, Cơ cấu dư nợ theo chất lượng 45 2.2.3 Thực trạng QTRRTD MSB 47 a, Chính sách tín dụng MSB 47 b, Chính sách quản trị RRTD MSB 49 c, Mơ hình QTRRTD MSB 52 d, Các tiêu phản ánh QTRRTD MSB 54 e, Các kỹ thuật dự báo đo lường áp dụng MSB 62 2.2.4 Đánh giá thực trạng QTRRTD MSB 63 a, Những kết đạt 63 b, Những hạn chế 64 c, Những nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: KẾT LUẬN 67 3.1 Đề xuất giải pháp kiến nghị 67 3.1.1 Những yêu cầu việc đưa giải pháp 67 a, Phù hợp với chủ trương, sách phát triển Ngân hàng nhà nước 67 b, Phù hợp với điều kiện trình độ Ngân Hàng MSB 68 3.1.2 Những giải pháp nâng cao hiệu QTRRTD 68 a, Tại Ngân Hàng MSB 68 b, Các kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước quan liên quan 76 3.2 Tóm lược nội dung 81 vii 3.3 Đánh giá ưu nhược điểm Khóa Luận tốt nghiệp 81 viii CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại khoản lợi nhuận đáng kể cho Ngân hàng thương mại Để đáp ứng tối đa nhu cầu chủ thể kinh tế với thời kỳ hội nhập sâu rộng nay, Ngân hàng phải đồng thời phát triển mở rộng hoạt động cho vay Chính điều tạo cạnh tranh ngành ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ngày trở nên gay gắt khốc liệt hết Việc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng hoạt động tín dụng tất yếu, nhiên điều kèm theo số hệ lụy định có tác động lớn tới kết hoạt động Ngân hàng Các hệ lụy nhắc tới rủi ro xuất trình cấp tín dụng như: rủi ro tốn, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro tập trung Nhưng loại rủi ro nhức nhối quan tâm vấn đề xoay quanh RRTD Rủi ro tín dụng ln ln tồn hoạt động Ngân hàng nào, xuất tất giai đoạn q trình cấp tín dụng Các Ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn loại rủi ro mà sử dụng biện pháp để quản trị, cưỡng chế mức độ định phù hợp với tình hình hoạt động Theo quy định NHNN tỷ lệ an tồn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế Basel II năm gần đây, hầu hết Ngân hàng có Ngân hàng TMCP Hàng Hải đặc biệt quan tâm đến công tác QTRRTD đạt kết định việc giảm thiểu nâng cao chất lượng tín dụng nội Tuy nhiên, lượng rủi ro tín dụng tiềm ẩn khơng nhỏ tồn nhiều vấn đề bất cập công tác quản trị rủi ro Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Xuất phát từ thực tế trên, mạnh dạn nghiên cứu thực khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành Ngân Hàng Thương Mại với đề tài “Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” Tơi hy vọng với việc phân tích vấn đề tồn đọng Ngân Hàng giải pháp đề cập mang lại hiệu thiết thực cho công tác đổi hoàn thiện hệ thống QTRRTD MSB