Thẩm định tài chính dự án đầu tư cho vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh chương dương

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam đường đổi hội nhập vào kinh tế giới Nhìn lại năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế nước ta có tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội Trong đó, khơng thể khơng kể đến vai trò NHTM với tư cách nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, đặc biệt dự án trung dài hạn Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, hệ thống NHTM Việt Nam chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động ngắn hạn truyền thống để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp Tại Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Chương Dương, nguồn thu lớn ngân hàng từ hoạt động tín dụng Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa vào tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao nhiều so với doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh thân Ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp Hậu dễ lan truyền hệ thống Ngân hàng gây vụ hoảng loạn sụp đổ hàng loạt Ngân hàng loạt hậu nghiêm trọng khác mặt kinh tế, xã hội đặc biệt lòng tin người dân vào lãnh đạo phủ bị suy giảm Trong thời gian qua, mát to lớn tiền tập trung qua công tác tín dụng hậu đáng quan tâm Nhất vài năm gần đây, số lượng dự án đầu tư trung - dài hạn nước nước ngày gia tăng, mang lại tỷ lệ lợi nhuận đáng kể tổng lợi nhuận Ngân hàng Nhưng bên cạnh SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP khơng tránh khỏi số vướng mắc sai sót trình thực cho vay dự án đặc biệt dự án đầu tư trung - dài hạn Vấn đề đặt hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng điều kiện để tiến tới cơng nghiệp hố đại hố đất nước việc gia tăng số lượng dự án đầu tư điều tất yếu Muốn dự án phải đảm bảo chất lượng, tức phải làm tốt cơng tác chuẩn bị đầu tư, có việc lập, thẩm định phê duyệt dự án Chính vậy, vai trị to lớn cơng tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư, đặc biệt thẩm định tài dự án đầu tư khơng thể phủ nhận Sau thời gian thực tập tìm hiểu công tác thẩm định dự án đầu tư phịng tín dụng, phịng khách hàng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương em chọn đề tài: “Thẩm định tài dự án đầu tư cho vay vốn ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương” cho chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp gồm chương chính: Chương I:Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Chương II:Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Do nhiều hạn chế thời gian, kiến thức nguồn tài liệu nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế thiết sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp ý kiến từ thầy giáo bạn bè để chuyên đề thực tập hoàn chỉnh Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, Ths Hoàng Thị Thu Hà, anh chị phịng tín dụng, phịng khách hàng Vietcombank Chương Dương, người trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTĐ : Cán thẩm định CNTT : Công nghệ thông tin NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP : Thương mại cổ phần SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Kết hoạt động huy động vốn Vietcombank Chương Dương Bảng 1.2: Hoạt động đầu tư cho vay Vietcombank Chương Dương Bảng 1.3: Tổng mức đầu tư Bảng 1.4: Tổng hợp doanh thu, chi phí, dịng tiền Bảng 1.5: Độ nhạy dự án Bảng 1.6 : Kế hoạch trả nợ Bảng 1.7 : Lao động chi phí tiền lương Bảng 1.8 : Chi phí biến đổi Biểu đồ 1.1 Tốc độ gia tăng vốn huy động Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn Vietcombank Chương Dương SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 1.1 Quá trình hình thành, phát triển tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietcombank chi nhánh Chương Dương Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ( Tên giao dịch quốc tế : Bank for Foreign Trade of Viet Nam, tên viết tắt Vietcombank) thành lập ngày 30/10/1962 theo Nghị định số 115-CP hội đồng Chính phủ sở tách từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương ( Ngân hàng Nhà nước) Ngân hàng Ngoại thương bốn ngân hàng thương mại lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nhà nước xếp hạng 23 doanh nghiệp đặc biệt, thành viên hiệp hội ngân hàng Việt nam thành viên hiệp hội ngân hàng Châu Á Với phương châm “Luôn mang đến cho khách hàng thành đạt”, Ngân hàng Ngoại thương VN năm qua có nhiều chuyển biến mạnh mẽ, đáp ứng kịp thời nhu cầu thị trường Phát triển mạng lưới chi nhánh tất thành phố lớn, hải cảng quan trọng trung tâm thương mại phát triển, trì quan hệ đại lý với 1000 ngân hàng 85 nước giới Trang bị hệ thống máy vi tính đại ngành ngân hàng, nối mạng SWIFT quốc tế có đội ngũ cán nhiệt tình đào tạo lành nghề, nhờ Ngân hàng Ngoại thương VN có khả cung cấp cho khách hàng tất loại sản phẩm ngân hàng với chất lượng cao nhất, giữ vững niềm tin với đông đảo bạn hàng nước Chi nhánh cấp II Chương Dương thành lập 6/10/2003 Đây chi nhánh thứ 49 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Chi nhánh cấp II thứ Vietcombank Hà Nội đưa vào hoạt động Có trụ sở đặt 564 Nguyễn Văn Cừ-Gia Lâm-Hà Nội, Chi nhánh cấp II Chương Dương cung cấp dịch vụ tiên tiến mà Vietcombank có tới dân cư cộng đồng doanh nghiệp đóng SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP địa bàn Trong chiến lược phát triển đô thị đến năm 2020, Gia Lâm khu vực kinh tế sơi động ln có chiều hướng mở, dự án, khu công nghiệp quy hoạch lấp đầy, với mạnh công nghệ, khả cung ứng dịch vụ đại, diện Vietcombank thời điểm địa bàn có ý nghĩa to lớn 1.1.2 Hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gần 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động bản, quan trọng Chi nhánh quan tâm triển khai nhiều hình thức: Tiền gửi doanh nghiệp, tiết kiệm dân cư, kỳ phiếu đích danh, vơ danh đối tượng thành phần kinh tế; tạo lập thị trường liên ngân hàng nhằm huy động tiền gửi ngân hàng ngồi nước, cơng ty nước ngồi với sách lãi suất cạnh tranh, chế dịch vụ đa dạng hấp dẫn Ngoài Ngân hàng Ngoại thương VN đổi phương pháp quản lý vốn tập trung toàn hệ thống thay cho việc phân tán chi nhánh Cơ chế quản lý vốn tập trung phát huy tốt hiệu sử dụng vốn đảm bảo khả tốn tồn hệ thống Trải qua nhiều khó khăn thách thức giai đoạn khủng hoảng kinh tế toàn cầu, Ngân hàng Ngoại thương VN trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định đạt hầu hết mục tiêu kinh doanh đề kế hoạch tăng trưởng nguồn vốn, tăng dư nợ tín dụng, tăng thị phần tốn, giảm nợ q hạn Hoạt động tín dụng tiếp tục cải thiện nhiều mặt qui trình thẩm định, định đầu tư, chế kiểm tra kiểm sốt tìm kiếm dự án khả thi để mở rộng đầu tư, đặc biệt tín dụng trung dài hạn dự án thuộc công ty mạnh nhà nước như: Dầu khí, điện lực, viễn thơng, xuất lương thực thuỷ sản, đưa dư nợ tín dụng cho kinh tế tăng 6,3% Kết hoạt động huy động vốn phản ánh cụ thể bảng số liệu sau: SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Bảng 1.1: Kết hoạt động huy động vốn Vietcombank Chương Dương Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2004 Tổng nguồn vốn huy 2.937 2005 3.188 2006 3.581 2007 4.068 2008 4.737 động vay Mức gia tăng liên hoàn - 251 393 487 669 Tốc độ tăng liên hoàn - 8,55% 12,33% 13,6% 16,45% Trong Tiền gửi dân cư Mức gia tăng liên hoàn 941,78 1.089,41 147,63 1.208,82 119,41 1.318,36 109,54 1.447,25 128,89 Tốc độ tăng liên hoàn 15,68% 10,96% 9,06% 9,78% Tiền gửi tổ chức kinh tế 842,79 989,41 1.212,82 1.369,36 1.534,25 Mức gia tăng liên hoàn 146,62 223,41 156,54 164,89 Tốc độ tăng liên hoàn 17,39% 22,58% 12,90% 12,04% Mức gia tăng liên hoàn 1.109,18 -43,25 1.159,36 50,18 1.380,28 220,92 1.755,5 375,22 Tốc độ tăng liên hoàn -3,75% 4,52% 19,05% 27,18% Nguồn vốn vay 1.152,4 ( Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua năm) SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Biểu đồ 1.1 Tốc độ gia tăng vốn huy động 0.18 0.16 0.14 0.12 0.1 0.08 0.06 0.04 0.02 16.45% 12.33% 13.60% Tốc độ gia tăng vốn huy động 8.55% 2004 2005 2006 2007 2008 Tổng nguồn vốn huy động vay Chi nhánh liên tục tăng năm qua: Năm 2004 2.937 tỷ đồng, đến 2005 3.188 tỷ đồng, tiếp tục tăng mạnh với tốc độ 12,33% đạt 3.581 tỷ đồng vào cuối năm 2006 Tổng nguồn vốn huy động năm 2007 4.068 tỷ đồng đạt 4.737 tỷ đồng năm 2008 với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ngoạn mục 16.45% Trong đó: Vốn huy động từ tiền gửi tổ chức kinh tế tăng 1.681 tỷ (13,4%); Huy động từ dân cư năm tăng 2.670 tỷ (96,6%), từ Thị trường Liên ngân hàng tăng 603.07 tỷ (52,33%) Có kết huy động vốn khả quan thời gian qua, Ngân hàng liên tục áp dụng giải pháp huy động vốn đa dạng , hấp dẫn Bên cạnh việc triển khai nhiều đợt phát hành loại giấy tờ có giá, Ngân hàng Ngoại thương VN áp dụng loạt biện pháp phối hợp khác để tăng cường huy động vốn cụ thể sau: SV: NGUYỄN THỊ HUỆ LỚP: ĐẦU TƯ 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP + Tăng cường chăm sóc khách hàng thơng qua phối hợp tích cực phòng, ban để đưa giải pháp sản phẩm tổng thể cho nhiều khách hàng lớn: Bảo Việt, hàng không mở rộng quan hệ với số khách hàng khác + Mở rộng hệ thống phòng giao dịch, điểm giao dịch, trọng đến phát triển hoạt động bán lẻ đưa mạng lưới ATM vào hoạt động, tăng giao dịch, đổi thái độ phục vụ khách hàng Ngân hàng Ngoại thương VN mở rộng huy động vốn thơng qua việc hình thành “trung tâm toán clearing” chủ yếu ngoại tệ với ngân hàng thương mại Tóm lại đặc trưng bật công tác huy động vốn Ngân hàng Ngoại thương VN thời gian qua không trông chờ vào nguồn vốn bao cấp, chủ động tìm kiếm biện pháp thu hút vốn khách hàng Nhờ đa dạng hố hình thức huy động vốn, tổng nguồn vốn toàn hệ thống tăng thường xuyên Tốc độ tăng bình quân hàng năm huy động vốn 55%/năm Cơ cấu nguồn vốn có chiều hướng tích cực tăng tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn Huy động vốn nước khơng phải vay ngân hàng nhà nước nước Vốn huy động ngoại tệ đạt gần 70% tổng nguồn vốn 1.1.2.2 Hoạt động đầu tư cho vay Bảng 1.2: Hoạt động đầu tư cho vay Vietcombank Chương Dương Chỉ tiêu Đơn vị 2005 2006 2007 2008 3.021 2.614 3.516 3.021 4.017 3.615 Doanh số cho vay Tỷ đồng Doanh số thu nợ - 2.588 2.104 Tổng dư nợ loại - 2.341 2.878 3.218 3.782 + Ngắn hạn 824,61 914,86 1.618.74 1.991.55 + Trung dài hạn 1.516,3 1.963,14 1.599,26 1.790,45 3.174,79 3.719,25 Chất lượng tín dụng Nợ hạn SV: NGUYỄN THỊ HUỆ Tỷ đồng 2.215,2 2.667,45 LỚP: ĐẦU TƯ 48A