Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh huế

tế H uế ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG cK in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ng Đ ại họ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ Tr ườ Sinh viên thực hiện: HỒ THỊ MINH TÂM Giáo viên hướng dẫn Lớp: K45A Tài Ngân hàng ThS LÊ NGỌC QUỲNH ANH Niên khóa: 2011 - 2015 Huế, tháng 05 năm 2015 Lời Cảm Ơn tế H uế Để thực hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, em nhận nhiều quan tâm, khuyến khích động viên giúp đỡ nhiệt tình từ gia đình, bạn bè, thầy giáo Khoa Tài chính, giáo viên hướng dẫn đơn vị mà em thực tập in h Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo Khoa Tài chính, trường Đại học Kinh tế Huế trang bị kiến thức tạo điều kiện, giúp đỡ em suốt thời gian học tập trường, tảng hành trang quý báu cho em sống sau cK Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới Cô giáo Lê Ngọc Quỳnh Anh, người hướng dẫn tận tình hỗ trợ, động viên em nhiều trình nghiên cứu thực đề tài khóa luận ng Đ ại họ Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn anh Hồ Văn Huy Giám đốc Phòng Giao dịch Ngân hàng Quân Đội Bắc Trường Tiền, anh Hồ Hải Thắng - Chuyên viên khách hàng Doanh nghiệp anh chị Phòng Giao dịch hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện tốt để em học hỏi, hồn thành tốt cơng việc thời gian thực tập hồn thành khóa luận Tr ườ Với kiến thức kinh nghiệm hạn chế, giới hạn thời gian số liệu nghiên cứu nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Vì em hi vọng nhận lời góp ý chân thành thầy bạn đọc để đề tài em phát triển rộng hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Hồ Thị Minh Tâm Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài uế Mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tế H Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc đề tài .3 h PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .4 in CHƢƠNG - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI cK CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm họ 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại .4 1.1.3 Chức Ngân hàng thương mại .5 Đ ại 1.1.3.1 Trung gian tài 1.1.3.2 Trung gian toán 1.1.3.3 Tạo tiền ng 1.2.Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .6 ườ 1.2.1 Khái niệm Tr 1.2.2 Phân loại .7 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân bên Ngân hàng 1.2.3.2 Nguyên nhân bên Ngân hàng 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 13 1.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng .13 i Khóa luận tốt nghiệp 1.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế 13 1.2.4.3 Ảnh hưởng đến khách hàng .14 1.3.Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 uế 1.3.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 15 tế H 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 15 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 29 h 1.3.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 29 in 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương cK mại 30 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan .30 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 30 họ CHƢƠNG – THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 32 Đ ại 2.1.Giới thiệu tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội .32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội… 32 ng 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế .33 ườ 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Tr đội Chi nhánh Huế 37 2.1.3.1 Tình hình lao động 37 2.1.3.2 Tình hình Tài sản- Nguồn vốn 39 2.1.3.3 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 44 2.2.Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 48 ii Khóa luận tốt nghiệp 2.2.1 Tình hình cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 48 2.2.1.1 Doanh số cho vay 48 2.2.1.2 Tình hình thu nợ .51 uế 2.2.1.3 Tình hình dư nợ .52 tế H 2.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế .54 2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng 54 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn .55 in h 2.2.2.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu .56 2.2.2.4 Hệ số rủi ro tín dụng 58 cK 2.2.2.5 Hệ số thu nợ .58 2.2.2.6 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 59 họ 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 60 Đ ại 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Một số hạn chế tồn 61 2.3.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng 62 ng 2.3.3.1 Nguyên nhân bên Ngân hàng 62 2.3.3.2 Nguyên nhân bên Ngân hàng 63 ườ 2.4 Đưa dự báo mức nợ có khả vốn thời gian tới Ngân Tr hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế .64 2.4.1 Phương pháp lịch sử 65 2.4.2 Phương pháp sử dụng số liệu khứ với giả định dãy số liệu tuân theo phân phối chuẩn .66 2.4.3 Phân tích dự báo rủi ro Crystal Ball .66 iii Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG – ĐỊNH HƢỚNG KINH DOANH VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 73 3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội uế Chi nhánh Huế .73 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng tế H thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Huế .74 3.2.1 Cơ sở đưa giải pháp 74 3.2.2 Đề xuất giải pháp 75 h 3.2.2.1 Các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay 75 in 3.2.2.2 Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 76 cK 3.2.2.3 Các giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng .76 3.3 Vận dụng mơ hình Value at Risk để đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế78 họ PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 80 1.Kết luận 80 Đ ại 1.1 Đánh giá kết đạt đề tài .80 1.2 Hạn chế đề tài 81 ng 1.3 Hướng phát triển đề tài 81 2.Kiến nghị 83 ườ 2.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế .83 Tr 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 83 2.3 Đối với Chính phủ 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 iv Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT Cán công nhân viên MB Huế: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TSĐB: Tài sản đảm bảo Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế CBCNV: v Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Huế 17 uế Bảng 1.2 So sánh ưu, nhược điểm phương pháp tính VaR 23 tế H Bảng 1.3 Phân loại nhóm nợ mức trích lập dự phịng rủi ro 26 Bảng 2.1 Tình hình lao động MB Huế giai đoạn 2012-2014 37 Bảng 2.2 Tình hình tài sản - nguồn vốn MB Huế giai đoạn 2012-2014 .40 h Bảng 2.3 Tình hình kết kinh doanh MB Huế giai đoạn 2012-2014 .44 in Bảng 2.4 Tình hình cho vay MB Huế giai đoạn 2012- 2014 48 cK Bảng 2.5 Tình hình thu nợ MB Huế giai đoạn 2012-2014 .51 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ MB Huế giai đoạn 2012-2014 52 họ Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng MB Huế giai đoạn 2012 2014 .54 Đ ại Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn MB Huế giai đoạn 2012-2014 .55 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu MB Huế giai đoạn 2012- 2014 56 Bảng 2.10 Kết phân phối phù hợp với liệu theo thứ tự xếp 67 ng Bảng 2.11 Các giá trị thống kê mô liệu theo phân phối chuẩn .68 Tr ườ Bảng 2.12 Kết phương pháp tính VaR 71 vi Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BIỂU Biểu đồ 1.1 Đồ thị biểu diễn mô hình VaR theo phân phối chuẩn 20 uế Biểu đồ 2.1 Hệ số rủi ro tín dụng MB Huế giai đoạn 2012-2014 58 Biểu đồ 2.2 Hệ số thu nợ MB Huế giai đoạn 2012-2014 .58 tế H Biểu đồ 2.3 Tình hình trích lập dự phịng RRTD Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Huế giai đoạn 2012-2014 .59 Biểu đồ 2.4 Nợ có khả vốn MB Huế giai đoạn 2010-2014 64 h Biểu đồ 2.5 Thứ tự xếp nợ có khả vốn MB Huế giai đoạn 2010- in 2014 .65 cK Biểu đồ 2.6 Kết chạy mô liệu 1000 lần theo phân phối chuẩn .66 Biểu đồ 2.7 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối chuẩn 67 họ Biểu đồ 2.8 Giá trị VaR mức tin cậy 99% theo phân phối chuẩn 68 Biểu đồ 2.9 Giá trị VaR mức tin cậy 95% theo phân phối Beta .69 Đ ại Biểu đồ 2.10 Giá trị VaR mức tin cậy 99% theo phân phối Beta 69 Biểu đồ 2.11 Biểu đồ theo phân phối Beta 70 ng Biểu đồ 2.12 Một số hình dạng phân phối Beta 70 Tr ườ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý MB Huế 35 vii ... cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế 48 ii Khóa luận tốt nghiệp 2.2.1 Tình hình cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh. .. viên MB Huế: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Huế NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TSĐB:... NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ 73 3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội uế Chi nhánh Huế