Theo thông tư 11/2021/TT-NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Trang 15 6 Trong mọi thời điểm bất kì, tất cả các khoản vay đều có khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, rủi ro tín
Khái quát về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động cốt lõi và chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản của ngân hàng, bao gồm cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Đây là nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng mà còn có thể dẫn đến nguy cơ phá sản, do đó, đây là mối quan tâm hàng đầu của cả ngân hàng và nền kinh tế.
Về cơ bản, khái niệm rủi ro tín dụng được hiểu theo một số cách sau:
Theo quy định của ủy ban Basel II, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng khách hàng hoặc bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã cam kết Rủi ro thất thoát đối với ngân hàng xảy ra khi có sự vỡ nợ từ phía người giao ước hợp đồng, được xác định là bất kỳ vi phạm nghiêm trọng nào liên quan đến nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi.
Theo Greuning và Bratanovic (2003), rủi ro tín dụng (RRTD) trong ngân hàng là khả năng người vay không thể thanh toán lãi hoặc hoàn trả gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng RRTD có thể gây ra tổn thất tài chính cho ngân hàng và ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh của cả ngân hàng lẫn khách hàng.
Theo thông tư 11/2021/TT-NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, khi khách hàng không có khả năng trả một phần hoặc toàn bộ nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận đã ký kết.
Tất cả các khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro tín dụng, điều này là không thể tránh khỏi Rủi ro tín dụng trong danh mục khoản vay có thể được hạn chế và kiểm soát nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn Mỗi ngân hàng cần điều chỉnh mức độ rủi ro theo “khẩu vị rủi ro” của mình để đạt được mục tiêu kinh doanh.
Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà khách hàng không trả nợ hoặc trả nợ không đúng hạn Đây là loại rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và hiệu quả hoạt động Trong bối cảnh khủng hoảng tài chính toàn cầu, rủi ro tín dụng còn có thể dẫn đến các rủi ro khác như rủi ro thanh toán, gây hậu quả nghiêm trọng đến sự phát triển bền vững của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng được chia làm hai loại chính: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục
Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng
(Nguồn: Tác giả tổng hợp)
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này được chia thành ba bộ phận nhỏ hơn.
Rủi ro lựa chọn là loại rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Rủi ro này thường xuất phát từ sự bất cân xứng thông tin, thông tin không đầy đủ và vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng Việc khách hàng lựa chọn phương án vay vốn không hiệu quả có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng cho cả bên vay lẫn bên cho vay.
Rủi ro bảo đảm trong hợp đồng vay xuất phát từ các yếu tố như tiêu chuẩn bảo đảm, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, và cách thức cho vay dựa trên tài sản đó Đặc biệt, giá trị của tài sản bảo đảm có ảnh hưởng lớn đến tiêu chuẩn tín dụng, phản ánh xu hướng tăng giảm giá trị trên thị trường.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và các kỹ thuật xử lý khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là nguy cơ phát sinh trong quá trình quản lý danh mục cho vay của ngân hàng do những hạn chế và thiếu sót còn tồn tại Các yếu tố này có thể ảnh hưởng đến hiệu suất và an toàn tài chính của ngân hàng.
Rủi ro nội tại trong ngân hàng là những rủi ro phát sinh từ chính hoạt động bên trong tổ chức, có đặc điểm riêng và đặc thù Những rủi ro này thường liên quan đến các chính sách, chiến lược hoạt động của ngân hàng và khẩu vị rủi ro của từng tổ chức.
Rủi ro tập trung là mối nguy xảy ra khi ngân hàng dồn vốn cho vay vào một số khách hàng nhất định, cho vay quá mức cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành hoặc khu vực địa lý cụ thể Điều này có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng nếu các doanh nghiệp này gặp khó khăn, đặc biệt là khi ngân hàng có xu hướng tập trung vào các lĩnh vực có khẩu vị rủi ro cao.
1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Sự phát triển và hội nhập kinh tế đang trở thành xu hướng tất yếu, dẫn đến việc các ngân hàng thương mại mở rộng quy mô tín dụng và cho vay Tuy nhiên, điều này cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng ngày càng gia tăng Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng rất phong phú và đa dạng, đòi hỏi các ngân hàng phải có những biện pháp quản lý hiệu quả để giảm thiểu rủi ro này.
8 rủi ro tín dụng được chia làm 3 nhóm chính: nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân từ tài sản bảo đảm
Nhóm nguyên nhân khách quan
Môi trường chính trị và pháp luật có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Khi tình hình chính trị không ổn định, cả ngân hàng và khách hàng sản xuất sẽ gặp khó khăn trong việc yên tâm đầu tư và mở rộng kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Láng Hạ
Tại mục 2.1 Chương 2 bài Khóa luận, tôi xin phép phân tích các chỉ tiêu phản ánh RRTD tại ngân hàng TMCP Tiên Phong – chi nhánh Láng Hạ
Phương pháp nghiên cứu sử dụng chỉ số bao gồm các chỉ tiêu gián tiếp và trực tiếp để phản ánh RRTD Cơ sở lý thuyết của phương pháp này đã được trình bày trong Chương 1 của bài Khóa luận Thống kê số liệu được thu thập từ báo cáo kết quả nội bộ tại TPBank – CN Láng Hạ, nơi tôi thực tập trong giai đoạn này.
2020 – 2022, so sánh với chỉ tiêu năm cũ so với năm vừa rồi
2.1.1 Chỉ tiêu gián tiếp phản ánh RRTD tại TPBank – Chi nhánh Láng Hạ a Quy mô tín dụng TPBank trong 3 năm 2020 – 2022
Bảng 2.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tại TPBank chi nhánh
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Theo số liệu, dư nợ tín dụng của TPBank chi nhánh Láng Hạ đã tăng trưởng ổn định qua các năm Cụ thể, năm 2020, dư nợ tín dụng đạt 2999,8 tỷ đồng; năm 2021, con số này là 3201,9 tỷ đồng, tăng 6,7% so với năm 2020 Đến năm 2022, dư nợ tín dụng tiếp tục tăng lên 3201,9 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 6,1% so với năm 2021 và 13,3% so với năm 2020.
Năm 2020, đại dịch Covid-19 đã làm chậm lại tăng trưởng tín dụng trong nửa đầu năm, nhưng tình hình đã cải thiện trong 6 tháng cuối năm khi dịch bệnh được kiểm soát.
Chi nhánh TPBank Láng Hạ đã ghi nhận sự chuyển biến tích cực trong việc kiểm soát tài chính, với con số đạt 2999,8 tỷ đồng Thành quả này là nỗ lực chung của toàn bộ cán bộ chi nhánh, đặc biệt là từ bộ phận Kinh doanh.
Năm 2021, dư nợ tín dụng của TPBank chi nhánh Láng Hạ tăng 6,7% so với năm 2020, cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh hơn năm 2022 Dù dịch Covid-19 tiếp tục ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế và khách hàng phải thực hiện giãn cách, nhưng nhờ các biện pháp linh hoạt từ NHNN và Chính Phủ, tín dụng được nới lỏng, lãi suất cho vay giảm và thời hạn nợ được gia hạn TPBank đã chủ động thực hiện chính sách hỗ trợ khách hàng và tích cực cho vay, dẫn đến tổng dư nợ đạt 3.201,9 tỷ đồng.
Năm 2022, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức từ sự hồi phục sau Covid-19, gián đoạn chuỗi cung ứng và cuộc xung đột Nga – Ukraina, dẫn đến giá năng lượng và hàng hóa tăng cao Tình trạng suy thoái kinh tế toàn cầu đã ảnh hưởng sâu sắc đến hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong nửa đầu năm 2022, Ngân hàng Nhà nước đã thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng, đặc biệt tại Chi nhánh TPBank Láng.
Hạ đồng loạt tăng lãi suất cho vay nhằm kiểm soát lạm phát, đặc biệt là trong lĩnh vực vay bất động sản Dư nợ tín dụng năm 2022 ghi nhận sự tăng nhẹ với 182,3 tỷ đồng so với năm 2020, đạt tốc độ tăng trưởng 10,69%.
Nhìn chung, TPBank chi nhánh Láng Hạ không quá đặt chỉ tiêu tăng trưởng
Ngân hàng đã duy trì tỷ lệ tăng trưởng tín dụng ổn định, thậm chí thực hiện việc thắt chặt tín dụng trong năm 2022 theo quy định của NHNN và chính sách nội bộ Điều này giúp ngân hàng cẩn trọng trong việc cho vay, kiểm soát mục đích vay vốn và giảm thiểu rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn cũng được chú trọng.
Bảng 2.2 Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn TPBank chi nhánh
Hình 2.1 Mức độ tập trung cho vay theo thời hạn TPBank chi nhánh Láng Hạ
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ Báo cáo nội bộ CN Láng Hạ)
Tại chi nhánh Láng Hạ, mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn đang có xu hướng biến động, với nợ ngắn hạn và nợ dài hạn tăng lên, trong khi nợ trung hạn lại giảm dần từ năm 2020 đến 2022.
Nợ dài hạn là loại hình vay có rủi ro tín dụng cao nhất và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ Trong năm 2022, nợ dài hạn đã tăng nhanh chóng, đạt tỷ trọng 52,08%, là mức cao nhất so với hai năm trước đó.
2020 2021 2022 nợ dài hạn nợ trung hạn nợ ngắn hạn
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
Trong những năm qua, nợ ngắn hạn đã có sự gia tăng rõ rệt So với năm 2020, nợ ngắn hạn năm 2021 chỉ tăng nhẹ, nhưng đến năm 2022, nợ ngắn hạn đã tăng nhanh, đạt 1.049,8 tỷ đồng, chiếm 30,9% tổng nợ trong năm, là tỷ trọng cao nhất so với hai năm trước Nguyên nhân của sự gia tăng này là do Giám đốc Phòng giao dịch đã thực hiện nghiêm túc chính sách tín dụng theo thời hạn, tập trung vào nhóm nợ có rủi ro thấp Chi nhánh Láng Hạ đã tích cực triển khai chiến lược phát triển khách hàng cá nhân và hộ sản xuất có năng lực tài chính và học vấn cao, từ đó thúc đẩy tăng trưởng nợ ngắn hạn.
Nợ trung hạn tại TPBank chi nhánh Láng Hạ đang có xu hướng giảm nhanh chóng Mặc dù năm 2021, nợ trung hạn vẫn tăng so với năm 2020, nhưng tỷ trọng cho vay trong tổng dư nợ tín dụng lại thấp hơn Đến năm 2022, tỷ trọng nợ trung hạn chỉ còn 17,02%, là mức thấp nhất trong ba năm qua.
Trong giai đoạn 2020 – 2022, TPBank đã điều chỉnh chính sách quản trị rủi ro tín dụng bằng cách tăng tỷ trọng cho vay dài hạn, trong khi giảm tỷ trọng cho vay trung hạn Việc tăng cho vay dài hạn nhằm hỗ trợ doanh nghiệp phục hồi kinh tế sau Covid-19 và tạo điều kiện cho họ tiếp cận vốn tái sản xuất Tuy nhiên, điều này cũng dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn do thời gian thu hồi vốn kéo dài Ngược lại, việc giảm cho vay trung hạn giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, bởi mức độ rủi ro trong cho vay trung hạn thấp hơn so với cho vay dài hạn.
Bảng 2.3 Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh tế của KH tại CN Láng Hạ
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp nguồn Báo cáo kết quả nội bộ CN Láng Hạ)
TPBank CN Láng Hạ đã đầu tư một lượng lớn vốn tín dụng vào lĩnh vực hoạt động làm thuê, sản xuất vật chất và cung cấp dịch vụ tiêu dùng cho hộ gia đình.
2021 đạt 1729,7 (tỷ đồng) gấp 1,2 lần so với 2020 và tăng 16% đầu năm Năm 2022
Hoạt động làm thuê, sản xuất vật chất dịch vụ tự tiêu dùng
Sản xuất điện, phân phối khí đốt
Bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô và các động cơ khác
Kinh doanh bất động sản
Hoạt động kinh doanh khác
Tính đến năm 2023, tổng quy mô tín dụng đạt 1.981,36 tỷ đồng, tăng 15% so với đầu năm, với tỷ trọng của ngành này trong tổng tín dụng lần lượt là 50%, 54% và 58% trong ba năm qua Điều này cho thấy mức độ rủi ro tín dụng đối với lĩnh vực này rất cao, do đây là lĩnh vực mới, chủ yếu mang tính "tự sản, tự tiêu" Việc vay vốn cho sản xuất hộ gia đình vốn đã tiềm ẩn rủi ro, và trong lĩnh vực này, hoạt động sản xuất thiếu sự rõ ràng, quy mô nhỏ và manh mún Tuy nhiên, TPBank đang định hướng phục vụ khách hàng là cá nhân và hộ gia đình sản xuất có nhu cầu vay vốn để mua sắm, tiêu dùng và tự sản xuất, đồng thời nhận thấy tiềm năng gia tăng trong phân khúc này, trở thành thị trường mục tiêu không chỉ của TPBank mà còn của nhiều tổ chức tín dụng khác.
Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN Láng Hạ
2.2.1 Chính sách quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong a Nguyên tắc quản trị RRTD tại TPBank
Ngân hàng TMCP Tiên Phong đã thiết lập nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo khung quy định Ủy ban Basel II Cụ thể
- Thiết lập một môi trường quản lý rủi ro tín dụng phù hợp
- Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng lành mạnh
- Duy trì một quy trình quản lý, đo lường và giám sát tín dụng phù hợp
- Đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
TPBank đang phát triển hạ tầng cơ sở vật chất nhằm hoàn thiện khung quản trị rủi ro tín dụng theo mô hình “Ba lớp phòng vệ”.
Hội đồng quản trị ngân hàng có trách nhiệm quản lý và điều hành thông qua việc giám sát, rà soát và hướng dẫn trong việc thiết lập định hướng, chiến lược và khẩu vị rủi ro, bao gồm cả mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng.
Tổng giám đốc TPBank là người đứng đầu điều hành ngân hàng, chịu trách nhiệm trước Hội đồng Quản trị (HĐQT) và pháp luật Vị trí này đảm bảo thực hiện quyền và nhiệm vụ theo đúng quy định pháp luật cũng như điều lệ của TPBank.
Gắn kết trách nhiệm quản lý rủi ro là các tuyến bảo vệ:
Tuyến bảo vệ thứ nhất bao gồm các bộ phận Kinh doanh, có nhiệm vụ tạo ra doanh thu và theo dõi hoạt động quản lý rủi ro trong kinh doanh Các bộ phận này cũng chịu trách nhiệm quản lý rủi ro một cách hiệu quả trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh.
Bộ phận Quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc theo dõi và rà soát rủi ro, xây dựng chính sách rủi ro phù hợp với quy định nội bộ và pháp luật Để đảm bảo tính chính xác và kịp thời trong báo cáo kết quả, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận Quản lý rủi ro, Tài chính và Công nghệ thông tin trong việc thu thập và kiểm soát dữ liệu cũng như vận hành hệ thống.
Tuyến bảo vệ thứ ba trong tổ chức tín dụng là bộ phận kiểm toán nội bộ, có nhiệm vụ thực hiện kiểm toán nội bộ theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
Khung quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank được thiết lập với "ba tuyến phòng vệ", giúp ngân hàng phối hợp chặt chẽ giữa các tuyến để kiểm soát rủi ro hiệu quả Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của TPBank không chỉ đảm bảo tuân thủ quy định ngân hàng mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững trong hoạt động ngân hàng.
Trong quá trình thẩm định và phê duyệt tín dụng, TPBank thực hiện quản lý rủi ro tín dụng toàn diện để đảm bảo tuân thủ quy định của Luật Tổ chức tín dụng và quy định nội bộ Rủi ro tín dụng được nhận diện, đo lường và kiểm soát trong phạm vi chấp nhận của ngân hàng, đồng thời đảm bảo quản lý rủi ro phù hợp với chiến lược và mục tiêu qua từng giai đoạn, dựa trên yêu cầu của Thông tư 13/NHNN và các quy định quốc tế liên quan.
TPBank không chỉ tập trung vào việc phát hiện, đo lường và xử lý rủi ro tín dụng (RRTD), mà còn chỉ đạo quản lý các loại rủi ro tín dụng hiện tại và xác định các rủi ro tiềm tàng trong từng sản phẩm tín dụng cũng như trong tất cả các hoạt động của ngân hàng.
Trong quá trình cấp tín dụng hàng ngày, TPBank yêu cầu phải gắn kết chặt chẽ với hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
Khung chính sách tín dụng của TPBank được thiết lập một cách đồng bộ và minh bạch, với các quy trình tín dụng được chuẩn hóa và kèm theo tài liệu hướng dẫn chi tiết Bên cạnh đó, ngân hàng cũng ban hành các văn bản chỉ đạo và cảnh báo về dấu hiệu rủi ro tín dụng (RRTD) trong từng giai đoạn, nhằm ứng phó kịp thời với những biến động từ môi trường kinh tế và pháp lý.
TPBank thực hiện quản lý rủi ro tín dụng thông qua cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả giữa các cấp, từ cấp cao đến cấp dưới và ngược lại, đồng thời phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan Điều này đảm bảo việc ban hành quy chế, chính sách và quy trình quản lý rủi ro tín dụng được thống nhất và rõ ràng cho tất cả cá nhân trong tổ chức Mỗi cán bộ đều nhận thức đầy đủ về trách nhiệm và quyền hạn của mình, từ đó nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro tín dụng.
2.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank chi nhánh Láng Hạ
Hình 2.7 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank CN Láng Hạ
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp trong quá trình thực tập tại CN Láng Hạ)
TPBank hiểu rõ tầm quan trọng của việc áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong việc đạt được các mục tiêu ngân hàng Do đó, ngân hàng chủ động xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp, tuân thủ các thông lệ quốc tế tốt nhất.
TPBank, với lợi thế là ngân hàng số tiềm năng và hệ thống cơ sở vật chất hiện đại, đã áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) theo khuyến nghị của Ủy ban Basel II Cấu trúc tổ chức của TPBank từ Hội sở chính đến các chi nhánh được phân chia rõ ràng về chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn, với quyền quyết định và quản trị rủi ro tập trung tại Trụ sở chính Điều này giảm thiểu quyền ủy quyền phán quyết đối với các chi nhánh, bao gồm cả chi nhánh Láng Hạ, nhằm đảm bảo môi trường quản trị rủi ro đồng bộ và thống nhất Hệ thống ngân hàng của TPBank bao gồm các bộ phận độc lập như Bộ phận Quan hệ khách hàng, Bộ phận thẩm định tín dụng và Bộ phận quản lý nợ, được bố trí tách biệt, nhằm tối ưu hóa hiệu quả quản lý và phục vụ khách hàng.
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước từ tiếp cận khách hàng đến thẩm định, phê duyệt và hoàn thành hồ sơ tín dụng, được thực hiện một cách khách quan và độc lập.
2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TPBank chi nhánh Láng
Hạ a Phân tích thực trạng
Hội đồng quản trị TPBank theo dõi và thực hiện các mục tiêu chiến lược của ngân hàng, với mục tiêu dài hạn là trở thành một tổ chức tài chính hiệu quả, mang lại giá trị cho xã hội, cổ đông, khách hàng và nhân viên Chiến lược quản trị rủi ro của TPBank không chỉ tuân thủ khung chính sách hiện hành mà còn liên tục đổi mới để đáp ứng nhu cầu thực tế và các mục tiêu của ngân hàng.
Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong
TPBank đã đạt được sự tăng trưởng mạnh mẽ trong quy mô tín dụng, đồng thời vẫn duy trì việc kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ cho từng khoản vay và từng đối tượng khách hàng Ngân hàng xác định tốc độ tăng trưởng phù hợp với yêu cầu của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội.
TPBank đang nỗ lực hoàn thiện các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, tuân thủ các yêu cầu của Luật các Tổ chức tín dụng và Thông tư 13/2018/TT-NHNN Ngân hàng cũng đã phát triển các hướng dẫn cụ thể và lộ trình chi tiết nhằm đảm bảo cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả cho toàn thể đơn vị và cán bộ thực thi, từ đó nâng cao việc tuân thủ chính sách quản trị rủi ro tín dụng.
TPBank đang nỗ lực điều chỉnh và xây dựng một khung pháp lý toàn diện, thống nhất với quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng chú trọng từ khâu nhận biết, đo lường, đánh giá, đến việc trích lập dự phòng và kiểm soát rủi ro, đảm bảo các bước này được phối hợp chặt chẽ với khẩu vị rủi ro và mục tiêu kinh doanh Dựa trên nền tảng này, TPBank cam kết tiếp tục đổi mới sáng tạo, phù hợp với luật TCTD và thông lệ quốc tế, đồng thời vẫn bảo đảm lợi ích riêng cho ngân hàng.
TPBank đang nỗ lực nâng cao hiệu quả hệ thống kiểm soát nội bộ và năng lực giám sát, với hoạt động kiểm soát gắn liền với quy trình cấp tín dụng cho đến khi hợp đồng tín dụng kết thúc Bộ phận kiểm soát nội bộ thực hiện đánh giá hoạt động cấp tín dụng theo từng kỳ, tập trung vào việc phát hiện lỗ hổng trong quản trị rủi ro tín dụng và đánh giá mức độ rủi ro tập trung qua từng giai đoạn Cán bộ kiểm soát sẽ phối hợp chặt chẽ với Ban giám đốc để đề xuất các giải pháp kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ lợi ích chung cũng như uy tín của ngân hàng.
TPBank đã hoàn thiện phương pháp và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo Hiệp ước an toàn Basel III Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ này được xây dựng nhằm đánh giá từng đối tượng một cách chính xác và hiệu quả.
TPBank đang phát triển mô hình định lượng để đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) thông qua phương pháp VaR, đồng thời nhanh chóng triển khai mô hình này tại các chi nhánh Tổ chức đã xác định 81 nhóm khách hàng với mức độ rủi ro khác nhau, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
TPBank đang tập trung nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm phát triển bền vững trong bối cảnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Chiến lược này không chỉ phục vụ mục tiêu kinh doanh hiệu quả mà còn đảm bảo an toàn cho hệ thống Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng vào việc bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng.
Ngân hàng sẽ tiếp tục duy trì tỷ lệ nợ xấu mục tiêu dưới 1,5% cho toàn hệ thống, đồng thời tuân thủ Thông tư 11 của NHNN Đơn vị quyết tâm xử lý nợ quá hạn và cải thiện chất lượng tín dụng, giám sát chặt chẽ công tác quản lý nợ Ngoài ra, ngân hàng cũng sẽ chú trọng tăng cường "bộ đệm" phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng
3.2.1 Giải pháp chung về quản trị rủi ro tín dụng
TPBank cần hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng nội bộ cả ngắn hạn và dài hạn, quy định rõ nhiệm vụ và trách nhiệm cho từng bộ phận để tránh sai sót và rủi ro tín dụng Chính sách cần nghiêm cấm việc một bộ phận thực hiện nhiều chức năng khác nhau, như cán bộ kinh doanh làm cả thẩm định tín dụng Cần tăng cường kiểm tra, giám sát các đơn vị trong quản trị rủi ro tín dụng và bổ sung giải pháp theo dõi khách hàng từ thông tin nội bộ lẫn bên ngoài.
Ngân hàng cần thiết lập các hạn mức rủi ro tập trung tín dụng, bao gồm hạn mức theo đối tượng khách hàng, sản phẩm tín dụng, ngành nghề và lĩnh vực kinh tế, cũng như phân bổ vốn vay theo thời hạn Việc xác định các giới hạn này không chỉ nhằm quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả mà còn đáp ứng yêu cầu pháp lý theo Thông tư số 41/2016/TT-NHNN.
Ngân hàng cần cân nhắc giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô tín dụng và chất lượng tín dụng để đảm bảo rủi ro tín dụng luôn nằm trong tầm kiểm soát Tại chi nhánh Láng Hạ, phần lớn cán bộ đều nhận thức rõ tầm quan trọng của việc duy trì sự cân bằng này trong hoạt động cho vay.
Bộ phận kinh doanh, do áp lực doanh số, đã cấp tín dụng một cách tràn lan mà không thẩm định kỹ lưỡng khách hàng Nhiều cán bộ lập hồ sơ vay chủ quan, cho rằng chính sách tập trung vào phân khúc khách hàng này là an toàn, dẫn đến việc không quan tâm đến mục đích vay, chỉ ghi mục đích “đội lốt” vay tiêu dùng Hệ quả là tăng trưởng tín dụng về số lượng nhưng chất lượng lại giảm sút, làm cho hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh trở nên không an toàn và tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng lớn.
Ngân hàng cần thực hiện chính sách thận trọng trong việc cho vay lĩnh vực Bất động sản, tránh việc chỉ tập trung vào mục tiêu tăng trưởng quy mô tín dụng Việc đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng đối với khách hàng và chủ đầu tư vay để kinh doanh BĐS là rất quan trọng, đặc biệt khi tài sản thế chấp cũng là BĐS.
Ngân hàng ứng dụng công nghệ thông tin để xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (RRTD), nhằm đo lường RRTD một cách cụ thể và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng với độ tin cậy cao, đồng thời tiết kiệm thời gian và chi phí Các phương pháp đo lường RRTD truyền thống gặp nhiều hạn chế trong việc dự đoán mức độ RRTD tương lai do phụ thuộc vào dữ liệu quá khứ Hệ thống XHTDNB hiện tại chỉ giúp ngân hàng đo lường rủi ro giao dịch mà chưa đánh giá được rủi ro tổng thể của danh mục Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục kinh doanh và tránh các ngành nghề có tỷ suất đầu tư thấp và rủi ro cao, thay vì chỉ tập trung vào hoạt động thu lãi.
3.2.2 Giải pháp cụ thể quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank CN Láng Hạ
* Nhóm giải pháp về chính sách quản trị RRTD, quy trình tín dụng
Chính sách quản trị rủi ro tín dụng là nguyên tắc và tiêu chuẩn thiết yếu nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chi nhánh Láng Hạ cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý, phù hợp với từng khách hàng và lĩnh vực kinh doanh, đồng thời cân nhắc theo thời hạn của nhóm nợ để tránh tình trạng tập trung rủi ro.
Nhiều tổ chức tín dụng đang cho vay quá nhiều vào các lĩnh vực kinh tế mà không có sự tính toán và kiểm soát hợp lý, đặc biệt là trong các ngành như bất động sản và chứng khoán Việc tập trung nguồn vốn vào nhóm nợ có rủi ro cao, như nợ trung và dài hạn, đã dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng Phân tích các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng là cần thiết để đánh giá tình hình hiện tại và đưa ra giải pháp hiệu quả.
Ngân hàng CN Láng Hạ đang cho vay quá nhiều vào nhóm nợ dài hạn, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ tín dụng Cả hai nhóm này đều có mức độ rủi ro cao và liên quan chặt chẽ với nhau, do hầu hết các khoản vay kinh doanh bất động sản đều có thời gian thu hồi vốn dài Hơn nữa, sự biến động giá trị bất động sản hiện nay cùng với áp lực thanh khoản gia tăng không chỉ tạo ra rủi ro cho khách hàng sử dụng vốn ngân hàng để kinh doanh bất động sản, mà còn có thể gây thiệt hại lớn cho ngân hàng khi khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nghĩa vụ nợ.
Để ngăn chặn tổn thất do rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần xây dựng chính sách quản trị rủi ro phù hợp, đặc biệt trong bối cảnh khách hàng cùng lĩnh vực gặp khó khăn và không có khả năng trả nợ Việc giới hạn tín dụng chỉ có hiệu quả khi ngân hàng thường xuyên cập nhật báo cáo về triển vọng kinh tế, xác định tỷ suất ngành nghề có rủi ro thấp, và tuân thủ các chính sách khuyến khích cho vay từ Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế.
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD) là bước quan trọng để chi nhánh thực thi hiệu quả các hoạt động cấp tín dụng Với sự đa dạng hóa sản phẩm và đối tượng khách hàng, đặc biệt là nhóm khách hàng trẻ tại CN Láng Hạ, nhu cầu sử dụng vốn ngày càng phong phú Tuy nhiên, mức độ tinh vi của RRTD cũng gia tăng, đòi hỏi công tác nhận diện rủi ro phải toàn diện Quá trình này không chỉ dựa vào thông tin cá nhân và tài chính của khách hàng mà còn cần thu thập thông tin từ các ngân hàng khác mà khách hàng có mối quan hệ, cũng như các phương pháp quản lý và dấu hiệu gian lận tài chính.
Quy trình tín dụng tại chi nhánh Láng Hạ được ngân hàng kiểm soát chặt chẽ, với các bước cụ thể và hướng dẫn chi tiết cho từng giai đoạn Rủi ro tín dụng (RRTD) luôn hiện diện và phát sinh trong tất cả các khâu của quy trình cho vay Vì vậy, ngân hàng đặc biệt chú trọng đến việc kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Ngân hàng sử dụng 84 yếu tố trong hoạt động cấp tín dụng hàng ngày nhằm đánh giá chính xác và khách quan về khách hàng tiềm năng, khả năng trả nợ cũng
TPBank cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình và quy chế quản trị rủi ro tín dụng nội bộ Để đảm bảo mọi đơn vị và cá nhân từ chi nhánh đến Hội sở chính đều nắm vững và thực hiện đầy đủ, chính xác các quy định này, cần tổ chức tập huấn và phổ cập kiến thức Ban lãnh đạo sẽ là tấm gương cho cán bộ nhân viên trong việc thực thi các quy trình và quy chế đã đề ra.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại chi nhánh Láng Hạ đã được thiết lập với chất lượng tốt Tuy nhiên, chi nhánh cần hợp tác với các tổ chức xếp hạng tín nhiệm để đánh giá khách hàng dựa trên nhiều yếu tố, bao gồm môi trường kinh doanh, sản phẩm, thị trường và năng lực quản trị.
Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà nước cần ban hành Thông tư và chính sách đồng bộ, xuyên suốt để hỗ trợ các lĩnh vực gặp khó khăn trong sản xuất Hiện tại, Thông tư hướng dẫn cơ cấu lại nợ, hoãn giãn nợ và giữ nguyên nhóm nợ đang được hoàn thiện, nhằm mở rộng đối tượng cấp tín dụng và kéo dài thời hạn vay Điều này sẽ khuyến khích tái đầu tư và góp phần hồi phục kinh tế trong bối cảnh suy thoái.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cần khẩn trương chỉ đạo các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện chính sách giảm lãi suất và nới lỏng tín dụng để hỗ trợ người dân và doanh nghiệp, từ đó thúc đẩy sự phục hồi và phát triển của nền kinh tế Đồng thời, NHNN yêu cầu các NHTM cắt giảm chi phí và đơn giản hóa thủ tục nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) hiện không đặt nặng việc thúc đẩy nền kinh tế bằng mọi giá, mà tập trung vào việc khôi phục sự ổn định sau giai đoạn suy thoái Nhiệm vụ hàng đầu của NHNN là điều tiết chính sách tiền tệ một cách phù hợp với các diễn biến kinh tế vĩ mô và vi mô để đảm bảo sự phát triển bền vững.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần nâng cao hiệu quả thanh tra và giám sát các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Điều này nhằm đảm bảo rằng các ngân hàng thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo của NHNN về chính sách cơ cấu, miễn giảm và giữ nguyên nhóm nợ Đồng thời, cần chú trọng quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đánh giá và đo lường kiểm soát rủi ro, cũng như chính sách giới hạn mức độ tập trung tín dụng Việc tăng cường đôn đốc và thu hồi nợ khách hàng là cần thiết để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Vào thứ năm, NHNN cần kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo sự hồi phục của nền kinh tế Mặc dù tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng thương mại là rất quan trọng, nhưng cần phải hài hòa giữa việc thúc đẩy tăng trưởng và đảm bảo an toàn cho hệ thống, cũng như kiểm soát rủi ro tín dụng trong mức cho phép.
Vào thứ sáu, Ngân hàng Nhà nước cần chú trọng nâng cao chất lượng đào tạo và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ nhân viên để phù hợp với yêu cầu của thời đại mới Đồng thời, cần thực hiện các biện pháp trấn chỉnh nghiêm ngặt và áp dụng kỷ luật triệt để đối với cán bộ có hành vi tham nhũng và vi phạm đạo đức Việc xây dựng chính sách và văn bản đào tạo, bồi dưỡng cán bộ cũng cần được quan tâm để đảm bảo hiệu quả và tính chuyên nghiệp.
88 bộ, chính sách thu hút nhân tài, Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố cần thiết để thực thi chiến lược đề ra
Vào thứ Bảy, NHNN cần hoàn thiện cơ chế chính sách và khuôn khổ pháp lý để thúc đẩy ứng dụng công nghệ thông tin và phát triển hạ tầng "số hóa" trong hệ thống ngân hàng thương mại Điều này sẽ giúp phát triển mô hình đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) một cách chính xác và nhanh chóng, từ đó nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng.
NHNN cần triển khai nhiều giải pháp quản lý, bao gồm việc hoàn thiện khung pháp lý bằng cách ban hành các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến giới hạn và giám sát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng trong lĩnh vực bất động sản Điều này nhằm kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn và thực hiện biện pháp xử lý phù hợp, tránh tình trạng các tổ chức tín dụng tập trung quá nhiều vốn cho vay vào lĩnh vực bất động sản.
- Cuối cùng, sớm đưa ra yêu cầu bắt buộc đối với NHTM về áp dụng chuẩn Basel III
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ
Kiểm soát tốc độ tăng trưởng kinh tế là rất quan trọng, vì việc thúc đẩy tăng trưởng tín dụng mà không cân nhắc có thể dẫn đến sự gia tăng chóng mặt của giá bất động sản Cơn sốt bất động sản đã tạo ra tâm lý cho vay dễ dàng từ hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, làm gia tăng nguy cơ rủi ro tín dụng khi nền kinh tế suy thoái và thị trường bất động sản có dấu hiệu đóng băng.
Chính phủ cần thiết lập các chính sách và văn bản đồng bộ nhằm duy trì sự ổn định của nền kinh tế vĩ mô và kiểm soát lạm phát Việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế có thể dẫn đến lạm phát cao, tạo ra áp lực thanh khoản cho thị trường và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời gia tăng rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
Chính phủ cần ban hành nghị quyết với các giải pháp tháo gỡ khó khăn để phát triển thị trường bất động sản một cách an toàn và lành mạnh Cần tập trung vào việc khôi phục thị trường bất động sản, đồng thời kiểm soát rủi ro và chú trọng giám sát, điều tiết thị trường Hơn nữa, việc triển khai gói tín dụng cho nhà ở xã hội và nhà ở công nhân cần được thực hiện một cách hiệu quả và khẩn trương để đáp ứng nhu cầu về nhà ở của người dân.
Để hỗ trợ 89 dân và công nhân xã hội, cần hoàn thiện sớm hồ sơ dự án Luật Các tổ chức tín dụng, nhằm tháo gỡ những vướng mắc hiện tại và phù hợp với tình hình thực tế.
Trong bối cảnh chuyển đổi số trong ngành ngân hàng, Chính phủ cần hoàn thiện Cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư để tăng cường khả năng chia sẻ dữ liệu trong quản trị rủi ro Việc này không chỉ nâng cao chất lượng thông tin mà còn hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc phát triển mô hình định lượng đo lường rủi ro tín dụng.
Chính phủ cần xem xét gia hạn Nghị quyết 42 nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong việc phát mại tài sản bảo đảm và thu hồi nợ Trước khi có nghị quyết này, ý thức trả nợ của khách hàng rất kém, đặc biệt là khi họ mất khả năng thanh toán Tuy nhiên, với việc Nghị quyết 42 cho phép các tổ chức tín dụng mua bán nợ xấu và thu giữ tài sản bảo đảm, khách hàng đã bắt đầu có ý thức hơn trong việc trả nợ, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng từ các khoản nợ quá hạn.
Chương 3: “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên
Tác giả "Phong – Chi nhánh Láng Hạ" đề xuất giải pháp cải thiện quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank CN Láng Hạ, đồng thời kiến nghị với Chính phủ và NHNN Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank sẽ tiếp tục tăng trưởng và mở rộng quy mô tín dụng theo yêu cầu của Chính phủ và NHNN nhằm phát triển kinh tế xã hội Tuy nhiên, việc tăng trưởng tín dụng cần phải đi đôi với kiểm soát rủi ro Các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng được đưa ra bao gồm nhiều biện pháp cụ thể.