Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh nền kinh tế phục hồi, nhiều ngân hàng đang tăng cường huy động vốn và hoạt động tín dụng, với tín dụng là nguồn thu chính Tuy nhiên, thị trường này tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, buộc các ngân hàng phải xử lý nợ xấu để duy trì dòng vốn Sau giai đoạn 2010 – 2015, NHNN tiếp tục thực hiện đề án Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2 (2016 – 2020), trong đó tập trung xử lý các ngân hàng yếu kém Nguyên nhân chính gây ra nợ xấu là do tiêu chuẩn tín dụng lỏng lẻo và quản lý danh mục đầu tư kém Vấn đề đặt ra là làm thế nào để quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả nhất.
Với mỗi tổ chức tín dụng (TCTD) khác nhau có “khẩu vị rủi ro” khác nhau
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) chọn khẩu vị rủi ro thấp, với mức cho vay trên tài sản đảm bảo thấp và chỉ cho vay tín chấp cho cán bộ MSB đã được vinh danh là "Ngân hàng bán lẻ tốt nhất năm 2015" do World Finance bình chọn nhờ vào công tác quản lý rủi ro hiệu quả Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn chưa hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Basel 2, mà nhiều ngân hàng lớn như Citibank và HSBC áp dụng Để ngăn ngừa nợ xấu, MSB cần tiếp tục đổi mới và cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai.
Trong quá trình nâng cao kiến thức tại Học viện Ngân hàng và tìm hiểu thông tin về kinh tế - tài chính, tác giả đã quyết định lựa chọn đề tài nghiên cứu.
Bài viết "Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam" tập trung vào việc phân tích và đề xuất các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Mục tiêu chính là phát triển hoạt động kinh doanh bền vững cho ngân hàng, đồng thời rút ra kinh nghiệm và bài học quý giá nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng.
Mục đích nghiên cứu
Về lý luận: Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM‟‟
Về thực tiễn: Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng
Trong giai đoạn 2014 – 2016, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đã gặp phải nhiều hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng Những vấn đề này chủ yếu xuất phát từ việc thiếu hụt hệ thống đánh giá rủi ro hiệu quả, quy trình phê duyệt tín dụng chưa chặt chẽ, và sự thiếu sót trong việc đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro Việc nhận diện và khắc phục những nguyên nhân này là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai.
Từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam.
Tình hình nghiên cứu trong và ngoài nước
Trên thế giới, nhiều công trình nghiên cứu nổi bật đã được thực hiện về đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng, đặc biệt là việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn quốc tế Basel II & III Những nghiên cứu này cung cấp cơ sở lý luận vững chắc về an toàn hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) và chia sẻ kinh nghiệm từ các quốc gia trong việc triển khai các tiêu chuẩn này để quản lý rủi ro hiệu quả Điều này tạo ra tiền đề quan trọng cho Việt Nam trong việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế nhằm nâng cao an toàn hệ thống NHTM.
Rose Peter S (1998), “Commercial Bank Management”, 4th ed., New York: Mc Graw - Hill Press
Saunders & Cornett (2008), Financial institution management: A risk management approach, 6th Ed., NXB McGraw-Hill
Apostolik, Donohue & Went (2009), Foundations of banking risk, NXB Wiley Finance
Bessis (2010), Risk management in banking, 3rd Ed., NXB John Wiley & Sons
Theo Hull (2012) trong cuốn "Quản lý rủi ro và các tổ chức tài chính", các nghiên cứu trong nước chủ yếu tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng, nhằm giải quyết các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến việc áp dụng các khuyến nghị của ủy ban Basel tại Việt Nam Một số nghiên cứu tiêu biểu đã được thực hiện để làm rõ những nội dung này.
TS Nguyễn Thùy Dương (2016) đã nghiên cứu các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2005-2014 Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất giải pháp cải thiện quản lý rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng.
Luận văn này hệ thống hóa các cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích và đánh giá các nhân tố tác động Tác giả cung cấp cái nhìn tổng quan và đầy đủ về các yếu tố tác động, bao gồm cả những yếu tố chủ quan và khách quan.
Tác giả đã nghiên cứu kỹ lưỡng và đề xuất các biện pháp hiệu quả nhằm cải thiện năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, từ đó xây dựng một hệ thống tín dụng hoạt động bền vững và hiệu quả.
ThS.Bùi Thị Hải Yến (2015) Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Tác giả đã thực hiện đánh giá quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam trong giai đoạn 2012-2014, tập trung vào bốn nội dung chính: nhận dạng, đo lường, kiểm soát và ngăn ngừa rủi ro tín dụng, cùng với việc xử lý tổn thất khi rủi ro xảy ra Để đánh giá thực trạng này, tác giả đã sử dụng các chỉ tiêu tài chính như tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Bài viết xác định các hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải và đề xuất giải pháp cải thiện trong giai đoạn tới Tuy nhiên, tác giả chỉ phân tích hai chỉ tiêu chính là nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu, cùng với dự phòng rủi ro, mà chưa đánh giá sâu các tiêu chí khác, điều này là một điểm hạn chế của luận văn.
Ths Phan Lê Duẩn (2010) đã thực hiện một luận văn thạc sĩ với chủ đề “Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải – chi nhánh Hà Nội” Luận văn này tập trung vào việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng và giảm thiểu các rủi ro tài chính.
Luận văn đã phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hà Nội của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, đồng thời đưa ra mô hình quản trị rủi ro tín dụng dựa trên quy định của MSB Tuy nhiên, một điểm thiếu sót là các chỉ tiêu liên quan đến nợ xấu, dự phòng rủi ro và cơ cấu nhóm nợ chưa được phân tích đầy đủ, điều này làm giảm tính hoàn thiện của luận văn.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của Khóa luận là quản lý rủi ro tín dụng
Khóa luận này tập trung vào việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trong giai đoạn 2014 – 2016.
Phương pháp nghiên cứu
Trong nghiên cứu này, chúng tôi đã áp dụng nhiều phương pháp để thu thập và phân tích thông tin, bao gồm việc tổng hợp dữ liệu từ báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) cùng với các bài báo và nghiên cứu trong và ngoài nước Chúng tôi sử dụng cả phương pháp định tính và định lượng nhằm đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro của ngân hàng.
Những đóng góp mới của đề tài
Trong thời gian qua, nhiều công trình nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng đã được thực hiện, nhưng số lượng luận án và luận văn về đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam" vẫn còn hạn chế Vì vậy, khóa luận này sẽ góp phần quan trọng vào việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Hàng Hải Việt Nam.
Bài viết hệ thống hóa nội dung và đặc điểm cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng thương mại (NHTM) Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trong giai đoạn 2014-2016 thông qua năm nội dung chính: chính sách và quy trình tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, ngăn ngừa rủi ro tín dụng và xử lý tổn thất khi xảy ra rủi ro tín dụng Bài viết sử dụng các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu, nợ quá hạn, cơ cấu nợ và dự phòng rủi ro, đồng thời đưa ra nghiên cứu mới về quá trình áp dụng chuẩn Basel II tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam.
Bài viết này phân tích những hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai.
7 Kết cấu của Khóa luận
Chương 1: Tổng quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM
KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, nghiệp vụ tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Mặc dù thu nhập từ tín dụng đang có xu hướng giảm và thu từ dịch vụ tăng, nhưng tín dụng vẫn chiếm từ 50% đến 67% tổng thu nhập ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, nó có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng, với RRTD chiếm đến 70% tổng rủi ro Do đó, nghiên cứu, phân tích và quản lý rủi ro tín dụng là yêu cầu thiết yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển.
Vậy rủi ro tín dụng là gì?
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Theo Dự thảo thông tư Quy định về hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng (2014), rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro phát sinh khi bên được cấp tín dụng hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Khái niệm này không chỉ áp dụng cho hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hoạt động tín dụng khác của ngân hàng như chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh, mở L/C, cam kết thanh toán và các hình thức tài trợ thương mại khác.
Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng trong tương lai, dẫn đến nguy cơ tổn thất mặc dù khoản tín dụng chưa quá hạn Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp vẫn có thể đối mặt với rủi ro tín dụng cao nếu danh mục đầu tư tập trung vào nhóm khách hàng hoặc ngành hàng có nhiều rủi ro Hiểu rõ về rủi ro tín dụng giúp quản trị rủi ro tín dụng chủ động hơn trong việc phòng ngừa và trích lập dự phòng, từ đó bảo vệ và bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng (RRTD) có thể được phân loại theo nhiều cách, nhưng chủ yếu được chia dựa trên nguyên nhân phát sinh rủi ro, liên quan đến năm bước trong quy trình tín dụng.
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính, ảnh hưởng đến hiệu quả và an toàn trong các giao dịch tài chính.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải đánh giá và lựa chọn phương án vay vốn hiệu quả nhất để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo trong hợp đồng cho vay, bao gồm điều khoản, loại tài sản đảm bảo (TSĐB), chủ thể đảm bảo, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị của TSĐB.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề Rủi ro này thường xảy ra trong các bước của quy trình tín dụng.
Khác với rủi ro giao dịch chỉ liên quan đến một khoản vay, rủi ro danh mục phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này liên quan đến nhiều khoản vay và bao gồm cả rủi ro nội tại lẫn rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc thù bên trong của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế, phản ánh các đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay Những rủi ro này xuất phát từ tính chất riêng biệt của từng lĩnh vực và đặc điểm của người vay, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn trả nợ.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng cụ thể hoặc cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý nhất định Điều này có thể dẫn đến việc ngân hàng chịu rủi ro cao hơn nếu những khách hàng hoặc doanh nghiệp này gặp khó khăn tài chính.
1.1.3 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
1.1.3.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là chỉ số quan trọng phản ánh rủi ro tín dụng, xảy ra khi người vay không thể trả nợ đúng hạn Tùy thuộc vào thời gian quá hạn, nợ có thể được phân loại thành nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, hoặc nợ có khả năng mất vốn.
Nợ quá hạn được phản ánh qua 2 chỉ tiêu sau:
(i) Tỷ lệ nợ quá hạn = Số dƣ nợ quá hạn / Tổng dƣ nợ
(ii) Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn trên tổng số khách hàng = Số khách hàng có nợ quá hạn / Tổng số khách hàng có dƣ nợ
Nếu ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao và số lượng khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán lớn, thì ngân hàng đó đang đối mặt với mức độ rủi ro tài chính cao Ngược lại, nếu chỉ tiêu nợ quá hạn thấp và số lượng khách hàng nợ ít, ngân hàng sẽ có tình hình tài chính ổn định hơn.
1.1.3.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu là các khoản vay mà khả năng thu hồi vốn là thấp, thường do ngân hàng thẩm định không chính xác, doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính hoặc cố tình không thanh toán Những khoản nợ này không chỉ phản ánh rủi ro tín dụng của ngân hàng mà còn cho thấy thời hạn quá hạn và tiêu chí đánh giá rủi ro của khoản vay.
Nợ xấu được phản ánh rõ nhất qua chỉ tiêu:
(i) Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu /Tổng dƣ nợ
(ii) Tỷ lệ nợ xấu / Vốn chủ sở hữu
(iii) Tỷ lệ nợ xấu / Quỹ dự phòng tổn thất
(iv) Tỷ lệ nợ xấu / Tổng giá trị tài sản đảm bảo
1.1.3.3 Các chỉ tiêu phân tán rủi ro
- Giới hạn cho vay tối đa một khách hàng theo quy định của pháp luật
- Phân tán rủi ro theo ngành kinh tế
- Phân tán rủi ro theo khu vực địa lý
- Dư nợ cho vay 10 khách hàng lớn nhất trên tổng dư nợ
1.1.3.4 Dự phòng rủi ro tín dụng
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng theo Uỷ ban Basel bao gồm việc thiết lập cơ chế để nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Mục tiêu là tối đa hoá lợi nhuận điều chỉnh theo yếu tố rủi ro, đồng thời duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được.
Quản lý rủi ro tín dụng, theo GS.TS Nguyễn Văn Tiến trong tài liệu “Toàn tập Quản trị ngân hàng thương mại”, là quá trình toàn diện bao gồm nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo rủi ro tín dụng Mục tiêu chính của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận trong giới hạn mức độ rủi ro tín dụng chấp nhận được.
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình mà ngân hàng sử dụng các công cụ và biện pháp cần thiết để phòng ngừa và kiểm soát rủi ro, nhằm giảm thiểu tổn thất Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng là đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, mặc dù hoạt động này luôn tiềm ẩn nguy cơ Do đó, việc lựa chọn khách hàng và danh mục đầu tư an toàn hơn là rất cần thiết để né tránh rủi ro.
Bảng 0.1 Quan điểm về rủi ro tín dụng Quan điểm truyền thống Quan điểm hiện nay
Các khoản vay không có tính thanh khoản (không thể mua bán được)
Các khoản vay có tính thanh khoản và mua bán được
QLRR tín dụng mang tính thụ động QLRR mang tính chủ động, linh hoạt
Các khoản vay tất toán khi bên vay hoàn thành nghĩa vụ, sử dụng các công cụ tài chính hiện đại như chứng khoán hoá và các sản phẩm phái sinh từ tín dụng Những công cụ này không chỉ giúp tối ưu hóa quản lý rủi ro mà còn nâng cao tính thanh khoản cho các khoản vay Việc áp dụng chúng mang lại nhiều lợi ích cho cả bên cho vay và bên vay, từ việc cải thiện khả năng tiếp cận vốn đến việc tăng cường tính minh bạch trong giao dịch tài chính.
Nguồn: Khoa ngân hàng, Tài liệu Quản trị rủi ro tín dụng HVNH, 2015, tr.6
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Chính sách và quy trình tín dụng a/ Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là một cương lĩnh tài trợ quan trọng của ngân hàng, đóng vai trò như một hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng.
Danh mục tín dụng ngân hàng nhằm mục đích xác định quyền hạn cho vay của từng cán bộ tín dụng và hội đồng tín dụng, đồng thời phân cấp trách nhiệm trong công việc hàng ngày và báo cáo thông tin nội bộ Quy trình tiếp nhận và đánh giá đơn xin vay của khách hàng bao gồm các hồ sơ bắt buộc cần lưu giữ tại ngân hàng Nội bộ ngân hàng được phân công rõ ràng về trách nhiệm duy trì và kiểm tra hồ sơ tín dụng Các chỉ dẫn về nhận, định giá và hoàn tất hồ sơ đảm bảo tín dụng cũng được quy định cụ thể Chính sách lãi suất tín dụng, mức phí và điều kiện hoàn trả nợ vay được ấn định theo quy định Tiêu chuẩn chất lượng áp dụng cho tất cả các loại tín dụng cũng được thiết lập, cùng với giới hạn tín dụng tối đa cho mỗi khách hàng Ngân hàng cần xác định lĩnh vực hoạt động chính để hướng tín dụng vào đó, đồng thời xây dựng các phương án ưu tiên để phát hiện và xử lý tín dụng có vấn đề.
Chính sách tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho quá trình cho vay, giúp cán bộ tín dụng nắm rõ các bước cần thực hiện và trách nhiệm của mình Đối với ngân hàng, chính sách này hỗ trợ xây dựng danh mục tín dụng đa mục đích, tăng khả năng sinh lời, kiểm soát rủi ro tiềm ẩn và đáp ứng yêu cầu từ nhà quản lý Mọi ngoại lệ trong chính sách tín dụng cần được quy định rõ ràng, kèm theo lý do cụ thể cho sự ngoại lệ đó.
Các bước cơ bản để hoàn thành một khoản vay:
- Tìm kiếm khách hàng tiềm năng
- Lập hồ sơ tín dụng
- Giám sát tuân thủ hợp đồng
- Thanh lý hợp đồng tín dụng
1.2.2.2 Nhận biết rủi ro tín dụng Để nhận biết rủi ro, những công việc mà ngân hàng cần phải làm là:
Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng là quá trình đánh giá tổng thể để nhận diện các rủi ro liên quan đến quy mô, cơ cấu tín dụng, ngành nghề và loại tiền tệ Việc này cần được thực hiện song song với việc dự báo tình hình kinh tế vĩ mô nhằm đưa ra cái nhìn toàn diện về rủi ro chung trong toàn bộ danh mục tín dụng.
1 PGS.TS Tô Ngọc Hưng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, 2014, trang 21
Phân tích đánh giá khách hàng là quá trình quan trọng nhằm phát hiện nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng và khoản nợ cụ thể Công việc này bắt đầu ngay từ khi tiếp xúc với khách hàng, tiếp tục trong quá trình cho vay và kéo dài sau khi cho vay Ngân hàng cần thu thập thông tin khách hàng và phân tích dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính để đưa ra những kết luận chính xác về tình trạng tài chính của khách hàng.
1.2.2.3 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng a/ Mô hình đo lường rủi ro riêng biệt
* Các mô hình định tính
Mô hình phân tích 6C là phương pháp đánh giá khách hàng dựa trên tư cách, năng lực, điều kiện vay vốn và khả năng hoàn trả nợ Quá trình này dựa trên lý thuyết ra quyết định cho vay và giám sát khoản vay tại ngân hàng Mục đích chính của phân tích 6C là để đảm bảo sự an toàn và hiệu quả trong việc cấp tín dụng.
+ Hạn chế thông tin bất cân xứng
+ Đánh giá đúng thực trạng rủi ro của khách hàng
+ Xác định đúng nhu vầu vay của khách hàng
+ Đưa ra quyết định chính xác về việc có cho vay hay không
Mô hình 6C được thể hiện thông qua việc phân tích 6 chỉ tiêu của người vay gồm:
Tư cách người vay – Character
Cán bộ tín dụng cần đảm bảo rằng người xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng và cam kết trả nợ đúng hạn Tư cách người vay, bao gồm tinh thần trách nhiệm, tính trung thực và thiện chí trả nợ, là yếu tố quan trọng Nếu phát hiện người vay không trung thực trong kế hoạch sử dụng và trả nợ, cán bộ tín dụng phải từ chối cho vay để tránh rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Năng lực pháp lý của người vay – Capacity
Nếu khách hàng là cá nhân, thì cá nhân đó phải có: (i) năng lực pháp lý luật dân sự, (ii) năng lực hành vi dân sự
Nếu khách hàng là tổ chức, tổ chức đó cần phải được thành lập hợp pháp, có cơ cấu tổ chức rõ ràng, sở hữu tài sản độc lập với các cá nhân và tổ chức khác, đồng thời chịu trách nhiệm bằng tài sản của mình Ngoài ra, tổ chức phải tham gia vào các quan hệ pháp luật một cách độc lập.
Thu nhập của người vay – Cash
Bảo đảm tiền vay – Colletaral
Khi xem xét bảo đảm tiền vay, cần lưu ý các yếu tố quan trọng như tuổi thọ, điều kiện và mức độ chuyên dụng của tài sản của người vay.
Phân tích các xu hướng kinh doanh hiện tại cho thấy sự thay đổi trong nhu cầu vay vốn của người tiêu dùng, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế biến động Khi điều kiện kinh tế thay đổi, khả năng tiếp cận tín dụng của người vay cũng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến sự điều chỉnh trong các chính sách cho vay và lãi suất Sự hiểu biết về các yếu tố này là rất quan trọng để các doanh nghiệp có thể dự đoán và thích ứng với nhu cầu thị trường.
Khả năng kiểm soát khoản vay – Control
Ngân hàng cần theo dõi việc sử dụng tiền vay của khách hàng để đảm bảo an toàn tài chính Điều này bao gồm việc chú ý đến những thay đổi trong pháp luật và quy chế có thể tác động tiêu cực đến người vay, từ đó đưa ra các biện pháp hỗ trợ phù hợp.
Mô hình phân tích 5P gồm việc phân tích trên các khía cạnh:
NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng
* Chính sách cho vay của ngân hàng
Mỗi ngân hàng thương mại (NHTM) đều xây dựng chính sách cho vay riêng, thường được thể hiện dưới hình thức văn bản, bao gồm các tiêu chuẩn, hướng dẫn và giới hạn cho quy trình ra quyết định Chính sách này không chỉ phản ánh chỉ thị từ ban lãnh đạo mà còn phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế xã hội của chính phủ, đồng thời hài hòa quyền lợi của người gửi tiền, người vay và ngân hàng Một chính sách cho vay hiệu quả sẽ cung cấp cơ sở vững chắc cho cán bộ tín dụng, đảm bảo các khoản cho vay an toàn và hiệu quả, từ đó giúp quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) được thực hiện tốt hơn.
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Ông P Volker, cựu chủ tịch cục dự trữ liên bang Mỹ, đã chỉ ra rằng nợ xấu là một thực tế không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, sự khác biệt giữa các ngân hàng nằm ở khả năng quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, cho phép họ kiểm soát rủi ro ở mức độ chấp nhận được Điều này đạt được nhờ vào việc xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp, giúp hạn chế những rủi ro mang tính chủ quan trong quá trình cho vay.
Trong nền kinh tế thị trường, việc nắm bắt thông tin chính xác và kịp thời là yếu tố quyết định thành công trong cạnh tranh Đối với hoạt động cho vay, ngân hàng đầu tư dựa trên lòng tin, mà lòng tin này phụ thuộc vào chất lượng thông tin mà họ có Để đảm bảo cho vay hiệu quả và giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần thu thập, phân tích và xử lý chính xác nhiều thông tin liên quan Thông tin được chia thành hai nhóm chính.
Thông tin phi tài chính là những dữ liệu không xuất phát từ sổ sách hay số liệu tài chính Chúng bao gồm nhiều loại thông tin phong phú, được chia thành thông tin trực tiếp và thông tin gián tiếp.
Thông tin tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh của một phương án Những dữ liệu này giúp hiểu rõ hơn về tình hình tài chính hiện tại và tiềm năng phát triển trong tương lai.
Tóm lại, việc nắm rõ hai nhóm thông tin này sẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác và toàn diện về đối tượng cho vay, từ đó giảm thiểu mọi rủi ro có thể phát sinh.
* Trình độ và nhận thức của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, cán bộ quản lý cần có trình độ cao và nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của công tác này Họ phải đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh của đối tác bảo lãnh Nếu cán bộ có khả năng dự báo các vấn đề tiềm ẩn từ khách hàng, sẽ giúp hạn chế rủi ro trong cho vay Ngược lại, nếu cán bộ thiếu nhận thức và trình độ, có thể dẫn đến tổn thất và rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
* Trang thiết bị và công nghệ của Ngân hàng
Trang thiết bị và công nghệ hiện đại của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng Chúng giúp ngân hàng thu thập thông tin khách hàng vay hiệu quả, đồng thời giám sát quy trình cho vay và thu hồi nợ Nhờ đó, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng
Năng lực tài chính của khách hàng thể hiện khả năng tự chủ tài chính trong kinh doanh, cũng như khả năng thanh toán và trả nợ Khách hàng có năng lực tài chính tốt cho thấy hoạt động kinh doanh hiệu quả và khả năng quản lý vốn vay một cách tối ưu, từ đó nâng cao khả năng hoàn trả vốn vay.
NH cao, rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể giảm thiểu
* Quyền sở hữu tài sản
Tất cả các khoản cho vay cần có hai phương án trả nợ riêng biệt ngay từ đầu Nếu hoạt động kinh doanh hiệu quả và có nguồn thu lớn, khách hàng sẽ sử dụng nguồn thu này để trả nợ ngân hàng Ngược lại, nếu dự án không đạt hiệu quả, khách hàng buộc phải dùng tài sản thế chấp để trả nợ hoặc vay thêm để thanh toán Việc xem xét quyền sở hữu hợp pháp của tài sản đảm bảo tạo ra ràng buộc cho khách hàng trong việc sử dụng vốn vay một cách hợp lý và hiệu quả, vì nếu thua lỗ, họ sẽ mất tài sản thế chấp.
* Uy tín của khách hàng
Ngân hàng có thể đánh giá uy tín của khách hàng bằng cách xem xét mối quan hệ kinh doanh của họ với các tổ chức kinh tế trong nhiều năm qua.
1.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh
* Đường lối chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước
Chính sách và đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Chính Phủ có tác động trực tiếp đến chính sách cho vay của các Ngân hàng thương mại, từ đó ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng của từng ngân hàng.
Nền kinh tế hưng thịnh tạo điều kiện cho doanh nghiệp đạt lợi nhuận cao và khách hàng có khả năng trả nợ tốt, từ đó giúp quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng hiệu quả hơn Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, sản xuất kinh doanh ngưng trệ và doanh nghiệp thua lỗ, khả năng trả nợ giảm sút, khiến công tác quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn.
Tất cả các chế độ thể lệ tín dụng của ngân hàng đều phụ thuộc vào quy định của pháp luật nhà nước Các cá nhân và tổ chức kinh tế phải tuân thủ những quy định này trong hoạt động của mình Vì vậy, môi trường pháp lý trong nước đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Chương 1 đã trình bày cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, đưa ra được định nghĩa và bản chất của nó Đồng thời, cung cấp những cái nhìn khái quát về RRTD ngân hàng qua đó có cái nhìn toàn diện về quản lý RRTD tại NHTM Chương cũng đã đưa ra các mô hình quản lý RRTD Đây chính là những kiến thức nền tảng cho việc nghiên cứu các vấn đề về QLRR tín dụng làm tiền đề cho việc phân tích thực trạng trong chương 2, từ đó đưa ra những giải pháp hoàn thiện trong chương 3.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM
KHÁI QUÁT VỀ NH TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP vào ngày 08/06/1991 và chính thức hoạt động từ ngày 12/7/1991 tại Hải Phòng Năm 2005, ngân hàng chuyển Hội sở lên Hà Nội, đánh dấu giai đoạn phát triển mới với quy mô hoạt động mở rộng Sau 24 năm phát triển, Maritime Bank đã trở thành một trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam, đặc biệt sau khi sáp nhập Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông vào ngày 12/8/2015 Hiện tại, ngân hàng có tổng tài sản 104.311 tỷ đồng, vốn điều lệ 11.750 tỷ đồng, cùng mạng lưới gần 300 chi nhánh và phòng giao dịch, cũng như gần 500 máy ATM trên toàn quốc.
Ngân hàng Maritimebank dựa trên ba thế mạnh nền tảng: tiềm lực tài chính vững mạnh, mạng lưới chi nhánh rộng khắp và đội ngũ nhân viên thân thiện, nhằm phát huy lợi thế cạnh tranh Chiến lược của ngân hàng tập trung vào việc mang đến trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng, cổ đông, nhà cung cấp, cộng đồng và cán bộ nhân viên trong mọi hoạt động.
Ngân hàng Maritime Bank, với tầm nhìn và chiến lược nền tảng rõ ràng, đang tích cực thực hiện Bộ Giá Trị Cốt Lõi để nâng cao hiệu quả hoạt động và tạo dựng niềm tin với khách hàng.
Trách nhiệm và liêm chính, cởi mở và đoàn kết, thấu hiểu khách hàng, cùng với triển khai xuất sắc là những giá trị cốt lõi trong mọi hoạt động của Maritime Bank Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng một văn hóa doanh nghiệp chuyên nghiệp, thân thiện, minh bạch và hiệu suất cao Điều này không chỉ tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển nhanh chóng mà còn đảm bảo tính bền vững trong tương lai.
Maritime Bank cam kết xây dựng một ngân hàng giao dịch tiện lợi, đáng tin cậy và thân thiện, nhằm trở thành lựa chọn hàng đầu của khách hàng Ngân hàng cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, được thiết kế phù hợp với nhu cầu của từng phân khúc khách hàng, từ cá nhân tại khu vực thành thị đến nông thôn, cũng như từ doanh nghiệp nhỏ, vừa đến các doanh nghiệp lớn và các định chế tài chính.
Ngân hàng Maritime Bank liên tục đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ hiện đại và cải tiến sản phẩm, dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng chú trọng phát triển đội ngũ nhân viên, xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp và hiệu suất cao Đặc biệt, Maritime Bank quan tâm đến việc xây dựng mô hình quản trị ngân hàng và quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, đảm bảo sự phát triển an toàn và bền vững.
Maritime Bank hiện cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng, được hơn 1,3 triệu khách hàng cá nhân và 30.000 doanh nghiệp tin tưởng sử dụng Với nền tảng vững chắc và chiến lược rõ ràng, ngân hàng hướng tới mục tiêu trở thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần tốt nhất Việt Nam, dưới sự dẫn dắt của đội ngũ lãnh đạo giàu kinh nghiệm và nhân viên trẻ, năng động, chuyên nghiệp.
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của MSB
Nguồn Website giới thiệu về MSB
Trong những năm qua, Maritime Bank đã khẳng định năng lực quản trị như một lợi thế cạnh tranh thông qua việc duy trì cơ cấu quản trị hiệu quả và phát triển đội ngũ nhân sự mạnh Cấu trúc tổ chức của ngân hàng được xây dựng nhiều cấp để đảm bảo thực thi các mục tiêu chiến lược một cách chặt chẽ Đại hội đồng Cổ đông đứng đầu bộ máy tổ chức, tiếp theo là Hội đồng Quản trị với các Ủy ban chuyên trách như Ủy ban Tín dụng và Đầu tư, Ủy ban Xử lý rủi ro, và Ủy ban Nhân sự Tổng Giám đốc Ngân hàng cũng là Chủ tịch Hội đồng Điều hành, trực tiếp quản lý hoạt động hàng ngày của ngân hàng cùng với 06 ngân hàng chuyên doanh và 06 khối/ban hỗ trợ.
Mạng lưới kinh doanh của Maritime Bank được quản lý theo cả chiều dọc và chiều ngang, đảm bảo sự phối hợp hiệu quả giữa các bộ phận Mô hình này đã chứng minh hiệu quả với việc triển khai chính sách đồng bộ và nhanh chóng từ Hội sở tới các đơn vị, đồng thời quản lý chặt chẽ kết quả kinh doanh toàn mạng lưới Maritime Bank tiếp tục nghiên cứu và phát triển các sáng kiến cải tiến tổ chức nhằm hướng tới mô hình tối ưu hơn cho các giai đoạn phát triển tiếp theo.
Đội ngũ nhân sự cấp cao tại Maritime Bank đóng vai trò quan trọng trong việc hoạch định chiến lược và điều hành hoạt động của ngân hàng Các chuyên gia giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, với bề dày làm việc cả trong nước và quốc tế, cam kết mang lại sự chuyên nghiệp và hiệu quả Hệ thống nguyên tắc ứng xử về thời gian, cơ chế họp, giải quyết bất đồng và phối hợp hành động giúp đảm bảo sự nhất quán giữa mục tiêu và thực tế triển khai Maritime Bank cũng chú trọng triển khai hệ thống kiểm soát chặt chẽ, tuân thủ chuẩn mực quốc tế, với các hoạt động kiểm toán nội bộ được thực hiện đúng quy trình nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro.
Maritime Bank xây dựng nền tảng vững mạnh cho chiến lược phát triển bằng cách tổ chức bộ máy vận hành một cách hợp lý và khoa học, kết hợp với đội ngũ nhân sự quản lý chất lượng cao và hệ thống kiểm soát chặt chẽ Điều này giúp ngân hàng hướng tới mục tiêu trở thành Ngân hàng TMCP tốt nhất Việt Nam.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam luôn chú trọng đến hoạt động huy động vốn với các sản phẩm đa dạng, đáp ứng nhu cầu của dân cư và tổ chức tín dụng Ngân hàng huy động vốn bằng cả nội tệ và ngoại tệ, tập trung vào hai thị trường chính.
Thị trường 1: Huy động vốn từ tổ chức kinh tế và dân cư
Thị trường 2: Huy động vốn từ tổ chức tín dụng và các định chế tài chính
Nguồn vốn huy động liên tục tăng qua các năm, đảm bảo nguồn vốn bổ sung cho nhu cầu thanh khoản
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của MSB từ năm 2014 đến năm 2016 Đơn vị: Tỷ đồng
2015 Tiền gửi KH 63,219 62,616 -0.95% 69,180 10.48% Tiền gửi và vay
Nguồn: BCTC hợp nhất năm 2014- 2016 của Maritime Bank
Trong những năm gần đây, hoạt động huy động vốn của NHTMCP Hàng Hải đã trải qua sự biến đổi không ổn định Năm 2015, nguồn vốn huy động giảm mạnh 9,81% so với năm 2014, chủ yếu do tiền gửi của khách hàng giảm gần 1% và đặc biệt là mức giảm 31,76% ở nguồn tiền gửi và vay của các TCTD khác Tuy nhiên, năm 2016 chứng kiến sự cải thiện với mức tăng trưởng 20,66%, nhờ vào sự tăng trưởng mạnh mẽ của nhóm tiền gửi khách hàng (10,48%) và nhóm tiền gửi và vay từ TCTD khác (35,65%) Sự phục hồi của nền kinh tế và các chỉ số kinh tế tích cực đã ảnh hưởng tích cực đến công tác huy động vốn tại ngân hàng.
Bảng 2.2 Tình hình hoạt động TD tại MSB từ năm 2014 đến 2016 Đơn vị: tỷ đồng, %
Nguồn: BCTC hợp nhất năm 2014-2016 của Maritime bank
Xác định phân khúc khách hàng tiềm năng là yếu tố quan trọng để NHTMCP Hàng Hải Việt Nam trở thành đối tác tin cậy, cung cấp giải pháp tổng thể phù hợp với đặc điểm hoạt động và kinh doanh của từng khách hàng Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng hướng đến những người có thu nhập ổn định tại các khu vực thành thị và vùng kinh tế trọng điểm Phương thức tài trợ sẽ dựa trên các phương án kinh doanh khả thi và nhu cầu tiêu dùng cá nhân thiết thực, nhằm đảm bảo nguồn thu ổn định và nhanh chóng, từ đó thực hiện khả năng trả nợ cho ngân hàng một cách hiệu quả.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam đã có xu hướng tăng trưởng ổn định từ năm 2014 đến 2016 Cụ thể, doanh số cho vay đã tăng từ 39,352 tỷ đồng năm 2015 lên 55,621 tỷ đồng năm 2016 Mức tăng trưởng chủ yếu đến từ nhóm khách hàng doanh nghiệp, điều này phản ánh nhu cầu vay vốn ngày càng cao của các doanh nghiệp trong giai đoạn này.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP HÀNG HẢI
2.2.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
Công tác phân loại nợ được thực hiện hàng tháng, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại MSB được thể hiện ở bảng số liệu dưới đây:
Bảng 2.5 Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn qua các năm tại MSB Đơn vị: tỷ đồng, %
Tỉ lệ nợ quá hạn 13.83% 11.27% 8.45%
Sau thời gian 2010-2013 nợ quá hạn liên tục tăng thì những năm gần đây đang có xu hướng giảm cả về số tương đối và tuyệt đối
Hình 2.2: Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm của Maritime Bank
Theo dữ liệu và biểu đồ, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng MSB đã giảm qua các năm, từ 13.83% năm 2014 xuống còn 8.45% năm 2016 Mặc dù vậy, tỷ lệ nợ quá hạn của MSB vẫn cao hơn mức trung bình ngành là 6.44% trong năm 2016 Điều này cho thấy ngân hàng đã rút ra bài học từ giai đoạn tăng trưởng nóng và đã thực hiện các biện pháp cần thiết để cải thiện hoạt động tín dụng Công tác thẩm định khả năng tài chính, khả năng trả nợ và kiểm soát dòng tiền của MSB đã trở nên chính xác hơn.
2.2.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
Dư nợ quá hạn Tỉ lệ nợ quá hạn Linear (Tỉ lệ nợ quá hạn)
Bảng 2.6: Nợ xấu qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nguồn Báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Từ năm 2014 đến 2016, tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng MSB đã giảm đáng kể, từ 2.61% xuống còn 1.94%, nhờ vào các chính sách tín dụng chặt chẽ và tuân thủ quy định của NHNN Sau giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng 2010-2013, MSB đã cải cách hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro, quản lý nợ hiệu quả ngay từ khi phát hiện dấu hiệu rủi ro Tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng luôn thấp hơn mức trung bình ngành và dưới quy định 3% của NHNN Ngân hàng cũng sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng hiệu quả và khuyến khích khách hàng thực hiện nghĩa vụ tín dụng đúng hạn, đồng thời áp dụng các công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng.
Trong đó , các nhóm nợ được phân bổ như sau:
Hình 2.3: Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ của MSB qua các năm
Nguồn Báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Theo biểu đồ, Nợ nhóm 5 vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong cơ cấu nợ xấu qua các năm, với tỷ lệ 1.83% vào năm 2014 và giảm nhẹ xuống 1.28% vào năm 2016, nhưng vẫn giữ vị trí cao nhất trong các nhóm nợ.
Nợ nhóm 3 và nợ nhóm 4 có sự tương đồng, nhưng nợ nhóm 4 đã tăng 1.57 lần trong năm 2015 so với năm 2014 Sự gia tăng này được lý giải bởi việc sát nhập của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Mê Kong (MHD) vào Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải (MSB).
Hình 2.4 Tỉ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn Báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Xu hướng giảm tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước của MSB đã dẫn đến sự giảm tỷ lệ nợ xấu trong nhóm này, từ 9% năm 2014 xuống còn 5% năm 2016 Hiện tại, dư nợ của nhóm khách hàng ngoài quốc doanh đang chiếm tỷ trọng lớn, mang lại lợi nhuận cao hơn và ít rủi ro hơn Tuy nhiên, do doanh số cho vay cao hơn, số tuyệt đối về nợ xấu của nhóm này vẫn lớn hơn so với khối doanh nghiệp nhà nước.
2.2.3 Các chỉ tiêu phân tán rủi ro
- Giới hạn cấp tín dụng theo quy định của pháp luật
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đã tuân thủ nghiêm ngặt quy định của Thông tư 36/2016 NHNN trong giai đoạn 2014 – 2016, đảm bảo tổng mức dư nợ cấp tín dụng cho một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, và đối với một nhóm khách hàng có liên quan là 25%.
Tỉ lệ LDR của MSB luôn duy trì trong mức 40% đến 50%, thấp hơn rất nhiều so với ngưỡng an toàn mà NHNN đặt ra là 90%
- Phân tán rủi ro theo ngành kinh tế
DN quốc doanh DN ngoài quốc doanh
Bảng 2.7: Cơ cấu hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế
Nguồn báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Cơ cấu dư nợ tín dụng của MSB trong hai năm 2015 và 2016 chủ yếu tập trung vào bốn ngành nghề chính: kinh doanh bất động sản, vận tải biển, thương mại công nghiệp nhẹ và xây dựng Đến cuối năm 2016, cơ cấu dư nợ tín dụng được xác định rõ ràng.
Hình 2.5 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề năm 2016 của MSB
Dư nợ tín dụng với nhóm KD bất động sản vẫn chiếm tỉ lệ cao nhất, chiếm đến 30.67% dư nợ tín dụng, tiếp đến là KD vận tải biển
- Phân tán rủi ro theo địa lý
Xây dựng Thương mại CN nhẹ
Bảng 2.8 Dƣ nợ tín dụng theo địa lý
Nguồn Báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Trong năm 2015 và 2016, khách hàng khu vực thành thị chiếm khoảng 95% dư nợ tín dụng của MSB, cho thấy tầm quan trọng lớn của nhóm khách hàng này Điều này phản ánh chính sách tín dụng và định hướng kinh doanh của MSB, tập trung phát triển các ngành kinh tế có tiềm năng mạnh mẽ tại khu vực thành thị.
2.2.4 Trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng
Ngân hàng MSB thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của thông tư 02 và thông tư 09, áp dụng cho các tài sản như cho vay, cho thuê tài chính, và các hình thức cấp tín dụng khác Các khoản cho vay được phân loại dựa trên phương pháp định tính bằng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, trong khi khách hàng không đủ tiêu chuẩn sẽ được phân loại theo phương pháp định lượng Các mức độ rủi ro của khoản vay bao gồm nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn, dựa vào tình trạng quá hạn và các yếu tố định tính khác.
Chi nhánh quy định rằng việc trích lập dự phòng rủi ro phải được thực hiện ít nhất mỗi quý một lần, với việc phân loại nợ và trích lập dự phòng đến cuối ngày làm việc cuối cùng của quý trước, và riêng quý 4, thời hạn là đến ngày 30/11 Số dự phòng cần phải được đối chiếu với TSC để đảm bảo tính đầy đủ và kịp thời Ngân hàng MSB sử dụng quỹ DPRR để xử lý rủi ro tín dụng đối với các khoản nợ thuộc nhóm 5, đặc biệt là những khách hàng gặp khó khăn tài chính như lỗ lũy kế và vốn chủ sở hữu âm, khi không thể thu hồi nợ dù đã áp dụng nhiều biện pháp.
Quỹ dự phòng rủi ro của MSB giai đoạn 2014 - 2016 cụ thể như sau:
Bảng 2.9 Dự phòng rủi ro giai đoạn 2014 – 2016 Đơn vị: tỷ đồng
Quỹ dự phòng rủi ro 2014 2015 2016
Tỷ lệ DPRR/ tổng dư nợ 2.88% 2.16% 1.69%
Khả năng bù đắp rủi ro(DPRR/nợ xấu) 55.75% 63.36% 75.46%
Nguồn Báo cáo tài chính của MSB qua các năm
Quỹ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng đang giảm, trong khi tỷ lệ DPRR/nợ xấu tăng lên gần 80%, cho thấy nợ xấu giảm mạnh Mặc dù tổng dư nợ của MSB không tăng nhiều, nhưng mức tăng dự phòng chung vẫn thấp hơn mức giảm của dự phòng cụ thể Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng bằng dự phòng đã tăng từ 55.75% vào năm 2014 lên 75.46% năm 2016 Tỷ lệ DPRR/tổng dư nợ giảm cho thấy tín dụng tại chi nhánh có dấu hiệu cải thiện.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM
Maritime Bank quản lý theo cơ chế tập trung từ trên xuống, do đó hệ thống quản lý tín dụng củng được thông suốt từ trên xuống
Sơ đồ 2.1 : Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại MSB
Các phó Tổng Giám đốc
Khối quản lý TD &ĐT
Khối quản lý Rủi ro
2.3.1 Thực trạng về chính sách và quy trình tín dụng
2.3.1.1 Chính sách tín dụng tại NHTM CP Hàng Hải
Chính sách khách hàng của NHTM CP Hàng Hải Việt Nam được xây dựng dựa trên các yêu cầu pháp lý và tài chính, bao gồm tư cách pháp nhân, tình hình tài chính lành mạnh, và thời gian kinh doanh hợp lý Ngân hàng ưu tiên khách hàng có hoạt động kinh doanh có lãi và thực hiện chuyển dịch cơ cấu khách hàng, giảm tỷ trọng cho vay đối với khách hàng phi Nhà nước Qua việc phân tích thị trường và nhu cầu khách hàng, ngân hàng phát triển các sản phẩm tín dụng đặc thù cho nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Việc phân nhóm sản phẩm và xác định các yêu cầu cơ bản đối với khách hàng là bước đầu tiên trong quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Hàng Hải Việt Nam.
Tài sản bảo đảm cho khoản vay phải tuân thủ các quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các quy định của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việc tiếp nhận tài sản bảo đảm cần được đánh giá cụ thể cho từng khách hàng, dựa trên khả năng vay trả, xếp hạng rủi ro tín dụng, và khả năng phát mại tài sản cũng như cầm cố.
2.3.1.2 Quy trình tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Sơ đồ 2.2: Tổng quan quy trình tín dụng tại MSB
Nguồn Quy định về quy trình tín dụng tại MSB năm 2015
Chấm điểm CSC+ Tiêu chí bổ sung (nếu có)
CAC khách hàng đặc thù CAC khách hàng toàn diện
CAC khách hàng tín dụng dự phòng I
Ngành Lĩnh vực xuất nhập khẩu tài trợ thương mại
Có thể sử dụng HMDP 2
Quy trình cảnh báo sớm (EW) thông thường
Quy trình cảnh báo sớm (EW) chặt chẽ tương tự như đối với phân khúc
Quy trình quản lý nợ rủi ro
Bước 1 Khởi tạo tín dụng
Bộ phận thị trường và Khách hàng tiềm năng tiến hành sàng lọc kỹ lưỡng các khách hàng tiềm năng dựa trên đặc thù của từng đối tượng Đối với khách hàng doanh nghiệp, việc lựa chọn cần dựa vào ngành nghề, thời gian hoạt động, quy mô, lịch sử quá hạn thanh toán trên CIC, cùng với các tiêu chí khác trong từng giai đoạn, nhằm xác định chính xác khách hàng tiềm năng trong phân khúc mục tiêu.
Bước 2 Sàng lọc khách hàng (Prescreen)
Câu hỏi sàng lọc khách hàng dựa trên báo cáo tài chính là bước đầu tiên để loại bỏ những khách hàng tiềm năng không đáp ứng yêu cầu cơ bản của chương trình tín dụng Bộ câu hỏi Prescreen sẽ được áp dụng sau khi đã thu thập đầy đủ thông tin tài chính chi tiết từ lần gặp gỡ đầu tiên với khách hàng.
Bước 3 Xếp hạng khách hàng (CSC)
Tất cả khách hàng sẽ được đánh giá và xếp hạng dựa trên bộ câu hỏi CSC, với các ngưỡng bảo mật được tích hợp trong hệ thống xếp hạng khách hàng.
Bước 4 Cấp tín dụng cho khách hàng
Dựa trên điểm xếp hạng của khách hàng trên CSC, khách hàng có thể áp dụng danh mục sản phẩm tín dụng riêng, tùy thuộc vào nhu cầu tín dụng và các yếu tố phân loại theo Chương trình tín dụng cụ thể, đồng thời được cấp tín dụng theo Bộ tiêu chí cấp tín dụng CAC.
Bước 5 Kiểm soát tín dụng
Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, cán bộ tín dụng và các bộ phận liên quan cần theo dõi chặt chẽ việc sử dụng nguồn tiền vay, đồng thời thu nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro, cần nhanh chóng áp dụng biện pháp cần thiết để giảm thiểu tối đa các rủi ro có thể xảy ra với khoản tín dụng.
2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng
2.3.2.1 Các công cụ đo lường rủi ro tín dụng tại NH TMCP Hàng Hải Việt Nam
Các công cụ hỗ trợ đo lường RRTD hiện tại MSB đang áp dụng bao gồm: MSB Ratings, QCA SSE, CSC và EWS
Bảng 2.10: Các công cụ đo lường RRTD tại MSB
MSB rating QCA SSE CSC CAC
Ngân hàng DN siêu nhỏ
Nguồn: Quy định chính sách tín dụng tại MSB
Hệ thống xếp hạng tín dụng MSB Ratings:
Công cụ xếp hạng TD nội bộ (MSB Ratings) đánh giá và phân loại 4 nhóm khách hàng chính, bao gồm tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình và định chế tài chính.
- MSB Ratings được sử dụng để hỗ trợ đánh giá khả năng của khách hàng, hỗ trợ phân loại nợ và quản lý RRTD
MSB Ratings được phát triển dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính, bao gồm 9 bộ chỉ tiêu cho 4 nhóm khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp, có 4 bộ chỉ tiêu được áp dụng cho từng nhóm khách hàng cụ thể.
Doanh nghiệp thông thường cần đáp ứng 15 chỉ tiêu tài chính (TC) và 81 chỉ tiêu phi tài chính, trong khi doanh nghiệp mới thành lập yêu cầu 15 chỉ tiêu TC và 74 chỉ tiêu phi TC Đối với doanh nghiệp siêu nhỏ, chỉ cần 7 chỉ tiêu TC và 56 chỉ tiêu phi TC Các doanh nghiệp mới thành lập và đang trong giai đoạn đầu tư, chưa hoạt động, cần đáp ứng 3 chỉ tiêu về hệ số RR và 32 chỉ tiêu đánh giá tình hình kinh doanh.
+ Đối với KH cá nhân: 1 bộ bao gồm 4 nhóm chỉ tiêu TC và phi TC
+ Đối với KH hộ KD: 1 bộ bao gồm 4 nhóm chỉ tiêu TC và phi TC
+ Đối với KH định chế tài chính: gồm 3 bộ chỉ tiêu cho 3 nhóm KH
Ngân hàng (NH) được đánh giá dựa trên 4 chỉ tiêu tài chính (TC), 60 chỉ tiêu phi tài chính và 43 chỉ tiêu đánh giá quan hệ NH Trong khi đó, công ty tài chính và cho thuê tài chính có 14 chỉ tiêu TC, 54 chỉ tiêu phi TC và 9 chỉ tiêu đánh giá quan hệ NH.
+ Công ty chứng khoán: gồm 10 chỉ tiêu TC và 51 chỉ tiêu phi TC và 9 chỉ tiêu đánh giá quan hệ NH
MSB Ratings căn cứ vào điểm xếp hạng để phân loại KH và hỗ trợ ra quyết định phê duyệt TD
Bảng 2.11: Bảng điểm xếp hạng khách hàng của MSB
Vùng cấp tín dụng: từ B đến AAA
Vùng từ chối cấp tín dụng từ D đến CCC
Hệ thống xếp hạng tín dụng: QAC SSE
Khách hàng Doanh nghiệp siêu nhỏ được đánh giá thông qua Công cụ thẩm định tín dụng QCA SSE, sử dụng các tiêu chí khách quan với nhiều ngưỡng điểm khác nhau để xác định xác suất nợ quá hạn Kết quả phân loại khách hàng sẽ được xếp hạng từ A đến D, trong đó A là hạng cao nhất và D là hạng thấp nhất.
Nguyên tắc xây dựng và quản lý QCA SSE bao gồm việc xác định hạng của Khách hàng dựa trên tổng điểm QCA, phản ánh xác suất nợ quá hạn, với hạng A có xác suất thấp nhất và hạng D cao nhất Các tiêu chí QCA SSE được thiết lập với ngưỡng điểm và trọng số rõ ràng Tất cả các tiêu chí, ngưỡng điểm và trọng số cần được bảo mật và tích hợp vào hệ thống công nghệ của QCA Giám đốc PDTD có quyền phủ quyết kết quả xếp hạng của QCA SSE, với điều kiện có giải trình bằng văn bản và nằm trong giới hạn ngoại lệ của Chương trình tín dụng cho phép.
Xếp hạng khách hàng Điểm xếp hạng Phân loại nợ
Bảng 2.12: Bảng điểm xếp hạng khách hàng theo QAC tại MSB
Xếp hạng khách hàng Điểm PD max Điểm PD trung bình
Nguồn: Quy định chính sách tín dụng tại MSB
Vùng cấp tín dung: từ CCC đến AAA
Vùng từ chối cấp tín dung từ D đến CC
Bộ tiêu chí cấp tín dụng cho khách hàng Doanh nghiệp lớn ( CAC)
CAC là các điều khoản và điều kiện mà Maritime Bank áp dụng để cấp tín dụng cho khách hàng, sau khi khách hàng đã trải qua quá trình đánh giá và xếp hạng theo tiêu chí CSC.
CAC phản ánh khẩu vị rủi ro mà doanh nghiệp chấp nhận đối với khách hàng, được cân nhắc dựa trên các yếu tố rủi ro như: rủi ro theo ngành hoặc lĩnh vực kinh doanh, xếp hạng khách hàng theo CSC, quy mô doanh thu, các sản phẩm tín dụng, và tỷ lệ bảo đảm cùng với tình trạng tài sản bảo đảm.
ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH
2.4.1 Những kết quả đạt đƣợc
Ngân hàng Maritime Bank đã nghiêm túc tuân thủ và triển khai hiệu quả các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn từ Ngân hàng Nhà nước trong hoạt động tín dụng Ngân hàng cam kết thực hiện đúng thẩm quyền phán quyết và phân cấp ủy quyền, đồng thời tuân thủ quy trình cấp tín dụng cho khách hàng Hơn nữa, Maritime Bank đảm bảo tuân thủ các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng để bảo vệ lợi ích của khách hàng và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Hai là, ngân hàng đã chủ động xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng và các công cụ đo lường rủi ro tín dụng
Ba là, thành lập ban chuyên trách để đánh giá và xử lý các khoản nợ xấu Bốn là, cần đa dạng hóa đối tượng và hình thức cho vay nhằm phân tán rủi ro Điều này bao gồm việc chuyển dịch từ cho vay trung và dài hạn, vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro, sang cho vay ngắn hạn với vòng quay vốn nhanh và ít rủi ro hơn Đồng thời, cần chuyển từ cho vay bằng ngoại tệ sang cho vay nội tệ để giảm thiểu rủi ro tỷ giá, chỉ thực hiện cho vay ngoại tệ khi khách hàng có nguồn thu ngoại tệ.
Năm là, thu nhập từ hoạt động tín dụng cao, tăng qua các năm đặc biệt cuối năm 2015- đầu năm 2016
Sáu là, quản lý rủi ro tín dụng theo công nghệ hiện đại, phân loại nợ theo phương pháp định tính
Bảy là, kiên quyết xử lý rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu thấp hơn mức bình quân toàn hệ thống
Tám là, nguồn quỹ dự phòng rủi ro duy trì, phân loại nợ và trích lập dự phòng đúng quy định
Chín là, hệ thống kiểm tra, giám sát rủi ro được cải tiến
Hoạt động quản trị rủi ro tại MSB đang có nhiều dấu hiệu tích cực, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc tuân thủ các quy tắc an toàn của Basel II MSB là một trong mười ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chỉ định thực hiện thử nghiệm này, cho thấy cam kết mạnh mẽ của ngân hàng trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
2.4.2 Những tồn tại và nguyên nhân
2.4.2.1 Những hạn chế tồn tại trong quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Hàng Hải Việt Nam
Ngành kinh doanh bất động sản chiếm tỷ lệ cao trong dư nợ tín dụng của MSB, tuy nhiên, đây là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro do sự biến động không ổn định của thị trường trong giai đoạn 2010 – 2015 Năm 2016, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành thông tư 06/2016 nhằm thiết lập các quy định chặt chẽ hơn để kiểm soát thị trường bất động sản Thông tư này có khả năng ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro của ngân hàng MSB trong thời gian tới.
Hai là, nợ nhóm 2 chiếm tỉ lệ cao – đối với năm 2016, tỉ lệ nợ nhóm 2 là
Rủi ro tiềm ẩn từ các khoản nợ nhóm 2 của MSB là khá lớn, với tỷ lệ 5.56% Nếu không thực hiện các biện pháp kịp thời, những khoản nợ này có thể chuyển sang nhóm nợ xấu, dẫn đến khả năng thu hồi nợ trở nên khó khăn.
Quỹ dự phòng rủi ro của MSB chưa đủ để bù đắp hoàn toàn nợ xấu, cho thấy công tác xử lý nợ xấu vẫn thiếu tính chủ động Khi rủi ro tín dụng xảy ra, cần kết hợp với các biện pháp như phát mại tài sản, gia hạn và cơ cấu lại các khoản tín dụng; tuy nhiên, hiệu quả của những biện pháp này không được đánh giá cao.
Bốn là, việc bán nợ cho VAMC chưa đạt hiệu quả như mong muốn
Công tác xử lý nợ tại MSB chủ yếu tập trung vào việc bán nợ VAMC và tài sản, tuy nhiên, thu hồi nợ ngoại bảng và nợ bán VAMC gặp nhiều khó khăn, dẫn đến số thu không đạt kế hoạch đề ra Kết quả xử lý nợ xấu và nợ ngoại bảng chưa đạt như mong đợi, với tỷ lệ thu hồi so với tổng dư nợ rất thấp, ảnh hưởng đến mục tiêu nâng cao năng lực tài chính Chất lượng tín dụng chưa được kiểm soát tốt, gây ra chuyển ngoại bảng 143 tỷ đồng, tác động tiêu cực đến lợi nhuận Chính sách điều hành gần đây của trụ sở chính có xu hướng tăng lãi suất FPT đối với dư nợ ngoại bảng và nợ bán VAMC, tạo ra áp lực lớn cho chi nhánh trong việc xử lý nợ bán ngoại bảng và tài sản đảm bảo trong những năm tới.
2.4.2.2 Nguyên nhân a/ Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Hoạt động thu phí tại MSB hiện chưa đạt được sự tập trung và quyết liệt cần thiết, với doanh thu từ các sản phẩm ngân hàng điện tử còn hạn chế và chưa được chú trọng Số lượng thẻ ghi nợ nội địa và thẻ tín dụng quốc tế vẫn thấp, trong khi số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MSB cũng ít, dẫn đến khả năng bán chéo sản phẩm hạn chế Do đó, thu nhập của chi nhánh chủ yếu phụ thuộc vào các sản phẩm truyền thống, đặc biệt là những sản phẩm có rủi ro cao Mặc dù ngành bất động sản và xây dựng đang có dấu hiệu phục hồi, nhưng đây vẫn là những lĩnh vực nhạy cảm với thị trường Đồng thời, thu nhập từ các sản phẩm ít rủi ro như phí vẫn chưa được khai thác triệt để.
Khách hàng nợ xấu, sau nhiều lần cơ cấu nợ, vẫn gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến việc nhiều doanh nghiệp chỉ hoạt động cầm chừng hoặc phải ngừng sản xuất Các tài sản đảm bảo như dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị và nhà xưởng có giá trị lớn nhưng khó tìm được đối tác chuyển nhượng do tính đặc thù của chúng.
Công nghệ ngân hàng hiện vẫn tồn tại nhiều hạn chế, đặc biệt là trong hệ thống thông tin và dữ liệu Cơ sở dữ liệu còn thiếu hụt về cả chất lượng lẫn khối lượng, không đáp ứng được yêu cầu về thời gian, độ chính xác và sự đồng bộ Thông tin chi tiết về các ngành nghề trong nền kinh tế, bao gồm lịch sử phát triển, triển vọng, năng lực cạnh tranh và các chỉ số ngành, là rất cần thiết cho hoạt động tín dụng, nhưng hiện tại, MSB chưa có hệ thống thông tin chuyên sâu và đầy đủ.
Vào thứ tư, khách hàng thuộc nhóm 2 chủ yếu là do sự chuyển đổi từ nhóm 1 do tác động của môi trường kinh doanh không thuận lợi và việc quá hạn thẻ tín dụng Một tỷ lệ rất nhỏ khách hàng nợ xấu đã phục hồi và chuyển sang nhóm 2 Những khách hàng trong nhóm 2 có điểm tín dụng gần sát với nhóm nợ xấu thường gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, chủ yếu phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng, mặc dù có khả năng hoàn trả nợ nhưng không đúng hạn.
Nguồn nhân lực còn hạn chế, với chất lượng cán bộ không cao do thiếu kinh nghiệm và thói quen làm việc cũ Nhiều cán bộ chưa nhận thức đầy đủ về trách nhiệm và quyền hạn của mình, đồng thời phụ thuộc quá nhiều vào số liệu từ khách hàng mà không chủ động tìm kiếm thông tin Việc thiếu cán bộ có kiến thức và kinh nghiệm trong việc ứng dụng kỹ thuật và mô hình quản lý rủi ro vào hoạt động quản lý rủi ro tài chính cũng là một nguyên nhân quan trọng.
Sự thay đổi liên tục trong các chính sách và cơ chế quản lý của nhà nước ảnh hưởng đáng kể đến cá nhân và tổ chức kinh tế, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc dự đoán rủi ro, dẫn đến việc cho vay những dự án có khả năng thua lỗ.
Quy định về công bố thông tin hiện chưa được thực hiện nghiêm ngặt, dẫn đến chất lượng báo cáo tài chính của doanh nghiệp gửi ngân hàng kém, không phản ánh đúng thực trạng tài chính và hoạt động kinh doanh Điều này gây khó khăn trong việc phân tích và đánh giá khách hàng Vai trò của CIC chưa phát huy hiệu quả do thông tin tài chính và xếp hạng tín dụng chưa được cập nhật kịp thời Hệ quả là các ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn trong việc thu thập thông tin đầu vào để áp dụng xếp hạng tín nhiệm cho doanh nghiệp.
Khách hàng hiện nay có yêu cầu cao về chất lượng dịch vụ ngân hàng, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong nước và quốc tế Họ thường ưu tiên lựa chọn những ngân hàng cung cấp dịch vụ tốt nhất Một số lỗi trong quy trình tác nghiệp chủ yếu xuất phát từ việc cán bộ chưa gán đúng mã CIF và kiểm tra thông tin khách hàng chưa kỹ lưỡng.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM
ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đang phát triển mô hình Tập đoàn tài chính - ngân hàng đa sở hữu, hoạt động trong nhiều lĩnh vực, nhằm đạt được vị thế tương đương với các tập đoàn tài chính - ngân hàng tiên tiến tại châu Á Mục tiêu của ngân hàng là trở thành một trong những ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất tại Việt Nam.
Hội đồng quản trị của Maritime Bank sẽ phát triển chiến lược cụ thể cho các dịch vụ tài chính, phù hợp với từng nhóm đối tượng khách hàng và hoạt động kinh doanh khác nhau.
Ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân đang tập trung vào việc phát triển lực lượng bán hàng và dịch vụ chuyên nghiệp, nhằm mang lại sản phẩm ngày càng thuận tiện cho khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng chuẩn hóa và tạo sự đồng nhất trong trải nghiệm của khách hàng, từ đó nâng cao sự hài lòng và lòng trung thành của khách hàng.
Ngân hàng dành cho khách hàng doanh nghiệp cần xác định và xây dựng khách hàng mục tiêu cho từng phân khúc, đồng thời phát triển hệ thống quản lý bán hàng hiệu quả để nâng cao hiệu suất làm việc của nhân viên Đặc biệt, việc định vị và quản lý rủi ro theo khẩu vị là rất quan trọng, sử dụng công cụ chính sách giá phù hợp với từng phân khúc khách hàng để tối ưu hóa lợi nhuận.
Dịch vụ dành cho khách hàng định chế tài chính của Maritime Bank tiếp tục mở rộng hạn mức tài trợ thương mại và các giao dịch khác với các đối tác lớn Ngân hàng cũng chú trọng phát triển và thúc đẩy việc áp dụng các giải pháp tài chính cũng như sản phẩm cấu trúc nhằm phục vụ hiệu quả cho các phân khúc khách hàng.
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng
Maritime Bank đặt mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, với quyết tâm phát triển mạnh mẽ khối khách hàng mục tiêu và mở rộng thị phần trong huy động vốn, tín dụng, dịch vụ và bán lẻ Ngân hàng phấn đấu đạt mức tăng trưởng 56% trong thu dịch vụ ròng, 67% trong thu nợ hạch toán ngoại bảng, và 20% trong tín dụng, trong đó tín dụng bán lẻ dự kiến tăng trên 35% Huy động vốn dự kiến tăng trưởng bình quân 21-22% mỗi năm, với ưu tiên cho nguồn vốn không kỳ hạn Mục tiêu thu dịch vụ ròng là tăng trưởng bình quân 30% mỗi năm, trong khi chênh lệch thu chi dự kiến tăng trưởng trên 25%.
3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng
Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát dưới 3%, với mục tiêu nợ xấu của khối bán lẻ đạt 0.36% Cần tăng cường thu nợ hạch toán ngoại bảng, với nợ bán VAMC vượt 8000 tỷ và trích đủ DPRR theo quy định, đồng thời đảm bảo lợi nhuận trước thuế tăng trưởng 20% Tập trung vào khách hàng xếp hạng A trở lên và các khách hàng xuất khẩu, đồng thời đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bán lẻ Kiểm soát chặt chẽ cam kết của doanh nghiệp trong việc chuyển doanh thu về chi nhánh, áp dụng chế tài thu nợ trước hạn nếu không thực hiện đúng cam kết về tiền gửi Gắn kết tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng dịch vụ theo định hướng của Maritime Bank, với tỷ lệ 1% tăng trưởng tín dụng tương ứng với 2% tăng trưởng thu dịch vụ ròng.
Tỷ lệ tài sản đảm bảo trên tổng dư nợ của khách hàng tại chi nhánh sẽ được xác định dựa trên tình hình thực tế của từng khách hàng, nhằm tuân thủ quy định trong chính sách cấp tín dụng, với mục tiêu phấn đấu đạt tỷ lệ 80%.
Tập trung vào việc thúc đẩy các dự án công nghệ thông tin quan trọng, đầu tư mua sắm tài sản và xây dựng cơ bản, đồng thời thực hiện công tác kiểm tra và kiểm soát tiến độ, chất lượng triển khai.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH
3.2.1 Hoàn thiện chính sách và quy trình tín dụng
Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với lợi thế của ngân hàng là rất quan trọng Ngân hàng cần phân loại khách hàng dựa trên các tiêu chí như chất lượng tín dụng, thu nhập, yếu tố tâm lý và phong tục tập quán Để giảm thiểu rủi ro phi hệ thống, cần đa dạng hóa khách hàng và loại hình cho vay, đồng thời xây dựng danh mục cho vay hợp lý phù hợp với kinh tế vĩ mô và xu hướng đất nước Ngân hàng nên đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác nhau để tránh tình trạng tập trung vào một số ít ngành nghề Việc cân đối giữa tín dụng doanh nghiệp và cá nhân cũng rất cần thiết để đảm bảo sự ổn định về thu nhập Tuy nhiên, quá trình đa dạng hóa cần được thực hiện một cách bài bản, có chiến lược hợp lý và lộ trình cụ thể Cuối cùng, việc đánh giá rủi ro từng lĩnh vực sẽ giúp ngân hàng áp dụng các biện pháp quản lý phù hợp và hạn chế tín dụng với những lĩnh vực mà chi nhánh chưa có kinh nghiệm.
Tăng trưởng tín dụng an toàn và bền vững cần tập trung vào các khách hàng và lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhà nước và công nghệ cao Cần khai thác hiệu quả các dự án từ doanh nghiệp nhà nước lớn và các ngành thiết yếu như điện, nước, than, và dầu khí để đảm bảo dư nợ tại chi nhánh Đồng thời, ưu tiên tín dụng ngắn hạn cho các khách hàng tốt nhằm tái cơ cấu nền khách hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động Việc triển khai các gói tín dụng ngắn hạn cần được đánh giá tổng thể để đảm bảo hiệu quả MSB nên tận dụng thương hiệu và uy tín để tiếp cận khách hàng, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ, tối đa hóa thu nhập từ dịch vụ thông qua bán chéo sản phẩm, phát triển các sản phẩm bảo hiểm và gia tăng nguồn thu phi lãi.
Mở rộng hình thức đồng tài trợ nhằm tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro là cần thiết Việc áp dụng các phương thức cho vay hợp vốn sẽ giúp phân tán rủi ro và chia sẻ trách nhiệm với các ngân hàng khác Khi nhu cầu vốn của khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, việc cho vay hợp vốn và đồng tài trợ sẽ là phương án phù hợp Đồng thời, cần xây dựng quy chế cho vay dựa trên các quy định của Ngân hàng Nhà nước, đảm bảo các văn bản được ban hành đầy đủ, kịp thời và được phổ biến, tập huấn cho toàn bộ cán bộ ngân hàng.
Xây dựng tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhanh chóng và nhất quán cần cân nhắc giữa rủi ro và cơ hội, đồng thời giữa thu nhập từ lãi vay và tổn thất dự kiến Phát triển hệ thống chấm điểm tín dụng đáng tin cậy sẽ giúp xử lý hiệu quả các đơn xin vay, đảm bảo quyết định nhất quán và giảm thời gian xử lý.
3.2.2 Hoàn thiện mô hình đo lường rủi ro tín dụng
Thiết lập mô hình đo lường rủi ro tín dụng
Việc ứng dụng mô hình đo lường RRTD cho thấy rằng chỉ áp dụng mô hình định tính không thể đo lường rõ ràng RRTD, không tính được ảnh hưởng của vốn và các biến vĩ mô, đồng thời không dự báo chính xác rủi ro Ngược lại, nếu chỉ sử dụng mô hình định lượng, trong những hoàn cảnh đặc biệt mà không dựa vào yếu tố kinh nghiệm, mức độ rủi ro cũng không được xác định rõ Do đó, cần thiết phải kết hợp cả mô hình định tính và định lượng để đạt được kết quả chính xác hơn.
Duy trì mô hình định tính phân tích chủ quan và dữ liệu lịch sử
Để đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD), ngân hàng nên tiếp tục sử dụng các chỉ tiêu phản ánh RRTD và áp dụng các phương pháp cho điểm tín dụng đơn giản Mặc dù các phương pháp này còn nhiều hạn chế, nhưng chúng cung cấp cái nhìn tổng quát về mức rủi ro hiện tại của ngân hàng, phù hợp với trình độ công nghệ của hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng cần nghiên cứu sâu hơn về mô hình này để áp dụng một cách linh hoạt và chủ động.
Để đánh giá RRTD một cách hiệu quả trong dài hạn, cần kết hợp mô hình định lượng với việc xác định rủi ro Ngân hàng cần cải tiến phương pháp kế toán - thống kê và ứng dụng công nghệ ngân hàng để xử lý dữ liệu Điều này sẽ giúp chuyển dịch từ phương pháp quản lý rủi ro định tính sang định lượng tại MSB.
Để hoàn thiện điều kiện vận hành mô hình đo lường rủi ro tín dụng (RRTD), cần thực hiện một số giải pháp quan trọng Những giải pháp này sẽ giúp cải thiện tính chính xác và hiệu quả của mô hình, từ đó nâng cao khả năng quản lý rủi ro trong các tổ chức tài chính.
Hoàn thiện các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) và hệ thống cho điểm tín dụng tại ngân hàng là cần thiết Việc vận dụng các chỉ tiêu này giúp đánh giá RRTD một cách chủ động và linh hoạt, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Nâng cao hiệu quả việc xếp hạng khách hàng
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
3.2.3 Đa dạng hoá danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Đây là biện pháp tốt nhất, chủ động nhất trong việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhau cũng như nhiều khách hàng ở những địa bàn khác nhau Điều này vừa mở rộng được phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, khuếch trương thanh thế, vừa đạt được mục đích phân tán rủi ro Để thực hiện được điều này các ngân hàng cần vạch ra được một số chiến lược kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau:
Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau giúp giảm thiểu sự cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng, đồng thời bảo vệ doanh nghiệp khỏi rủi ro do chính sách của Nhà nước nhằm hạn chế hoạt động trong một số lĩnh vực cụ thể trong kế hoạch cơ cấu lại nền kinh tế.
Để tối ưu hóa đầu tư, cần phân bổ nguồn vốn vào nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh và đa dạng hóa các loại hàng hóa Điều này giúp tránh việc tập trung cho vay vào những sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích, cũng như những sản phẩm đã bão hòa trên thị trường.
Cho vay với đa dạng thời hạn giúp cân bằng vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động lãi suất trên thị trường.
Để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động tỷ giá hối đoái, cần thiết lập một tỷ lệ hợp lý giữa cho vay bằng VNĐ và cho vay bằng ngoại tệ.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng hiệu quả, nhưng nếu thực hiện quá mức sẽ dẫn đến khó khăn trong quản lý, tốn nhiều công sức trong việc điều tra, thẩm định và phân tích khách hàng Điều này không chỉ làm tăng chi phí kiểm tra và giám sát mà còn giảm cơ hội đạt lợi nhuận cao.
3.2.4 Sử dụng các nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng
3.2.4.1 Bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tài sản
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính Phủ
Chính phủ cần thường xuyên chỉ đạo và giao trách nhiệm cụ thể cho các Bộ, Ngành, Địa phương trong việc hỗ trợ và phối hợp với Ngân hàng để xử lý nợ xấu Việc này sẽ giúp Ngân hàng nhanh chóng triển khai các biện pháp xử lý nợ, đồng thời hạn chế chi phí phát sinh trong quá trình thu hồi nợ.
Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý và các chính sách kinh tế vĩ mô, vi mô nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, đồng thời giảm thiểu tác động tiêu cực từ thị trường Việc nghiên cứu các giải pháp củng cố thị trường truyền thống và phát triển thị trường mới là cần thiết Ngoài ra, khai thác hiệu quả thị trường trong nước thông qua củng cố hệ thống phân phối và phát triển chuỗi cung ứng hàng hóa sẽ giúp tạo nguồn cung bền vững, giảm chi phí và lượng hàng tồn kho, từ đó kích thích sản xuất và thúc đẩy tín dụng tăng cao Chính phủ cần chủ động và linh hoạt trong việc điều tiết cung cầu để bình ổn thị trường trong nước.
Chính phủ có thể áp dụng các biện pháp tài khóa như hoãn hoặc giảm phí và thuế để hỗ trợ doanh nghiệp trong thời kỳ khó khăn này.
Chính phủ nên xem giai đoạn khó khăn như một cơ hội để cải cách mô hình tăng trưởng kinh tế, tập trung vào chiều sâu và giảm thiểu sự phụ thuộc vào vốn Cần thiết phải triển khai các chính sách khuyến khích doanh nghiệp đổi mới công nghệ, áp dụng công nghệ mới để nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, cải thiện hiệu quả đầu tư công, và giải quyết hợp lý mối quan hệ giữa tích lũy và tiêu dùng.
Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước cần hợp tác để phát triển hệ thống tài chính, nhằm ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy phát triển bền vững Việc xây dựng thị trường chứng khoán và thị trường vốn dài hạn song song với thị trường vốn ngắn hạn từ ngân hàng sẽ giúp đa dạng hóa kênh huy động vốn cho doanh nghiệp, giảm sự phụ thuộc vào tín dụng ngân hàng Đồng thời, cần ban hành các quy định và chế tài phù hợp để ngăn chặn tình trạng thông tin không minh bạch, lũng đoạn, thao túng giá, sử dụng thông tin nội bộ và công bố thông tin không kịp thời, từ đó đảm bảo sự phát triển ổn định của thị trường.
Để nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát hệ thống tài chính, cần tách riêng cơ quan thanh tra, giám sát độc lập với Ngân hàng Nhà nước và Ủy ban chứng khoán Đồng thời, cần tăng cường phối hợp giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, xây dựng hệ thống chỉ tiêu giám sát mới và quy trình giám sát, cùng với việc hoàn thiện cơ sở dữ liệu giám sát Việc giám sát chặt chẽ xu hướng dịch chuyển dòng vốn trên thị trường tài chính và đầu tư tín dụng vào lĩnh vực tiêu dùng, chứng khoán, bất động sản là cần thiết để xử lý kịp thời và hạn chế rủi ro Ngoài ra, Bộ Tài chính và các bộ ngành cần sửa đổi các văn bản pháp lý liên quan để giải quyết nhanh chóng ách tắc trong xử lý tài sản bảo đảm và điều chỉnh quy định về sở hữu bất động sản của người nước ngoài, nhằm phát triển thị trường mua bán nợ tại Việt Nam.
Để thúc đẩy nhanh chóng việc xử lý tài sản nhằm thu hồi nợ xấu, cần thiết phải có một hành lang pháp lý đồng bộ từ Chính phủ và các Bộ ngành, cho phép tổ chức tín dụng tự chủ trong việc xử lý tài sản bảo đảm Hiện tại, việc bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ phụ thuộc vào sự hợp tác của Bên bảo đảm, và nếu khách hàng không hợp tác, tổ chức tín dụng sẽ gặp khó khăn trong việc thực hiện xử lý tài sản.
Bộ Tài chính và NHNN được kiến nghị cho phép các TCTD theo dõi dư nợ gán nợ bằng tài sản bảo đảm là bất động sản tại tài khoản riêng trong thời gian nắm giữ tài sản để bán, nhằm giảm trừ nợ xấu và không tính lãi cho khách hàng Giá trị giảm trừ dư nợ sẽ tương ứng với giá trị tài sản gán nợ được định giá tại thời điểm bàn giao, trong khi khách hàng vẫn có nghĩa vụ với TCTD cho đến khi việc bán tài sản hoàn tất.
- Nâng cao hiệu quả hoạt động của Hiệp hội ngân hàng
Cần thiết lập cơ chế hoạt động riêng của Hiệp hội ngân hàng để nâng cao hiệu quả trong việc đạt được sự đồng thuận về ứng xử và hành động giữa các ngân hàng Điều này bao gồm việc xây dựng quy tắc ứng xử đối với khách hàng vay vốn trong các đơn vị thành viên, cũng như cung cấp thông tin định hướng đầu tư cho các ngành kinh tế, đặc biệt là những ngành có tiềm ẩn rủi ro cao.
Hiệp hội ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối Ngân hàng Thương mại (NHTM) với sự quản lý và giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Để nâng cao hiệu quả hoạt động của hiệp hội ngân hàng, NHNN cần cải thiện khả năng theo dõi và giám sát hoạt động tín dụng của NHTM, từ đó kịp thời can thiệp và xử lý các sai phạm trong lĩnh vực tín dụng Đồng thời, việc này cũng giúp phát huy quyền tự chủ, chủ động và sáng tạo của các NHTM, góp phần thúc đẩy sự phát triển đồng đều và mạnh mẽ của ngành ngân hàng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
Các quy định pháp lý và văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng cần được hoàn thiện để tạo ra một hành lang pháp lý an toàn cho ngân hàng Việc nâng cấp cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán và kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế sẽ hỗ trợ sự phát triển bền vững cho cả ngân hàng và khách hàng Chính phủ cần xây dựng hệ thống chỉ số chuẩn mực để đánh giá chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) và dự đoán các nguy cơ rủi ro, từ đó cung cấp cảnh báo kịp thời cho các NHTM trong hoạt động của họ.
Nhà nước cần ổn định các chỉ số kinh tế vĩ mô như lãi suất, tỷ giá và lạm phát để giảm thiểu biến động kinh tế Chính phủ nên cân đối phát triển các ngành, tránh tập trung quá mức vào một lĩnh vực, nhằm không gây khó khăn cho khách hàng và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ với ngân hàng Đồng thời, các thành phần kinh tế cần được giám sát chặt chẽ để hạn chế các hoạt động tiêu cực, tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh.
Phát triển thị trường tài chính và các công cụ phái sinh giúp các ngân hàng thương mại có thêm phương pháp để phân tán và hạn chế rủi ro tín dụng Điều này tạo ra tính linh hoạt trong quản lý danh mục tín dụng thông qua các hoạt động như bán nợ và hoán đổi các khoản nợ.
NHNN cần thực hiện giám sát thường xuyên nhằm hạn chế cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng Việc này giúp ngăn chặn tình trạng ngân hàng vi phạm các tiêu chuẩn và điều kiện vay vốn để thu hút và giữ chân khách hàng, từ đó giảm thiểu nguy cơ rủi ro tín dụng và bảo vệ an toàn cho toàn hệ thống.
NHNN cần nâng cấp hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC để cải thiện luồng thông tin đầu vào, cung cấp dữ liệu toàn diện, đầy đủ và cập nhật Điều này sẽ phục vụ tốt hơn nhu cầu của các ngân hàng thương mại, đồng thời giữ vai trò quan trọng như một kênh tin cậy trong quá trình đánh giá khách hàng.