Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh nghệ an

Tr-ờng Đại học Vinh Khoa kinh tế *** NGUYỄN THỊ DUNG kho¸ luËn tèt nghiệp đại học QUảN TRị rủi ro tín dụng ngân hàng th-ơng mại cổ phần quân đội chi nhánh nghệ an Ngành tài ngân hàng Vinh 2014 Tr-ờng Đại học Vinh Khoa kinh tế *** NGUYỄN THỊ DUNG kho¸ luËn tèt nghiệp đại học QUảN TRị rủi ro tín dụng ngân hàng th-ơng mại cổ phần quân đội chi nhánh nghệ an Ngành tài ngân hàng Lớp: 51B5 TCNH (2010 2014) Giáo viên h-ớng dẫn: ThS Nguyn Thị Thu Cúc Vinh – 2014 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Mục đích nghiên cứu .2 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Cấu trúc đề tài CHƢƠNG 1.LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung ngân hàng thƣơng mại tín dụng ngân hàng thƣơng mại .3 1.1.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại .3 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .3 1.1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2.3 Quy trình tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .11 1.2.3.1 Các tiêu định lƣợng 11 1.2.3.2 Các tiêu định tính 13 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro 15 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .16 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trƣờng bên .16 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 16 1.2.5.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 17 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng 17 1.3 Quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.4 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.5 Nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.5.1 Nhóm nhân tố phía ngân hàng 22 1.3.5.2 Các nhân tố thuộc khách hàng .24 1.3.5.3 Nhóm nhân tố thuộc mơi trƣờng kinh tế 25 1.3.5.4 Nhóm nhân tố thuộc môi trƣờng pháp lý 25 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 25 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 26 1.4.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam (Vietinbank) 26 1.4.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng (VP Bank) 27 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 28 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH NGHỆ AN .31 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An .31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An 31 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2011 – 2013 35 2.1.2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn 35 2.1.2.2 Tình hình hoạt động sử dụng vốn 37 2.1.2.3 Tình hình hoạt động khác 38 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh .39 2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An 40 2.2.1 Quy trình tín dụng chi nhánh .40 2.2.2 Tình hình tín dụng chi nhánh .42 2.2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng .42 2.2.2.2 Phân loại nợ 50 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đôi – Chi nhánh Nghệ An 55 2.3.1 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh .55 2.3.1.1 Đào tạo, nâng cao chất lƣợng cán tín dụng .55 2.3.1.2 Thực sách quản lý theo thẩm quyền, gắn trách nhiệm lên cán 56 2.3.1.3 Thực quy định xét giới hạn tín dụng khách hàng 56 2.3.1.4 Đảm bảo khách quan thẩm định khoản vay khách hàng 56 2.3.1.5 Thực kiểm soát chặt chẽ giai đoạn quy trình cho vay 57 2.3.1.6 Chấp hành nghiêm chỉnh quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng Nhà nƣớc 58 2.3.1.7 Các biện pháp xử lý, thu hồi nợ có vấn đề 59 2.3.2 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh .59 2.3.2.1 Những kết đạt đƣợc .59 2.3.2.2 Những hạn chế tồn 63 2.3.2.3 Phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng chi nhánh 65 2.3.2.3.1 Nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh 65 2.3.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 67 2.3.2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 68 CHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI NGHỆ AN TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.1 Định hƣớng chi nhánh công tác hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới .72 3.2 Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới 74 3.2.1 Xây dựng, điều chỉnh danh mục cho vay, sách khách hàng thời kỳ 74 3.2.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro .76 3.2.2.1 Đảm bảo khách quan thẩm định khoản vay khách hàng 76 3.2.2.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 76 3.2.2.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm 77 3.2.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 77 3.2.2.5 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 78 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề tổn thất tín dụng 78 3.2.3.1 Kiên xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu Gắn trách nhiệm cán tín dụng với vay giải 78 3.2.3.2 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề .79 3.2.3.3 Hình thức sử dụng biện pháp lý 80 3.2.4 Nhóm giải pháp nhân .82 3.2.5 Nhóm giải pháp thu thập xử lý thông tin, nâng cao sở hạ tầng 83 3.2.6 Nhóm giải pháp hoạt động marketing ngân hàng 84 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 85 3.3.1 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam .85 3.3.2 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An 86 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 87 3.3.4 Đối với Chính phủ 88 KẾT LUẬN .90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức chi nhánh năm 2011-2015 32 Sơ đồ 2.2: Mơ hình tổ chức phịng giao dịch loại từ 2011-2015 32 Sơ đồ 2.3: Mơ hình tổ chức PGD .33 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh năm 2011-2013 35 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn chi nhánh năm 2011-2013 37 Bảng 2.3: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2011-2013 39 Biểu đồ 1: Kết kinh doanh 39 Bảng 2.4: Quy trình tín dụng chi nhánh .41 Bảng 2.5 Tình hình cho vay, dƣ nợ 42 Bảng 2.6: Tình hình doanh số cho vay, dƣ nợ doanh số thu nợ 44 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn 46 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ hạn 47 Bảng 2.9 Nợ hạn phân theo nhóm nợ 50 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu 51 Bảng 2.11 Cơ cấu dƣ nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay 52 Bảng 2.12: Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn 53 Bảng 2.13 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 54 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CLTD Chất lƣợng tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng CTTNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn CTCP Công ty cổ phần NQH Nợ hạn Hộ SX - CN Hộ sản xuất – Cá nhân DPRR Dự phòng rủi ro DNTN TMCP Doanh nghiệp tƣ nhân Thƣơng mại cổ phần MB HĐV SXKD NHTM TCTD TSĐB XNK DNVVN MBAMC VAMC Military Bank Huy động vốn Sản xuất kinh doanh Ngân hàng thuơng mại Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Xuất nhập Doanh nghiệp vừa nhỏ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Công ty TNHH thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng nhà nuớc Ngân hàng nhà nƣớc Phòng giao dịch Khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Tổ chức kinh tế Doanh thu NHNN PGD KHDN CN TCKT DTT LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hệ thống Ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta trình tái cấu để bắt kịp với xu phát triển kinh tế thị trƣờng có quản lý vĩ mơ nhà nƣớc Ngân hàng thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua, hoạt động ngân hàng nƣớc ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tƣ cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nƣớc để tăng trƣởng kinh tế nƣớc Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nƣớc việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Với đặc điểm hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng, lĩnh vực nhạy cảm, môi trƣờng kinh doanh không ổn định phụ thuộc yếu tố chủ quan khách quan Do đó, rủi ro điều khơng thể tránh khỏi hoạt động ngân hàng thƣơng mại nói chung nhƣ ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An nói riêng Những rủi ro mà NHTM thƣờng gặp phải là: rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hối đoái, loại rủi ro rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, tỷ trọng thu nhập rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng hoạt động NH Vì vậy, rủi ro hoạt động NH đa dạng, ảnh hƣởng với mức độ khác Đặc biệt thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Do đó, để bảo đảm an tồn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành cơng, địi hỏi phải có đầu tƣ thích đáng việc nghiên cứu tìm biên pháp quản trị rủi ro nhằm ngăn ngừa, hạn chế mức tối đa rủi ro xảy Hiện nay, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tích cực xây dựng sách, chiến lƣợc đề biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trƣớc quy định yêu cầu gắt gao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Vì mục tiêu an tồn phát triển bền vững, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An ban hành nhiều sách mang tầm chiến lƣợc, với mục tiêu lớn quản trị rủi ro tín dụng để hạn chế mức tối đa rủi ro xảy hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Tuy nhiên tồn hạn chế cần khắc phục chuyên đề: "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Nghệ An" đƣợc lựa chọn nghiên cứu nhằm mục đích phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh, đồng thời đề xuất giải pháp khắc phục hạn chế Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận RRTD quản trị RRTD NHTM - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng quản trị RRTD ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An, đề tài kết đạt đƣợc, hạn chế, nguyên nhân - Đề xuất số định hƣớng, giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng công tác quản trị RRTD chi nhánh số kiến nghị với đơn vị liên quan góp phần lành mạnh hố hoạt động Chi nhánh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An thời gian từ năm 2011-2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu chuyên đề phƣơng pháp vật biện chứng, phƣơng pháp vật lịch sử, phƣơng pháp số, phân tích so sánh tổng hợp, khái quát hóa trừu tƣợng hóa, phƣơng pháp thống kê Cấu trúc đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu gồm phần: Phần 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Phần : Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An Phần 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An thời gian tới rủi ro có biện pháp xử lý, tránh trƣờng hợp kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro để phát rủi ro tạo khả xƣ lý chủ động, kịp thời rủi ro chƣa xẩy 3.2.2.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa…Nhƣ tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể thiệt hại cho NH Việc liên kết với công ty bảo hiểm mang lại cho NH nhiều lợi ích Thứ nhất, việc chuyển phần rủi ro cho nhà bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy ngƣời vay cao hơn, tạo điều kiện giảm thiểu rủi ro tín dụngcho NH nâng cao chất lƣợng tài sản có NH Ngân hàng tập trung thời gian nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ NH, tạo khả hoạt động theo chế linh hoạt việc xác định cân đối lợi ích rủi ro thu nhập Thứ hai, chuyên gia công ty bảo hiểm có nhiều điều kiện việc chun mơn hóa đánh giá khách quan rủi ro xây dựng chiến lƣợng rủi ro Nhờ tính bền vững, độ tin cậy NH đƣợc tăng cƣờng có tác động tích cực đến nâng cao uy tín, thƣơng hiệu NH Ngân hàng sử dụng loại hình bảo hiểm sau phịng ngừa rủi ro tín dụng: bảo hiểm tài sản (trong có bảo hiểm tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại (trong có trách nhiệm với ngƣời thứ ba khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm hàng hóa vận chuyển NH yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm để đề phòng bất trắc tự NH mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng 3.2.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Song song với việc tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khách hàng cán bộ, chi nhánh cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ cơng tác hậu kiểm tra phận kiểm tra nội nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hành Vì cần nâng cao vai trị Kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Bộ phận kiểm sốt nội cần phải độc lập tƣơng chi nhánh để tăng cƣờng khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt dộng cấp tín dụng, đƣa đánh giá, kiến nghị khách quan hoạt động tín dụng chi nhánh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 77 Ngoài kiểm tra định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực, tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.2.5 Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Tích cực xây dựng mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng cách thƣờng xuyên theo hƣớng tăng tỷ trọng nhân tố định lƣợng Cần có mơ hình đánh giá tổng hợp gồm tiêu định tính định lƣợng theo tỷ lệ hợp lý, tiêu không lấy sổ sách mà tiêu bên nhƣ điều kiện làm việc, trình độ học vấn, lực tài Chú trọng tiêu chí lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với NH, thơng qua ta theo dõi đƣợc thơng tin cần thiết nhƣ: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lãi vay, mức độ hoạt động tài khoản tiền gửi để đánh giá xác hạn chế tối đa rủi ro xảy Mặt khác việc xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng, cần xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế Trƣờng hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề phân loại theo ngành nghề, lĩnh vực đem lại tỷ trọng doanh thu lớn cho doanh nghiệp Nhƣ kết xác 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề tổn thất tín dụng 3.2.3.1 Kiên xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu Gắn trách nhiệm cán tín dụng với vay giải Xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, nợ hạn việc làm cần thiết để lành mạnh hóa bảng cân đối kế tốn hạn chế rủi ro tín dụng Đối với nợ hạn, cần thiết xem xét lại toàn hồ sơ, kiểm tra lại trình từ thẩm định đến cho vay, kiểm tra tồn q trình thực dự án để tìm ngun nhân dẫn đến việc khách hàng để phát sinh nợ hạn Nếu nguyên nhân có phần lỗi thuộc phía cán ngân hàng cần kiên xử lý cán Nếu nguyên nhân thuộc khách hàng cần tìm hiểu, phân tích cụ thể nguyên nhân để có hƣớng giải thích hợp Nếu khách hàng gặp khó khăn tài tạm thời điều chỉnh lại kỳ hạn nợ cho phù hợp Nếu vấn đề tiêu thụ hàng hóa cần xem xét chất lƣợng sản phẩm, giá cả, chiến lƣợc bán hàng khách hàng, đồng thời có biện pháp giảm thấp dƣ nợ cho phù hợp với nhu cầu thực tế khách hàng hạn chế bớt rủi ro tín dụng xảy Đối với nợ xấu, cần thành lập tổ thu hồi nợ gồm ngƣời có kinh nghiệm, cán trực tiếp cho vay gây nợ xấu, khoản dự phịng rủi ro phải trích lập từ vay tính vào chi phí để tính lƣơng cán trực tiếp cho vay 78 để gắn trách nhiệm cán cho vay vào vay giải Khi có nợ xấu phát sinh, chi nhánh cần xem xét lại tồn hồ sơ tín dụng khách hàng vay tất giấy tờ liên quan, đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, đƣa khả xử lý thực hiện, kiểm tra thực tế để kịp thời đƣa phƣơng án xử lý phù hợp với đối tƣợng khách hàng khác nhƣ: miễn giảm lãi, phát mại tài sản, bán nợ, khởi kiện 3.2.3.2 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề * Cho vay thêm Trƣờng hợp phƣơng án/ dự án đầu tƣ khách hàng gặp khó khăn, ảnh hƣởng đến việc thu nợ mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn Và NH xét thấy khả phƣơng án/ dự án phát triển tốt đƣợc đầu tƣ thêm vốn xem xét cho vay thêm + Phải thẩm định phƣơng án/ dự án kỹ lƣỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc cấp tín dụng theo dụng theo quy chế hành + Phƣơng án/ dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay Cán NH cho vay trực tiếp thẩm định báo cáo ban lãnh đạo, tờ trình thẩm định cần nêu phƣơng án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn * Bổ sung tài sản đảm bảo Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu khơng rõ ràng, giá trị tài sản đảm bảo có khả bán thấp dƣ nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải đƣợc quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành * Chuyển nợ hạn Nếu cán NH xác minh lý xin gia hạn khách hàng khơng hợp lệ gia hạn khách hàng khơng có khả trả đƣợc nợ phải chuyển sang nợ hạn, đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ Sau khách hàng có nợ hạn đƣợc lãnh đạo duyệt chuyển nợ hạn, Phòng Quan hệ khách hàng thực định giám đốc NH cho vay: + Phối hợp với phòng kế tốn để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dƣ + Yêu cầu ngƣời bảo lãnh trả thay + Phát mại tài sản chấp, cầm cố theo quy định pháp luật để thu nợ + Thực biện pháp khác để thu hồi nợ 79 + Đối với trƣờng hợp khách hàng có khả chậm trả lãi vốn vay số ngày làm việc so với kỳ hạn trả lãi thỏa thuận, NH cho vay cần thực biện pháp: ♦ Thực khoanh nợ, xóa nợ: Trên sở văn quy định, hƣớng dẫn Tổng giám đốc khoanh, xóa nợ, cán NH theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo trƣởng phịng quan hệ khách hàng để trình cấp có thẩm quyền định ♦ Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp: Trong trƣờng hợp khách hàng thực biện pháp mà không thu trả đƣợc nợ vay quan có thẩm quyền qui định giao cho NH quyền đƣợc tham gia quản lý doanh nghiệp + NH cho vay cử đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp, tham gia quản lý điều hành hoạt động kinh doanh nhằm theo dõi sát biểu bình thƣờng khoản vay cần theo dõi, tƣ vấn giúp đỡ khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu sử dụng vốn, đƣa quy định xử lý kịp thời với diễn biến đáng xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất + Trƣờng hợp tham gia góp vốn qua hình thức mua cổ phần, liên doanh chuyển đổi nợ thành vốn góp, khách hàng phải lập đƣợc phƣơng án góp vốn phƣơng án kinh doanh khả thi để trình lên cấp có thẩm quyền NH phê duyệt 3.2.3.3 Hình thức sử dụng biện pháp lý * Xử lý nợ tồn động, nợ khó địi, nợ q hạn Các nợ khách hàng ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, cần có giải pháp giảm khoản nợ tồn đọng, nợ hạn Đó thƣờng xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, nợ hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ phù hợp Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thƣờng, cán tăng cƣờng đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ NH, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi Cồn khoản nợ khó địi sáu tháng có nguy rủi ro cần đƣợc đơn đốc thu hồi nợ qua nhiều bƣớc, kiểm tra quy trách nhiệm Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp đôi với khoản vay nhƣ: + Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: trƣờng hợp khách hàng có nợ hạn không trả đƣợc nợ đến hạn nguyên nhân khách quan, xác định lại kỳ hạn trả nợ, khách hàng ổn định đƣợc sản xuất, trả đƣợc nợ NH xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ 80 + Miễn giảm tiền vay với khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn atif cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thƣờng + Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, NH xem xét tạm khoanh nợ cũ + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tùy mức độ vi phạm NH ngừng cho vay, chấm dứt cho vay, khởi kiện Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trƣớc hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bƣớc biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trƣờng hợp cụ thể, sở quy định nghị định 178 văn khác có liên quan Phối hợp ngành có liên quan, với cấp ủy, với quyền địa phƣơng để xử lý nợ khó địi, nợ q hạn * Thanh lý doanh nghiệp NH chủ động áp dụng qui định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trƣờng hợp: + Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả phục hồi + Đã thực biện pháp tổ chức khai thác nhƣng không thu hồi đƣợc nợ * Khởi kiện NH tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế trƣờng hợp: + Khoản vay khó địi, tồn đọng NH áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp nhƣng không đạt kết quả; + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ NH thực biện pháp thu nợ thông thƣờng nhƣng khơng có kết quả; + NH tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật * Bán nợ Bán khoản vay tức chuyển nợ ngƣời mua hàng từ ngƣời bán hay cung ứng dịch vụ sang công ty mua bán nợ Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ, họ trả trƣớc thời hạn toàn hay phần khoản nợ ngƣời mua với khoản hoa hồng phí thu nợ Mọi rủi ro xảy ngƣời tài trợ gánh chịu Hoạt động mua bán nợ không biện pháp xử ký nợ mà cịn 81 hình thức tín dụng nhằm đa dạng hóa hoạt động tín dụng, tăng cƣờng khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận Mặt khác, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trƣờng hoạt động chuyên nghiệp, có nhiều lợi thông tin, quy mô, không chịu áp lực từ mối quan hệ khách hàng nhƣ NH nên công tác xử lý nợ xấu hiệu Chi nhánh thực hiện: + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp Đối tác mua bán nợ chủ yếu NH, quỹ hƣu trí, cơng ty bảo hiểm, cơng ty phi tài chính, quỹ tƣơng hỗ + Uỷ thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHTM thị trƣờng Để thực biện pháp này, chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội Nghệ An phải nhân thức rõ tầm quan trọng, lợi ích việc mua bán nợ, cụ thể hóa quy định pháp luật nhằm đƣa định đắn để tiến hành việc mua bán nợ cách pháp luạt hiệu * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc NH cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro đƣợc thực theo Quyết định 493/QĐ/NHNN Trong trƣờng hợp nguyên nhân khách quan dẫn đến phát sinh nợ hạn, NH gia hạn nợ, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Nếu thời gian mà khách hàng chƣa có khả tốn NH thu hồi nợ nhƣ sau: + Đối với nợ có khả thu hồi: NH yêu cầu ngƣời vay ngƣời bảo lãnh phát mại tài sản đảm bảo trả nợ, yêu cầu gán nợ cho NH tài sản đảm bảo, phát TSĐB thu hồi vốn vay, tiến hành thủ tục pháp lý dối với trƣờng hợp có tƣợng bất hợp tác, chây ỳ + Đối với nợ khơng có khả thu hồi: NH làm thủ tục trích lập dự phịng rủi ro để bù đắp 3.2.4 Nhóm giải pháp nhân Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có trình độ chun môn đạo đức nghề nghiệp Đội ngũ cán ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An chủ yếu cán trẻ tuổi, động, nhiệt huyết, có trình độ chun mơn nghiệp vụ khá, đƣợc đào tạo bản; số khơng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tốt nghiệp sƣ phạm, nông nghiệp, lâm nghiệp, trung cấp sau vào thay cho bố, mẹ hƣu sớm đƣợc cho đào tạo chắp vá để làm, trình độ chuyên môn nghiệp vụ lại non kinh nghiệm nên công tác đào tạo, đào tạo lại quan trọng để cán phải nắm đƣợc quy trình nghiệp vụ, nắm đƣợc cách đọc hiểu báo 82 cáo tài chính, cách thẩm định dự án đầu tƣ …có nhƣ nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng, hạn chế đƣợc rủi ro Với đội ngũ cán Chi nhánh cần bố trí cán có trình độ chun mơn nghiệp vụ tốt, giàu kinh nghiệm kèm cặp Thƣờng xuyên tổ chức lớp học, tập huấn cho cán làm cơng tác tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Khuyến khích cán chƣa đƣợc học chuyên sâu nghiệp vụ ngân hàng nhƣ cán đƣợc đào tạo trái ngành, trái nghề, cán có trình độ trung cấp, cao đẳng học để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ Nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng: Trong cơng tác tín dụng, ngồi trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng ảnh hƣởng tới rủi ro Để hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro đạo đức nghề nghiệp, đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm, cần thƣờng xuyên nhắc nhở, tuyên truyền, bồi dƣỡng đạo đức nghề nghiệp để cán tín dụng khơng vi phạm quy tắc đạo đức công việc, không tham ô, nhận hối lộ, thơng đồng với khách hàng … bên canh cần có chế độ lƣơng bổng thích hợp để khuyến khích cán làm cơng tác tín dụng Xây dựng quy chế đánh giá lực thực tế cán tín dụng, đồng thời thƣờng xuyên kiểm tra đánh giá nhận thức cán tín dụng Xây dựng thực phong cách giao tiếp hòa nhã, phong cách ứng xử lịch thiệp, tôn trọng khách hàng, phong cách làm việc chuyên nghiệp, khoa học cho cán tín dụng 3.2.5 Nhóm giải pháp thu thập xử lý thông tin, nâng cao sở hạ tầng Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ hoạt động tín dụng Sự không cân xứng thông tin NH khách hàng nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng Vì vậy, MB – Nghê An cần phải nâng cao hiệu công tác thu thập thông tin để phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm địnhvà phân tích lực trả nợ khách hàng DN, MB – Nghê An cần thực biện pháp sau: Một là: Cán tín dụng phải tăng cƣờng khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Từ hồ sơ khách hàng, từ CIC, vấn chủ DN, ngƣời có quan hệ kinh doanh với DN, nhân viên DN Cán tín dụng cần có chuyến thực tế khách hàng, nhƣ tiếp cận thơng tin từ báo chí, internet, tập san chuyên ngành,…Cần khai thác triệt để nguồn cung cấp thông tin khách hàng Hai là: MB – Nghệ An cần cung cấp khai thác tốt thơng tin tín dụng hệ thống MB Ba là: Chi nhánh nên xây dựng mối liên kết với hiệp hội DNVVN: 83 hiệp hội làng nghề, hiệp hội DN trẻ, để nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đồng thời truyền tải thông tin hoạt động NH tới DNVVN, tạo mối quan hệ qua lại thƣờng xuyên giữ NH DNVVN,cũng nhƣ khách hàng cá nhân tiềm khác Năm là: Chi nhánh cần tập hợp Báo cáo tài DN có quan hệ tín dụng: thực lƣu trữ theo ngành, theo lĩnh vực kinh doanh gửi lên hội sở để tập hợp thơng tin thành kho liệu chung cho hệ thống Đồng thời, cập nhập thông tin thay đổi vào hệ thống liệu trình thực giám sát, theo dõi tín dụng 3.2.6 Nhóm giải pháp hoạt động marketing ngân hàng Bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, sức cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt, chi nhánh cần có giải pháp cụ thể để đủ sức giữ chân khách hàng truyền thống thu hút đƣợc nhiều khách hàng làm ăn có hiệu quả: - Hoạt động tín dụng NH có quan hệ chặt chẽ với hoạt động kinh doanh khách hàng nhiều lĩnh vực kinh tế khác Do mà NH cần có hiểu biết, thông tin chi tiết lĩnh vực kinh tế, xã hội mà khách hàng khó tiếp cận, từ NH đƣa tƣ vấn cho khách hàng để giảm thiểu rủi ro cho khách hàng - NH cần chủ động tìm tới khách hàng Quan hệ tín dụng hai chiều khách hàng lựa chọn NH NH chủ động tìm tới khách hàng giúp NH hạn chế rủi ro, đảm bảo vốn vay đƣợc thu hồi đủ hạn, có lãi Việc lựa chọn khách hàng cách chủ động tức NH biết khách hàng làm ăn hiệu quả, có uy tín thƣơng trƣờng để chủ động tìm đến đặt quan hệ đợi khách hàng đến tận nơi xin vay Khi chủ động tìm đến khách hàng NH cần nắm rõ thông tin khách hàng từ trƣớc, điều giúp cho cán tín dụng khơng bị phân tán vào thơng tin khách hàng cung cấp, không bị giới hạn thời gian thẩm định trƣờng hợp khách hàng xin vay Việc chủ động tìm kiếm khách hàng nên thực đồng phận tín dụng phận cung cấp dịch vụ khác - NH nên thúc đẩy cơng tác tiếp thị với hình thức phƣơng pháp khác nhau: NH tìm cách để đƣa thơng tin đến với khách hàng nhiều nhanh nhất, để khách hàng hiểu biết NH đầy đủ, sâu sắc NH đƣa thông tin phƣơng tiện thông tin đại chúng tuyên truyền, quảng bá thƣơng hiệu, thông tin lợi ích sản phẩm để khách hàng nhân biết đƣợc lợi ích mà họ nhận đƣợc sử dụng dịch vụ NH, từ xây dựng thƣơng hiệu hình ảnh đẹp chi nhánh 84 NH cung cấp hoạt động dịch vụ tƣ vấn, tham mƣu hƣớng dẫn khách hàng việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng thủ tục nhƣ nào, giới thiệu cụ thể thủ tục, điều kiện vay vốn sách tín dụng chi nhánh, tiện ích ngân hàng TMCP Quân đội so với NH khác nhƣ lãi suất - Ngoài cán giao tiếp với khách hàng vừa chuyên nghiệp việc thực nghiệp vụ, vừa vui vẻ, lịch sự, khiêm nhƣờng tạo cảm giác thân thiện cho khách hàng - NH cần mở rộng mạng lƣới phục vụ để thu hút đông đảo quần chúng dân cƣ doanh nghiệp, cá nhân mở tài khoản, vay vốn, sƣ dụng dịch vụ NH Vận dụng chế sách nhƣng vẫm đảm bảo an tồn, hiệu tín dụng 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Một là: Hỗ trợ chi nhánh công tác tuyển dụng đào tạo cán Kế hoạch tuyển dụng cán tín dụng khơng hợp lý dã dẫn đến tình trạng khó khăn trƣớc u cầu mở rộng mạng lƣới để nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh Trong thời gian tới MB – Nghê An có kế hoạch phát triển mạng lƣới mở rộng hoạt động Vì Hội sở cần xem xét có sách cơng tác tuyển dụng nhân để chi nhánh hoạt động hiệu Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Hai là: Thiết kế thủ tục hồ sơ gọn nhẹ nhƣng phải đảm bảo đầy đủ, có tình pháp lý.Giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án, phƣơng án đầu tƣ để tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn ngân hàng Ba là: Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Phân tích thực trạng tín dụng, định kì rà sốt phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế nợ xấu Thực quản lý danh mục nợ xấu đểcó biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu phát sinh chi nhánh hệ thống Bốn là: Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam cần phát triển hệ thống công nghệ thông tin đầu tƣ cơng nghệ đại hố ngân hàng * Cơng nghệ thông tin điều kiện giúp chi nhánh hội nhập với cộng đồng NH nƣớc quốc tế Đổi công nghệ, mạng tin học giúp NH nâng cao chất lƣợng phục vụ, tăng cƣờng tính cạnh tranh, giảm chi phí lao động Để làm đƣợc điều NH cần thực biện pháp sau: - Hiện đại hóa nghiệp vụ NH, giúp NH hội nhập sâu với cộng đồng NH nƣớc quốc tế việc cung cấp xử lý thông tin Ngoài việc tổ chức liệu, NH cần hoàn thiện mạng thông tin nhƣ: mạng nội bộ, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống 85 (IPCAS), mạng internet, mạng SWIFT, mạng thẻ toán, điều giúp NH có thơng tin xác, hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng - Công nghệ thông tin ngày đại hoàn thiện NH cần xây dựng phận chuyên trách công nghệ thông tin có trình độ cao - Tăng cƣờng cung cấp công nghệ bảo mật chặt chẽ giúp hạn chế rủi ro tập trung cho NH - Ngồi cịn cần phận đóng vai trị đầu mối thơng tin kịp thời cho NH, giúp đƣa dự đốn để theo cán tín dụng đánh giá khách hàng, giảm thiểu rủi ro Đó phận đánh giá tín nhiệm chuyên trách thu thập thông tin khách hàng - Đồng thời xây dựng hệ thống đánh giá lực nội chi nhánh, giúp lƣợng hóa rủi ro theo khu vực kiểm sốt rủi ro cho vùng * Bên cạnh cần tăng cƣờng đầu tƣ cơng nghệ đại hóa ngân hàng Cơng nghệ có vai trị quan trọng phát triển NH Công nghệ đại giúp cán NH xử lý nghiệp vụ cách nhanh chóng, đồng thời hộ trợ công tác quản lý đƣợc hiệu Do đó, MB – Nghệ An cần phải tăng cƣờng đầu tƣ cơng nghệ đại hóa NH, với giải pháp sau: - Nâng cao sở hạn tầng công nghệ, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính, nâng cao chất lƣợng đƣờng truyền nhằm giúp cán bộ, nhân viên NH xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, xác - Trang bị đầy đủ thiết bị cần thiết, trọng tới yếu tố đồng kịp thời đầu tƣ cơng nghệ Có kế hoạch đầu tƣ công nghệ thông tin để tạo điều kiện thuận lợi triển khai dịch vụ NH - Nâng cao việc nghiên cứu, ứng dụng chƣơng trình phần mềm tiên tiến nhằm hỗ trợ công tác quản lý sở liệu, phân tích, đo lƣờng quản lý rủi ro tín dụng Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng thông qua dịch vụ nhƣ: Internet Banking, Home Banking, vấn tin tài khoản trực tuyến…Tuy nhiên phải trọng đến khâu bảo mật, bảo vệ tài sản KH nhƣ nguồn vốn NH 3.3.2 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An - Ngoài biện pháp xử lý nợ xấu nêu trên, chi nhánh xử lý nợ hạn phƣơng pháp nhƣ: + Gia hạn nợ cấu nợ - Ngân hàng xem xét cho khách hàng gia hạn thêm khoảng thời gian thời hạn cho vay theo hợp đồng tín dụng + Mua bán nợ - Hiện có nhiều cơng ty mua bán nợ xấu, cụ thể ngân hàng Quân đội có cơng ty cơng ty Quản lý nợ khai thác tài sản MBAMC 86 Chi nhánh cần tăng cƣờng kết hợp với công ty MBAMC để xử lý nợ xấu Ngồi NHNN thành lập Công ty TNHH thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam viết tắt VAMC Với vốn điều lệ 500 tỷ đồng VAMC công cụ đặc biệt Nhà nƣớc nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng hợp lý kinh tế VAMC hoạt động theo ngun tắc lấy thu bù chi, khơng mục tiêu lợi nhuận; công khai, minh bạch; hạn chế rủi ro chi phí xử lý nợ xấu - Ngồi chi nhánh cần trọng ngƣời, cụ thể nhƣ cử cán đào tạo thêm nghiệp vụ, tăng cƣờng sàng lọc, đào thải cán yếu kém, tuyên dƣơng có phần thƣởng cho cán hoàn thành mục tiêu đề xuất sắc, làm việc có suất cao 3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nước Một là: Tăng cƣờng công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM NHNN cần thƣờng xuyên tra, kiểm soát hoạt động NHTM dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm trọng hoạt động tín dụng, đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng theo quỹ đạo pháp luật Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro NHTM Đƣa chế tài xử lý nghiêm minh để đảm bảo công minh bạch việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Thực tốt điều giúp hoạt động kinh doanh NHTM đƣợc an toàn hiệu Hai là: Cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại lành mạnh hóa tài Các ngân hàng quốc doanh cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cƣờng tính minh bạch, hiệu cạnh tranh đảm nhận tốt vai trò trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay khoản vay để trả nợ cho ngân hàng khác (đảo nợ), hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn khiến cho nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triển bền vững an toàn Ba là: Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ Hốn đổi tín dụng (credit swap) Đây công cụ thị trƣờng tài phát triển cao giúp NHTM phịng ngừa bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng Bốn là: Đƣa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế 87 NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM theo hƣớng thơng thống, linh hoạt, đơn giản nhƣ thật hiệu thủ tục, điều kiện, quy trình cho vay tín dụng DNVVN, đƣa chế cho vay DNVVN khác với loại hình DN khác, giảm thiểu thời gian thẩm định tín dụng hợp lý Kết kiểm toán theo chuẩn mực Việt Nam chuẩn mực quốc tế có khác biệt số tiêu nhƣ số liệu dự phịng rủi ro tín dụng, nguồn vốn chủ sở hữu NHNN cần phối hợp với tài sửa đổi, bổ sung hồn thiện chế độ kế tốn cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm toán độc lập với TCTD Năm là: Tăng cƣờng hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Phát huy vai trị tích cực trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lƣợng tín dụng việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho NHTM việc hạn chế rủi ro tín dụng Hiện Việt Nam chƣa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Các thông tin doanh nghiệp trung tâm thơng tin tín dụng hầu nhƣ ngân hàng cung cấp, thơng tin doanh nghiệp cịn đơn điệu thiếu cập nhập Việc kết nối thơng tin với trang web CIC chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chƣa đáp ứng đƣợc u cầu tra cứu thơng tin Để phát huy đƣợc vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thƣờng xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng biết Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu trung tâm chuyển đổi thành hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt nam để hỗ trợ hoạt động cho NHTM dựa tiếp thu học tập mơ hình giới 3.3.4 Đối với Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn có định hƣớng lâu dài nhằm tạo môi trƣờng kinh tế ổn định Một là: Tạo môi trƣờng thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng thơng qua việc khơng ngừng hồn thiện ổn định sách kinh tế- xã hội Một nguyên nhân gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn dẫn đến khó khăn việc tốn nợ với ngân hàng sách quản lý kinh tế vĩ mơ Chính phủ chƣa hồn thiện, thƣờng xun có đổi mới, thiếu tính ổn định Các doanh nghiệp phải chuyển hƣớng, điều chỉnh hoạt động, không theo kịp thay đổi chế sách dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hố, khả tốn 88 Vì vậy, q trình điều chỉnh chế, sách cần có bƣớc đệm biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất thay đổi chế Đặc biệt, thời kì hội nhập kinh tế quốc tế nay, cạnh tranh doanh nghiệp sản xuất nƣớc với doanh nghiệp nƣớc gay gắt, Chính phủ cần có sách bảo hộ doanh nghiệp nƣớc, điều chỉnh tăng cƣờng hiệu lực pháp lý sách thuế, quản lý ngoại hối bảo đảm tác dụng tích cực hệ thống chế sách Hai là: Với tƣ cách ngƣời tạo lập mơi trƣờng vĩ mơ, Nhà nƣớc cần hồn thiện hệ thống pháp lý để tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng Trong lĩnh vực ngân hàng, Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Luật tổ chức tín dụng, với luật khác đƣợc ban hành tạo hành lang pháp lý quan trọng Tuy nhiên Nhà nƣớc cần đạo việc ban hành, triển khai thực nghị định, thơng tƣ hƣớng dẫn cách nhanh chóng, đồng cấp, ngành, tránh gây ách tắc đảm bảo quyền lợi đáng cho NHTM Ba là: Đề nghị Chính phủ ban hành nghị định toán tiền mặt kinh tế cho phù hợp với tình hình mới, nghiên cứu phát triển hệ thống lƣu thông séc, hối phiếu hệ thống toán thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích Bốn là: Cần bổ sung tăng vốn điều lệ cho NHTM nhằm tăng tiềm lực tài chính, giúp ngân hàng đứng vững trƣớc biến động thị trƣờng tăng cƣờng khả cạnh tranh môi trƣờng kinh tế hội nhập Năm là: Để tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM xử lý nợ tồn đọng cần có phối hợp đồng bộ, ngành có liên quan Chính phủ cần đạo bộ, ngành đạo quyền cấp đẩy mạnh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức kinh tế nhân dân Hiện khó khăn lớn nhiều tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh việc chƣa đƣợc cấp sổ đỏ, sổ hồng NHTM khơng nhận chấp khu đất chƣa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Ngồi Chính phủ cần chấn chỉnh hoạt động doanh nghiệp Sửa đổi, bổ sung quy định kiểm tốn độc lập, bổ sung đối tƣợng kiểm toán bắt buộc cơng ty cổ phần, doanh nghiệp có doanh số hoạt động lớn cơng ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nƣớc, có số dƣ nợ vay vốn ngân hàng sau doanh nghiệp nhà nƣớc; giúp cho ngân hàng thẩm định lực tài doanh nghiệp vay vốn đƣợc an toàn, sau cho vay tạo điều kiện để doanh nghiệp thích ứng với trình hội nhập 89 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nƣớc có kinh tế nhƣ Việt Nam, hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản lý rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chƣa cao… Vì vậy, quản lý hoạt động tín dụng với mục tiêu hạn chế tới mức thấp rủi ro phát sinh ln mục tiêu hàng đầu NHTM Rủi ro tín dụng xảy ngân hàng MB – Nghệ An ngoại lê Trong thời gian qua MB – Nghệ An có nỗ lực lớn công tác quản trị rủi ro tín dụng, đạt đƣợc thành định Tuy nhiên hạn chế, bất cập Để khắc phục đƣợc hạn chế, bất cập, ngồi nỗ lực thân Chi nhánh cịn cần có hỗ trợ, đạo Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nƣớc, Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trƣờng, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An, đề tài nghiên cứu, tổng hợp, phân tích thực trạng, nguyên nhân biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Trƣớc u cầu q trình hội nhập kinh tế quốc tế tính tất yếu việc áp dụng chuẩn mực quốc tế vào hoạt động ngân hàng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam nói chung, Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Nghệ An nói riêng ngày đƣợc coi trọng Em tin tƣởng rằng, với việc thực giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng đƣợc đƣa đề tài, với với hỗ trợ kịp thời Ban ngành, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc chắn hoàn thiện, nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng góp phần hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng TMCP Quân đội Việt Nam chi nhánh Nghệ An thời gian tới Trong trình thực đề tài không tránh khỏi đƣợc thiếu sót mặt cịn hạn chế định, mong đóng góp Thầy, Cơ tất quan tâm đến đề tài Qua em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Th.S Nguyễn Thị Thu Cúc, anh chị MB – Nghệ An tạo điều kiện giúp đỡ, hƣớng dẫn tận tình để em hồn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn! 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại, Trƣờng Học viện tài chính, NXB Tài Chính Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân Hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Quyết định Thống đốc Ngân Hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành Quy chế cho vay Tổ Chức Tín Dụng khách hàng số 1627/2001/QĐNHNN Luật Ngân Hàng Nhà nƣớc Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật NH Nhà nƣớc Việt Nam số 10/2003/QH11 ngày 17/06/2003 Luật Tổ Chức Tín Dụng số: 47/2010/QH12 Báo cáo thƣờng niên, Báo cáo kết kinh doanh ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Nghệ An năm 2011, 2012, 2013 Lê Xuân Nghĩa (2006), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại, tài liệu hội thảo quản trị rủi ro Ngân Hàng Thƣơng Mại Bùi Kim Ngân, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân HàngTthương Mại Việt Nam, Tập chí NH 11/2010 10 Tạp chí NH (2010, 2011, 2012) 11 Webside ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam: www.mbbank.com.vn 91 ... thƣơng mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An Phần 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Nghệ An thời gian tới CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN... Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 25 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 1.4.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt... 68 CHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI NGHỆ AN TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.1 Định hƣớng chi nhánh công tác hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới