Tính cần thiết của đề tài
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng như huyết mạch của nền kinh tế, là kênh dẫn vốn chủ yếu cho sản xuất kinh doanh, kiểm soát lạm phát và duy trì ổn định tiền tệ Trong bối cảnh khó khăn về kinh tế, chính trị và xã hội trong những năm gần đây, Việt Nam vẫn ghi nhận sự phát triển mạnh mẽ, góp phần vào tăng trưởng bền vững và nâng cao vị thế quốc tế Điều này một phần nhờ vào tinh thần "chống dịch như chống giặc", với các biện pháp ứng phó kịp thời trước ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 và thiên tai Do đó, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng là yếu tố thiết yếu cho sự phát triển của mỗi quốc gia.
Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, chiếm từ 60-80% tổng thu nhập, giúp cá nhân và doanh nghiệp tiếp cận nguồn tiền phục vụ nhu cầu sinh hoạt và kinh doanh, đồng thời tạo ra giá trị cho nền kinh tế Tuy nhiên, lợi ích cao đi kèm với rủi ro lớn, với thu nhập ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố như chu kỳ kinh tế, lãi suất thị trường và khả năng tài chính của người vay Khi rủi ro tín dụng gia tăng, ngân hàng có thể gặp khó khăn về thanh khoản, mất cân đối vốn và tăng nợ xấu Tình hình quản trị rủi ro tín dụng của nhiều ngân hàng hiện nay chưa tốt, với tỷ lệ nợ xấu tăng lên 35% vào cuối năm 2022 và nhiều ngân hàng liên tục rao bán nợ xấu trong đầu năm 2023 Do đó, việc xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố quan trọng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Xuất phát từ kinh nghiệm học tập tại bộ phận tín dụng của Ngân hàng TMCP Quốc Dân và trước tình hình rủi ro tín dụng hiện nay, tác giả đã quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB)” cho khóa luận của mình.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
Bài viết sẽ hệ thống hóa các kiến thức cơ bản và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Tiếp theo, sẽ phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc dân (NCB), nhằm xác định điểm mạnh và những vấn đề cần cải thiện Bên cạnh đó, bài viết cũng sẽ chỉ ra các nguyên nhân gây ra những vấn đề này, từ đó đề xuất các kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Bài viết áp dụng phương pháp nghiên cứu thực tiễn thông qua việc quan sát và điều tra các khía cạnh thực tế, nhằm khám phá các yếu tố tác động đến đối tượng nghiên cứu và đánh giá mức độ ảnh hưởng của chúng.
Bài viết sử dụng các phương pháp thống kê để phân tích số liệu của ngân hàng NCB qua các thời kỳ, kết hợp với phương pháp tổng hợp và phân tích để so sánh sự biến động của các dãy số theo năm Qua đó, bài viết đưa ra nhận xét về những thay đổi của đối tượng nghiên cứu, đồng thời tìm kiếm những ưu và nhược điểm của ngân hàng NCB.
Bố cục của đề tài
Nội dung chính của bài luận được chia thành ba chương, bên cạnh các phần như lời cảm ơn, cam kết, mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo.
Chương I: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Quốc dân
Chương III: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc dân.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan nghiên cứu
1.1.1 Tổng quan nghiên cứu ngoài nước
Quản trị rủi ro tín dụng luôn là một chủ đề quan trọng đối với ngân hàng và các nhà kinh tế học, thu hút nhiều nghiên cứu và phân tích Các chuyên gia không ngừng tìm hiểu các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp nhằm cải thiện hệ thống này Kết quả là hàng loạt công trình nghiên cứu giá trị, cả trong nước và quốc tế, đã hình thành, tạo nền tảng cho các nghiên cứu tiếp theo trong lĩnh vực này.
Một số nghiên cứu nước ngoài nổi bật chúng ta có thể kể đến như:
Vilma Deltuvaite (2012) nhấn mạnh tầm quan trọng của quản lý rủi ro hệ thống trong ngành ngân hàng Bài viết chỉ ra những thiếu sót trong các nghiên cứu trước và bổ sung thêm các yếu tố ảnh hưởng như tần suất xảy ra khủng hoảng ngân hàng trong các cuộc khủng hoảng kinh tế Rủi ro hệ thống còn bị tác động bởi các đặc thù kinh doanh của ngành ngân hàng, mối liên hệ giữa rủi ro hệ thống và sự phát triển của ngân hàng hiện đại, cũng như môi trường bên ngoài.
Cuốn sách "Quản lý Rủi ro Tín dụng: Định giá, Đo lường và Mô hình hóa" của Jiří Witzany (2017) trình bày cách sử dụng các công cụ nợ truyền thống cùng với sản phẩm tài chính hiện đại để quản lý rủi ro tín dụng Tác giả đặc biệt nhấn mạnh những thách thức trong quản lý rủi ro đối tác và điều chỉnh định giá tín dụng (CVA) Qua đó, cuốn sách giúp độc giả hiểu rõ những khía cạnh quan trọng của quản trị rủi ro trong bối cảnh hiện đại.
Cinzia Baldan, Eric Geretto, and Francesco Zen (2016) present a quantitative model for assessing the banking risk appetite framework in their article published in the Journal of Risk Management in Financial Institutions The study explores the measurement of banks' risk tolerance, emphasizing that there is no universal coefficient for comparing the various risks encountered in banking operations It highlights that different categories of risks exhibit distinct levels of exposure, underscoring the complexity of risk assessment in the financial sector.
1.1.2 Tổng quan nghiên cứu trong nước
Hầu hết các nghiên cứu quốc tế chủ yếu phân tích dựa trên tình hình kinh tế của các nước phát triển như Mỹ, Nhật, và Trung Quốc, do đó có sự khác biệt so với Việt Nam Các tác giả trong nước đang nỗ lực kết hợp các thành quả nghiên cứu quốc tế với những đặc điểm riêng của thị trường Việt Nam để phát triển các mô hình quản trị rủi ro phù hợp Những giải pháp và kiến nghị nhằm vận hành các mô hình này cũng đang được nghiên cứu Một số bài viết đáng tham khảo trong lĩnh vực này đã được công bố.
Lê Minh Huy (2018) đã thực hiện một nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, trong đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2015-2018 Bài luận chỉ ra rằng hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa đạt yêu cầu, và từ đó đề xuất các giải pháp cải thiện, bao gồm mô hình, chính sách, quy trình tín dụng và nâng cao chất lượng cán bộ nhân viên Ngoài ra, tác giả cũng kiến nghị các biện pháp cho Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.
Trong bài viết của ThS Mạnh Thị Thu Hiền (2022) về quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại, tác giả đã phân tích bản chất và tác động của nợ xấu đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nợ xấu không được kiểm soát có thể dẫn đến hao hụt nguồn vốn, tăng chi phí và gián đoạn vòng quay vốn, làm giảm khả năng thanh khoản và năng lực tài chính Điều này có thể đẩy ngân hàng đến nguy cơ phá sản, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý nợ trong sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Bức tranh nợ xấu của ngành ngân hàng Việt Nam đã có xu hướng gia tăng từ năm 2020, theo TS Cấn Văn Lực (2022) Trong bối cảnh khó khăn, Chính phủ và NHNN đã triển khai các biện pháp hỗ trợ nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, trong khi các TCTD tích cực phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Tác giả cũng đề xuất luật hóa Nghị quyết số 42/2017/QH14, nhấn mạnh thành công trong việc xử lý 86% nợ xấu từ 424,1 nghìn tỷ đồng, đồng thời cải thiện khung pháp lý và tăng tốc độ xử lý nợ xấu Tuy nhiên, vẫn tồn tại những khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm và định giá, cùng với việc thiếu một thị trường mua bán nợ chính thức Nghiên cứu đã đạt được mục tiêu phân tích rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro, cung cấp thông tin hữu ích cho việc hoàn thiện khóa luận của người viết.
Tổng quan về rủi ro tín dụng
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự hình thành và phát triển của ngân hàng, vì đây là hoạt động kinh doanh chủ yếu mang lại lợi nhuận lớn, phục vụ cho tất cả các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.
Khoản thu từ hoạt động tín dụng thường chiếm 60-80% doanh thu của ngân hàng, và tại Việt Nam, tỷ lệ này có thể còn cao hơn Do đó, rủi ro tín dụng trở thành yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, quyết định thành công hay thất bại của một kỳ kinh doanh Lợi ích từ tín dụng càng lớn, thì rủi ro tiềm ẩn cũng càng cao Vậy, rủi ro tín dụng đối với ngân hàng là gì?
Theo Ủy ban Basel về các vấn đề quốc tế (BCBS), rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mất mát tài chính phát sinh từ việc người vay hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ thanh toán.
Theo điều 3 của thông tư số 11/2021/TT-NHNN ban hành ngày 30/7/2021, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài Điều này xảy ra khi khách hàng không có khả năng trả một phần hoặc toàn bộ nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận đã ký với tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Rủi ro tín dụng là tổn thất tiềm năng xảy ra khi người vay hoặc đối tác của ngân hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ nợ theo các điều khoản đã thỏa thuận Đây là loại rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng, có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân chia thành hai loại chính: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch phát sinh từ các hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Dựa vào các khâu trong quá trình này, rủi ro tín dụng tiếp tục được chia thành ba bộ phận nhỏ hơn.
Rủi ro lựa chọn xảy ra khi ngân hàng đánh giá sai lệch về khách hàng và phương án vay vốn, dẫn đến việc cho vay với những khách hàng kém trong khi bỏ qua những khách hàng tiềm năng Nguyên nhân chủ yếu của tình trạng này là sự bất cân xứng thông tin, khi ngân hàng không thu thập đủ tài liệu cần thiết về khách hàng, hoặc khi khách hàng cố tình giấu giếm thông tin để lừa dối quá trình thẩm định.
Rủi ro bảo đảm liên quan đến các tiêu chuẩn và điều khoản trong hợp đồng cho vay, bao gồm loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản Ví dụ, rủi ro này có thể xảy ra khi ngân hàng định giá tài sản đảm bảo cao hơn giá trị thực, dẫn đến sai lệch trong khả năng cho vay Nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, ngân hàng sẽ phải phát mại tài sản với giá thấp hơn dự kiến.
Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay của ngân hàng, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro này có thể phát sinh từ sai sót, sự vô ý hoặc gian lận của nhân viên ngân hàng, cũng như từ các sự cố hệ thống như mất điện.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro hệ thống, phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố đặc thù và riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc lĩnh vực kinh tế cụ thể Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và hoạt động kinh doanh của các tổ chức, doanh nghiệp.
Rủi ro tập trung xảy ra khi cơ cấu danh mục cho vay không được xây dựng hợp lý, dẫn đến việc tập trung quá nhiều vào một khách hàng, khu vực, ngành nghề hoặc loại hình cho vay cụ thể Điều này có thể gây ra những hệ lụy nghiêm trọng cho tổ chức tài chính nếu khách hàng hoặc lĩnh vực đó gặp khó khăn.
Khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào lĩnh vực bất động sản, rủi ro tập trung sẽ gia tăng Nếu thị trường bất động sản gặp khó khăn, khách hàng sẽ không thể hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng.
1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng:
Nguyên tắc đánh đổi rủi ro và lợi nhuận chỉ ra rằng rủi ro cao đồng nghĩa với lợi nhuận kỳ vọng lớn Hoạt động tín dụng của ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn do các yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng Những nguyên nhân này có thể được chia thành bốn loại, trong đó nguyên nhân khách quan đầu tiên là chính trị- pháp luật Sự bất ổn chính trị có thể gây khủng hoảng kinh tế không chỉ trong nước mà còn toàn cầu, như cuộc chiến tranh Nga- Ukraina đã làm tổn thương nền kinh tế sau đại dịch Khi người dân thiếu ổn định trong cuộc sống, khả năng kinh doanh và trả nợ sẽ giảm, dẫn đến rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng
1.3.1 Khái niệm và mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro, thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, đồng thời giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng phát sinh.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng áp dụng các nguyên lý và phương pháp nhằm xây dựng và thực thi chiến lược, chính sách quản lý hiệu quả Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là đảm bảo an toàn và phát triển bền vững, đồng thời phòng ngừa và hạn chế tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn Qua đó, ngân hàng có thể đạt được hiệu quả kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro tín dụng là hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo an toàn trong tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh thị trường đầy biến động và nguy cơ rủi ro gia tăng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần thực hiện các chính sách và biện pháp quản lý, giám sát chặt chẽ Những nỗ lực này không chỉ giúp ngân hàng tránh được thất thoát từ các khoản tín dụng mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động tổng thể của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ giúp mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn nâng cao hình ảnh và thương hiệu của ngân hàng trong mắt công chúng Việc thu hồi vốn cho vay kịp thời là rất quan trọng, vì nguồn vốn chủ yếu đến từ hoạt động huy động của ngân hàng Nếu không thu hồi được nợ hoặc thu hồi chậm, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong dòng tài chính và chịu thiệt hại lớn Do đó, quản trị rủi ro tín dụng còn nhằm mục đích giảm thiểu khả năng xảy ra những rủi ro này.
1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là yếu tố chính của ngân hàng, đóng góp vào nguồn thu nhập và sự phát triển Do đó, quản trị rủi ro tín dụng trở thành vấn đề quan trọng, được thực hiện qua quy trình xác định các bước nhằm tối ưu hóa hiệu quả mỗi khoản vay.
Bước 1: Xây dựng bối cảnh
Trong giai đoạn này, nhân viên ngân hàng cần hiểu rõ các cơ chế, chính sách sản phẩm và quy trình hoạt động của ngân hàng Đồng thời, dựa trên tình hình phát triển của nền kinh tế, ngân hàng sẽ tiến hành đánh giá rủi ro và xác định hạn mức cũng như lượng vốn cung ứng phù hợp với mức rủi ro.
Bước 2: Nhận diện rủi ro
Các dấu hiệu của rủi ro tín dụng có thể xuất phát cả từ phía khách hàng hay chính từ bản thân ngân hàng
Các ngân hàng đánh giá tính rủi ro của khoản vay dựa trên độ chính xác của thông tin khách hàng cung cấp Họ cũng xem xét thái độ hợp tác của khách hàng trong quá trình trao đổi thông tin, cùng với sự ổn định của mối quan hệ của khách hàng với gia đình và những người xung quanh.
Ngân hàng có khả năng theo dõi biến động tài khoản của khách hàng để phát hiện những dấu hiệu bất thường như sụt giảm số dư, khó khăn trong thanh toán lương, nhu cầu cao về vốn ngắn hạn, và gia tăng các khoản nợ.
Ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng thông qua báo cáo tài chính, tập trung vào các chỉ tiêu như tiền mặt, doanh thu, hàng tồn kho, khoản phải thu và nợ phải trả Ngoài ra, việc xem xét lịch sử thanh toán của khách hàng đối với các khoản vay tại các tổ chức tín dụng, bao gồm việc có thường xuyên xin đáo hạn hay không, cũng rất quan trọng Cuối cùng, tình hình kinh tế xã hội hiện tại cũng cần được xem xét để đánh giá ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Khi thực hiện khoản vay, cán bộ tín dụng cần chú ý đến khả năng gây thiệt hại cho khách hàng, đặc biệt là trong trường hợp nợ xấu, nợ quá hạn và nợ không thể thu hồi Nếu ngân hàng đang đối mặt với tỷ lệ nợ xấu vượt quá ngưỡng dự phòng rủi ro tín dụng, việc cấp thêm khoản vay mới sẽ làm tăng nguy cơ mất vốn cho ngân hàng.
Khi khách hàng vay vốn hoạt động trong lĩnh vực ngoài kiến thức của cán bộ tín dụng, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đánh giá tính khả thi của dự án Điều này có thể dẫn đến những nhận định sai lệch, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Các chính sách ngân hàng có thể gây ra rủi ro, vì vậy cán bộ tín dụng cần xem xét hiệu quả của các chính sách cho vay, bao gồm cho vay đầu cơ, cho vay ưu đãi và quy trình thực hiện Ngân hàng cũng cần đánh giá xem có đang đầu tư quá nhiều vào lĩnh vực mà khách hàng muốn vay hay không, điều này có thể dẫn đến rủi ro tập trung.
Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng
Việc đo lường rủi ro diễn ra ngay sau khi rủi ro được nhận diện, nhằm xác định tỷ lệ xảy ra và mức độ tổn thất khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Qua việc lượng hóa mức độ rủi ro, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đồng thời thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trong quá trình đánh giá rủi ro, ngân hàng áp dụng cả mô hình định tính và định lượng Một số mô hình phổ biến được sử dụng để đo lường rủi ro bao gồm mô hình 6Cs, công thức tính toán tổn thất khoản vay (EL) và mô hình điểm số Z.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN
Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Quốc Dân
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) có trụ sở chính tại 28C-28D Bà Triệu, phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Được thành lập vào năm 1995 với tên gọi Ngân hàng Sông Kiên, NCB đã dần chuyển mình từ một ngân hàng nông thôn thành ngân hàng đô thị Trụ sở chính của ngân hàng đã được chuyển từ Kiên Giang về TP Hồ Chí Minh và hoạt động dưới tên gọi Ngân hàng TMCP Nam Việt - Navibank từ ngày 18/05/2006.
2014 thì đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân - National Citizen Bank (NCB) như hiện nay
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt của thị trường, Ngân hàng TMCP Quốc Dân đang nỗ lực chuyển đổi và tái cấu trúc để trở thành ngân hàng thương mại bán lẻ hiệu quả nhất Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng tập trung vào việc phân chia rõ ràng giữa các khối kinh doanh, quản trị và hỗ trợ, đồng thời cải tiến chất lượng hoạt động của bộ phận quản trị rủi ro và nâng cao năng lực làm việc của cán bộ nhân viên.
Kể từ năm 2015, Ngân hàng NCB đã không ngừng đổi mới và áp dụng tư duy sáng tạo nhằm phát triển bền vững Ngân hàng chú trọng vào việc ứng dụng công nghệ tiên tiến, xây dựng mô hình ngân hàng số, và cải cách cơ cấu quản lý để tìm ra hướng đi phù hợp nhất cho sự phát triển của mình.
Ngân hàng đã hoạt động hơn 27 năm và khẳng định vị thế vững chắc trên thị trường tài chính - tiền tệ Việt Nam Ngân hàng đã nhận được nhiều giải thưởng uy tín, bao gồm Thương hiệu mạnh ngành ngân hàng 2022, Ngân hàng chuyển đổi số tốt nhất Việt Nam 2021, và Môi trường làm việc tốt nhất Việt Nam 2021.
Với tầm nhìn trở thành đối tác chiến lược lâu dài cho các start-up, gia đình trẻ và doanh nghiệp, NCB cam kết cung cấp dịch vụ tài chính thông minh và thân thiện, nhanh chóng và được cá nhân hóa cho từng khách hàng Với sứ mệnh trở thành "Ngân hàng của bạn", NCB luôn hướng tới sự trung thành, tín nhiệm, tận tâm, tinh tế và thăng hoa, những giá trị cốt lõi giúp ngân hàng duy trì sự tăng trưởng và niềm tin từ nhà đầu tư, khách hàng và đối tác trong suốt 27 năm qua.
2.1.2 Mô hình tổ chức và bộ máy quản lý
Ngân hàng TMCP Quốc Dân hiện có 1 trụ sở chính và 24 chi nhánh trên toàn quốc, cùng với 66 phòng giao dịch tại 24 tỉnh từ Bắc vào Nam Hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng tập trung tại hai trung tâm kinh tế lớn là TP Hà Nội và TP Hồ Chí Minh, với 17 chi nhánh/phòng giao dịch ở Hà Nội và 26 chi nhánh/phòng giao dịch tại TP Hồ Chí Minh.
Ngân hàng hiện có 11 khối chức năng và 52 trung tâm cùng phòng ban trực thuộc, trong đó khối quản trị rủi ro bao gồm Trung tâm Quản lý rủi ro với các phòng như giám sát RRTD, quản lý nợ và chính sách về QLRR Ngoài ra, Trung tâm Thẩm định tín dụng cũng được hình thành với các phòng như thẩm định tín dụng cá nhân.
DN và ĐCTC); P.Pháp chế tuân thủ
Ngân hàng NCB đã tổ chức hệ thống của mình bằng cách chia thành các khối với các phòng ban riêng biệt, mỗi phòng đảm nhận vai trò cụ thể Điều này giúp
Hình 2.1: Mô hình tổ chức và bộ máy quản lý của ngân hàng TMCP Quốc Dân
(Nguồn: Tài liệu từ phòng hành chính)
Ngân hàng NCB luôn coi trọng vai trò của cán bộ công nhân viên, xem họ là bộ mặt và chìa khóa cho sự phát triển Để nâng cao năng lực chuyên môn, ngân hàng đã triển khai hơn 700 chương trình đào tạo và 8000 lượt khảo thí, nhằm tìm kiếm ứng cử viên tiềm năng và giúp nhân viên hiểu rõ hơn về sản phẩm dịch vụ Đặc biệt, NCB không chỉ tổ chức các khóa học trực tiếp mà còn thực hiện các buổi “Workout” và “Open Talk” để tạo cơ hội giao lưu, chia sẻ kinh nghiệm giữa các nhân viên, điều này tạo nên sự khác biệt so với các ngân hàng khác.
2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Quốc Dân giai đoạn
2.2.1 Tình hình huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động cốt lõi của ngân hàng, cung cấp nguồn tiền cho các sản phẩm và dịch vụ khác Để đánh giá tình hình tín dụng của ngân hàng, cần xem xét sự ổn định trong huy động vốn, mặc dù hoạt động này không trực tiếp mang lại lợi nhuận Chi phí huy động vốn ảnh hưởng đến lãi suất cho vay; lãi suất huy động cao dẫn đến lãi suất cho vay lớn, tạo rào cản cho khách hàng vay Nguồn vốn huy động cũng quyết định lợi thế cạnh tranh và khả năng cho vay của ngân hàng, giúp mở rộng mạng lưới khách hàng và nâng cao nhận diện thương hiệu Hơn nữa, việc huy động vốn lớn giúp ngân hàng chủ động trong đầu tư và nắm bắt cơ hội kinh doanh.
Bảng 2.1: Bảng nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Quốc Dân 2020-2022
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Theo loại tiền Nội tệ 76785,16 92,17% 66295,76 91,76% 81375,88 99,38%
Có kì hạn 76310,6 91,60% 61300,66 84,85% 73124,94 89,30% Không kì hạn 6999,616 8,40% 10945,59 15,15% 8761,626 10,70%
Tổ chức kinh tế 18685,45 22,43% 7735,53 10,71% 19964,47 24,38% Tổng nguồn vốn HĐ
(Nguồn: Theo BCTC của ngân hàng)
Ngân hàng TMCP Quốc Dân đang duy trì tình hình huy động vốn tương đồng với xu hướng chung của các ngân hàng thương mại nội địa, với tỷ lệ nguồn vốn huy động từ nội tệ dao động từ 91,36% đến 99,38% Đặc biệt, hơn 75% trong số đó là nguồn vốn huy động từ dân cư.
Đại dịch Covid-19 đã gây ra khủng hoảng nghiêm trọng cho nền kinh tế toàn cầu, đặc biệt là vào năm 2021 khi dịch bùng phát trở lại, khiến các doanh nghiệp phải nỗ lực tối đa để tồn tại Sự giãn cách xã hội đã làm khó khăn cho các hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ, dẫn đến sự giảm sút của vốn dư thừa trên thị trường Kết quả là, số vốn huy động của ngân hàng chỉ đạt 72.246,2353 tỷ đồng, giảm 13,28% so với năm 2020 Mặc dù có sự phục hồi kinh tế và nhu cầu đầu tư sản xuất kinh doanh trở lại, nguồn vốn huy động năm 2022 chỉ đạt 81.886,568 tỷ đồng, tăng 13,34% so với năm 2021, nhưng vẫn chưa đạt mức như năm 2021 do những khó khăn trong thị trường bất động sản và chứng khoán.
Việc huy động vốn bằng nội tệ là nguồn chủ yếu của ngân hàng, chiếm trên 90%, với tỷ trọng tăng mạnh lên 99,38% vào năm 2022, tương ứng với 81.375,881 tỉ đồng, mặc dù có sự giảm nhẹ trong năm 2021 Sự biến động mạnh của tỷ giá ngoại tệ năm 2022, do cuộc chiến tranh Nga-Ukraine và áp lực tăng giá nhiên liệu, năng lượng, thực phẩm, đã đẩy lạm phát lên cao Để kiểm soát lạm phát, Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (Fed) đã liên tục tăng lãi suất mục tiêu lên khoảng 4,25 - 4,5%, dẫn đến sự sụt giảm của hầu hết các đồng tiền trên thế giới, bao gồm cả Việt Nam Điều này đã làm tăng tỷ giá ngoại tệ mạnh mẽ, trong khi lãi suất huy động ngoại tệ ở mức 0% khiến người dân chuyển sang sử dụng đồng tiền ngoại tệ thay vì gửi tiết kiệm.
Trong năm 2021, các khoản huy động có kì hạn của ngân hàng đạt 61.300,664 tỉ, giảm 19,7% so với năm 2020, với tỉ trọng tiền huy động từ các tổ chức kinh tế chỉ còn 10,71% (7.735,53 tỷ) Sự giảm sút này phản ánh nhu cầu vốn của doanh nghiệp trong giai đoạn phục hồi sau đại dịch Tuy nhiên, đến năm 2022, nguồn huy động có kì hạn đã tăng trưởng lên 73.124,942 tỉ, tăng 19,29% so với năm 2021, và phần huy động từ các tổ chức kinh tế cũng đạt 19.964,47 tỷ đồng, chiếm 24,38% Những số liệu này chứng minh sự phục hồi của doanh nghiệp, khi họ có thể dễ dàng tiếp cận nguồn vốn và gửi tiền nhàn rỗi vào ngân hàng.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc dân giai đoạn 2020-2022
2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Quốc dân
Hình 2.2: Mô hình quản trị rủi ro tại ngân hàng NCB
Hiện tại, NCB vẫn duy trì mô hình quản trị rủi ro "Ba vòng bảo vệ", yêu cầu tất cả thành viên trong hệ thống tham gia vào quá trình này Mô hình này giúp nhận biết rủi ro của ngân hàng trở nên chặt chẽ hơn, đồng thời giảm thiểu sai sót trong quá trình cung cấp dịch vụ.
Tuyến phòng thủ đầu tiên trong mô hình này bắt nguồn từ các đơn vị kinh doanh, nơi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và xử lý giao dịch Trong quá trình này, nhân viên thực hiện đánh giá, khoanh vùng, đo lường và giảm thiểu rủi ro ở cấp quản trị vận hành.
Các kênh liên lạc nội bộ đánh giá bao gồm khối quản trị rủi ro và các khối nghiệp vụ như tuân thủ và pháp chế Qua việc thiết lập chính sách và khẩu vị rủi ro, cùng với quy trình tín dụng và phê duyệt, các khối này sẽ đánh giá và kiểm soát hiệu quả công việc bảo vệ của các đơn vị kinh doanh Dựa trên các đánh giá, họ nhận diện rủi ro phát sinh và đưa ra cảnh báo, đồng thời đánh giá lại danh mục cho vay và giám sát trực tiếp các hoạt động tiếp theo.
Bộ phận kiểm toán nội bộ, thuộc ban kiểm soát, có nhiệm vụ kiểm soát rủi ro với mức độ độc lập và khách quan cao nhất Độc lập với các hoạt động hàng ngày của ngân hàng từ hội sở đến chi nhánh và phòng giao dịch, bộ phận này vẫn có quyền theo dõi toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhờ đó, lớp phòng thủ thứ ba này có khả năng đưa ra những nhận xét khách quan, dựa trên cơ sở dẫn chứng đầy đủ và khả năng kiểm soát rộng khắp toàn bộ ngân hàng.
Với 3 tầng phòng thủ này sẽ giúp cho các rủi ro của ngân hàng được nhận diện một cách tối đa, từ đó có thể đưa ra các phương án kiểm soát và xử lý một cách tốt nhất, nhanh chóng nhất và hiệu quả nhất Các công tác quản trị ngày càng được triển khai theo lối tập trung chuyên môn hóa tại hội sở và giữa hệ thống bộ máy phê duyệt cấp tín dụng cũng như phê duyệt cấp xử lý rủi ro tín dụng có sự tách bạch rõ ràng về cả quyền hạn lẫn chức năng, đã giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng được thực hiện một cách hiệu quả
2.3.2 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân giai đoạn 2020-2022
2.3.2.1 Thực trạng nhận biết và phát hiện rủi ro của ngân hàng TMCP Quốc Dân
Công tác nhận diện rủi ro tại các ngân hàng là một quy trình quan trọng nhằm thu thập thông tin và đánh giá khả năng rủi ro tín dụng của khách hàng, từ đó ngăn ngừa các rủi ro tiềm ẩn trong tương lai Ngân hàng cần theo dõi và giám sát khoản vay để đảm bảo tính chính xác, nhận diện và ngăn chặn kịp thời các dấu hiệu vi phạm Việc đánh giá quy mô và cơ cấu tín dụng hiện tại giúp ngân hàng xác định mức độ tập trung vào một ngành nghề hay lĩnh vực nào đó, đồng thời theo dõi các chỉ tiêu nợ xấu để có biện pháp xử lý kịp thời Đối với khách hàng, quá trình sàng lọc hồ sơ tín dụng sẽ giúp nhận diện sớm những khách hàng có mức rủi ro cao Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ nhiều nguồn như báo cáo tài chính, hồ sơ tài sản đảm bảo, thông tin từ CIC, cơ quan thuế, và các ấn tượng từ cuộc gặp gỡ giữa nhân viên và khách hàng.
Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng bao gồm: nhu cầu vốn của khách hàng tăng đột ngột không rõ lý do, tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản gia tăng, sự tích tụ hàng tồn kho và khoản phải thu trên bảng cân đối kế toán, cũng như việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc vay để trả nợ cho bên thứ ba Do đó
Ngân hàng cần theo dõi sát sao các khoản vay để phát hiện sớm dấu hiệu vi phạm, do rủi ro từ thời gian cho vay dài và biến động kinh tế Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay cần thực hiện trong vòng một tháng sau khi giải ngân, và sau đó cần kiểm tra định kỳ sáu tháng một lần để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng kế hoạch Ngân hàng cũng phải theo dõi tình hình tài sản đảm bảo và hoạt động kinh doanh của khách hàng để đánh giá khả năng trả nợ Các dấu hiệu vi phạm có thể bao gồm việc khách hàng thanh toán không đúng hạn, xin gia hạn nợ, vay bên thứ ba để trả nợ, thiếu hồ sơ tài chính, hoặc tình trạng tài sản đảm bảo gặp vấn đề Ngoài ra, khách hàng có thể tránh các cuộc kiểm tra của ngân hàng và né tránh việc thảo luận về tình hình kinh doanh.
Ngân hàng có khả năng nhận diện rủi ro tín dụng bằng cách phân loại nợ của các khoản vay và theo dõi sự biến động của các nhóm nợ này Nếu một nhóm nợ có xu hướng xấu và tình trạng này kéo dài, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ rủi ro cao hơn.
Giai đoạn này giúp ngân hàng nhận diện kịp thời các khoản vay sử dụng sai mục đích, từ đó giảm thiểu rủi ro tiềm ẩn trong tương lai do sai sót trong việc sử dụng vốn của khách hàng, quản lý ngân hàng hoặc biến động kinh tế.
Trong giai đoạn này, công ty CP Benton 6 đã gặp khó khăn nghiêm trọng sau hợp đồng cho vay vào ngày 03/02/2018 Dù từng là doanh nghiệp hàng đầu tại thị trường phía Nam về cấu kiện bê tông đúc sẵn, tình hình kinh doanh của Benton 6 đã xấu đi, dẫn đến việc công ty đệ đơn xin phá sản Phân tích BCTC cho thấy HĐQT chỉ có 3 thành viên, khiến các quyết định dễ bị chi phối và dẫn đến thua lỗ nặng nề Đặc biệt, khả năng quản lý nợ của Benton 6 rất kém, với nợ khó đòi lên tới 482 tỷ đồng, trong đó có nhiều khoản phải thu từ các công ty không còn hoạt động Ngân hàng NCB đã không phát hiện kịp thời những sai sót trong việc phân tích và thẩm định tín dụng, dẫn đến việc xử lý rủi ro không đạt kết quả như mong đợi.
2.3.2.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng
Đo lường rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, giúp lượng hóa rủi ro trong một khoảng thời gian nhất định Từ đó, ngân hàng có thể trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phù hợp và áp dụng các biện pháp ngăn chặn kịp thời khi rủi ro xảy ra Việc đánh giá tình hình nợ xấu, nợ quá hạn và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là những cách để nhận diện và quản lý rủi ro này.
NCB hướng tới việc trở thành ngân hàng bán lẻ hiệu quả hàng đầu, với sự nỗ lực không ngừng của lãnh đạo và nhân viên trong việc mở rộng các lĩnh vực cho vay Kết quả là, quy mô dư nợ của ngân hàng đã tăng trưởng mạnh mẽ trong giai đoạn 2020-2022.
Bảng 2.4: Dư nợ quá hạn của khách hàng tại ngân hàng TMCP Quốc dân 2020-
Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022
So sánh giữa năm 2020 và 2021(%)
So sánh giữa năm 2021 và 2022(%) Tổng dư nợ 40.313,272 41.615,019 47.722,273 3,23% 14,68%
Tỉ lệ dư nợ quá hạn 2,96% 10,58% 23,42%
(Nguồn: BCHĐKD của ngân hàng giai đoạn 2020-2022)
Trong giai đoạn từ năm 2020 đến 2021, tổng dư nợ của ngân hàng có xu hướng gia tăng Tuy nhiên, sự gia tăng này, kết hợp với biến động của môi trường kinh tế, chính trị xã hội, và ảnh hưởng của đại dịch Covid, đã dẫn đến tình trạng nợ quá hạn tăng mạnh do khả năng quản lý rủi ro chưa hiệu quả.
Năm 2021, ngân hàng phải đối mặt với nợ quá hạn lên tới 4.404,255 tỷ đồng, tăng 269,57% và chiếm 10,58% tổng dư nợ Đến năm 2022, thị trường bất động sản và trái phiếu gặp khó khăn, nhiều ngân hàng ghi nhận mức nợ quá hạn gia tăng NCB cũng không ngoại lệ khi nợ quá hạn tăng 153,76% so với năm trước, chiếm 23,42% tổng dư nợ Sự gia tăng nhanh chóng tỷ trọng nợ quá hạn cho thấy mức độ rủi ro tín dụng cao và vấn đề lớn trong quản trị rủi ro của ngân hàng.
Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân
2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng NCB, mô hình 3 lớp phòng thủ được xây dựng phù hợp với tình hình ngân hàng và khuyến nghị của Ngân hàng Nhà nước theo Basel II Mô hình này giúp quản lý rủi ro toàn hệ thống, đảm bảo khả năng cạnh tranh bền vững trên thị trường Đồng thời, sự phân cấp rõ ràng giữa các lớp bảo vệ giúp tách biệt chức năng của các bộ phận, duy trì sự liên kết giữa các bước, giảm thiểu tình trạng vượt quyền và kiểm soát hầu hết các rủi ro.
Ngân hàng đang cải tiến quy trình thẩm định và xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng nội bộ để nâng cao độ chính xác trong việc đánh giá khách hàng Thay vì chỉ dựa vào ấn tượng ban đầu và hồ sơ tín dụng, ngân hàng chủ động phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng riêng, giúp xác định sự phù hợp của khách hàng Hệ thống này được thiết kế để bổ sung và làm rõ các chỉ tiêu, tránh sai sót do đánh giá chủ quan Nhờ vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cán bộ tín dụng có thêm kênh tham khảo để nâng cao hiệu quả trong quản lý rủi ro, phát hiện và ngăn ngừa kịp thời khi khách hàng có dấu hiệu xuống hạng.
Ngân hàng đang tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo với tiêu chí tài sản ổn định, ít biến động và có khả năng thanh khoản cao như bất động sản và tiền gửi Điều này giúp cải thiện chất lượng tín dụng Ngoài ra, ngân hàng cũng ban hành quy định về khoảng cách địa lý, địa điểm xây dựng, chiều rộng ngõ và phân loại tài sản để xác định tính chấp nhận của tài sản làm bảo đảm cho khoản vay, cũng như xác định giá trị cho vay hợp lý, nhằm tiết kiệm thời gian cho cả khách hàng và ngân hàng.
Vào ngày thứ tư, Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) tiếp tục mở rộng đối tượng và danh mục cho vay, phục vụ đa dạng các thành phần kinh tế từ khu vực nhà nước đến khu vực ngoài quốc doanh, bao gồm công ty cổ phần, công ty hợp danh, công ty TNHH, doanh nghiệp nhà nước, công ty tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và cá thể Để đạt được mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ xuất sắc, NCB không ngừng mở rộng tín dụng trên nhiều lĩnh vực như công nghiệp chế biến, xây dựng, bán buôn và bán lẻ, dịch vụ lưu trú, cho vay tiêu dùng, giáo dục, y tế, và sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy cùng các loại động cơ khác.
Vào thứ năm, NCB không chỉ cung cấp các sản phẩm linh hoạt đáp ứng nhu cầu khách hàng mà còn triển khai nhiều chương trình ưu đãi về tiền gửi và tín dụng Điều này giúp ngân hàng nâng cao hình ảnh, thu hút khách hàng mới, đồng thời phát triển cơ cấu nguồn vốn huy động và tạo điều kiện cho việc mở rộng các khoản vay.
Ngân hàng cung cấp các chương trình cho vay trả góp với lãi suất cố định 9% trong 12 tháng cho việc mua, xây dựng và sửa chữa nhà Ngoài ra, ngân hàng còn hỗ trợ vay mua nhà thuộc các dự án mà họ tham gia đầu tư với lãi suất ưu đãi.
2.3.2 Những hạn chế trong quá trình quản trị rủi ro của ngân hàng
Mặc dù ngân hàng đã nỗ lực trong việc huy động vốn và cho vay, nhưng kết quả quản trị rủi ro tín dụng vẫn không khả quan do hạn chế trong thẩm định và rà soát khách hàng Hồ sơ của khách hàng thường thiếu thông tin và độ chính xác thấp, trong khi một số cán bộ tín dụng đã tự ý sửa đổi hồ sơ và phê duyệt vay mà không tìm hiểu kỹ về khách hàng Thậm chí, có tình trạng cán bộ tín dụng và người vay thông đồng để chỉnh sửa số liệu nhằm qua mặt các đội ngũ thẩm định cấp cao hơn Ngoài ra, thông tin mà cán bộ tín dụng nhập vào hệ thống xếp hạng tín dụng thường mang tính chủ quan, dẫn đến đánh giá sai lệch.
Một số nhân viên tín dụng đã lơ là trong việc xác nhận chữ ký của khách hàng, dẫn đến tình trạng giả mạo chữ ký và tạo hồ sơ tín dụng không hợp lệ Hành động này không chỉ gây thiệt hại cho khách hàng mà còn ảnh hưởng đến hoạt động và uy tín của ngân hàng, làm mất niềm tin của công chúng và có thể dẫn đến các vụ kiện tụng Vụ lừa đảo 433 tỷ đồng liên quan đến ba ngân hàng: Ngân hàng TMCP Việt Á (VietABank), Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB), và Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) đã minh chứng rõ ràng cho vấn đề này.
Mặc dù ngân hàng đã tổ chức nhiều chương trình đào tạo và điều chỉnh cơ cấu nhân sự, nhưng trình độ chuyên môn của một số cán bộ vẫn chưa đạt yêu cầu, dẫn đến việc cho vay các khoản tín dụng không đảm bảo và gia tăng nợ xấu trong tương lai Khi cán bộ thiếu kinh nghiệm được giao nhiệm vụ quản lý khối lượng công việc lớn, chất lượng công việc bị ảnh hưởng, làm giảm hiệu quả chung của đội ngũ Hơn nữa, hầu hết nhân sự hiện tại chủ yếu phục vụ các khoản vay nhỏ lẻ, khiến mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý từ 9 đến 10 khách hàng vay vốn.
Mỗi cán bộ ngân hàng phải đối mặt với khối lượng công việc lớn, bao gồm gặp gỡ khách hàng, phân tích, ra quyết định, tạo hồ sơ, giải ngân và giám sát Điều này dẫn đến sự phân tán sự chú ý của cán bộ tín dụng, khiến họ dễ mắc phải những sai sót không đáng có Do đó, ngân hàng cần cải thiện quy trình làm việc để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Ngân hàng NCB đang đối mặt với thách thức trong việc phân tán rủi ro, mặc dù đã nỗ lực đa dạng hóa ngành nghề và đối tượng khách hàng Phần lớn nguồn vốn giải ngân của ngân hàng vẫn tập trung vào khách hàng cá nhân và lĩnh vực cho vay xây dựng, điều này làm tăng nguy cơ rủi ro do sự phân tán không đồng đều.
Ngân hàng đang đối mặt với một vấn đề nghiêm trọng liên quan đến việc quản lý và xử lý nợ xấu, khi mà các khoản nợ quá hạn và nợ xấu liên tục gia tăng đến mức báo động Sự suy yếu của ngành bất động sản đã làm giảm giá trị của tài sản bảo đảm, dẫn đến tình trạng hư hỏng và tẩu tán Hơn nữa, việc quản lý hồ sơ vay không hiệu quả khiến ngân hàng thiếu chứng cứ vững chắc trong các tranh chấp thu hồi nợ tại tòa án, làm giảm khả năng bảo vệ quyền lợi của mình.
Mặc dù ngân hàng đã nhận diện những thiếu sót và tiến hành thay đổi nhân sự cấp cao, nhưng vẫn chưa tìm ra giải pháp hiệu quả để cải thiện tình hình chung.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thường bị ảnh hưởng bởi khả năng thẩm định chưa tốt, khi cán bộ ngân hàng chỉ sao chép thông tin từ khách hàng mà không phân tích thực tế Việc thiếu hiểu biết sâu rộng về các ngành nghề cũng là một hạn chế, dẫn đến kết quả phân tích không phản ánh chính xác tính khả thi của dự án Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng nên đa dạng hóa lĩnh vực kinh doanh, nhưng cần thận trọng để tránh thu về rủi ro từ cơ hội.
Mặc dù cơ cấu tín dụng đã có sự chuyển biến với việc cho vay đa dạng hơn, ngân hàng vẫn chủ yếu tập trung vào các sản phẩm sẵn có và bị giới hạn bởi quy
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN
Định hướng phát triển của ngân hàng của Ngân hàng TMCP Quốc Dân
Ngân hàng TMCP Quốc Dân hiện đang trong giai đoạn tận dụng cơ hội để cải tiến và tái cấu trúc hệ thống, nhằm đạt được bước đột phá và thực hiện thành công sứ mệnh: Vị thế mới – Tầm cao mới.
Trong bối cảnh hiện tại, ngân hàng đang chuyển mình mạnh mẽ sang ngân hàng số, xác định đây là trụ cột cho các chiến lược phát triển tương lai Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng đã ra mắt ứng dụng NCB iziMobile, áp dụng quy trình eKYC cho việc mở tài khoản Ngoài ra, ngân hàng cũng triển khai dịch vụ rút tiền bằng mã (Cash by code) và đầu tư vào hệ thống trí tuệ nhân tạo (AI), đồng thời tích hợp thanh toán bằng mã QR trên cổng dịch vụ công Quốc gia.
Ngân hàng NCB sẽ tiếp tục nâng cao năng lực tài chính để mở rộng quy mô và đáp ứng các tiêu chí an toàn Tính đến ngày 31/12/2022, tổng tài sản của NCB đạt 89.847 tỷ đồng, tăng hơn 21,7% so với đầu năm.
Ngân hàng đang chú trọng vào việc khai thác phân khúc khách hàng cao cấp, đồng thời tối ưu hóa cơ cấu tổ chức để đảm bảo tính an toàn, linh hoạt và gọn nhẹ Để đạt được sự phát triển bền vững, ngân hàng cũng đẩy mạnh đào tạo đội ngũ nhân sự có năng lực toàn diện.
3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, vì vậy NCB liên tục cải tiến để quản trị rủi ro tín dụng một cách hiệu quả Ngân hàng đã xác định các phương hướng phát triển và nỗ lực không ngừng để thực hiện các chiến lược này một cách tốt nhất.
Ngân hàng đã đặt mục tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng lên 57.700 tỉ đồng vào cuối năm 2023, tương ứng với mức tăng 20,9% Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng phân chia chỉ tiêu cụ thể cho từng chi nhánh và cán bộ tín dụng, đồng thời thường xuyên cập nhật kế hoạch để điều chỉnh kịp thời Để nâng cao năng lực, NCB cũng áp dụng cơ chế thưởng cho cá nhân và chi nhánh theo tháng, quý, năm, cùng với hình thức phạt đối với các chi nhánh hoạt động kém hiệu quả.
Mức tăng trưởng tín dụng phụ thuộc lớn vào nguồn vốn, do đó ngân hàng đặt mục tiêu huy động 78.000 tỷ đồng (tương đương 6,34%) thông qua các chương trình khuyến mại gửi tiết kiệm và cạnh tranh lãi suất trên thị trường.
Ngân hàng đang thực hiện các biện pháp để xử lý nợ xấu và kiềm chế tỷ lệ nợ xấu bằng cách thành lập các tổ xử lý nợ xấu tại hội sở và các chi nhánh/PGD Các tổ này có nhiệm vụ theo dõi và thu hồi nợ của các khoản vay trong khu vực phụ trách, đồng thời chịu trách nhiệm đối với các khoản vay đó Mỗi khoản vay cần được báo cáo và theo dõi kịp thời để đưa ra phương án giải quyết hiệu quả khi có rủi ro xảy ra.
Ngân hàng thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, nhằm nâng cao trách nhiệm và kiến thức của họ Việc này không chỉ giúp cải thiện chất lượng thẩm định mà còn nâng cao chất lượng tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng sẽ cải tiến quy trình tín dụng và thiết lập các quy định chặt chẽ để kiểm soát hiệu quả với các bộ phận chuyên môn, nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Ngân hàng hiện đang tập trung phát triển dịch vụ cho vay cá nhân bằng cách nhắm đến phân khúc khách hàng cao cấp, bao gồm những người có thu nhập cao và ổn định Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng đến nhóm khách hàng trẻ, những người thường xuyên thực hiện giao dịch trực tuyến.
Ngân hàng chủ yếu tập trung vào việc phục vụ khách hàng doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ, cũng như các công ty con hoặc liên kết với các tập đoàn lớn, nhằm khai thác những khách hàng có khả năng tài chính ổn định.
3.2 .Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB)
3.2.1 Thực hiện hoàn thiện hệ thống phân loại và chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng
Trong quá trình cấp tín dụng, việc đánh giá khách hàng là yếu tố quyết định cho ngân hàng trong việc quyết định cho vay Phân loại và chấm điểm tín dụng giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó xây dựng các phương pháp đối phó hiệu quả khi gặp rủi ro Ngân hàng sẽ tổng hợp thông tin khách hàng và phân loại họ thành ba nhóm: khách hàng có tình trạng tốt, khách hàng tiềm ẩn rủi ro, và khách hàng đang có nợ quá hạn Đánh giá này dựa trên đặc điểm ngành nghề và các chỉ số tài chính như tổng tài sản, tỷ lệ hàng tồn kho, hệ số nợ, và tỷ lệ doanh thu so với tổng tài sản, nhằm đưa ra kết luận chính xác và phù hợp với tình hình kinh doanh của từng khách hàng.
Các cán bộ tín dụng sẽ căn cứ vào tình trạng khách hàng và tình hình kinh tế để đưa ra chính sách phù hợp Đối với khách hàng có rủi ro, nợ xấu hoặc nợ quá hạn, ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ và đôn đốc việc thực hiện khoản vay Trong một số trường hợp, ngân hàng có thể gia hạn, cơ cấu nợ hoặc yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ yêu cầu cán bộ phải kiểm tra thông tin chính xác trước khi đưa vào hệ thống Đối với thông tin phi tài chính, cán bộ cần sử dụng khái niệm khách quan và trung thực để tránh sai lệch trong kết quả chấm điểm Kết quả này cần được lập tờ trình phê duyệt và lưu trữ cho các lần xét duyệt sau.