Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh kcn phú tài

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN NGUYỄN THU THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Ngƣời hƣớng dẫn: TS TRỊNH THỊ THÚY HỒNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu, thơng tin đƣợc trình bày luận văn nguồn số liệu có nguồn gốc rõ ràng đƣợc trích dẫn trung thực Kết nghiên cứu luận văn tác giả thực tính tốn, phân tích tổng hợp cơng trình tác giả thực Tác giả xin chịu trách nhiệm hồn tồn kết nghiên cứu cơng bố Tác giả đề tài (Ký tên) LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giảng viên hƣớng dẫn TS Trịnh Thị Thúy Hồng hƣớng dẫn cho q trình thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể Giảng viên Khoa TC-NH & QTKD Trƣờng Đại Học Quy Nhơn truyền đạt cho kiến thức quý báu trình học chƣơng trình Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Tiếp theo, xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Khu cơng nghiệp Phú tài, đặc biệt gia đình, ngƣời thân tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ nhƣ góp ý để tơi hồn thành luận văn Mặc dù nỗ lực dành nhiều thời gian cho nghiên cứu để hoàn thiện luận văn Tuy nhiên, hạn chế thời gian kiến thức nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp quý báu quý thầy cô, nhà khoa học ngƣời đọc để luận văn đƣợc hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu: Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.1.3 Kết hậu rủi ro tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 17 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc 17 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 38 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Bộ máy quản lý tổ chức chi nhánh 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2019 - 2021 41 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú tài 45 2.2.1 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài theo nội dung quản trị rủi ro tín dụng 45 2.2.2 Phân tích tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng VietinBank - Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 – 2021 54 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài 59 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 59 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 60 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 Chƣơng GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 66 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 66 3.1.1 Định hƣớng chung 66 3.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng quản trị RRTD 67 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 67 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện RRTD 67 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD 68 3.2.3 Hồn thiện cơng tác sàng lọc, giám sát RRTD 69 3.2.4 Tăng cƣờng công tác xử lý rủi ro tín dụng 71 3.2.5 Tăng cƣờng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD 71 3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 73 3.3.1 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 73 3.3.2 Nâng cao hiệu Trung tâm nghiên cứu VietinBank 73 3.3.3 Giám sát kiểm soát hoạt động chi nhánh 73 3.3.4 Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo cán 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Ký hiệu BCLCTT : Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ BCTC : Báo cáo tài CBCNV : Cán cơng nhân viên CĐKT : Cân đối kế toán CN : Chi nhánh DN : Doanh nghiệp ĐVT : Đơn vị tính KCN : Khu công nghiệp KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NV : Nguồn vốn QHKH : Quan hệ khách hàng QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm VietinBank : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội PGD : Phòng giao dịch DANH MỤC BẢNG, HÌNH, BIỂU ĐỒ Bảng Bảng 1.1: Các tiêu chuẩn xếp hạng mẫu cho doanh nghiệp 24 Bảng 1.2: Bảng đánh giá, phân loại khách hàng Standard & Poor‟s Moody‟s25 Bảng 1.3: Các hạng mục xác định chất lƣợng tín dụng cho điểm 28 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019-2021 42 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng theo kỳ hạn nợ VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài năm 2019-2021 43 Bảng 2.3 Kết kinh doanh VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài năm 2019 - 2021 45 Bảng 2.4 Thống kê xếp hạng doanh nghiệp VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn năm 2019-2021 48 Bảng 2.5 Xếp hạng khách hàng cá nhân 49 Bảng 2.6 Thống kê KH cá nhân đƣợc xếp hạng tín dụng VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 – 2021 50 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 54 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.9 Phân loại nợ theo nhóm VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.10 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 56 Bảng 2.11 Hiệu suất sử dụng vốn (H1) VietinBank CNKCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 57 Bảng 2.12 Hiệu suất sử dụng vốn (H2) VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 57 Bảng 2.13 Kết tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 58 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu bao gồm nội bảng ngoại bảng VietinBank KCN Phú Tài giai đoạn 2019 - 2021 59 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Phân loại nợ theo kỳ hạn 44 Hình Hình 2.1 Sơ đồ Bộ máy quản lý tổ chức Chi nhánh 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đa dạng hóa dịch vụ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng dịch vụ ngân hàng thƣơng mại mang lại nhiều lợi nhuận nhiều cho ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thƣơng mại, chứa đựng nhiều rủi ro nhất, đặc biệt bối cảnh kinh tế thị trƣờng mở cửa, hội nhập ngày sâu rộng Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hƣởng trực tiếp đến tồn phát triển tồn hệ thống ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Bên cạnh đó, việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng vơ quan trọng khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Trong tình hình đại dịch Covid-19 tác động đến thành phần kinh tế xã hội nhƣ doanh nghiệp, hộ cá thể, cá nhân vay vốn Theo thống kê Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) cho thấy, dƣ nợ dự kiến bị ảnh hƣởng dịch COVID-19 đến khoảng triệu tỷ đồng, chiếm khoảng 23% dƣ nợ tồn hệ thống Và có nhiều khả nợ xấu vƣợt 3% dịch diễn biến xấu Giữa việc tăng trƣởng tín dụng gắn với kiểm sốt rủi ro tín dụng, ngân hàng cần liệt, chủ động công tác xử lý thu hồi nợ xấu để tạo nguồn bổ sung cung cấp vốn cho kinh tế dự phòng nợ xấu tăng cao ảnh hƣởng nghiêm trọng đến an toàn, hiệu hoạt động ngân hàng Xét riêng bối cảnh VietinBank CN KCN Phú Tài, qua nhiều năm hoạt động tăng trƣởng mạnh mẽ, liên tục, ngân hàng đạt đƣợc kết khả quan mặt kinh doanh Tuy nhiên từ học thực 66 Chƣơng GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 3.1.1 Định hướng chung Quyết tâm hoàn thành mục tiêu phát triển kinh doanh theo định hƣớng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, phù hợp với nhiệm vụ phát triển kinh tế, đảm bảo đẩy mạnh phát triển khách hàng khu vực thị trƣờng mục tiêu Đồng thời điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng, nâng cao lực cạnh tranh, đo lƣờng quản lý đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Chi nhánh thực tăng trƣởng tín dụng ngun tắc an tồn, hiệu quả, hạn chế không để phát sinh thêm nợ hạn, nợ xấu Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thông qua việc tăng cƣờng ứng dụng khai thác cơng nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tƣợng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng Thực phân loại nợ, chuyển nợ, gia hạn nợ theo quy định Tập trung xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro biện pháp mạnh, cụ thể, xử lý thu hồi nợ tinh thần chủ động phối hợp với khách hàng, với quan pháp luật, đẩy mạnh xử lý thu hồi nợ thông qua khởi kiện, thi hành án, bán tài sản bảo đảm Tăng cƣờng tập huấn cho CBCNV sản phẩm dịch vụ VietinBank, kỹ bán hàng, kỹ giao tiếp bán hàng kỹ giới thiệu sản phẩm VietinBank bán 67 Mục tiêu kinh doanh năm đến năm 2022: + Nguồn vốn bình quân tăng trƣởng 15% + Dƣ nợ bình quân trăng trƣởng 20% + Tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua năm đến năm 2022 dƣới 1% + Tăng trƣởng bình quân lợi nhuận trƣớc thuế 25% 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị RRTD Cần hoạch định chiến lƣợc rủi ro xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro cho vay, chiến lƣợc phát triển tín dụng, bám sát tiêu kế hoạch tăng trƣởng tín dụng Thực việc kiểm sốt chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, triển khai nghiêm túc phân loại đánh giá khách hàng, trích dự phòng rủi ro xử lý nợ Tăng cƣờng công tác xử lý thu hồi nợ hạn, nợ xử lý rủi ro, đôn đốc đơn vị có tiềm ẩn rủi ro để thu hồi nợ, phấn đấu giảm nợ xấu Chấp hành nghiêm túc quy trình, quy chế nghiệp vụ; tăng cƣờng công tác kiểm tra tự kiểm tra, kiểm toán nội bộ, nhằm phát tồn thiếu sót để khắc phục kịp thời, nâng cao chất lƣợng khoản cho vay Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt mặt nghiệp vụ, nâng cao chất lƣợng kiểm tra kiểm soát, chấn chỉnh kịp thời sai sót, đảm bảo kinh doanh an tồn, luật Tăng cƣờng, đẩy mạnh cơng tác đào tạo đội ngũ cán quản lý, chuẩn bị tốt nguồn lực cho phát triển mở rộng thời gian tới 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam – chi nhánh KCN Phú Tài 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận diện RRTD Để đạt đƣợc kế hoạch tín dụng đề năm 2022, giảm tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn, không ngừng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng chi nhánh cần phải hồn thiện chất lƣợng cơng tác nhận diện RRTD thơng qua khâu thẩm định tín dụng Vì rủi ro tín dụng xuất phát từ phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Cho nên thẩm định tín dụng bƣớc quan trọng quy trình cấp 68 tín dụng, chất lƣợng thẩm định tốt hạn chế rủi ro tín dụng đạt hiệu cao Quá trình thẩm định cần đánh giá nội dung nhƣ sau: Đánh giá yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh khách hàng, môi trƣờng nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng Mục đích xin cấp tín dụng nguồn trả nợ khách hàng; Tính pháp lý phƣơng án vay vốn; Xác định mức rủi ro khách hàng xếp hạng rủi ro; điều khoản nhƣ thỏa thuận dự kiến thực cấp tín dụng; phân tích tính pháp lý tài sản đảm bảo nhƣ khả phát mại tài sản xảy tranh chấp; hồ sơ pháp lý khách hàng kèm theo Cán QHKH cần phải phân tích chi tiết tình hình tài nhƣ dịng tiền khách hàng, mục đích cấp tín dụng để có sản phẩm tín dụng phù hợp với đối tƣợng khách hàng đảm bảo đƣợc lợi ích cho chi nhánh Đồng thời KHDN cần yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài có kiểm tốn báo cáo tài có xác nhận quan Thuế để tăng độ tin cậy thơng số tài khách hàng cung cấp Đối với công tác nhận diện RRTD: Định kỳ đột xuất (theo yêu cầu), phịng QLRR phải lập trình báo cáo nội rủi ro tín dụng cho Hội đồng tín dụng sở Ban giám đốc chi nhánh để kịp thời xử lý nhằm nâng cao chất lƣợng quản lý RRTD chi nhánh để tránh tình trạng khách hàng gặp khó khăn phát RRTD q muộn 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường RRTD Với định hƣớng hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh KCN Phú Tài tiếp tục tăng trƣởng tín dụng nguyên tắc an tồn, hiệu quả, hạn chế khơng để phát sinh thêm nợ hạn, nợ xấu Chi nhánh tâm cho vay có chọn lọc thƣờng xuyên cập nhật thông tin khách hàng để đầu tƣ hƣớng Đồng thời trọng ứng dụng công nghệ thông tin nhằm giảm thiểu rủi ro Để đáp ứng đƣợc mục tiêu đề cơng tác xếp hạng tín dụng nội địi hỏi độ xác cao Vì việc đánh giá khách hàng xếp hạng tín dụng khâu trọng yếu định kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, ngồi quan trọng để Chi nhánh lựa chọn khách hàng, xem xét định cấp tín dụng khách hàng cách xác để đem lại chất lƣợng tín dụng cao, 69 theo dõi diễn biển hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng cho phù hợp Hệ thống XHTDNB Ngân hàng toàn diện nhƣng lại chƣa khai thác, tận dụng tối đa ƣu điểm kết xếp hạng tín dụng nội cho việc lƣợng hóa rủi ro, Chi nhánh cần: - Thực chấm điểm xếp hạng khách hàng theo quy định, thực chất tình hình khách hàng để làm sở cho việc phân loại nợ - Cần sử dụng nhiều nguồn thông tin khác để đánh giá cách tổng quát khả tăng nhóm nợ, chuyển nhóm nợ, khả tài khách hàng, dấu hiệu bất ổn từ ngành nghề lĩnh vực kinh doanh… sở đƣa định cấp tín dụng xác Bên cạnh đánh giá tiêu định lƣợng cần trọng đến tiêu định tính nhƣ uy tín khách hàng, chất lƣợng sản phẩm, thị phần sản phẩm thị trƣờng, trình độ quản lý khách hàng để đánh giá xếp loại khách hàng cho xác - Việc đánh giá, xếp hạng khách hàng phải thực định kì cần phải tăng cƣờng rà sốt chấm điểm xếp hạng tín dụng để tránh đƣợc nhiều rủi ro tiềm ẩn cho khách hàng - Cần phân rõ cán cho vay cán chấm điểm để tránh việc chấm điểm theo ý muốn chủ quan ngƣời cho vay 3.2.3 Hoàn thiện công tác sàng lọc, giám sát RRTD Một nguyên nhân để RRTD xảy cán QHKH không thực việc giám sát khoản vay chặt chẽ thƣờng xuyên dẫn đến việc ngân hàng không kiểm sốt đƣợc dịng tiền khách hàng nhƣ khơng kịp thời phát khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng…Vì vậy, việc quản lý giám sát khách hàng liên tục trình từ phát sinh giao dịch đến hoàn thành nghĩa vụ trả nợ khách hàng cần thiết Cán QHKH ln có trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt để đảm bảo kịp thời để đƣa kết luận xác nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Cụ thể: + Khi thực giải ngân, cán QHKH cần phải xem xét tính hợp lý mục đích vay vốn, yêu cầu giải ngân cấu khoản chi phí nhu cầu vốn khách hàng; đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ chứng minh sử 70 dụng vốn nhƣ hoá đơn, hợp đồng kinh tế hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp kinh doanh đặc thù nhƣ vay vốn để phục vụ kinh doanh mặt hàng nông, lâm, thuỷ sản…, khuyến khích khách hàng nhận nợ hình thức chuyển khoản để việc kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đƣợc dễ dàng + Định kì đột xuất kiểm tra thực tế tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, giá trị vật tƣ hàng hố, hàng tồn kho, cơng nợ khách hàng có cân số tiền nhận nợ, trạng giá trị TSBĐ, khách hàng sử dụng vốn có mục đích nhƣ thoả thuận hợp đồng tín dụng thời điểm kiểm tra, khách hàng có vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng hay có dấu hiệu bất thƣờng khơng… Để đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời, tránh tình trạng thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang tính đối phó Cơng tác giám sát rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể thiếu phận kiểm tra kiểm sốt nội thơng qua phận phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, cịn phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Hiện tại, kiểm tra kiểm soát nội chủ yếu hƣớng tới tính tuân thủ, đầy đủ hồ sơ chứng từ mà chƣa trọng vào việc đánh giá rủi ro phù hợp thủ tục kiểm sốt đơn vị Do đó, việc hồn thiện quy trình phƣơng pháp kiểm sốt nội việc cần thiết Theo đó, để nâng cao vai trị hiệu cơng tác kiểm tra kiểm sốt cần bố trí ngƣời có kinh nghiệm, đạo đức, trình độ chun mơn ngân hàng nhƣ kiến thức pháp luật, kiểm toán qua nghiệp vụ tín dụng để thực cơng tác kiểm tra hoạt động Vì cần phải thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội cần quy định trách nghiệm cán kiểm tra kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 71 3.2.4 Tăng cường cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Trong thời gian tới Chi nhánh cần có kế hoạch bổ sung lực lƣợng để tăng cƣờng giám sát toàn diện RRTD Chi nhánh nên bố trí thành viên tổ xử lý nợ tách biệt hồn tồn với cơng việc chun mơn để tập trung thu nợ tổ xử lý nợ đòi hỏi phải có trình độ hiểu biết nghiệp vụ chun mơn, kiến thức pháp luật, có kinh nghiệm xử lý khoản nợ có vấn đề từ khâu xác định, đánh giá khoản nợ đến việc tham mƣu đề xuất biện pháp có hiệu tránh đƣợc thiệt hại cho ngân hàng trình xử lý khoản nợ có vấn đề Tổ xử lý nợ cần phải thƣờng xuyên tiến hành phân tích tổng thể danh mục để đƣa cảnh báo hạn chế mức độ tập trung tín dụng cao vào ngành hay lĩnh vực Và sau đƣa biện pháp tổng thể để kết xử lý nợ xấu đƣợc tốt Một yếu tố quan trọng ảnh hƣởng đến việc xử lý khoản nợ quan tâm ủng hộ hỗ trợ từ quan chức nhƣ: công an, tồ án, viện kiểm sát, thi hành án….Vì chi nhánh cần gặp gỡ giao lƣu nhiều với quan chức 3.2.5 Tăng cường cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Từ thực trạng rủi ro tín dụng nguyên nhân rủi ro tín dụng Chi nhánh phần lực chuyên môn đạo đức cán yếu Thât vậy, hoạt động yếu tố ngƣời đóng vai trị quan trọng dẫn đến thành bại Đối với hoạt động tín dụng yếu tố ngƣời lại đóng vai trị quan trọng Nó định đến hiệu tín dụng ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, để hạn chế rủi ro tín dụng thành thạo nghiệp vụ tín dụng chƣa đủ mà cán cần phải có phẩm chất đạo đức ý thức trách nhiệm cao công việc Giải pháp đề việc nâng cao lực đội ngũ nhân gồm có: - Về lực chuyên môn: Yêu cầu phải thƣờng xuyên tự nghiên cứu học tập, cập nhật văn NH nhƣ kiến thức xã hội, kiến thức kinh tế thị trƣờng kiến thức pháp luật…Bên cạnh chi nhánh cần thƣờng xuyên mở lớp đào tạo cán để không ngừng nâng cao trình độ chun mơn Cần có chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực ngắn hạn dài hạn Nhƣ sử dụng chuyên gia giỏi để phổ cập kiến thức kinh nghiệm toàn cán 72 chi nhánh - Về phẩm chất đạo đức: Yêu cầu cán phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức Chi nhánh cần có kế hoạch thƣờng xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán - Ngồi ra, cơng tác tuyển dụng cán bộ, nhân viên phải vào lực chuyên môn, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Về việc bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở trƣờng Đồng thời phải vào kết công tác ngƣời lao động để có chế độ đãi ngộ, đề bạt, trả lƣơng, thƣởng để khuyến khích ngƣời Chi nhánh làm việc hiệu liêm Đối với cán có sai phạm tuỳ theo tính chất, mức độ mà có hình thức xử lý kỷ luật phù hợp Đây yếu tố có tính định đến hiệu hoạt động tín dụng, phịng RRTD Và ngun nhân góp phần xảy rủi ro tín dụng chi nhánh việc chƣa đa dạng hố danh mục tín dụng Chi nhánh cần chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tƣ tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhƣ nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng Để thực đƣợc điều chi nhánh cần giải nhƣ sau: - Đầu tƣ vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh đƣợc cạnh tranh tổ chức tín dụng khác, tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nƣớc với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định - Đầu tƣ vào nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trƣờng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác để đảm bảo đƣợc cân đối dòng tiền Chi nhánh nhƣ tránh đƣợc rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trƣờng 73 3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam 3.3.1 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam thời gian qua áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội thành cơng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ quản lý rủi ro khoa học hiệu nhất, góp phần đƣa đƣợc sách tín dụng phù hợp với khách hàng Tuy nhiên, cần bổ sung nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm tăng tính tự động hóa việc tính tốn tiêu tài lẫn phi tài nhƣ tỷ trọng doanh thu qua tài khoản mở VietinBank, tốc độ tăng doanh thu 3.3.2 Nâng cao hiệu Trung tâm nghiên cứu VietinBank Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động nhạy cảm với tình hình kinh tế vi mô vĩ mô, chất lƣợng rủi ro tín dụng chịu ảnh hƣởng lớn kinh tế ngồi nƣớc Do báo cáo phân tích kinh tế vĩ mơ từ Trung tâm Nghiên cứu VietinBank cần tổng quát, cập nhật kịp thời giúp cho Chi nhánh nắm bắt đƣợc thông tin tốt nhằm cảnh báo sớm cho chi nhánh việc định cấp tín dụng Ví dụ nhƣ cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành nhƣ: Báo cáo phân tích ngành, tiến cơng nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trƣơng, sách quản lý vĩ mô Nhà nƣớc; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống… 3.3.3 Giám sát kiểm soát hoạt động chi nhánh Q trình kiểm tra kiểm sốt ngăn chặn xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng Chi nhánh Để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng Ngân hàng vào quỹ đạo, kiểm sốt đƣợc khâu hoạt động tín dụng Ngân hàng, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro chi nhánh tồn hệ thống cần thƣờng xun kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh Chi nhánh hệ thống 74 3.3.4 Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo cán Con ngƣời yếu tố định cho việc thành bại doanh nghiệp Vì vậy, VietinBank cần thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dƣỡng nhân viên chỗ; mời chuyên gia, ngƣời có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn hoạt động ngân hàng hay kiến thức pháp luật, kinh tế thị trƣờng… nhƣ kinh nghiệm cho cán QHKH 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên cở phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân việc quản trị rủi ro tín dụng VietinBank CN KCN Phú Tài; định hƣớng hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới tác giả đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị RRTD nhƣ: hồn thiện cơng tác nhận diện RRTD; hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD; hồn thiện cơng tác sàng lọc, giám sát RRTD; tăng cƣờng công tác xử lý RRTD; tang cƣờng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Đồng thời để giải pháp đề thực thi đạt đƣợc hiệu cao nhất, tác giả đề số kiến nghị Ngân hang TMCP Công Thƣơng Việt Nam 76 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, phát triển hệ thống NHTM có ý nghĩa lớn tốc độ tăng trƣởng kinh tế quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng Do phát triển hệ thống Ngân hàng yếu tố phản ánh phần phát triển kinh tế Bên cạnh đó, biến động hệ thống ngân hàng ảnh hƣởng đến kinh tế Mà hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro; rủi ro xuất nhƣ tất yếu với phát triển kinh tế bùng nổ hệ thống NHTM Vấn đề làm cách để giảm thiểu rủi ro mức độ thấp chấp nhận đƣợc Chính thế, hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng đƣợc đặc biệt quan tâm ngân hàng Nhận biết đuợc tầm quan trọng đó, tác giả tập trung vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn giải đƣợc vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát đƣợc lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM, tìm hiểu mơ hình, cơng cụ mà NHTM áp dụng để quản trị rủi ro tín dụng nhƣ nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng Thứ hai, nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank CN KCN Phú Tài, qua đánh giá đƣợc kết đạt đƣợc hạn chế cịn tồn Phân tích ngun nhân dẫn đến tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank CN KCN Phú Tài Thứ ba, sở phân tích nguyên nhân, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank CN KCN Phú Tài Cùng số kiến nghị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng VietinBank CN KCN Phú Tài quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện đƣợc sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhƣ định hƣớng đề Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song khả 77 tác giả, thời gian hạn chế quản trị RRTD đề tài rộng phức tạp, cần đƣợc hoàn thiện thƣờng xuyên lý luận thực tiễn nên luận văn khơng thể tránh đƣợc thiếu sót Tác giả xin chân thành tiếp thu ý kiến đóng góp từ q Thầy, Cơ giáo; đồng nghiệp ngƣời quan tâm đến vấn đề để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt David Beeg (2001), Kinh tế học, tập 1,2, Nhà xuất Giáo dục, Hà Nội Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Lao động (sách dịch tác giả: Trần Hoàng Ngân, Đinh Thế Hiển, Nguyễn Thanh Huyền) Đào Văn Chung (2021), Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam bối cảnh Covid-19, tạp chí Thị trƣờng Tài Tiền tệ số tháng 10 năm 2021 Phạm Hùng Cƣờng, Nguyễn Văn Thành (2021), Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hùng Vương, tạp chí Cơng thƣơng số 28 tháng 12/2021 Trần Thị Thanh Diệu (2021), Tác động rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, luận sán tiến sĩ kinh tế, trƣờng đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội Nguyễn Thị Gấm (2018), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam, luận sán tiến sĩ kinh tế, trƣờng đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội Dƣơng Ngọc Hào (2015), Giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam, Luận án TS kinh tế, trƣờng đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Lê Thanh Huyền, Cù Lan Anh (2021), Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, tạp chí Tài số tháng 7/2021 Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài (Lý thuyết tập), Nxb Thống kê, Hà Nội 10 Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (Lý thuyết, tập giải), NXB Lao động xã hội 11 Nguyễn Tất Lê Ngân (2016), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế - Học Viện Hành Chánh Quốc Gia 79 12 Đặng Thị Hồng Nhung (2021), Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Tạp chí Cơng thƣơng số tháng năm 2021 13 Đinh Bá Quyết (2012), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An – Thực trạng giải pháp khắc phục”, Trƣờng Đại Huế 14 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Nguyễn Văn Tiến (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (2019-2021), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm 17 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (2019-2021), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm 18 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (2019-2021), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm 19 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam (2019-2021), Báo cáo thƣờng niên 20 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), “Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD”, Theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 6/9/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 21 http://www.sbv.gov.vn 22 http:// tapchinhtaichinh.vn 23 https://thoibaonganhang.vn Tiếng Anh Thomas P Fitch (1997), Dictionary of Banking Terms, Barron's Educational Series, Incorporated, U.S, p69-75 Timothy W Koch (1995) Bank management US: Michigan University ... THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 66 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam. .. cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Khu công nghiệp Phú Tài Do vậy, việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh. .. hồn thiện QTRR tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN KCN Phú Tài 38 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 2.1 Giới